TINAMEX SA DE CV

Libro diario del 01 al 31 de enero de 2019

Fecha Poliza No. Cuenta Concepto
························ AP ·······················
1/1/2019 Dr 1101-001-000 Caja
1102-001-000 Bancos
1102-001-001 Banamex
1102-001-002 Bancomer
1102-001-003 Banorte
1208-001-001 IVA pendiente por acreditar
1301-001-000 Almacen
1505-000-000 Maquinaria
1502-001-000 Clientes
1502-001-001 Casa Cruz Azul
1502-001-002 Construrama
1502-001-003 Interceramic
1503-000-000 Equipo de Transporte
Van de 15 personas
Jetta
Sparks
1502-001-000 Edificios
1506-000-000 Equipo de Reparto
Camioneta 3.5 Ton
Camioneta 1.5 Ton
Gastos de Constitución
Inmuebles no utlizados
2101-000-000 Proveedores
2101-001-001 Polipró
2101-001-002 Colormax
IVA por Trasladar
impu acumu por pagar
Capital
Por el registro de saldos iniciales
1/1/2019 Eg ························ 1 ·······················
1301-001-000 Almacen
IVA acreditable
IVA por acreditar
Bancos
Banamex
Proveedores
Dalflex SA DE CV
Por la compra de 55 tinacos a Dalflex SA DE CV, cantidad que se paga 30% transferencia Banamex y el re
 1/3/2019 Eg ························ 2 ·······················
1301-001-000 Almacen
IVA acreditable
Bancos
Banorte
Por los gastos que origino la compra anterior + IVA
1/3/2019 Ig ························ 3 ·······················
Bancos
Bancomer
Clientes
Accesorios de Baño XXX
Ventas
Ventas a credito
IVA trasladado
IVA por trasladar
Vendemos mercancia Accesorios de Baño XXX, cantidad que pagan el 36% con cheque que se deposita a bancomer y
1/3/2019 Ig ························ 3a ·······················
Costo de venta
1301-001-000 Almacen
Por el registro de la venta anterior a precio de venta
1/4/2019 Ig ························ 4 ·······················
Bancos
Banorte
Clientes
Interceramic
Ventas
Ventas a credito
IVA traladado
IVA por trasladar
Por la venta de tinacos a Interceramic, 45% via transferencia y el resto a credito
1/4/2019 Dr ························ 4a ·······················
Costo de venta
1301-001-000 Almacen
Por el registro a costo de ventas de la venta anterior
1/5/2019 Eg ························ 5 ·······················
Gastos de administración
IVA acreditable
Bancos
Banamex
Por el pago de mantenimeinto de oficinas al señor Jualian Martinez + IVA se
1/6/2019 Egreso ························ 6 ·······················
Gastos de venta
Bancos
Bancomer
 Por el pago de comisiones de agentes de venta, se paga con transferencia
1/10/2019 Eg ························ 7 ·······················
Gastos Financieros
IVA acreditable
Bancos
Banamex
Bancomer
Banorte
Se pagan comisiones bancarias, Banamex, Bancomer y Banorte cantidad que se descuenta del saldo de
1/10/2019 Ig ························ 8 ·······················
Bancos
Bancomer
IVA por trasladar
Clientes
Interceramic
Iva trasladado
Por el abono de Interceramic del 50% de su adeudo con transferencia a Bancomer
1/10/2019 Eg ························ 9 ·······················
Gastos de administración
IVA acreditable
Bancos
Banorte
Por el pago de mantenimeinto al equipo de computo, se paga con cheque B
1/11/2019 Eg ························ 10 ·······················
Gastos de venta
IVA acreditable
Bancos
Banamex
Se adquiere Propaganda y Publicidad, cantidad que se paga con cheque Banamex
1/11/2019 Dr ························ 11 ·······················
Clientes
H. Ayuntamiento
Ventas a credito
IVA por trasladar
Se venden tinacos a H. Ayuntamiento cantidad que nos quedan a deber
························ 11a ·······················
Dr Costo de venta
1301-001-000 Almacen
Por el registro a costo de ventas de la venta anterior
1/11/2019 Eg ························ 12 ·······················
Almacen
IVA acreditable
IVA por acreditar
Bancos
Bancomer
 Documentos por pagar
Por la compra de tinacos a Polipro, cantidad que pagamos 25% via transferencia Bancomer y el resto queda a credito m
1/12/2022 Eg ························ 13 ·······················
Gastos de venta
IVA acreditable
Bancos
Banamex
Por el pago de renta de bodegas del producto se paga via transferencia Banamex
1/13/2022 Dr ························ 14 ·······················
Documentos por pagar
1301-001-000 Almacen
IVA por acreditar
__________________14a___________________
costo de venta
almacen
De la ultima compra se devueleve mercancia, cantidad que se descuenta del adeudo
1/13/2022 Eg ························ 15 ·······················
Gastos de administración
Gastos de venta
IVA acreditable
Bancos
Banorte
Por el pago de lineas y planes telefonicos + IVA, 35% depto. De administración y el resto al depto. D
1/15/2022 Dr ························ 16 ·······················
Documentos por pagar
1301-001-000 Almacen
IVA por acreditar
De la ultima compra nos conceden un descuento, cantidad que disminye de nuestra deuda
1/16/2022 Eg ························ 17 ·······················
Gasto de administración
Gasto de ventas
IVA acreditable
Bancos
Banorte
Por el pago de mantenimiento de equipo de transporte y equipo de reparto, cantidad que se aga con transfer
1/16/2022 Ig ························ 18 ·······················
Bancos
Banamex
Bancomer
Documentos por cobrar
Ventas
Ventas a credito
IVA trasladado
IVA por trasladar
Por el registro de ventas + IVA, via transferencia, 50% Banamex, 25% Bancomer y el resto a cred
1/16/2022 Dr ························ 18a ·······················
Costo de venta
1301-001-000 Almacen
Por el registro de la venta anterior a costo de ventas
1/18/2022 Eg ························ 19 ·······················
Gastos de administración
IVA acreditable
Bancos
Banorte
Se paga asesoria contable + IVA via transferencia Banorte
1/18/2022 Ig ························ 20 ·······················
Bancos
Bancomer
Ventas
IVA trasladado
Se venden tinacos, cantidad que nos pagan via transferencia Bancomer
1/18/2022 Dr ························ 20a ·······················
Costo de ventas
1301-001-000 Almacen
Por el registro de la venta anterior a costo de ventas
1/20/2022 Eg ························ 21 ·······················
1301-001-000 Almacen
IVA acreditable
IVA por acreditar
Bancos
Bancomer
Documentos por pagar
Se compran tinacos a 1100, cantidad que pagamos 50 piezas por tranferencia bancomer y el resto se firma un
1/20/2022 Eg ························ 22 ·······················
1301-001-000 Almacen
IVA acreditable
Bancos
Banorte
La compra anterior origino gastos por fletes y acarreos + IVA, cantidad que pagamos via transferencia
1/20/2022 Eg ························ 23 ·······················
Gastos de administración
Gastos de ventas
IVA acreditable
Bancos
Banorte
Por el pago de luz, 40% correspondiente al depto. De administración y el resto al depto. De ventas, cantidad que pag
1/21/2022 Eg ························ 24 ·······················
Gastos de administración
IVA acreditable
Bancos
 Banamex
Por la compra de productos de limpieza que se paga con tarjeta de credito Banamex
1/21/2022 Dr ························ 25 ·······················
Documentos por pagar
1301-001-000 Almacen
IVA acreditable
De la ultima compra nos conceden descuento de un tinacos, cantidad que decuentan de nuestro a
1/21/2022 Eg ························ 26 ·······················
1301-001-000 Almacen
IVA acreditable
Bancos
Banorte
Por el pago de gastos de peaje + IVA, cantidad que pagamos con tarjeta bancaria Banorte
1/21/2022 Ig ························ 27 ·······················
Equipo de reparto
IVA acreditable
IVA por acreditar
Bancos
Bancomer
Documentos por pagar a largo plazo
Se adquiere Equipo de reparto, cantidad que se paga 10% de la cuenta Bancomer y el resto por anualidades a
1/22/2022 Ig ························ 28 ·······················
Bancos
Bancomer
Inmuebles no utilzados
IVA trasladado
Se vende el 505 de los bienes inmuebles no utilizados, cantidad que nos pagan con transferencia Ba
1/22/2022 Eg ························ 29 ·······················
Gastos de administración
IVA acreditable
Caja
Se adquiere papeleria y utiles, cantidad que se paga en efectivo
1/22/2022 Eg ························ 30 ·······················
Documentos por pagar
Bancos
Banamex
IVA por acreditar
Se abona el 30% a la compra a credito del 20 de enero, cantidad que se paga con cheque Banam
1/23/2022 Dr ························ 31 ·······················
1301-001-000 Almacen
IVA por acreditar
Proveedores
Colormax SA DE CV
Se adquieren tinacos a credito a Colormax SA DE CV
1/24/2022 Eg ························ 32 ·······················
 Patentes y marcas
Caja
Se pagan gastos de registro de patente en efectivo
1/25/2022 Ig ························ 33 ·······················
Bancos
Banamex
IVA por trasladar
Documentos por cobrar
IVA trasladado
Se cobra el 43.5% del adeudo de la venta realizada el 16 de enero via transferencia Bancome
1/26/2022 Ig ························ 34 ·······················
Bancos
Bancomer
IVA trasladado
Clientes
Construrama
IVA por trasladar
Construrama nos abona el 70% de su adeudo cantidad que nos pagan con cheque depositado a cuenta
1/26/2022 Eg ························ 35 ·······················
1301-001-000 Almacen
IVA acreditable
IVA por acreditar
Bancos
Bancomer
Proveedores
Dalflex
Se adquieren tinacos a Dalflex, cantidad que se paga el 25% via transferencia de banco Bancomer y el resto no se
1/28/2022 Dr ························ 36 ·······················
Proveedores
Dalflex
1301-001-000 Almacen
IVA por acreditar
De la compra anterior devolvemos 3 tinacos por defecto, cantidad que se descuenta del adeu
1/29/2022 Ig ························ 37 ·······················
Proveedors
Colormax
IVA por Acreditar
Bancos
Banorte
Se cobran intereses de la venta del 18 de enero en efectivo
1/30/2022 Dr ························ 38 ·······················
Proveedores
Colormax
Bancos
Banorte
 IVA por acreditar
Se abona a Colormax el 25% del adeudo del mes pasado con cheque Banorte
1/31/2022 Dr ························ 39 ·······················
Proveedores
Dalflex
1301-001-000 Almacen
IVA acreditable
De la primera compra del mes se devuleven tonacos, cantidad que se descuenta del adeudo
1/31/2022 ························ 40 ·······················
Almacen
IVA acreditable
IVA por acreditar
Bancos
Bancomer
Documentos por pagar
Se compran tinacos a Polipro, se paga el 25% con cheque Bancomer y el resto qeuda a credito sin g
1/31/2022 ························ 41 ·······················
Bancos
Bancomer
Clientes
Interceramic
Ventas
Ventas a credito
IVA trasladado
IVA por trasladar
Se venden tinacos a Interceramic + IVA, cantidad que nos pagan el 60% con cheque que se deposita a Bancomer y el resto
1/31/2022 ························ 41a ·······················
Costo de ventas
1301-001-000 Almacen
Por el registro de la venta anterior a costo de ventas
____________ 42 Depreciaciones __________
Gstos generales
(Depreciacio de Maquinaria)
Maquinaria

_______________ 43_______________
Gastos Venta
(Drepecoacion de Eq. De Reaprto)
Eq. De Reparto
________________ 44 __________________
Gastos Venta
(Depreciacion de Eq. De reparto)
Eq. De Reparto

_____________ 45 ______________
Gasto generales
(Depreciacion de Edificios)
Edificios
_____________ 45 ______________
Gasto generales
(Depreciacion de Edificios)
Edificios
____________________46__________________
Gasto de Admon
(Depreciacion de EQ. De Trasporte )
Equpo de Trasporte

_____________________47________________
Gasto de Admon
(Depreciacion de EQ. De Trasporte )
Equpo de Trasporte

________________-48_____________________
Gasto de Admon
(Depreciacion de EQ. De Trasporte )
Equpo de Trasporte

______________________49_______________
Gasto de Admon
(Depreciacion de EQ. De Trasporte )
Equpo de Trasporte
____________________50_________________
GA(Gastos de Constitucion)
Amortizacion de Gastos de constitucion
Gasto de constitucion
________________51______________________
IVA Trasladao
IVA Acreditable
IVA a Favor o A pagr

____________________52_______________-__
Ventas a credito
Ventas
Costo de venta
Gastos de venta
Gastos de administración
Gastos Financieros
ISR POR PAGAR
Utulidad de ejercicio
SUMAS IGUALES
 nombre producto:

limite minimo:
Parcial Debe Haber FECHA ENTRADA
1/1/2019 567
$ 17,600.00 1/1/2019 55
$ 217,000.00 1/3/2019
$ 75,000.00 1/4/2019
$ 69,000.00 1/11/2019
$ 73,000.00 1/11/2019 132
$ 13,061.93 1/13/2019
$ 377,055.00 1/16/2019
$ 225,000.00 1/18/2019
$ 69,700.00 1/20/2019 170
$ 20,000.00 1/23/2019 45
$ 30,000.00 1/26/2019 115
$ 19,700.00 1/28/2019
$ 966,000.00 1/31/2019
$ 380,000.00 1/31/2019 50
$ 300,000.00
$ 143,000.00
$ 280,000.00
$ 869,000.00
$ 550,000.00
$ 319,000.00
$ 18,500.00
$ 12,600.00
$ 94,699.00
$ 54,699.00
$ 40,000.00
$ 9,613.79
$ 7,930.00
$ 2,953,274.14
iciales

$ 31,530.17
$ 1,513.45
$ 3,531.38
$ 10,972.50

$ 25,602.50

30% transferencia Banamex y el resto a credito

 $ 4,500.00
$ 720.00
$ 5,220.00

a anterior + IVA

$ 13,986.00

$ 25,974.00

$ 12,056.90
$ 22,391.38
$ 1,929.10
$ 3,582.62
que que se deposita a bancomer y el resto a pagar en 40 dias

$ 17,955.00
$ 17,955.00
cio de venta

$ 28,755.00

$ 35,145.00

$ 24,788.79
$ 30,297.41
$ 3,966.21
$ 4,847.59
nsferencia y el resto a credito

$ 29,925.00
$ 29,925.00
a venta anterior

$ 4,700.00
$ 752.00
$ 5,452.00

s al señor Jualian Martinez + IVA se paga con cheque

$ 2,400.00
$ 2,400.00
, se paga con transferencia

$ 879.31
$ 140.69
$ 1,020.00
$ 310.00
$ 510.00
$ 200.00
tidad que se descuenta del saldo de las cuentas

$ 23,640.09

$ 3,782.41
$ 23,640.09

$ 3,782.41
con transferencia a Bancomer

$ 1,058.00
$ 169.28
$ 1,227.28

de computo, se paga con cheque Banorte

$ 3,120.69
$ 499.31
$ 3,620.00

se paga con cheque Banamex

$ 118,125.00

$ 101,831.90
$ 16,293.10
d que nos quedan a deber

$ 49,875.00
$ 49,875.00
a venta anterior

$ 122,896.55
$ 4,915.86
$ 14,747.59
$ 35,640.00
 $ 106,920.00
ncomer y el resto queda a credito mediante convenio de pago

$ 6,206.90
$ 993.10
$ 7,200.00

aga via transferencia Banamex

$ 5,400.00
$ 4,655.17
$ 744.83

$ 3,776.24
$ 3,776.24
ad que se descuenta del adeudo

$ 1,284.50
$ 2,385.50
$ 587.20
$ 4,257.20

dministración y el resto al depto. De ventas

$ 1,123.00
$ 968.10
$ 154.90
dad que disminye de nuestra deuda

$ 2,767.24
$ 4,845.69
$ 1,218.07
$ 8,831.00

to, cantidad que se aga con transferencia de Banorte

$ 60,728.85
$ 46,714.50
$ 14,014.35
$ 32,700.15
$ 52,352.46
$ 28,189.78
$ 8,376.39
$ 4,510.37
mex, 25% Bancomer y el resto a credito
 $ 47,580.75
$ 47,580.75
costo de ventas

$ 3,275.86
$ 524.14
$ 3,800.00

nsferencia Banorte

$ 62,700.00

$ 54,051.72
$ 8,648.28
a transferencia Bancomer

$ 28,699.50
$ 28,699.50
costo de ventas

$ 208,620.69
$ 7,586.21
$ 25,793.10
$ 55,000.00

$ 187,000.00
ncia bancomer y el resto se firma un pagare a 90 dias

$ 12,670.00
$ 2,027.20
$ 14,697.20

tidad que pagamos via transferencia Banorte

$ 769.31
$ 1,153.97
$ 307.72
$ 2,231.00

depto. De ventas, cantidad que pagamos on cheque Banorte

$ 1,030.00
$ 164.80
$ 1,194.80
 con tarjeta de credito Banamex

$ 1,100.00
$ 948.28
$ 151.72
ntidad que decuentan de nuestro adeudo

$ 6,300.00
$ 1,008.00
$ 7,308.00

amos con tarjeta bancaria Banorte

$ 530,862.07
$ 8,493.79
$ 76,444.14
$ 61,580.00

a largo plazo $ 554,220.00

comer y el resto por anualidades a un plazo de 5 años

$ 9,350.00

$ 8,060.34
$ 1,289.66
que nos pagan con transferencia Bancomer

$ 1,534.48
$ 245.52
$ 1,780.00
ue se paga en efectivo

$ 56,100.00
$ 48,362.07

$ 7,737.93
tidad que se paga con cheque Banamex

$ 42,672.41
$ 6,827.59
$ 49,500.00

ormax SA DE CV
 $ 1,211.00
$ 1,211.00
nte en efectivo

$ 12,262.56

$ 1,962.01
$ 14,224.57

de enero via transferencia Bancomer

$ 17,640.00

$ 3,360.00
$ 17,640.00

$ 3,360.00
an con cheque depositado a cuenta Bancomer

$ 65,926.72
$ 2,637.07
$ 7,911.21 $ 76,475.00
$ 19,118.75

$ 57,356.25 $ 76,475.00

de banco Bancomer y el resto no se acerda fecha de pago

$ 1,995.00

$ 1,719.83
$ 275.17
antidad que se descuenta del adeudo

$8,620.69
$8,520.69
$ 1,379.31
$10,000.00

e enero en efectivo

$ 5,320.00

$ 4,586.21
 $ 733.79
pasado con cheque Banorte

$ 5,320.00

$ 4,586.21
$ 733.79
ntidad que se descuenta del adeudo

$ 46,551.72
$ 1,862.07
$ 5,586.21
$ 13,500.00

$ 40,500.00
omer y el resto qeuda a credito sin garantia

$ 45,315.00

$ 30,210.00

$ 39,064.66
$ 26,043.10
$ 6,250.34
$ 4,166.90
ue se deposita a Bancomer y el resto queda a credito sin garantia

$ 44,862.07
$ 44,862.07
costo de ventas

$ 1,687.50

$ 1,687.50

$ 4,947.92

$ 4,947.92

$ 2,854.17

$ 2,854.17
$ 858.67

$ 858.67

$ 858.67

$ 858.67

$ 2,691.67

$ 2,691.67

$ 2,125.00

$ 2,125.00

$ 1,012.92

$ 1,012.92

$ 1,012.92

$ 1,012.92

$ 154.17

$ 154.17

$ 30,882.39
$ 35,783.41
$ 4,901.02

$ 208,753.58
$ 222,673.55
$ 222,673.55
$ 25,060.66
$ 20,570.24
$ 879.31
$ 48,673.01
$ 113,570.36
$ 5,673,958.18 $ 5,673,958.18
TINAMEXA SA DE CV

limite maximo
SALIDA EXISTENCIA P.U PP DEBE HABER SALDO
567 $ 665.00 $ 377,055.00 $ 377,055.00
622 $ 665.00 $ 36,575.00 $ 413,630.00
27 595 $ 665.00 $ 17,955.00 $ 395,675.00
45 550 $ 665.00 $ 29,925.00 $ 365,750.00
75 475 $ 665.00 $ 49,875.00 $ 315,875.00
607 $ 1,080.00 755.25 $ 142,560.00 $ 458,435.00
5 602 $ 755.25 $ 3,776.24 $ 454,658.76
63 539 $ 755.25 $ 47,580.57 $ 407,078.20
38 501 $ 755.25 $ 28,699.50 $ 378,378.70
671 $ 1,100.00 842.59 $ 187,000.00 $ 565,378.70
716 $ 1,100.00 $ 858.77 $ 49,500.00 $ 614,878.70
831 $ 1,100.00 $ 892.15 $ 126,500.00 $ 741,378.70
3 828 $ 665.00 $ 1,995.00 $ 739,383.70
8 820 $ 665.00 $ 5,320.00 $ 734,063.70
870 $ 1,080.00 $ 895.20 $ 54,000.00 $ 680,063.70
53 870 $ 846.45 $ 44,862.07 $ 635,201.63
 BALANZA DE COMPROVACION
TINAMEX SA DE CV
MOVIMIENTOS
Cuentas DEBE HABER

SUMAS IGUALES $ - $ -
$ -
$ - $ -
386390
CION

SALDOS
DEBE HABER

$ - $ -
$ -
$ - 0
1
 Sigue siempre adelante,S.A.
Estado de resultados al 31 de marzo del 2021
Ventas de contado $ 150,000.00
Ventas a credito $ 95,000.00
(-) Dev.S/ventas $ -
(-) Reb.S/ventas $ -
(=) Ventas Netas
Ineventaio Inicial $ -
(+) Compras $ -
(+) Gastos. S/Compra $ -
Compras totales $ -
(-) Dev.S/Compra $ -
(-) Reb.S/compra $ - $ -
Compras netas $ -
(-) Inventario final $ -
(=) Costo de Venta
(=) Utilidad Bruta
Gastos de operación
(+) Gastos de administracion $ 54,000.00
(+) Gastos de venta $ 32,000.00
(=) Utilidad de la operación
Resultado Integral deFinanciemiento (RIF) $ -
(+) Productos financiros $ -
(-) Gastos financieros $ -
Otros gastos $ -
Otros productos $ -
(=) Utilidad antes de impuesto
(-) ISR 30% $ 8,700.00
(=) Utilidad del ejercicio
$ 245,000.00

$ 130,000.00
$ 115,000.00
$ 86,000.00

$ 29,000.00

$ 29,000.00

$ 20,300.00
 Sigue siempre adelante,S.A.
Balance general del 1° de marzo al 31 de marzo

Activo 1 2 3
A corto plazo
C1 Efectivos y equivalentes
Caja $ -
Bancos $ 748,770.00
Acciones y valores $ - $ 748,770.00
C3 Cuentas por cobrar
Clientes $ 110,200.00
Deudoes Diveros $ -
Documetos por cobrar $ -
Documetos por cobrar LP $ -
Funcionarios y empleados $ -
Anticipo a proveedores $ -
IVA Acreditable pagado $ -
IVA Acredi. Pen de Pago $ 44,480.00
IVA a Favor $ 90,080.00 $ 244,760.00
C4 Inventarios
Alamcen/ Inventarios $ 8,000.00
Marcancias en transito $ -
Mercancias en consigna $ -
Materias Primas $ -
Materiales $ -
Produccion en proceso $ -
Productos terminados $ -
Refacciones, suministros, herramientas $ - $8,000.00
C5 Pagos anticipados
Papeleria $ -
Materia de apoyo en ventas $ -
Depositos en garatia $ -
Renta,intereses pagos por anticipado $ 75,000.00
Anticipo a proveedores $ -
Propaganda y publicidad $ -
Primas de seuro $ -
Anticipo por adquisición de activos $ -
Cuotas, suscripciones, membrecias $ -
Regalias $ - $ 75,000.00
SUMA DE ACTIVO CIRCULANTE $ 1,076,530.00

A largo plazo
C6 Propiedad, Planta y equipo
Terrenos 0
Edificios 0
Equipo de transporte 0
Maquinaria 0
Mobiliario y equipo $ 315,000.00
Construccion en proceso 0
Eq. De computo 0
Eq. De reparto $ 350,000.00
Laboratoris 0
Eq. De produccion 0 $ 665,000.00
C8 Activos Intangibles
Gatos de instalacion $ 42,000.00
Gastos preoperativos $ -
Gastos de investigacion $ -
Gastos de organización $ 30,000.00
Marcas $ -
Derechos deAutor $ -
Credito mercantila $ -
Licencias $ - $ 72,000.00
SUMA DE ACTIVO NO CIRCULANTE $ 737,000.00

TOTAL ACTIVO $ 1,813,530.00

gue siempre adelante,S.A.
del 1° de marzo al 31 de marzo del 2021

PASIVO 1 2 3
A corto plazo
C9 pasivo a corto plazo
Proveedores $ 160,080.00
Acreedores dores diverso $ 162,400.00
Acreedores bancarios $ -
Acreedores Hipotecarios $ -
Dividenados por pagar $ -
Documentos por pagar $ -
Obligaciones $ -
PTU por pagar $ -
Impuestos por pagar $ 8,700.00
Imntereses cobrados por anticipado $ -
Rentas cobradas por anticipado $ -
Anticipo de clientes $ -
Provisiones $ -
Retencion de impuestos IMMS $ 650.00
Retencion de impuestos ISR $ 1,200.00
IVA Transaladado cobrado $ -
IVA TRASLADADO PENDIENTE DE COBRO $ 15,200.00
IVA a cargo $ -
Instrumento Financieros CP $ - $ 348,230.00
Alargo largo plazo
C9 Pasivo a largo plazo
Acreedores Diversos LP $ -
Acreedores Hipotecarios LP $ -
Acreedores Bancarios LP $ 85,000.00
Documentos por pagar LP $ -
Obligaciones LP $ -
Deuda financiera LP $ -
Impuestos por pagar LP $ -
Provisiones LP $ -
Insrumentos Financieros LP $ - $ 85,000.00
SUMA DE PASIVO $ 433,230.00
CAPITAL
Capital social $ 1,360,000.00
Utilidad neta del Ejercicio $ 20,300.00
$ 1,380,300.00
TOTAL PASIVO + CAPITAL $ 1,813,530.00
 Libro Mayor de la empresa TINAMEX S.A DE C.V

Caja Bancos
AP $ 17,600.00 $ 1,780.00 29 AP $ 217,000.00 $ 10,972.50 1 AP
$ 1,211.00 32 3 $ 13,986.00 $ 5,220.00 2 18
MD $ 17,600.00 $ 2,991.00 MA 4 $ 28,755.00 $ 5,452.00 5 33
$ 14,609.00 8 $ 23,640.09 $ 2,400.00 6
18 $ 60,728.85 $ 1,020.00 7
20 $ 62,700.00 $ 1,227.28 9
28 $ 9,350.00 $ 3,620.00 10
33 $ 12,262.56 $ 35,640.00 12 MD
34 $ 17,640.00 $ 7,200.00 13
41 $ 45,315.00 $ 4,257.20 15
$ 1,218.07 17
$ 3,800.00 19
$ 55,000.00 21
$ 14,697.20 22
$ 307.72 23
$ 1,194.80 24
$ 7,308.00 26
$ 61,580.00 27
$ 48,362.07 30
$ 19,118.75 35
$10,000.00 37
$ 4,586.21 38
$ 13,500.00 40
MD $ 491,377.49 $ 317,681.80 MA
SD $ 173,695.69

Almacen Maquinaria
AP $ 377,055.00 $ 17,955.00 3a AP $ 225,000.00 $ 1,687.50 42 AP
1 $ 31,530.17 $ 29,925.00 4a MD $ 225,000.00 $ 1,687.50 NA 3
2 $ 4,500.00 $ 49,875.00 11a SD $ 223,312.50 4
12 $ 122,896.55 $ 4,655.17 14 11
21 $ 208,620.69 $ 3,776.24 14a 34
22 $ 12,670.00 $ 968.10 16 41
25 $ 6,300.00 $ 47,580.75 18a MD
31 $ 42,672.41 $ 28,699.50 20a
35 $ 65,926.72 $ 948.28 25
40 $ 46,551.72 $ 1,719.83 36
$ 4,586.21 39
$ 44,862.07 41a
MD $ 918,723.28 $ 235,551.14 MA
SD $ 683,172.14

Equipo de Transporte Van de 15 personas

AP $ 966,000.00 $ 2,691.67 46 AP $ 380,000.00 AP
$ 1,012.92 48 MD $ 380,000.00 0 MA MD
$ 1,012.92 49 SD $ 380,000.00 SD
MD $ 966,000.00 $ 4,717.51 MA
SD $ 961,282.49

Camioneta 3.5 Ton Camioneta 1.5 Ton

AP $ 550,000.00 AP $ 319,000.00 AP
MD $ 550,000.00 0 MA MD $ 319,000.00 0 MA MD
SD $ 550,000.00 $ 319,000.00 SD

Colormax IVA por Trasladar

$ 40,000.00 AP 8 $ 3,782.41 $ 9,613.79 AP
MA 0 $ 40,000.00 MD 33 $ 1,962.01 $ 3,582.62 3 MD
$ 40,000.00 $ 4,847.59 4
$ 16,293.10 11
$ 4,510.37 18
$ 3,360.00 34
$ 4,166.90 41
MD $ 5,744.42 $ 46,374.36 MA
$ 40,629.94
 Ventas a credito Iva trasladado
$ 22,391.38 3 34 $ 3,360.00 $ 1,929.10 3 3a
$ 30,297.41 4 $ 3,966.21 4 4a
$ 101,831.90 11 $ 3,782.41 8 11a
$ 28,189.78 18 $ 8,376.39 18 14a
$ 26,043.10 41 $ 8,648.28 20 18a
MA 0 $ 208,753.58 MD $ 1,289.66 28 20a
$ 208,753.58 $ 208,753.58 $ 6,250.34 41 41a
MA $ 3,360.00 $ 34,242.39 MD
51 $ 30,882.39 $ 30,882.39 SD

Documentos por pagar Documentos por cobrar

14 $ 5,400.00 $ 106,920.00 12 18 $ 32,700.15 $ 14,224.57 33
16 $ 1,123.00 $ 187,000.00 21 MD $ 32,700.15 $ 14,224.57 MS MA
25 $ 1,100.00 $ 40,500.00 40 $ 18,475.58
30 $ 56,100.00
MD $ 63,723.00 $ 334,420.00 MA
$ 270,697.00 SA
 Gasto de constitucion Resultado de Ejercico
$ 154.17 50 AJ2 $ 40,359.03 $ 25,060.66 AJ3
MA 0 $ 154.17 MD $ 20,570.24 AJ3
$ 154.17 $ 879.31 AJ3

IVA A Favor
$ 4,901.02
 Banamex Bancomer
$ 75,000.00 $ 10,972.50 1 AP $ 69,000.00 $ 2,400.00 6 AP
$ 46,714.50 $ 5,452.00 5 3 $ 13,986.00 $ 510.00 7 4
$ 12,262.56 $ 310.00 7 8 $ 23,640.09 $ 35,640.00 12
$ 3,620.00 10 18 $ 14,014.35 $ 55,000.00 21
$ 7,200.00 13 20 $ 62,700.00 $ 61,580.00 27
$ 1,194.80 24 28 $ 9,350.00 $ 19,118.75 35
$ 48,362.07 30 34 $ 17,640.00 $ 13,500.00 40
$ 133,977.06 $ 77,111.37 MA 41 $ 45,315.00
$ 56,865.69 MD $ 255,645.44 $ 187,748.75 MA
SD $ 67,896.69

MD
SD

Clientes Casa Cruz Azul

$ 69,700.00 $ 23,640.09 8 AP $ 20,000.00 AP
$ 25,974.00 MD $ 20,000.00 0 MA 34
$ 35,145.00 $ 20,000.00 MD
$ 118,125.00 SD
$ 3,360.00
$ 30,210.00
$ 282,514.00 $ 23,640.09 MD
$ 258,873.91
 Jetta Sparks
$ 300,000.00 AP $ 143,000.00 AP
$ 300,000.00 0 MA MD $ 143,000.00 0 MA MD
SD $ 143,000.00 SD

Gastos de Constitución Inmuebles no utlizados

$ 18,500.00 AP $ 12,600.00 36
$ 18,500.00 0 MA MD $ 12,600.00 0 MA 37
$ 18,500.00 SD $ 12,600.00 38
39
MD

impu acumu por pagar Capital

$ 7,930.00 AP $ 2,953,274.14 AP 1
0 $ 7,930.00 MA MD 0 $ 2,953,274.14 MA 2
$ 7,930.00 SA $ 2,953,274.14 SA 5
7
9
10
12
13
15
17
19
21
22
 23
24
25
26
27
29
35
40
MD
SD

Costo de venta Gastos de administración

$ 17,955.00 5 $ 4,700.00 6
$ 29,925.00 8 $ 1,058.00 10
$ 49,875.00 15 $ 1,284.50 13
$ 3,776.24 17 $ 2,767.24 15
$ 47,580.75 19 $ 3,275.86 17
$ 28,699.50 23 $ 769.31 23
$ 44,862.07 24 $ 1,030.00 43
$ 222,673.55 0 MA 29 $ 1,534.48 MA
$ 222,673.55 $ 222,673.55 AJ1 47 $ 2,125.00
48 $ 1,012.92
49 $ 1,012.92
MD $ 20,570.24 0 MA
$ 20,570.24 $ 20,570.24 AJ3

Inmuebles no utilzados Patentes y marcas

$ 8,060.34 28 32 $ 1,211.00 42
0 $ 8,060.34 MD MA $ 1,211.00 0 MD 45
$ 8,060.34 $ 1,211.00 MA
Peridad Utilidad ISR POR PAGAR 30%
$ 222,673.55 $ 222,673.55 $ 48,673.01
$ 25,060.66 $ 208,753.58
$ 20,570.24
$ 879.31
$ 48,673.01
$ 317,856.77 $ 431,427.13
$ 113,570.36 $ 113,570.36
 Banorte IVA pendiente por acreditar
$ 73,000.00 $ 5,220.00 2 AP $ 13,061.93 $ 744.83 14
$ 28,755.00 $ 200.00 7 1 $ 3,531.38 $ 154.90 16
$ 1,227.28 9 12 $ 14,747.59 $ 7,737.93 30
$ 4,257.20 15 21 $ 25,793.10 $ 275.17 36
$ 8,831.00 17 27 $ 76,444.14 $ 733.79 38
$ 3,800.00 19 31 $ 6,827.59
$ 14,697.20 22 35 $ 7,911.21
$ 2,231.00 23 37 $ 1,379.31
$ 7,308.00 26 40 $ 5,586.21
$10,000.00 37 MD $ 155,282.45 $ 9,646.62 MA
$ 4,586.21 38 SD $ 145,635.83

$ 101,755.00 $ 62,357.89 MA
$ 39,397.11

Construrama Interceramic
$ 30,000.00 AP $ 19,700.00 $ 3,782.41 8
$ 17,640.00 41 $ 30,210.00
$ 47,640.00 0 MA MD $ 49,910.00 $ 3,782.41 MA
$ 47,640.00 SD $ 46,127.59
 Edificios Equipo de Reparto
$ 280,000.00 $ 858.67 45 AP $ 869,000.00 $ 2,854.17 44
$ 280,000.00 $ 858.67 MA 27 $ 530,862.07
$ 279,141.33 MD $ 1,399,862.07 $ 2,854.17 MA
SD $ 1,397,007.90

Proveedores Polipró
$ 1,995.00 $ 94,699.00 AP $ 54,699.00 AP
$8,620.69 $ 25,602.50 1 MD 0 $ 54,699.00 MA
$ 5,320.00 $ 49,500.00 31 $ 54,699.00 SA
$ 5,320.00 $ 57,356.25 35
$ 21,255.69 $ 227,157.75 MA
$ 205,902.06 SA

IVA acreditable Ventas

$ 1,513.45 $ 733.79 39 $ 12,056.90
$ 720.00 $ 24,788.79 4
$ 752.00 $ 52,352.46 18
$ 140.69 $ 54,051.72 20
$ 169.28 $ 39,064.66 41
$ 499.31 MD 0 $ 182,314.53 MA
$ 4,915.86 AJ1 $ 222,673.55 $ 182,314.53
$ 993.10 SD $ 40,359.03 $ 40,359.03 AJ2
$ 587.20
$ 1,218.07
$ 524.14
$ 7,586.21
$ 2,027.20
$ 307.72
$ 164.80
$ 151.72
$ 1,008.00
$ 8,493.79
$ 245.52
$ 2,637.07
$ 1,862.07
$ 36,517.20 $ 733.79 MA
$ 35,783.41 $ 35,783.41 51

Gastos de venta Gastos Financieros

$ 2,400.00 7 $ 879.31
$ 3,120.69 MA $ 879.31 0 MD
$ 6,206.90 $ 879.31 $ 879.31 AJ3
$ 2,385.50
$ 4,845.69
$ 1,153.97
$ 4,947.92
$ 25,060.66 0 MD
$ 25,060.66 $ 25,060.66 AJ3

Gstos generales GA(Gastos de Constitucion)

$ 1,687.50 50 $ 154.17
$ 858.67 MA $ 154.17 0 MD
$ 2,546.17 0 MD $ 154.17
$ 2,546.17
Utulidad de ejercicio Iva A Favor o A Pagar
$ 113,570.36 51 $ 35,783.41 $ 30,882.39 51
md $ 35,783.41 $ 30,882.39 ma
sd $ 4,901.02 $ 4,901.02
nombre producto: TINAMEXA SA DE CV
limite minimo: limite maximo
FECHA ENTRADA SALIDA EXISTENCIA P.U
1/1/2019 567 567 $ 665.00
1/1/2019 55 622 $ 665.00
1/3/2019 27 595 $ 665.00
1/4/2019 45 550 $ 665.00
1/11/2019 75 475 $ 665.00
1/11/2019 132 607 $ 1,080.00
1/13/2019 5 602 $ 755.25
1/16/2019 63 539 $ 755.25
1/18/2019 38 501 $ 755.25
1/20/2019 170 671 $ 1,100.00
1/23/2019 45 716 $ 1,100.00
1/26/2019 115 831 $ 1,100.00
1/28/2019 3 828 $ 665.00
1/31/2019 8 820 $ 665.00
1/31/2019 50 870 $ 1,080.00
53 870 $ 846.45

$ 1,134.00 317
PP DEBE HABER SALDO
$ 377,055.00 $ 377,055.00
$ 36,575.00 $ 413,630.00
$ 17,955.00 $ 395,675.00
$ 29,925.00 $ 365,750.00
$ 49,875.00 $ 315,875.00
755.25 $ 142,560.00 $ 458,435.00
$ 3,776.24 $ 454,658.76
$ 47,580.57 $ 407,078.20
$ 28,699.50 $ 378,378.70
842.59 $ 187,000.00 $ 565,378.70
$ 858.77 $ 49,500.00 $ 614,878.70
$ 892.15 $ 126,500.00 $ 741,378.70
$ 1,995.00 $ 739,383.70
$ 5,320.00 $ 734,063.70
$ 895.20 $ 54,000.00 $ 680,063.70
$ 44,862.07 $ 635,201.63

$ 924,510.00 $ 278,668.37 $ 8,276,884.46

 TINAMEX S.A DE C.V
Calculo de depreciaciòn

Maquinaria de $225,000.00 con una vida util de 10 años

Valor del bien (ma $ 225,000.00

Valor de vida util $ 22,500.00
Año 10

$ 202,500.00
$ 20,250.00 $ 1,687.50

Gto. General $ 1,687.50

(Depreciaciòn ma $ 1,687.50
Maquinaria $ 1,687.50

Equipo de reparto, una camioneta 3.5 Ton por $550,000 con una vida util de 8 años y un valor desecho de $7

Valor del bien $ 550,000.00

Valor de desecho $ 75,000.00
Años de vida 8

$ 475,000.00 $ 4,947.92
$ 59,375.00

DEBE HABER
Gto. De venta $ 4,947.92
(Depreciacion de $ 4,947.92
Equipo de reparto $ 4,947.92

Equipo de reparto, una camioneta 1.5 Ton a $319,000 con una vida util de 8 años y un valor de desecho $45

Valor del bien $ 319,000.00

Valor de desecho $ 45,000.00
Años de vida 8

$ 274,000.00 $ 2,854.17
$ 34,250.00

DEBE HABER
Gto. De venta $ 2,854.17
(Depreciacion equ $ 2,854.17
Equipo de reparto $ 2,854.17

Edificios de $280,000 con 25 años de vida y un valor de desecho del 8%

Valor del bien $ 280,000.00

Valor de desecho $ 22,400.00 8%
Años de vida 25

$ 257,600.00
$ 10,304.00 $ 858.67

DEBE HABER
Gasto general $ 858.67
(Depreciacion de e$ 858.67
Edificios $ 858.67

Equipo de transporte, van de 15 personas por $380,000 con un valor de desecho del 15% del valor de su adq

Valor del bien $ 380,000.00

Valor de desecho $ 57,000.00 15%
año 10
 $ 2,691.67
$ 323,000.00
$ 32,300.00

DEBE HABER
gastos de administraciòn $ 2,691.67
(Depreciacion de $ 2,691.67
Equipo de transporte $ 2,691.67

Equipo de transporte, Jetta por $300,000 con un valor de desecho del 15% del valor de su adquisicion y con

Valor del bien $ 300,000.00

valor de desecho $ 45,000.00 15%
años 10

$ 255,000.00
$ 25,500.00 $ 2,125.00

Gastos de administracion $ 2,125.00

(depreciacion de $ 2,125.00
equipo de transporte $ 2,125.00

Equipo de transporte, spark de $143,000, con un valor de desecho del 15% de su valor adquirido, con 10 año

Valor del bien $ 143,000.00

valor de desecho $ 21,450.00 15%
años 10

$ 121,550.00 $ 1,012.92
$ 12,155.00

DEBE HABER
Gastos de administracion $ 1,012.92
(depreciacion de $ 1,012.92
equipo de transporte $ 1,012.92

Equipo de transporte, spark de $143,000, con un valor de desecho del 15% de su valor adquirido, con 10 año

Valor del bien $ 143,000.00

valor de desecho $ 21,450.00 15%
 años 10

$ 121,550.00 $ 1,012.92
$ 12,155.00

DEBE HABER
Gastos de administracion $ 1,012.92
(depreciacion de $ 1,012.92
equipo de transporte $ 1,012.92
 TINAMEX S.A DE C.V
Calculo de depreciaciòn

Año Valor Inicial Dep. Anual Dep. Acumulada Valor libros

0 $ 225,000.00 $ 225,000.00
1 $ 225,000.00 $20,250.00 $ 20,250.00 $ 204,750.00
2 $ 204,750.00 $20,250.00 $ 40,500.00 $ 184,500.00
3 $ 184,500.00 $20,250.00 $ 60,750.00 $ 164,250.00
4 $ 164,250.00 $20,250.00 $ 81,000.00 $ 144,000.00
5 $ 144,000.00 $20,250.00 $ 101,250.00 $ 123,750.00
6 $ 123,750.00 $20,250.00 $ 121,500.00 $ 103,500.00
7 $ 103,500.00 $20,250.00 $ 141,750.00 $ 83,250.00
8 $ 83,250.00 $20,250.00 $ 162,000.00 $ 63,000.00
9 $ 63,000.00 $20,250.00 $ 182,250.00 $ 42,750.00
10 $ 42,750.00 $20,250.00 $ 202,500.00 $ 22,500.00

8 años y un valor desecho de $75,000

Año Valor inicial Dep. Anual Dep. acumulada Valor libros

0 $ 550,000.00 $ 550,000.00
1 $ 550,000.00 $59,375.00 $ 59,375.00 $ 490,625.00
2 $ 490,625.00 $59,375.00 $ 118,750.00 $ 431,250.00
3 $ 431,250.00 $59,375.00 $ 178,125.00 $ 371,875.00
4 $ 371,875.00 $59,375.00 $ 237,500.00 $ 312,500.00
5 $ 312,500.00 $59,375.00 $ 296,875.00 $ 253,125.00
6 $ 253,125.00 $59,375.00 $ 356,250.00 $ 193,750.00
7 $ 193,750.00 $59,375.00 $ 415,625.00 $ 134,375.00
8 $ 134,375.00 $59,375.00 $ 475,000.00 $ 75,000.00

años y un valor de desecho $45,000.

Año Valor inicial Dep. anual Dep. acumulada Valor libros

0 $ 319,000.00 $ 319,000.00
1 $ 319,000.00 $34,250.00 $ 34,250.00 $ 284,750.00
2 $ 284,750.00 $34,250.00 $ 68,500.00 $ 250,500.00
3 $ 250,500.00 $34,250.00 $ 102,750.00 $ 216,250.00
 4 $ 216,250.00 $34,250.00 $ 137,000.00 $ 182,000.00
5 $ 182,000.00 $34,250.00 $ 171,250.00 $ 147,750.00
6 $ 147,750.00 $34,250.00 $ 205,500.00 $ 113,500.00
7 $ 113,500.00 $34,250.00 $ 239,750.00 $ 79,250.00
8 $ 79,250.00 $34,250.00 $ 274,000.00 $ 45,000.00

Año Valor inicial Dep. anual Dep. acumulada Valor libros

0 $ 280,000.00 $ 280,000.00
1 $ 280,000.00 $10,304.00 $ 10,304.00 $ 269,696.00
2 $ 269,696.00 $10,304.00 $ 20,608.00 $ 259,392.00
3 $ 259,392.00 $10,304.00 $ 30,912.00 $ 249,088.00
4 $ 249,088.00 $10,304.00 $ 41,216.00 $ 238,784.00
5 $ 238,784.00 $10,304.00 $ 51,520.00 $ 228,480.00
6 $ 228,480.00 $10,304.00 $ 61,824.00 $ 218,176.00
7 $ 218,176.00 $10,304.00 $ 72,128.00 $ 207,872.00
8 $ 207,872.00 $10,304.00 $ 82,432.00 $ 197,568.00
9 $ 197,568.00 $10,304.00 $ 92,736.00 $ 187,264.00
10 $ 187,264.00 $10,304.00 $ 103,040.00 $ 176,960.00
11 $ 176,960.00 $10,304.00 $ 113,344.00 $ 166,656.00
12 $ 166,656.00 $10,304.00 $ 123,648.00 $ 156,352.00
13 $ 156,352.00 $10,304.00 $ 133,952.00 $ 146,048.00
14 $ 146,048.00 $10,304.00 $ 144,256.00 $ 135,744.00
15 $ 135,744.00 $10,304.00 $ 154,560.00 $ 125,440.00
16 $ 125,440.00 $10,304.00 $ 164,864.00 $ 115,136.00
17 $ 115,136.00 $10,304.00 $ 175,168.00 $ 104,832.00
18 $ 104,832.00 $10,304.00 $ 185,472.00 $ 94,528.00
19 $ 94,528.00 $10,304.00 $ 195,776.00 $ 84,224.00
20 $ 84,224.00 $10,304.00 $ 206,080.00 $ 73,920.00
21 $ 73,920.00 $10,304.00 $ 216,384.00 $ 63,616.00
22 $ 63,616.00 $10,304.00 $ 226,688.00 $ 53,312.00
23 $ 53,312.00 $10,304.00 $ 236,992.00 $ 43,008.00
24 $ 43,008.00 $10,304.00 $ 247,296.00 $ 32,704.00
25 $ 32,704.00 $10,304.00 $ 257,600.00 $ 22,400.00

echo del 15% del valor de su adquisicion y 10 años de vida util

Año Valor inicial Dep. Anual Dep. acumulada Valor libro

0 $ 380,000.00 $ 380,000.00
1 $ 380,000.00 $32,300.00 $ 32,300.00 $ 347,700.00
2 $ 347,700.00 $32,300.00 $ 64,600.00 $ 315,400.00
 3 $ 315,400.00 $32,300.00 $ 96,900.00 $ 283,100.00
4 $ 283,100.00 $32,300.00 $ 129,200.00 $ 250,800.00
5 $ 250,800.00 $32,300.00 $ 161,500.00 $ 218,500.00
6 $ 218,500.00 $32,300.00 $ 193,800.00 $ 186,200.00
7 $ 186,200.00 $32,300.00 $ 226,100.00 $ 153,900.00
8 $ 153,900.00 $32,300.00 $ 258,400.00 $ 121,600.00
9 $ 121,600.00 $32,300.00 $ 290,700.00 $ 89,300.00
10 $ 89,300.00 $32,300.00 $ 323,000.00 $ 57,000.00

el valor de su adquisicion y con 10 años de vida util.

Año Valor inicial Dep. anual Dep. acumulada valor libro

0 $ 300,000.00 $ 300,000.00
1 $ 300,000.00 $25,500.00 $ 25,500.00 $ 274,500.00
2 $ 274,500.00 $25,500.00 $ 51,000.00 $ 249,000.00
3 $ 249,000.00 $25,500.00 $ 76,500.00 $ 223,500.00
4 $ 223,500.00 $25,500.00 $ 102,000.00 $ 198,000.00
5 $ 198,000.00 $25,500.00 $ 127,500.00 $ 172,500.00
6 $ 172,500.00 $25,500.00 $ 153,000.00 $ 147,000.00
7 $ 147,000.00 $25,500.00 $ 178,500.00 $ 121,500.00
8 $ 121,500.00 $25,500.00 $ 204,000.00 $ 96,000.00
9 $ 96,000.00 $25,500.00 $ 229,500.00 $ 70,500.00
10 $ 70,500.00 $25,500.00 $ 255,000.00 $ 45,000.00

de su valor adquirido, con 10 años de vida util.

Año valor inicial Dep. anual Dep. acumulada valor libro

0 $ 143,000.00 $ 143,000.00
1 $ 143,000.00 $12,155.00 $ 12,155.00 $ 130,845.00
2 $ 130,845.00 $12,155.00 $ 24,310.00 $ 118,690.00
3 $ 118,690.00 $12,155.00 $ 36,465.00 $ 106,535.00
4 $ 106,535.00 $12,155.00 $ 48,620.00 $ 94,380.00
5 $ 94,380.00 $12,155.00 $ 60,775.00 $ 82,225.00
6 $ 82,225.00 $12,155.00 $ 72,930.00 $ 70,070.00
7 $ 70,070.00 $12,155.00 $ 85,085.00 $ 57,915.00
8 $ 57,915.00 $12,155.00 $ 97,240.00 $ 45,760.00
9 $ 45,760.00 $12,155.00 $ 109,395.00 $ 33,605.00
10 $ 33,605.00 $12,155.00 $ 121,550.00 $ 21,450.00

de su valor adquirido, con 10 años de vida util.

Año valor inicial Dep. anual Dep. acumulada valor libro

0 $ 143,000.00 $ 143,000.00
 1 $ 143,000.00 $12,155.00 $ 12,155.00 $ 130,845.00
2 $ 130,845.00 $12,155.00 $ 24,310.00 $ 118,690.00
3 $ 118,690.00 $12,155.00 $ 36,465.00 $ 106,535.00
4 $ 106,535.00 $12,155.00 $ 48,620.00 $ 94,380.00
5 $ 94,380.00 $12,155.00 $ 60,775.00 $ 82,225.00
6 $ 82,225.00 $12,155.00 $ 72,930.00 $ 70,070.00
7 $ 70,070.00 $12,155.00 $ 85,085.00 $ 57,915.00
8 $ 57,915.00 $12,155.00 $ 97,240.00 $ 45,760.00
9 $ 45,760.00 $12,155.00 $ 109,395.00 $ 33,605.00
10 $ 33,605.00 $12,155.00 $ 121,550.00 $ 21,450.00
 Amortizaciòn

Gastos de constitucion de $18,500 (3 años).

Gastos de constitucion $18,500.00

% amortizacion anual 10%
Amor. Para aplicar el resultado $ 1,850.00 $ 154.17

DEBE HABER
G.A Gasto de constitucion $ 154.17
(Amortizacion de gasto de constit $ 154.17
Gasto de constitucion $ 154.17
Año Amor. Anual Amor. Acumuvalor en libro
0 $18,500.00
1 $ 1,850.00 $ 1,850.00 $ 1,850.00
2 $ 1,850.00 $ 3,700.00 $14,800.00
3 $ 1,850.00 $ 5,550.00 $12,950.00
4 $ 1,850.00 $ 7,400.00 $11,100.00
5 $ 1,850.00 $ 9,250.00 $ 9,250.00
6 $ 1,850.00 $11,100.00 $ 7,400.00
7 $ 1,850.00 $12,950.00 $ 5,550.00
8 $ 1,850.00 $14,800.00 $ 3,700.00
9 $ 1,850.00 $16,650.00 $ 1,850.00
10 $ 1,850.00 $18,500.00 $ -