GESTIÓN EMPRESARIAL

Presentado por
AURA NIKOLLE DIAZ MENDOZA

Docente
CHRISTINA FLOREZ

Grado 11°3

JOSE ANTONIO GALAN

BARRANCABERMEJA - SANTANDER
2023
¿QUÉ ES Y PARA QUÉ SIRVE UN CDT?
Un certificado de depósito a término (CDT) es un instrumento de inversión
establecido mediante certificado, que permite invertir una cantidad de dinero en
una entidad financiera por un plazo determinado, generalmente 30, 60, 90, 180 o
360 días.

¿QUÉ SE PUEDE HACER CON UN CDT?

Un CDT es un título valor que te ofrece la posibilidad de guardar tu dinero durante
un tiempo determinado para recibir intereses. Los CDT ofrecen rendimientos a una
tasa fija que te asegura una rentabilidad libre de riesgo por tiempos no inferiores a
30 días.
(Ejemplo) Quien negocia un CDT, por supuesto lo pagará por un valor inferior al
nominal, pues esa será su ganancia por la transacción. Por ejemplo, Carlos
constituye un depósito a término fijo a 12 meses por valor de $20.000. 000, con un
rendimiento del 0.9%.

CONCILIACIÓN DE CUENTA BANCARIA

La conciliación de cuenta bancaria o conciliación bancaria es un proceso que

permite confrontar y conciliar los valores económicos que una empresa tiene
registrados sobre una cuenta, ya sea corriente o de ahorro, con sus movimientos
bancarios, así como clasificar el libro auxiliar de contabilidad para confrontarlo con
el extracto. La conciliación bancaria no busca en ningún momento legalizar los
errores, ya que es una mecánica que permite identificar las diferencias y sus
causas para luego proceder a realizar los respectivos ajustes y conexiones, por lo
que para realizarla se emiten documentos claros y muy precisos para uso del ente
económico y así llevar en claro un equilibrio del estado de cuenta de dicha
empresa.

El proceso de conciliación bancaria no es obligatorio, pero si se realiza

correctamente y periódicamente, puede conllevar beneficios para la empresa,
como tener la contabilidad al día, mejorar el control de los recursos económicos,
tener mayor seguridad frente a una inspección o disponer de información de
calidad para la toma de decisiones. Suele hacerse de mes en mes, pero se puede
hacer cada menos tiempo si es necesario.
Los bancos envían a sus depositantes, al término de cada mes, un estado de
cuentas en el cual hacen constar:
 El estado anterior de la cuenta.
 Los abonos por depósitos y cobros por su cuenta.
 Los cargos por cheques pagados y notas de débitos.
 El saldo que a favor del depositante aparece en los libros del Banco.

LETRA DE CAMBIO
Es un instrumento legal en el que una de las partes se compromete por escrito a
pagar una determinada suma de dinero a la otra, ya sea en un tiempo futuro fijo o
determinable o a pedido del beneficiario. bajo términos y condiciones específicos.
Una letra de cambio es un documento mercantil que garantiza que una persona
pagará a otra una cantidad de dinero en una fecha determinada.

¿QUÉ ES LETRA DE CAMBIO Y PARA QUÉ SIRVE?

La letra de cambio es una orden incondicional por escrito hecha por una persona
natural o jurídica dirigida a otra persona también natural o jurídica, con el objeto de
exigir que esta efectúe el pago de una determinada cantidad de dinero, a una
fecha futura.

COBRANZA IMPORTACIÓN.
Esta es una modalidad de pago directa, entre un vendedor en el exterior y el
comprador de una mercancía (nuestro cliente) respaldada por unos documentos
comerciales y una letra de cambio. Cobranza exportación. Medio de pago
mediante el cual un Banco Local, actuando a solicitud de un cliente
(Cedente/Exportador), recibe documentos de carácter financiero (pagaré, letra de
cambio) y/o comerciales (factura, documentos de embarque, certificados, etc.),
con instrucciones de entregarlos a un tercero (Girado/Importador)