4.

3 Administración del efectivo

El efectivo es un recurso muy importante para las

empresas porque representa el capital del trabajo
necesario para operar regularmente y generar
rentabilidad.

Oportunidades de
Ciclo de caja Ciclo operativo
inversión

El ciclo de caja es un indicador Es un proceso por el que pasa

de gestión que mide el
desempeño o resultado de las
políticas de cartera y
proveedores de la empresa.
Las oportunidades de
una empresa en promedio, desde
inversión son aquellas que
que compran las materias primas
podemos encontrar en
hasta que cobra las ventas
diversos mercados bien sea
después de la producción.
de industrias, tecnología,
comercio, Internet o
financieros.

La fórmula para calcular el Ciclo

El ciclo de caja mide cuántos días le
toma a una empresa recibir efectivo de
un cliente desde su desembolso inicial
de efectivo para el inventario.
La métrica del ciclo de caja ofrece una
oportunidad para rastrear el capital
disponible que una empresa tiene que
usar para crecer y otras prioridades.
Operativo es:
Período de inventario + Período de
cuentas por cobrar - Período de
cuentas por pagar = Ciclo por pagar
El Ciclo Operativo nos puede hablar
sobre lo bien (o mal) administrada
puede estar la empresa.
En donde tengamos la
posibilidad de multiplicar
nuestro dinero al cual
llamaríamos capital, con la
finalidad de obtener ganancias
y prosperar como
inversionistas o empresarios.