CASA ROSI, S.R.L.

CATALOGO o CARTA DE CUENTAS

1 - CUENTAS DE ACTIVOS
11 - ACTIVOS CORRIENTES
11.111 caja general
11.121 CAJA CHICA contra pandemia covi19
11.122 caja chica
11.123 fondo de devolucion
11.131 Cta. Cte. Banco Popular
11.211 cuentas por cobrar cliente facturas
11.212 cuentas por cobrar cliente pagares
11.219 provision cuentas malas
11.31 Inventario producto disponible a ventas
11.32 pedidos en transito
11.33 provision productos obsoletos
11.51 gastos pagados por adelantado - ISR
11.51 gastos pagados por adelantado - Primas seg
11.51 itbis pagados por adelantado
12 - ACTIVOS NO CORRIENTES
12.1 Terrenos
12.1 Edificios y mejoras
12.1 Deprec.Acum Edificios y mejoras
12.2 Mobiliarios y Equipos
12.2 Deprec.Acum Equipo Y Mobiliarios adm

2 - CUENTAS DEL PASIVO

21 - CUENTAS DEL PASIVO CORRIENTE
21.1 cuentas por pagar proveedores Exterior
21.2 cuentas por pagar proveedores locales
21.3 Prestamos Ppagar - Porcion cte de a Largo Plazo

21.4 itbis de ventas por liquidar

21.6 lineas Prestamos de bancos por pagar
21.7 Prestamos por pagar a bancos RD$
21.7 PRIMA CUENTAS POR PAGAR DOLARES
21.9 Ingresos recibidos por adelantado

22 - CUENTAS DEL PASIVO NO CORRIENTE (LARGO PLAZO)

22.1 prestamos por pagar a LARGO PLAZO

3 - CUENTAS DEL CAPITAL O PATRIMONIO

31 - CUENTAS DE LOS SOCIOS
31.1 acciones comunes autorizadas
31.2 acciones comunes no emitidas
31.3 acciones comunes en tesoreria
31.4 reserva legal
31.8 RESERVAS ESPECIALES

32.1 ganancias retenidas de años anteriores

32.2 Deficit o Perdidas acumuladas años anteriores
32.9 RESULTADO DEL PERIODO - G/P

33.9 plusvalia ganada en venta del terrenos

38.1 acciones preferentes autorizadas

 38.2 acciones preferentes no emitidas

4 - CUENTAS DE INGRESOS
41.1 ventas
41.2 devoluciones de ventas
41.3 rebajas o descuentos en ventas

5 - CUENTAS DE COSTOS DE LO VENDIDO

51.1 COSTO DE VENTAS
51.2 AJUSTE AL INVENTARIO FISICO

6 - CUENTAS DE GASTOS (SE USAN 3 CLASES DE GASTOS):

61 GASTOS DE ADMINISTRACION
61.11 sueldos de personal de administracion
61.12 bonificacion al personal administracion
61.13 entrenamiento personal de administracion 1
61.14 regalia pascual personal de administracion
61.31 depreciacion de edificio
61.41 depreciacion equipos y mobiliarios admin.

62 GASTOS DE VENTAS
62.111 sueldos de personal de ventas
62.112 regalia pascual personal de ventas
62.113 dieta al personal de ventas
62.114 bonificacion al personal de ventas
62.115
62.116
comisiones de ventas
entrenamiento al personal de ventas
2
62.221 perdida en cuentas malas
62.222 gastos de alquiler equipo transporte
62.311 gastos transporte personal de ventas
62.611 depreciacion equipos y mobiliarios ventas

65/66 GASTOS FINANCIEROS Y OTROS INGRESOS/GASTOS

65.1O GASTOS FINANCIEROS Y OTROS INGRESOS

65.11 INTERESES DE PRESTAMOS BANCARIOS
65.12 INTERESES DE PRESTAMOS COMERCIALES 3
65.13 GASTOS POR COMISIONES BANCARIAS
66.1 GASTOS POR PERDIDAS CAMBIARIAS
66.2 INGRESOS POR FLUCTUACIONES MONETARIAS