OCTUBRE DE 2022

DIAGNOSTICO
FINANCIERO
EMPRESA

ELABORADO POR :
Nombre de los participantes

APROBADO POR :
 OCTUBRE DE 2022

I - ANTECEDENTES DE LA
COMPAÑÍA

Esta sección es donde consta el trabajo

realizado de análisis , y está destinada
generalmente para lo siguiente :
a . Mención y alcance del trabajo
realizado .
b . Objetivos que persigue el trabajo r
realizado
c . Breve historia de la empresa
d . Breve descripción de las
características mercantiles , jurídicas y
financieras de la empresa ,

ESTUDIO ¡SONRÍAN! PÁGINA 2

 ABRIL DE 2020

A . ANÁLISIS FODA
DE LOS PUNTOS FUERTES , PUNTO DÉBILES ,
OPORTUNIDADES Y AMENAZAS

Fortalezas

Oportunidaes

Debilidades

Amenazas

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 II - ANÁLISIS DE LOS
ESTADOS
FINANCIEROS

EN ESTA SECCIÓN SE
PRESENTAN LOS ESTADOS FINANCIEROS
ACOMPAÑADOS DEL ANÁLISIS VERTICAL Y
HORIZONTAL , PUEDE SER ACOMPAÑADO DE
GRÁFICOS . SE DEBE COMENTAR LOS
RESULTADOS DE LA ESTRUCTURA Y LAS
VARIACIONES DE UN PERIODO A OTRO ,
INCLUIR
EL BALANCE GENERAL , ESTADO DE
RESULTADOS Y FLUJO DE EFECTIVO SI LO
HUBIERE .

ESTUDIO ¡SONRÍAN! PÁGINA 4

 ABRIL DE 2020

III - ANÁLISIS DE INDICADORES FINANCIEROS

En esta sección se debe calcular los indicadores financieros y presentar un
cuadro resumen por cada grupo, igualmente pueden hacer uso de gráfica,
se deben comentar los resultados de cada grupo de indicadores.

Ejemplo
Con el ratio de liquidez corriente es evidente notar
una mejora en la capacidad de la compañía para
hacer frente a las deudas, sin embargo la variación
de un periodo con respecto al otro no es muy
significativo.

3.1 Indicadores de liquidez

3.2 Indicadores de rentabilidad
3.3 Indicadores de endeudamiento
3.4 Indicadores de actividad

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 ABRIL DE 2020

IV .CONCLUSIONES SOBRE LA
SITUACIÓN FINANCIERA DE LA
EMPRESA

Aquí se agrupa en forma

ordenada, clara y accesible las
diversas conclusiones del grupo
sobre los aspectos financiero
de la empresa.

ESTUDIO ¡SONRÍAN! PÁGINA 6

 TOMA DE DECISIÓN
DEFINICIÓN DE ESTRATEGIA A UTILIZAR EN LA TOMA DE DECISIÓN

ORIENTACIONES ESTRATÉGICAS

ESTRATEGIA GENÉRICA
- VENTAJA COMPETITIVA DEFENDIBLE -
( LIDERAZGO EN COSTES / DIFERENCIACIÓN / ESPECIALIZACIÓN )

PROPUESTA DE VALOR
( DEFINE EN UNA FRASE EL ARGUMENTO PRINCIPAL QUE DEFINE TU
MARCA RESPECTO A LOS COMPETIDORES .)

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 OCTUBRE DE 2022

TOMA DE DECISIÓN
OBJETIVOS/LÍNEAS DE ACTUACIÓN
INDICADORES CLAVES DE GESTIÓN PRIORITARIOS (SELECCIONA LOS INDICADORES
CLAVE DE GESTIÓN QUE CONSIDERES PRIORITARIO PARA DESARROLLAR TU
ESTRATEGIA. FIJA EL VALOR OBJETIVO QUE DESEAS ALCANZAR AL FINALIZAR EL
EJERCICIO DE SIMULACIÓN.)

Indicadores Claves de Valor Valor

Indicador
Gestión inicial objetivo

PÁGINA
 Directrices de Actuación
(Define el nivel de prioridad asignado a cada segmento. Estima la evolución de ventas previsto. Establece
las orientaciones de actuación.)

SEGMENTOS OBJETIVOS/LÍNEAS ACTUACIÓN

Por canales de comercialización

(Define las directrices de actuación para cada canal respecto al descuento en el punto de venta y la
promoción al canal).

CANALES OBJETIVOS/LÍNEAS ACTUACIÓN

PÁGINA
 Por producto
(Analiza el volumen de ventas/ingresos y margen por producto. Establece las directrices de actuación para
cada producto en gama, packaging, calidad de producto, precio,…)

PRODUCTO OBJETIVOS/LÍNEAS ACTUACIÓN

Corbatas

Bufandas

Calcetines

Por áreas de decisión

(Establece las orientaciones adicionales que consideres para las diferentes áreas de actuación).

ÁREA DE OBJETIVOS/LÍNEAS ACTUACIÓN

DECISIÓN
PRECIOS/
PROMOCIÓN

VENTAS

PRODUCTO

PRODUCCIÓN

FINANCIACIÓN