PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN

PRIMER SEGUNDO TERCER CUARTO

RUBROS TRIMESTRE TRIMESTRE TIRMESTRE TRIMESTRE
VENTAS 10,000 12,000 20,000 20,000
INV INICI 1,500 2,500 1,000 1,000
Previsión inv 1,500 1,200 1,350 1,000
costo unitario $ 12 $ 10 $ 15 $ 8
presupuesto 10,000 10,700 20,350 20,000

presupuesto total 61,050 unidades

 PRESUPUESTOS DE MATERIAS PRIMAS

Detalle Material A Material B Material C Material D

Unidad por Material 10 15 8 12
Producción Total 12000 12000 12000 12000
Proyección de Materiales Total $ 120,000 $ 180,000 $ 96,000 $ 144,000
Costo Unitario $ 12 $ 15 $ 15 $ 10
Costo Total por Material $ 1,440,000 $ 2,700,000 $ 1,440,000 $ 1,440,000

Costo total $ 7,020,000

 Presupuesto de Mano de Obra
Producto A Producto B Producto C
Costo Estandar d Mano de Obra 20 20 20
Presupuesto de Producción /Unidades 18,000 22,000 28,000
Producción por hora 2 5 8
Horas Empleadas 36,000 110,000 224,000
Total costo de Mano de Obra por Po $ 720,000 $ 2,200,000 $ 4,480,000

Mano de obra Total $ 9,320,000

Producto D
20
32,000
3
96,000
$ 1,920,000
 PRESUPUESTO COSTOS DE OPERACIÓN
1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4 Trimestre
Sueldo Personal Administrativo $ 37,000,000 $ 42,550,000 $ 46,805,000 $ 39,784,250
Suledo Personal de Ventas $ 10,000,000 $ 11,200,000 $ 10,080,000 $ 12,096,000
Comision de Ventas $ 1,000,000 $ 1,680,000 $ 806,400 $ 1,451,520
Subtotal sueldos y comisiones $ 48,000,000 $ 55,430,000 $ 57,691,400 $ 53,331,770

SERVICIOS BÁSICOS DE ADMINISTRACIÓN

1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4 Trimestre
Agua $ 1,500,000 $ 1,800,000 $ 1,944,000 $ 2,177,280
Energía $ 550,000 $ 616,000 $ 677,600 $ 799,568
Gas $ 500,000 $ 560,000 $ 604,800 $ 695,520
Material de Escritorio Administ 60% $ 120,000 $ 1,440,000 $ 1,612,800 $ 1,451,520
Material de Escritorio Ventas 40% $ 80,000 $ 96,000 $ 107,520 $ 96,768
Subtotal serv básicos $ 2,750,000 $ 4,512,000 $ 4,946,720 $ 5,220,656

GASTOS PUBLICITARIOS
1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4 Trimestre
Radio $ 350,000 $ 378,000 $ 359,100 $ 387,828
Televisión $ 12,500,000 $ 13,125,000 $ 12,468,750 $ 13,715,625
Prensa $ 8,500,000 $ 9,350,000 $ 9,817,500 $ 8,835,750
Subtotal Publicidad $ 21,350,000 $ 22,853,000 $ 22,645,350 $ 22,939,203

Presupuesto Total Gastos

operacionales por trimestre $ 72,100,000 $ 82,795,000 $ 85,283,470 $ 81,491,629

Presupuesto Total Gastos

Operacionales $ 321,670,099

PRESUPUESTO DE VENTAS
1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4 Trimestre
Ventas estimadas Trimestre $ 360,000 $ 360,000 $ 360,000 $ 360,000
Precio de ventas/unidad $ 50 $ 55 $ 60 $ 65
Total ingreso ventas $ 18,000,000 $ 19,800,000 $ 21,600,000 $ 23,400,000
Intereses finacieros $ 1,250,000 $ 1,500,000 $ 1,875,000 $ 2,531,250

Total gastos Admin Trimestre $ 39,670,000 $ 46,966,000 $ 51,644,200 $ 44,908,138

Total Gastos Administrativos $ 183,188,338

Total gastos Ventas Trimestre $ 32,430,000 $ 35,829,000 $ 33,639,270 $ 36,583,491

Total Gastos Ventas $ 138,481,761

Total gastos Financiero Trimestre $ 1,250,000 $ 1,500,000 $ 1,875,000 $ 2,531,250

Total Gastos Financieros $ 7,156,250

Presup total Operacional/Trim $ 73,350,000 $ 84,295,000 $ 87,158,470 $ 84,022,879

Total Gastos Operacionales $ 328,826,349