Jennifer Mendoza Mosqueda 28/10/2021

SEGUNDA PARTE: OPERACIONES DE CRÉDITO

Tema I.- Introducción.

1) La empresa bancaria. La empresa bancaria es esa organización que
tiene por objetivo incursionar en los negocios bancarios, cuyo núcleo
consiste en la captación de depósitos de terceros que financien
inversiones en préstamos y asistencia financiera a terceros (banca
crediticia) y en la provisión de medios de pagos a la sociedad (banca
transaccional).

2) La banca mexicana. El sistema bancario mexicano, también conocido

como banca múltiple, consta actualmente de cuarenta y cinco entidades
financieras con unos activos del orden del 39% del PIB. En diciembre de
2009, se incorporó la figura del banco especializado o de nicho en la
regulación bancaria.

3) Banco de México. El Banco de México tendrá por finalidad proveer a la

economía del país de moneda nacional. En la consecución de esta
finalidad tendrá como objetivo prioritario procurar la estabilidad del poder
adquisitivo de dicha moneda.

4) Organizaciones Auxiliares del Crédito. Son instituciones financieras

especializadas, autorizadas por la Secretaría de Hacienda
y crédito Público, que adquieren de sus clientes derechos de crédito a
favor de estos últimos relacionados a la proveeduría de bienes o servicios,
pactándose dicha operación en un contrato de factoraje.

Tema II.-
Reporto. El reporto es un contrato mediante el cual se transfiere
temporalmente los derechos de propiedad de unos títulos o valores, a
cambio de una cantidad de dinero, con la condición de que el vendedor
suscriba simultáneamente una obligación de recompra de los mismos
títulos de los mismos títulos u otros de la misma especie.

El Depósito Mercantil. Por el contrato de depósito una parte recibe de otra,

que la entrega, una cosa mueble, con obligación de guardarla y restituirla
cuando sea reclamada (art. 1.758 C.C.). El depósito nunca constituye por
su propia esencia o naturaleza una operación de comercio. En el contrato
de depósito intervienen tres elementos: Depositante. Depositario.
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a. Depósito regular. Tiene por objeto las cosas no consumibles, lo que

implica que el depositario debe devolver al depositante la misma cosa
que fue depositada. La mayoría de los autores lo definen como
un contrato real, unilateral o bilateral (según sea gratuito o retribuido), por
el que una persona entrega a otra de su confianza una cosa para que la
guarde y custodie, con obligación de restituirla a la primera cuando la
reclame.

b. Depósito en cajas de seguridad. Obliga a la institución que lo presta,

contra el recibo de pensiones o primas estipuladas, a responder de la
integridad de las cajas y mantener el libre acceso a ellas en los días y horas
que se señalen en el contrato o que se expresen en las condiciones
generales respectivas. Ha sido muy discutida la naturaleza de este
contrato.

c. Depósito bancario de dinero y de títulos de crédito. El depósito

bancario es aquel contrato financiero por el cual la banca recibe dinero
que integra en su patrimonio y aplica por cuenta propia a la concesión de
crédito, con obligación de reembolso en el término pactado. Constituye
la principal operación pasiva de la banca.

d. Depósito en Almacenes Generales de Depósito. Las empresas

de almacenes generales de depósito ya constituidas o que se constituyan
en el futuro tienen por objeto el depósito, la conservación y custodia, el
manejo y distribución, la compra y venta por cuenta de sus clientes de
mercancías y de productos de procedencia nacional o extranjera.

Créditos. 1) Contrato de apertura de crédito. 2) Concepto

Especies del Contrato de Crédito.

1) Crédito simple El crédito simple se obtiene suscribiendo un contrato de

apertura de crédito simple. En virtud de la apertura de crédito, el
acreditante se obliga a poner a disposición del Acreditado una suma de
dinero, o a contraer por cuenta de éste una obligación, para que el mismo
haga uso del crédito concedido, Es un crédito a largo plazo que se otorga
a empresas del sector comercio, industria o servicios y puede ser
destinado, por ejemplo, para la compra de activos fijos de tu empresa,
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para aumentar la capacidad de producción del negocio o para la

construcción de una fábrica.

2) Crédito en cuenta corriente. Un crédito en cuenta corriente es

una cuenta en la que el banco pone a disposición una suma de dinero
para que su cliente la utilice para cubrir necesidades de liquidez o capital
de trabajo, quien tendrá que devolver al banco las sumas que disponga
en el tiempo que le sea requerido.

3) Crédito de descuento de títulos de crédito y de crédito en libros.

El descuento de créditos en libros, es la operación en virtud de la cual el
descontador adquiere del descontatario un crédito a cargo de un tercero,
mediante el pago de contado del mismo (crédito), menos una tasa
de descuento.

4) Crédito documentario. El crédito documentario es un método para

financiar el comercio exterior. Es un acuerdo para la negociación segura
de un pago y una transacción crediticia, particularmente con respecto a
mercancías.

5) Carta de crédito. Es una orden condicionada de pago que recibe un

banco de pagar a un beneficiario (vendedor) por cuenta y orden de un
ordenante (comprador) a través de un banco corresponsal, contra la
presentación de determinados documentos de embarque o entrega de
servicios. Momento a partir del cual el banco asume la responsabilidad de
pagar al vendedor cuando se cumplan las condiciones de la transacción.
A su vez, el banco emisor avisa al banco del vendedor de que hay
un crédito documentario del que su cliente es beneficiario.

6) Crédito Confirmado El crédito está confirmado cuando un tercer banco

añade su confirmación, es decir, cuando se suma una garantía adicional a
la del banco emisor, por la que el banco confirmador se compromete al
pago con independencia del compromiso del emisor.

7) Crédito de habilitación o avío. Otorga financiamiento para apoyar el

ciclo operativo de una empresa cuyo importe esté condicionado a ser
invertido en la compra de materias primas y materiales, pago de salarios y
gastos directos de operación de la empresa. El acreditado queda
obligado a invertir el importe del crédito precisamente en la adquisición de
las materias primas y materiales y en el pago de los jornales, salarios y
gastos directos de explotación indispensables para los fines de su empresa .
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8) Crédito refaccionario. Es un crédito que se otorga típicamente para la

adquisición de maquinaria y equipo y su destino es financiar diversas
necesidades de las empresas en sus procesos productivos. Combina la
adquisición de diversos activos o liquidación de adeudos que faciliten el
desarrollo de la empresa. Con este tipo de crédito se apoya el ciclo
productivo de las personas dedicadas a la industria, ganadería o
agricultura.

Prenda Mercantil. Es el acto jurídico que permite que el propietario de un

bien mueble constituya sobre él, una garantía mediante su entrega física o
jurídica, con la finalidad de asegurar el cumplimiento de una obligación,
ya sea propia o de terceros. Derechos y obligaciones del deudor
prendario.

Fideicomiso. 1) Es un contrato mediante el cual una persona física o

moral, nacional o extranjera; afecta ciertos bienes o derechos para un fin
lícito y determinado, en beneficio propio o de un tercero, encomendando
la realización de dicho fin a una institución fiduciaria. es un acto jurídico
por virtud del cual una de las partes, el fideicomitente, transmite la
propiedad de un conjunto de bienes a otra de las partes, el fiduciario, a fin
de que éste lo destine a la consecución de un fin lícito determinado, que
le es señalado por el propio fideicomitente.

Arrendamiento Financiero. El arrendamiento financiero es un contrato entre

personas físicas o morales en el cual una se compromete a facilitar el uso
de bienes tangibles a cambio de un pago mensual, por un plazo forzoso
de un año como mínimo, mientras que la otra parte se compromete a
saldar la cantidad de dinero determinada en el contrato.

Factoraje Financiero. El factoraje financiero es un proceso por medio del

cual una empresa comercializa sus cuentas por cobrar, es decir, vende sus
facturas a una institución financiera. Gracias a esto obtiene efectivo de
forma inmediata, lo cual es muy útil para que pueda continuar con su
operación. El factoraje financiero es una operación o contrato de crédito,
aun cuando reviste peculiaridades que le dan un carácter sui generis. El
factoring presenta semejanzas con los siguientes contratos: 419 LGTOC
define al contrato de factoraje financiero – en términos similares a los arts.