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1.

ACTIVO
11. CIRCULANTE
11.1. CAJA
11.1.1 Caja Moneda Nacional
11.1.2 Caja Moneda Extranjera
11.1.3 Caja Chica
11.1.4 .........................................
11.2. BANCOS
11.2.1 Banco de Crédito Cta. Cte. M/E 501-2014671-2-37
11.2.2 Banco de Crédito Cta. Cte. M/E 501-32908701-2-96
11.2.3 Banco Mercantil Ahorro M/E 4020715178
11.2.4 Banco Mercantil Ahorro M/E 4020715162
11.2.5 Banco Nacional de Bolivia Cta. Cte. 600-0007240
11.2.6 .................................................................................
12. EXIGIBLE
12.1 Cuentas por cobrar socios
12.2 Cuentas por Cobrar funcionarios
12.3 Cuentas por Cobrar Directorio
12.4 Cuotas de Ingreso por Cobrar
12.5 Fondo Social por cobrar
12.6 Cambio de Herramienta por cobrar
12.7 Reincorporaciones por cobrar
12.8 Prestamos por cobrar M/E
12.9 Prestamos por cobrar M/N
12.10 Otras cuentas por cobrar
12.11 ...........................................

13. REALIZABLE
13.1 Almacén general
13.1.1 Logotipos
13.1.2 Chamarras
13.1.3 Luminarias
13.2 Lubricantes y Combustibles
13.2.1 Repuestos
14. FIJO
14.1 Terreno zona Delicias
14.2 Terreno Cooperativa
14.3 Edificio Cooperativa
23.1 (-) Depreciación Acumulada de Edificio Cooperativa
14.4 Muebles y Enseres
23.2 (-) Depreciación Acumulada de Muebles y Enseres
14.5 Equipo de Computación
23.3 (-) Depreciación Acumulada de Equipo de Computación
14.6 Equipo de Sonido
23.4 (-) Depreciación Acumulada de Equipo de Sonido
14.7 Herramientas
23.5 (-) Depreciación Acumulada de Herramientas
15. INVERSIONES
15.1 Certificados de Aportación C.O.T.A.P
15.2 Excedentes de reinmersión
15.3 .............................................................
16. OTROS ACTIVOS
16.1 Útiles y Menaje de Oficina
16.2 ..............................................................
2. PASIVO
21. EXIGIBLE A CORTO PLAZO
21.1 Cuentas por pagar
21.2 Sueldos y Salarios por pagar
21.3 Servicios Básicos por pagar
21.4 Aguinaldos por pagar
21.5 Beneficios Sociales por pagar
21.6 Honorarios Profesionales por pagar
21.7 Ahorro Cuenta Socio
21.8 Fondo de Emergencia
21.9 Aportes patronales por pagar
21.10 Retenciones por pagar
21.11 Impuesto a las transacciones por pagar
22. EXIGIBLE A LARGO PLAZO
22.1 Provisión para Cuentas Incobrables
22.2 Previsión para beneficios Sociales
22.3 Provisión para indemnización
22.4 Previsión para aguinaldos
23. CUENTAS COMPLEMENTARIAS DEL ACTIVO
23.1 Depreciación Acumulada de Edificio Cooperativa
23.2 Depreciación Acumulada de Mueble y Enseres
23.3 Depreciación Acumulada de Equipo de Computación
23.4 Depreciación Acumulada de Equipo de Sonido
23.5 Depreciación Acumulada de Herramientas
24. PATRIMONIO
24.1 Fondo Social
24.2 Ajuste Global del Patrimonio
24.3 Reserva Legal
24.4 Reserva de Previsión Social
24.5 Reserva de Educación
24.6 Utilidad de la Gestión
24.7 Perdida de la Gestión
24.8 .......................................
25. OTROS PASIVOS
25.1 Cuentas Pendientes de Registros
3. INGRESOS
31. INGRESOS ORDINARIOS
31.1 Hojas de Ruta
31.2 Cuotas de Ingreso
31.3 Ingresos por cargos bancarios
32. INGRESOS EXTRAORDINARIOS
32.1 Cambio de Herramienta
32.2 Reincorporaciones
32.3 Ingresos por multas y sanciones
32.4 Donaciones de Socios
32.5 Ingresos por Intereses Bancarios
32.6 Ingreso por Intereses en Deposito A plazo Fijo
32.7 Otros Ingresos
4. EGRESOS
41. EGRESOS ORDINARIOS
41.1 Sueldos y Salarios
41.2 Servicios Básicos
41.3 Aguinaldos
41.4 Beneficios Sociales
41.5 Honorarios Profesionales
41.6 Gastos Generales
41.6.1 Servicio de te
41.6.2 Refrigerios
41.6.3 Pasajes
41.6.4 Propaganda y Publicidad
41.6.5 Fotocopias y Anillados
41.6.6 Gastos Sociales
41.6.7 Gastos de Representación
41.6.8 Gasto por Material de Limpieza
41.6.9 Gastos Legales
41.6.10 Gastos Navideños
41.6.11 Gastos de Comunicaciones
41.6.12 Gastos de Formularios y Preimpresos
41.6.13 Gastos de Vigilancia y Aseo
41.7 Mantenimiento y Reparación
41.8 Cargos Bancarios
41.9 Impuesto a la Propiedad de Inmuebles
41.10 Viáticos
41.11 Perdida en Activos Fijos
41.12 Donaciones y Cooperaciones
41.13 Gastos de Material de Escritorio
41.14 Gastos de Material de Computación
41.15 Otros Beneficios Sociales
41.16 Perdida en Venta de Activo Realizable
41.17 Alquileres Pagados
41.18 Aportes patronales
41.19 Impuesto a las transacciones
42. DEPRECIACIONES
42.1 Depreciación de Edificio Cooperativa
42.2 Depreciación de Muebles y Enseres
42.3 Depreciación de Equipo de Computación
42.4 Depreciación de Equipo de Sonido
42.5 Depreciación de Herramientas
42.6 .............................................................
5. CUENTAS DE RESULTADO
5.1 Diferencia de Cambio
5.2 Diferencia por Redondeo
5.3 Ajuste por Inflación y Tenencia de Bienes