FINANZAS II SEMESTRE 2018 - 2

TRABAJO 1
Indicaciones generales
 El trabajo consiste en analizar los estados financieros y hacer una proyección futura
de los mismos.
 Identificar una empresa que cotice en la BVL que no pertenezca a los sectores de
servicios o financiero.
 El trabajo se elabora en forma grupal, con 5 alumnos como máximo
 La entrega se efectúa el 04OCT18 en forma escrita
 La calificación del trabajo es única para el grupo, pero a cada estudiante se le
aplica una calificación individual en proporción a la intensidad de su participación en
la elaboración (ver Ficha de Autoevaluación del Equipo) del trabajo, de acuerdo al
siguiente detalle:
Nota final individual = nota del trabajo – 0,15 (100 % - contribución individual %)
Al trabajo que no incluya la Ficha de Autoevaluación del Equipo, se le descontará 2
puntos. La buena edición (redacción, ortografía, presentación) tiene un valor de 2
puntos.

FICHA DE AUTOEVALAUCIÓN DEL EQUIPO

La presente evaluación mide la colaboración individual de cada miembro del grupo en la elaboración
del trabajo integrador. Usar la escala %. El o los estudiantes que asumieron con RESPONSABILIDAD
todas las tareas asignadas por el equipo, tendrán el 100% de calificación
ALUMNO CALIFICACIÓN

Coordinador grupal Firma Fecha

La calificación es efectuada por el coordinador grupal, es inmodificable e indiscutible.

 FINANZAS II SEMESTRE 2018 - 2
Estructura del trabajo

1. (1 p.) Presentación de la empresa

Historia, RUC, productos, visión, misión, competidores

2. Análisis de los estados financieros

2.1 (2 p.) Presentar los estados financieros (en miles de PEN) resumidos de
Balance y Resultados, correspondientes al 2017. Usar el esquema:

CUENTA Miles de PEN

Activo corriente
 Caja y Banco
 Cuentas por cobrar
 Inventario
 Las demás
Activo fijo
 Activos fijos
 Depreciación acumulada
TOTAL ACTIVO
Pasivo corriente
 Préstamos dinerarios
 Las demás
Pasivo fijo
Pasivo total
Patrimonio
 Capital social
 Las demás
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

CUENTA Miles de PEN

Ventas
(Costo de ventas)
Utilidad bruta
(Gastos de venta)
(Gastos de administración)
Utilidad operativa
Otros ingresos
(Otros egresos)
Utilidad antes de IR
(Impuesto a la renta)
Utilidad neta
 FINANZAS II SEMESTRE 2018 - 2

2.2 (2 p.) Con los estados financieros mostrados como referencia, calcular los
indicadores. Usar el siguiente formato de presentación.

INDICADOR Fórmula Valores Resultado

De liquidez
 General
 P. Acida
De solvencia
De rentabilidad
 ROE
 RBV
 RNV
De actividad
 PPC
 PPP
 EPI

2.3 (3 p.) Elaborar un diagnóstico financiero de la empresa usando los ratios,

calculados e identificar las 3 fortalezas y/o debilidades mas importantes
con especificación de sus causas. Usar el siguiente esquema:

Fortaleza/Debilidad Sustento Causa

Liquidez

Rentabilidad

Endeudamiento

2.4 (2 p.) Sugerir 3 acciones específicas, a fin de superar las debilidades,

aprovechar y/o reforzar las fortalezas descritas en el numeral 2.3

3. Proyección para el 2018 de los estados financieros

3.1 (1 p.) Supuestos de crecimiento de operaciones e inversiones
3.2 (2 p.) Estado de resultados proyectado
3.3 (3 p.) Estado de balance proyectado
3.4 (2 p.) Estado de flujo de efectivo del año 2017