COMPUSECA S. C.

PROGRAMA DE AUDITORIA DE EFECTIVO

CLIENTE : Compañía Ejemplo, S. A. .

FECHA DE LA AUDITORIA: 31 de Diciembre de 2022

OBJETIVOS DE LA AUDITORIA

1 Comprobar la existencia de efectivo y las inversiones temporales y que en el balance general se incluyan todos los fondos propiedad de la
empresa

2
Verificar su corecta valuacion de conformidad con las normas de informacion financiera aplicables

3 Determinar su disponibilidad inmediata o restricciones

4 Comprobar el correcto registro de los rendimientos de las inversiones en el periodo correspondiente

5 Comprobar su adecuada presentacion el balance general y la revelacion de restricciones exintentes de metales preciosos amonedados y el
efectivo e inversiones temporales denominados enmoneda extranjera

CONTROL INTERNO

1
Aprobacion de y existencia por parte de la administracion de la empresa, de las firmas autorizadas para girar contra las cuestas bancarias y
para las adquisiciones, ventas y gravamenes de valores

2 Existencia de controles adecuados sobre las entradas y salidas de efectivo

3 Deposito integro e inmediato de la cobranza

4 Segregacion adecuada de funciones de autorizacion, adquisiscion y vent, custodia, cobranza, tesoreria, registro de operaciones y cobro de
rendimientos

5 Afianzamiento de las personas que manejan fondos y valores

6 Valuacion periodica de las inversiones

7 Existencia de registros para identificar los valores y sus rendimientos

PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA

PROCEDIMIENTO N/A HECHO FECHA REF. EN

POR P.T.

EFECTIVO EN CAJA

1 IDENTIFIQUE LA UBICACIÓN, CANTIDAD, MONTO Y NOMBRE DE

LOS RESPONSABLES QUE CUENTEN CON FONDOS FIJOS AAV A-1
ASIGNADOS.
2 EVALUE CUALES SON LOS FONDOS FIJOS Y EL TIPO DE
AAV A-1
INGRESOS QUE DEBERAN SER ARQUEADOS.
3 EFECTUE LOS ARQUEOS A LOS FONDOS FIJOS, DEBIENDO SER
AAV A-2 a A-4
REALIZADOS EN PRESENCIA DE LOS RESPONSABLES.
4 COMPRUEBE QUE LOS FONDOS FIJOS NO ARQUEADOS, HAYAN
SIDO CONFIRMADOS POR LAS PERSONAS RESPONSABLES DE SU AAV A-1
CUSTODIA Y MANEJO.
5 VERIFIQUE QUE LOS FONDOS FIJOS NO INCLUYAN PARTIDAS
IMPORTANTES Y QUE ESTOS AUN ESTEN PENDIENTES DE SER AAV A-2 a A-4
REEMBOLSADOS.
6 COMPRUEBE QUE LOS DOCUMENTOS Y COMPROBANTES
EXHIBIDOS DURANTE LOS ARQUEOS PRACTICADOS A LOS
FONDOS FIJOS, CUENTEN CON LOS REQUISITOS FISCALES Y LAS AAV A-2 a A-4
AUTORIZACIONES RESPECTIVAS.
7 EVALUE SELECTIVAMENTE QUE LOS GASTOS EFECTUADOS CON
CARGO A LOS FONDOS FIJO, CORRESPONDAN EXCLUSIVAMENTE AAV A-5
PARA LOS FINES QUE FUERON CREADOS.
8 VERIFIQUE LA CANTIDAD Y NÚMERO DE CUENTAS BANCARIAS
AAV
QUE SE TIENEN PARA REALIZAR LOS DEPÓSITOS
9 EFECTUE EL CORTE DE ENTRADAS Y SALIDAS DE EFECTIVO N/A AAV
10 VERIFIQUE Y REALICE UNA CONCILIACIÓN DE AQUELLOS
FONDOS MÁS SIGNIFICATIVOS A LA FECHA DEL BALANCE Y DEL N/A AAV
LIBRO MAYOR.
11 ELABORE LAS CEDULAS Y OBSERVACIONES QUE CONSIDERE
AAV OBS
PERTINENTES.
12 ELABORE UNA CÉDULA DE AQUELLOS PROCEDIMENTOS
N/A AAV
UTILIZADOS ADICIONALMENTE.
AAV
 BANCOS AAV
AAV
1 OBTENGA UN DETALLE DE LOS BANCOS CON QUE LA EMPRESA
AAV A-5
TIENE RELACIÓN.
2 EFECTÚE CORTE DE LAS CUENTAS DE CHEQUES (ÚLTIMO
AAV A-10
EXPEDIDO Y PRIMERO EN BLANCO).
3 EXAMINE LAS CONCILIACIONES BANCARIAS EFECTUADAS POR
LA EMPRESA Y ANALICE LAS PARTIDAS ANTIGUAS O EXTRAÑAS. AAV A-5

4 PREPARE Y ENVIE LAS CONFIRMACIONES BANCARIAS

AAV A-9
SOLICITANDO LOS SALDOS AL CIERRE.
5 ANALICE LA CORRESPONDENCIA DE LAS PARTIDAS DE LAS
AAV A-5
CONCILIACIONES A LA FECHA DEL BALANCE.
6 EFECTÚE CORTE DE INGRESOS POR UN PERIÓDO, VERIFICANDO
AAV A-8
EL CORRECTO REGISTRO Y SU OPORTUNO DEPÓSITO.
7 COMPARE LOS SALDOS SEGÚN BANCOS DE LAS
AAV A-5, A-9
CONCILIACIONES CONTRA LAS CONFIRMACIONES BANCARIAS.
8 CON RELACIÓN A LOS DEPÓSITOS Y CHEQUES EN TRÁNSITO,
VERIFIQUE LA FECHA EN QUE SE RECIBIERON LOS FONDOS Y LA
FECHA EN QUE FUERON DEPOSITADOS, ASÍ COMO AQUELLOS
CUYA FECHA DE EXPEDICIÓN SEA ANTERIOR A LA FECHA DE AAV A-5, A-6
CIERRE Y HAYAN SIDO PAGADOS POR EL BANCO
POSTERIORMENTE A LA MISMA.

9 REVISE LAS CONFIRMACIONES DE BANCOS, ACTAS, CONVENIOS

SOBRE PRESTAMOS Y OTROS DOCUMENTOS PARA SABER SI
ESTOS CONTIENEN RESTRICCIONES AL USO DEL EFECTIVO O AAV A-9
GRAVAMENES.
10 COTEJE LA INFORMACIÓN OBTENIDA CON RELACIÓN A LOS
CORTES DE CAJA, CON SU REGISTRO EN LIBROS, ESTADOS DE AAV A-6
CUENTA BANCARIOS Y SUS CONCILIACIONES.
11 CERCIÓRESE DE QUE NO HAYA SALDOS RESTRINGIDOS O
COMPROMETIDOS, QUE AMERITEN MENCIONARSE EN LOS AAV A-9
ESTADOS FINANCIEROS.
12 CONCLUYA SOBRE LOS OBJETIVOS UTILIZADOS
N/A AAV
ADICIONALMENTE.
 COMPAÑÍA EJEMPLO, S.A. A
EFECTIVO ELABORO GMS
SUMARIA FECHA Feb-23

REF. EN No. DE SALDOS AL AJUSTES SALDO RECLASIFICACIONES SALDOS

CONCEPTO
P.T CUENTA 31-Dec-21 31-Dec-22 DEBE HABER AJUSTADOS DEBE HABER FINALES

A-1 101 FONDO FIJO 41,500.00 41,500.00 0.00 0.00 41,500.00 0.00 0.00 41,500.00

A-5 102 BANCOS 6,237,700.87 964,160.00 0.00 0.00 964,160.00 0.00 0.00 964,160.00

104 EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
------------------------ --------------------------- ---------------------- ---------------------- --------------------------- ---------------------- ------------------------ ---------------------------
BG-1 SUMA 6,279,200.87 1,005,660.00 0.00 0.00 1,005,660.00 0.00 0.00 1,005,660.00
============== =============== ============= ============= =============== ============= ============= ===============
COMPAÑÍA EJEMPLO, S.A. A-1
EFECTIVO ELABORO GMS
INTEGRACIÓN DE FONDO FIJO FECHA Feb-23
Aud 31-12-22
CONCEPTO CAJERO IMPORTE

Contraloría C.P. Carlos Silva Canto 5,500.00

Dirección General C.P. Daniel Alvarez 6,000.00 A-2

Gerencia de compras SR Victor Gomez Lopez 18,000.00 A-3

Caja general C.P. Jose Manuel Diaz 12,000.00 A-4

------------------
41,500.00 A
==========
COMPAÑÍA EJEMPLO, S.A. A-2
EFECTIVO ELABORO GMS
ARQUEO DE FONDO FIJO DE DIRECCIÓN GENERAL FECHA Feb-23
Aud 31-12-22

BILLETES :
CANTIDAD DENOMINACIÓN IMPORTE TOTAL
2 500.00 1000
12 100.00 1,200.00
21 50.00 1,050.00
70 20.00 1,400.00
4,650.00

COMPROBANTES DEFINITIVOS:

FECHA CONCEPTO IMPORTE

4/9/2022 Compra de café y galletas en el grandote

S.A. según nota 197.69

11/26/2022 Pasajes 50.00

(A)(B)
12/122022 Compra flores para la misa de la virgen 250

12/20/2022 Compra de papeleria en almacen de

articulos de oficina sefgun factura 1256 858.02 1,355.71

TOTAL ARQUEADO 6,005.71

IMPORTE FONDO 6,000.00

------------------
SOBRANTE 5.71
==========

A Autorizado por la dirección general

B Por comprobante no reembolsado con más de 8 meses de antigüedad

se propone observación #1

El importe de 6000.00 (seis mil pesos 00/100) MN corresponden al fondo fijo asignado a la dirección general de la

compañía ejemplo, S.A. el cual fue arqueado por un representante del despacho CONFUCECA, S.C. y me fue

devuelta mi entera satisfacción en la misma fecha

RESPONSABLE DEL FONDO AUDITOR EXTERNO

C.P. DANIEL ALVAREZ C.P GERARDO MORALES
SANDOVAL
DURANGO, DGO., A 21 DE FEBRERO DE 2023
COMPAÑÍA EJEMPLO S.A. A-3
EFECTIVO ELABORO GMS
ARQUEO DE FONDO FIJO A CARGO DE COMPRAS FECHA Feb-23
Aud 31-12-22
BILLETES:
CANTIDAD DENOMINACIÓN IMPORTE TOTAL

10 500.00 5,000.00
25 100.00 2,500.00
100 50.00 5,000.00
148 20.00 2,960.00 15,460.00

COMPROBANTES DEFINITIVOS:

FECHA CONCEPTO IMPORTE

Cable #25, 45 y 54 de Conductos Mexicanos, S.A.

12/25/2022 1,005.72

12/29/2022 Cajas de cartón #8 de Cartón y papel de México

504.37

Cajas de cartón de #5 de Cartón y papel de México

12/29/2022 353.22

12/31/2022 Cinta de aislar, Tornillos y Bases de madera de Office

mart, S.A. 655.40 2,518.71

TOTAL ARQUEADO 17,978.71

IMPORTE FONDO 18,000.00

-----------------
FALTANTE -21.29
==========

A
Documentación que reune requisitos fiscales debidamente autorizados

B Por el faltante detectado, se porpone Obs. #2

El importe de 18000.00 (Diez y ocho mil 00/100) MN corresponden al fondo fijo asignado a la dirección general de la
compañía ejemplo, S.A. el cual fue arqueado por un representante del despacho CONFUCECA, S.C. y me fue devuelta mi
entera satisfacción en la misma fecha

RESPONSABLE DEL FONDO AUDITOR EXTERNO

C.P. DANIEL ALVAREZ C.P GERARDO MORALES
SANDOVAL
DURANGO, DGO., A 21 DE FEBRERO DE 2023
COMPAÑÍA EJEMPLO, S.A. A-4
EFECTIVO ELABORO GMS
ARQUEO DE FODO FIJO ASIGNADO A CAJA GENERAL FECHA Feb-23
AUD 31-12-22
BILLETES
CANTIDAD DENOMINACIÓN IMPORTE TOTAL

5 500.00 2,500.00
2 100.00 200.00
2 50.00 100.00
5 20.00 100.00 2,900.00

COMPROBANTES DEFINITIVOS:

FECHA CONCEPTO IMPORTE

12/13/2022 Compra de una caja de disquetes, paquetes de CD y paquetes B

de hojas en Office Mart, S.A. 2,019.79

12/15/2022 Articulos para fiesta y licores en El super en su casa S.A. A

1,970.50

12/23/2022 Una batería y un sistema de alarma anti-asalto más instalación B

en Automex, S.A. 2,668.00

12/31/2022 Articulos de higiene y limpieza adquiridos en El grandote, S.A. B

2,076.40 8,734.69

TOTAL ARQUEADO 11,634.69

IMPORTE FONDO 12,000.00 A-1

------------------
(FALTANTE) SOBRANTE -365.31 ©
==========

A Documentación que no reune los requisitos fiscales debidamente autorizados se

propone obs. #3

B
Documentación que reune los requisitos fiscales debidamente autorizados

Por el faltante detectado se porpone obs #4 y AJA #1 cabe mencionar que $500
C corresponden a un billete falso no considerado en el arqueo

El importe de 12000.00 (Diez y ocho mil 00/100) MN corresponden al fondo fijo asignado a la dirección general de la compañía

ejemplo, S.A. el cual fue arqueado por un representante del despacho CONFUCECA, S.C. y me fue devuelta mi entera

satisfacción en la misma fecha

RESPONSABLE DEL FONDO AUDITOR EXTERNO

C.P. DANIEL ALVAREZ C.P GERARDO MORALES
SANDOVAL
DURANGO, DGO., A 22 DE FEBRERO DE 2023
Compañía ejemplo, S.A. A-5
Efectivo Elaboro GMS
Revisión de la conciliación bancaría Fecha Feb-23
Aud 31-12-2022

CONCILIACION BANCARIA DE NACOMER CTA. No. 46805-8

SALDO SEGÚN ESTADO DE CUENTA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 $ 842,880.00 A-6, A-9

MAS: CARGOS DE LA COMPAÑÍA NO CONSIDERADOS POR EL BANCO

FECHA CONCEPTO
12/31/2022 DEPOSITOS A-8 451,700.00 A-6

MAS: CARGOS DEL BANCO NO CONSIDERADOS POR LA COMPAÑÍA

FECHA CONCEPTO IMPORTE
10/04/2022 COMISIONES $ 3,120.00
7/7/2022 COMISIONES (A) 4,640.00
8/4/2022 COMISIONES 1,820.00 9,580.00

MENOS: CREDITOS DE LA COMPAÑÍA NO CONSIDERADOS POR EL BANCO

FECHA CONCEPTO IMPORTE
11/6/2022 CHEQUE No 64 $ 1,500.00
11/6/2022 CHEQUE No 71 3,000.00
12/7/2022 CHEQUE No 152 15,000.00 A-6
12/7/2022 CHEQUE No 150 A-7 265,000.00 (B)
12/7/2022 CHEQUE No 153 5,500.00
12/7/2022 CHEQUE No 162 4,000.00
12/20/2022 CHEQUE No 163 4,500.00
12/21/2022 CHEQUE No 164 7,500.00
12/22/2022 CHEQUE No 165 7,500.00
12/22/2022 CHEQUE No 166 22,500.00 336,000.00
-
MENOS: CRÉDITOS DEL BANCO NO CORRESPONDIDOS POR LA COMPAÑÍA

10/15/2022 DEPOSITO DE COBRANZA FORANEA 4,000.00

-
SALDO SEGÚN CONTABILIDAD AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 $ 964,160.00 A
============

Se verificaron estados de cuenta de los meses que corresponden detectando que estos

cargos son por comisiones de devoluciones de cheques por lo que se propone AJA No. 2

Este cheque fue cancelado fisicamente y reexpedido a favor de productos semiconductores

S.S. por lo que se propone AJA No.3 y Obs No.5

RESPONSABLE DEL FONDO AUDITOR EXTERNO

 Compañía de ejemplo, S.A. A-6
Efectivo Elaboro GMS
Corte del estado de cuenta de NACOMER al 15/01/2023 Fecha Feb-23

NACOMER, S.A. MONEDA No DE CTA.

Compañía Ejemplo, S.A. NACIONAL 46805-8
Calzada de la Viga No. 218 FECHA DE EMISION
México, D .F C. P. 4567 1/15/2023

MOVIMIENTOs ASIGNACION:
DEL 01 01 2023 AL 15 01 2023 SUCURSAL NUMERO 65

No DE CHEQUES Y IMP. DE CHEQUES EXP. No DE DEP. O TOTAL DE DEP. SALDO DEL MES
CARGOS ABONOS ANT

16 2,713,125.00 7 2,658,420.00 842,880.00

FECHA REFERENCIA CONCEPTO CHEQUES CARGOS DEPOSITOS ABONOS SALDO

2 DEPOSITO 451,700.00 A-5 1,294,580.00

153 CHEQUE 5,500.00 1,289,080.00
165 CHEQUE 7,500.00 1,281,580.00
3 162 CHEQUE 4,000.00 1,277,580.00
4 DEPOSITO 150,000.00 1,427,580.00
163 CHEQUE 4,500.00 1,423,080.00
167 CHEQUE 10,210.00 1,412,870.00
169 CHEQUE 6,820.00 1,406,050.00
5 DEPOSITO 50,752.00 1,456,802.00
7 DEPOSITO 100,000.00 1,556,802.00
170 CHEQUE 367,142.00 1,189,660.00
171 CHEQUE 247,600.00 942,060.00
164 CHEQUE 7,500.00 934,560.00
10 172 CHEQUE 118,980.00 815,580.00
DEPOSITO 590,620.00 1,406,200.00
14 175 CHEQUE 180,000.00 1,226,200.00
166 CHEQUE 22,500.00 1,203,700.00
15 180 CHEQUE 119,110.00 1,084,590.00
181 CHEQUE 736,002.00 348,588.00
DEPOSITO 691,180.00 1,039,768.00
DEPOSITO 145,600.00 1,185,368.00
DEPOSITO 4,000.00 1,189,368.00
182 CHEQUE 344,320.00 845,048.00
183 CHEQUE 527,441.00 317,607.00

NACOMER SI, ES MAS QUE UNA MAQUINA, ES TODO UN SISTEMA DE SERVICIO INMEDIATO QUE NUNCA CIERRA

AGRADECEMOS SE SIRVA INDICARNOS SUS OBSERVACIONES AL PRESENTE ESTADO DE CUENTA EN LOS PRÓXIMOS 16 DÍAS A PARTIR DE LA
FECHA DE SU RECEPCIÓN, AL NO RECIBIR SU COMUNICACIÓN LO CONSIDERAREMOS CORRECTO (ART 107 LEY GENERAL DE INSTITUCIONES DE
CRÉDITO Y ORGANIZACIONES AUXILIARES. LES SUPLICAMOS NOTIFICARNOS OPORTUNAMENTE SU CAMBIO DE DOMICILIO.
 COMPAÑÍA EJEMPLO, S.A. A-7
EFECTIVO ELABORO
ARQUEO DE CHEQUES PENDIENTES DE ENTREGA AL 31-12-2022 FECHA
Aud 31-12-22
No. DE CHEQUE
FECHA BENEFICIARIO IMPORTE

11/6/2022 64 Cables electricos, S.A. 1,500.00

11/6/2022 71 Productos metalicos, S.A. de C.V. 3,000.00
11/7/2022 152 Productos metalicos, S.A. de C.V. 15,000.00
11/7/2022 153 Tuercas internacionales, S.A. 5,500.00 A-5
11/7/2022 162 Home Mart S.A. de C.V. 4,000.00
12/20/2022 163 Ramon Serrano Torres 4,500.00 (A)
12/21/2022 164 Villareal y Asociados, S.C. 7,500.00 (A)
12/22/2022 165 Compuseca S.C. 7,500.00 (A)
12/22/2022 166 Ing. Luis Miguel Sanchez Muñoz 22,500.00 (A)
-----------------
71,000.00
==========

(A) Se propone OF#1 debido a que son honorarios pendientes de pago 42,000.00

EL IMPORTE DE $71,000 (SETENTA Y UN MIL PESOS 00/100 M.M) CORRESPONDE A LOS CHEQUES
PENDIENTES DE PAGO AL 31/12/2022 PROPIEDAD DE LA COMPLIA EJEMPLO S.A. LOS CUALES FUERON
ARQUEADOS POR UN REPRESENTANTE DEL DESPAHOCOMPUSECA S.C. Y DEVUELTOS A MI ENTERA
SATISFACCION EN LA MISMA FECHA

CAJERO AUDITOR EXTERNO

C.P. JOSE DIAZ RODRIGUEZ C.P. GERARDO
MORALES SANDOVAL
DURANGO, DGO., A 28 de febrero del 2023
 COMPAÑÍA EJEMPLO, S.A. A-8
EFECTIVO ELABORO GMS
ARQUEO DE INGRESOS PENDIENTED DE DEPÓSITO FECHA Feb-23
Aud 31-12-22

COBRANZA PENDIENTE DE DEPOSITO

RECIBO DE
FECHA NOMBRE BENEFICIARIO INGRESOS IMPORTE

12/30/2022 Muebles del hogar S.A. de C.V. Al portador 180 15,000.00 (A)

12/30/2022 Industrial electrica, S.A. Compañía ejemplo S.A. 181 75,000.00

12/29/2022 Hermanos Salazar S.A. Compañía ejemplo S.A. 182 115,000.00

12/30/2022 Muebles del hogar S.A. de C.V. 15,000.00 (A)

12/30/2022 Eleonor Zuñiga Cano Compañía ejemplo S.A. 65,500.00

12/29/2022 Muebles del Hogar S.A. de C.V. 90,000.00 (A)

12/30/2022 Autopartes Villareal S.A. Compañía ejemplo S.A. 65,000.00

12/30/2022 Aparatos Integrales S.A. de C.V. Al portador 3,000.00 (A)

12/30/2022 Mercantil de toluca S.A. Al portador 8,200.00

-----------------
451,700.00 A-5
==========
(A) Se propone OBS No. 6 debido a que no se deben recibir cheques de cobranza al portador o a nombres de terceros

EL IMPORTE DE $451,000 (CUATRO CIENTOS CINCUENTA Y UN MIL PESOS 00/100 M.M) CORRESPONDE A LOS
CHEQUES PENDIENTES DE PAGO AL 31/12/2022 PROPIEDAD DE LA COMPLIA EJEMPLO S.A. LOS CUALES
FUERON ARQUEADOS POR UN REPRESENTANTE DEL DESPAHOCOMPUSECA S.C. Y DEVUELTOS A MI ENTERA
SATISFACCION EN LA MISMA FECHA

CAJERO AUDITOR EXTERNO

C.P. JOSE DIAZ RODRIGUEZ C.P. GERARDO
MORALES SANDOVAL
DURANGO, DGO., A 28 de febrero del 2023
 Compañía ejemplo S.A.
Efectivo A-9
Confirmación de la cuenta NACOMER al 15/01/2023 ELABORO GMS
FECHA 2/28/2023

Nombre y Dirección del Auditor: COMPUCECA, S.C. México, D. F. a 16 de Enero de 2023

Información sobre: .
_COMPANIA EJEMPLO, S.A._________________________________________
__________________________________________________________________

Muy señores nuestros :

1.- Este formulario contiene datos de la contabilidad:
De esta oficina únicamente ( ) De___________________________ ( )
De toda la Institución (X) De __________________________ ( )

2.- Las firmas autorizadas para girar cheques son, según nuestros registros:
Puede firmar cheques Solo puede firmar
Nombre individualmente mancomunadamente
1.- LIC. FRANCISCO GÓMEZ LEMUS .. INDIVIDUALMENTE .
2.- C. P. CARL SILVA CANTO MANCOMUNADAMENTE .
C-5
3.- C.P. DANIEL ALVAREZ CALVA . . MANCOMUNADAMENTE .
4.- _____________________________________ _________________________________

3.-Los saldos que muestran nuestros libros en las fechas indicadas, son los siguientes :
Se
SALDOS SALDOS acompaña
CUENTAS ACREEDORAS : Firmas % AL AL estado de
Núm Moneda 1,2,3,4 interés 31 12 -22 15 01 23 cuenta

Cuenta de cheques 46805-8 _NAL_ ______ _______ $ 842,880.00 A-5 $ 317,607.00_ A-6 ( ) Cuenta
de cheques ____ ______ ______ _______ $_________ $_________ ( )
cheques ____ ______ ______ _______ $_________ $_________ ( ) Cuenta de ahorros
____ ______ ______ _______ $_________ $_________ ( )
Depósitos a plazo ____ ______ ______ _______ $_________ $_________ ( ) Depósitos en
garantía ______ ______ ______ _______ $_________ $_________ ( )
_________________ ____ ______ ______ _______ $_________ $_________ ( )
Otros depósitos : ____ ______ ______ _______ $_________ $_________ ( )

4.- La firma indicada en la referencia, tenía a su cargo los saldos siguientes (incluyendo los documentos descontados con nuestro
endoso)

fecha de % de interés Saldos al Saldos al

CUENTAS DEUDORAS vencimiento anual 31 12 22 15 01 23

Descuentos $ 334,830 $ 334,830

Préstamos directos $ 4,000,000 $ 4,000,000
Préstamos prendarios $ $
Créditos simples o en cuenta $ $
corriente
Créditos refaccionarios $ $
Arrendamiento Financiero $ 56,491 $ 49,706
Cartera vencida $ $
_________________________ $ $

5.- En nuestras cuentas de orden figuran los saldos siguientes, a la misma fecha indicada en el cuadro precedente:
Deudores por aval $____________ ( )
Apertura de crédito $____________ ( )
Depositantes de valores: En garantía $____________ ( )
En custodia $____________ ( )
En administración $____________ ( )
Fideicomisos $____________ ( )
Remitentes de cobranzas $____________ ( )

6.-Adicionalmente a la información anterior, manifestamos a ustedes que en nuestros registros aparecen los datos relacionados con la
firma de referencia al reverso.
Atentamente.
 COMPAÑÍA EJEMPLO, S.A. A-10
EFECTIVO ELABORO GMS
CORTE DE CHEQUERAS FECHA Feb-23
Aud 31-12-22

ÚLTIMOS USADOS PRIMEROS EN BLANCO

BANCO
Numero Fecha Numero Fecha
NACOMER Cta 46805-8 164 12/21/2022 167 1/3/2023
165 12/22/2022 168 1/3/2023
166 2/22/2022 169 1/3/2023