PRACTICA FINAL

GRUPO 5

PROFESOR: JOSE SANCHEZ

INTEGRANTES: HAMLET JIMENEZ

ARIANNY GEREZ
JOHANNY C. CONTRERAS
ROBERT BENJAMIN
A00109168
A00109236
A00109305
A00108748
 LA NOSTALGIA C POR A.
DIARIO GENERAL
Oct-21
VALORES EN RD

FECHA

10/2/2021

10/4/2021

10/8/2021

10/11/2021

10/13/2021

10/14/2021
10/14/2021

10/16/2021

10/16/2021

10/20/2021

10/20/2021

10/22/2021

10/24/2021

10/27/2021

10/29/2021
10/30/2021
 LA NOSTALGIA C POR A.
DIARIO GENERAL
Oct-21
VALORES EN RD

DETALLE
CAJA GENERAL
@
DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO

P/R LA ADQUISICION DE PRESTAMO A 3 AÑOS AL BANCO DE RESERVAS

INVENTARIO
@
EFECTIVO
DESCUENTO EN COMPRAS
P/R COMPRA DE MERCANCIA AL CONTADO

EFECTIVO
GASTOS POR COMISION
CAJA GENERAL
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
@
VENTAS DE MERCANCIAS
P/R OPERACIONES DE CAJA

CAJA GENERAL
DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE TRANSPORTE
@
GANANCIA EN VENTA O IMTERCAMBIO DE ACTIVOS
EQUIPO DE TRANSPORTE
P/R LA VENTA DE UN ACTIVO FIJO

EFECTIVO
@
CAJA GENERAL
P/R DEPOSITO DEL DIA 2,8,11.

EDIFICIO
TERRENO
MOBILIARIOS Y EQUIPO DE OFICINA
MAQUINARIA
@
EFECTIVO
CUENTAS POR PAGAR
P/R COMPRA DE VARIOS ACTIVOS 20% AL CONTADO Y EL RESTANTE A CREDITO

DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO

GASTOS DE INTERESES
@
EFECTIVO
P/R PAGO PRIMERA CUOTA DEL PRESTAMO DEL DIA 2 AL BAN RESERVAS

DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO

GASTOS DE INTERESES
@
EFECTIVO
P/R PAGO SEGUNDA CUOTA DEL PRESTAMO DEL DIA 2 AL BAN RESERVAS

CUENTAS POR COBRAR CLIENTES

@
GASTOS CUENTAS INCOBRABLES
P/R LA REPOSICION DE LA CUENTA POR COBRAR CERRADA DE (LEOPOLDO CANARIO)

CAJA GENERAL
@
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
P/R EL PAGO DE CLIENTE

MAQUINARIA
@
CUENTAS POR PAGAR
P/R ADQUISICION DE UNA MAQUINARIA

CAJA GENERAL
@
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
P/R ABONO DE CLIENTES A CUENTAS PENDIENTES

CAJA GENERAL
DESCUENTO EN VENTA
@
VENTAS DE MERCANCIAS
P/R VENTAS DE MERCANCIAS

EFECTIVO
@
CAJA GENERAL
P/R DEPOSITO DEL DIA 20,24,27.
GASTO DE SUELDO
GASTO AFP PATRONAL
GASTO ARS PATRONAL
@
EFECTIVO
ISR POR PAGAR
AFP POR PAGAR
ARS POR PAGAR
COOP POR PAGAR
PLAN MEDICO ADICIONAL POR PAGAR
AFP PATRONAL POR PAGAR
ARS PATRONAL POR PAGAR
P/R NOMINA PAGO EMPLEADOS AL MES DE OCTUBRE
 REF DEBITO CREDITO
1103 3,300,000.00

2201 3,300,000.00

1106 645,000.00
DESCUENTO
1100 625,650.00 3%
5101 - A 19,350.00

1100 470,450.00 TARJETA

6120 14,550.00 COMISION BANCARIA
1103 820,000.00 A CREDITO
1104 1,510,000.00 CAJA GENERAL

4101 2,815,000.00

VALOR AL MOMENTO DE SU COMPRA

1103 325,500.00 VALOR EN LIBRO
1204 - A 522,700.00 DEPRECIACION ACUMULADA TRANS
VALOR DE VENTA
4103 13,200.00
1204 835,000.00

1100 4,445,500.00 DIA 2

DIA 8
1103 4,445,500.00 DIA 11

1202 994,223.24
1201 906,925.59
1203 378,289.82
1205 1,435,561.36

1100 743,000.00
2101 2,972,000.00
 2201 71,500.00
6110 60,500.00

1100 132,000.00

2201 73,920.00
6110 58,080.00

1100 132,000.00

1104 52,800.00

1104 - A 52,800.00

1103 52,800.00

1104 52,800.00

1205 2,910,220.00

2101 2,910,220.00

1103 734,000.00

1104 734,000.00

1103 662,284.00
4101 - A 13,516.00

4101 675,800.00

1100 1,449,084.00 DIA 20

DIA 24
1103 1,449,084.00 DIA 27
6108 121,200.00
6117 8,605.20
6118 8,593.08

1100 100,265.22
2105 7,711.86
2106 3,478.44
2107 3,684.48
2108 2,424.00
2110 3,636.00
2112 8,605.20
2113 8,593.08

22,045,802.28 22,045,802.28
$ 485,000.00
3%
$ 1,510,000.00
$ 820,000.00

$ 835,000.00
$ 312,300.00
$ 522,700.00
$ 325,500.00

$ 3,300,000.00
$ 820,000.00
$ 325,500.00
$ 52,800.00
$ 733,000.00
$ 661,500.00
 EFECTIVO | 1100
$ 470,450.00 $ 625,650.00
$ 4,445,500.00 $ 743,000.00
$ 1,449,084.00 $ 132,000.00
$ 132,000.00
$ 100,265.22
$ 6,365,034.00 $ 1,732,915.22
$ 4,632,118.78
CAJA GENERAL | 1103
$ 3,300,000.00
$ 820,000.00
$ 325,500.00
$ 52,800.00
$ 734,000.00
$ 662,284.00
$ 5,894,584.00

TERRENO | 1201 EDIFICIO | 1202

$ 906,925.59 $ 994,223.24

MAQUINARIA | 1205 CUENTAS POR PAGAR | 2101

$ 1,435,561.36
$ 2,910,220.00
$ 4,345,781.36

COOP POR PAGAR | 2108 PLAN MEDICO ADICIONAL POR PAGAR | 2

$ 2,424.00

VENTAS DE MERCANCIAS | 4101 DESCUENTO EN VENTAS DE MERCANCIAS | 4

$ 2,815,000.00 $ 13,516.00
$ 675,800.00
$ 3,490,800.00

GASTOS DE INTERESES | 6110 GASTOS DE AFP PATRONAL | 6117

$ 60,500.00 $ 8,605.20
$ 58,080.00
$ 118,580.00
 LA NOSTALGIA C POR A.
MAYOR GENERAL
OCTUBRE 2021
VALORES EN RD

CAJA GENERAL | 1103 CUENTAS POR COBRAR CLIENTES | 1104

$ 4,445,500.00 $ 1,510,000.00 $ 52,800.00
$ 1,449,084.00 $ 52,800.00 $ 734,000.00
$ 1,562,800.00 $ 786,800.00
$ 776,000.00

$ -
$ 5,894,584.00

EDIFICIO | 1202 MOBILIARIOS Y EQUIPOS DE OFICINA | 1203

$ 378,289.82

ENTAS POR PAGAR | 2101 ISR POR PAGAR | 2105

$ 2,972,000.00 $ 7,711.86
$ 2,910,220.00
$ 5,882,220.00

CO ADICIONAL POR PAGAR | 2110 AFP PATRONAL POR PAGAR | 2112

$ 3,636.00 $ 8,605.20

N VENTAS DE MERCANCIAS | 4101 A GANANCIA EN VENTA O INTERCAMBIO DE DE ACTIVOS| 4101 A

$ 13,200.00

OS DE AFP PATRONAL | 6117 GASTOS DE ARS PATRONAL | 6118

$ 8,593.08
GASTOS PARA CUENTAS INCOBRABLES | 1104 A
$ 52,800.00

EQUIPO DE TRANSPORTE | 1204

$ 835,000.00

AFP POR PAGAR | 2106

$ 3,478.44

ARS PATRONAL POR PAGAR | 2113

$ 8,593.08

DESCUENTO EN COMPRA | 5101 A

$ 19,350.00

GASTOS POR COMISION | 6120

$ 14,550.00
 INVENTARIO | 1106
$ 645,000.00

DEP. A. EQUIPO DE TRANSPORTE | 1204 A

$ 522,700.00

ARS POR PAGAR | 2107

$ 3,684.48

DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO | 2201

$ 71,500.00 $ 3,300,000.00
$ 73,920.00

$ 145,420.00 $ 3,300,000.00
$ 3,154,580.00

GASTOS DE SUELDO | 6108

$ 121,200.00
 LA NOSTALGIA C POR A.
BALANZA DE COMPROBACION DE SIMPLE
OCTUBRE 2021
VALORES EN RD
CUENTAS DEBITO CREDITO
EFECTIVO $ 4,632,118.78
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES $ 776,000.00
INVENTARIO $ 645,000.00
TERRENO $ 906,925.59
EDIFICIO $ 994,223.24
MOBILIARIOS Y EQUIPOS DE OFICINA $ 378,289.82
EQUIPO DE TRANSPORTE $ 835,000.00
DEP. ACUMULADA EQUIPO DE TRANSPORTE $ 522,700.00
MAQUINARIA $ 4,345,781.36
CUENTAS POR PAGAR $ 5,882,220.00
ISR POR PAGAR $ 7,711.86
AFP POR PAGAR $ 3,478.44
ARS POR PAGAR $ 3,684.48
COOP POR PAGAR $ 2,424.00
PLAN MEDICO ADICIONAL POR PAGAR $ 3,636.00
AFP PATRONAL POR PAGAR $ 8,605.20
ARS PATRONAL POR PAGAR $ 8,593.08
DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO $ 3,154,580.00
VENTA DE MERCANCIAS $ 3,490,800.00
DESCUENTO EN VENTA DE MERCANCIAS $ 13,516.00
GANANCIA EN VENTA DE ACTIVO $ 13,200.00
DESCUENTO EN COMPRA $ 19,350.00
GASTOS DE SUELDO $ 121,200.00
GASTOS DE INTERESES $ 118,580.00
GASTOS PARA CUENTAS INCOBRABLES $ 52,800.00
GASTOS AFP PATRONAL $ 8,605.20
GASTOS ARS PATRONAL $ 8,593.08
GASTOS POR COMISION $ 14,550.00
TOTAL $ 13,486,083.06 $ 13,486,083.06
 LA NOSTALGIA C POR A.
AMORTIZACION
Oct-21
VALORES EN RD
FECHA AMORTIZACION CAPITAL INTERES CAPITAL
- $ 3,300,000.00
AÑO 1 $ 1,100,000.00 $ 726,000.00 $ 2,200,000.00
AÑO 2 $ 1,100,000.00 $ 484,000.00 $ 1,100,000.00
AÑO 3 $ 1,100,000.00 $ 242,000.00 $ -
TOTALES $ 3,300,000.00 $ 1,452,000.00

ADQUISICION DE ACTIVOS TASA DE CAMBIO

USA RD
PRECIO DE LISTA $ 40,500.00 $ 2,106,000.00
IMP S/R $ 2,835.00 $ 147,420.00
GASTOS DE ENVIO $ 3,400.00 $ 176,800.00
IMP ADUANAS $ 267,000.00
COMISION Y ASUNTOS LEGALES $ 48,000.00
INSTALACION $ 165,000.00
TOTAL $ 2,910,220.00

ACTIVOS AVALUO % AVALUO ASIGNACION DE COSTO

EDIFICIO 1,025,000.00 0.27 994,223.24
TERRENO 935,000.00 0.24 906,925.59
EQUIPO DE OFICINA 390,000.00 0.10 378,289.82
MAQUINARIA 1,480,000.00 0.39 1,435,561.36
3,830,000.00 1.00 3,715,000.00

MONTO GLOBAL 3,715,000.00

NOMBRE SUELDO BRUTO I/SR AFP

 2.87%
Antonio Guzman 76,800.00 6,648.22 2,204.16
Amancio Magiolo 44,400.00 1,063.64 1,274.28
121,200.00 7,711.86 3,478.44

1 76,800.00 921,600.00 4,538.88

2 44,400.00 532,800.00 2,624.04
 VALOR DEL PRESTAMO $ 3,300,000.00
INTERES ANUAL 22%
TIEMPO 3 AÑOS

VALOR CON INTERES $ 4,752,000.00

CUOTA MENSUAL $ 132,000.00

PRIMERA CUOTA $ 132,000.00

VALOR DE CAPITAL $ 3,300,000.00
INTERES $ 60,500.00
ABONO A CAPITAL $ 71,500.00

PAGO SEGUNDA CUOTA $ 132,000.00

VALOR DE CAPITAL $ 3,168,000.00
INTERES $ 58,080.00
ABONO A CAPITAL $ 73,920.00

$ 52.00

ARS COOP S.M.C TOTAL RETENCIONES SUELDO NETO

 3.04% 2.00% 3.00%
2,334.72 1,536.00 2,304.00 15,027.10 61,772.90
1,349.76 888.00 1,332.00 5,907.68 38,492.32
3,684.48 2,424.00 3,636.00 20,934.78 100,265.22

54,466.56 867,133.44 10.43 2.61 79,778.61 6,648.22

31,488.48 501,311.52 85,091.51 12,763.73 1,063.64