DISTRIBUIDORA MEGAHOGAR S.

A
LIBRO DIARIO
DEL 01 DE ENERO DEL 2019
EN DOLARES

FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER

5-Dec 1
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO $ 5,600.50
CAJA $ 500.00
BANCO MACHALA $ 5,100.50
DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR $ 5,200.00
INVENTARIOS $ 12,500.00
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ 18,000.00
VEHICULOS $ 18,000.00
DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR $ 1,500.00
APORTACIONES A SOCIOS $ 10,000.00
PRESTAMOS BANCARIOS $ 12,000.00
CAPITAL SOCIAL $ 17,800.50
5-Dec 2
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ 2,400.00
EQUIPO DE COMPUTO $ 2,400.00
ANTICIPOS Y PREPAGADOS $ 288.00
IVA COMPRAS $ 2,800.00
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO $ 2,664.00
BANCOS $ 2,664.00
FISCALES $ 24.00
IMP A LA RENTA RETENIDO $ 24.00
P/R COMPRA DE EQUIPO DE COMPUTO
10-Dec 3
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO $ 1,722.00
CAJA $ 1,722.00
DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR $ 1,518.75
CUENTAS POR COBRAR $ 1,518.75
ANTICIPOS Y PREPAGADOS $ 138.00
IMP A LA RENTA $ 30.00
IVA RETENIDO $ 108.00
VENTA $ 3,000.00
IVA VENTAS $ 360.00
INTERESES GANADOS $ 18.75
P/R LA VENTA DE 4 TELEVISORES
10-Dec 4
COSTO DE VENTA $ 1,428.57
INV DE MERCADERIA $ 1,428.57
P/ COSTO DE MERCADERIA
15-Dec 5
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO $ 2,247.75
BANCOS $ 2,247.75
 ANTICIPOS Y PREPAGADOS $ 20.25
ANTICIPOS IMP A LA RENTA $ 20.25
VENTAS $ 2,025.00
IVA VENTAS $ 243.00
P/R VENTA DE TELEVISORES
15-Dec 6
COSTO DE VENTA $ 1,071.43
INV DE PRODUCTOS TERMINADOS $ 1,071.43
P/R COSTO DE VENTA
22-Dec 7
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 80.00
SERVICIOS BASICOS $ 80.00
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO $ 80.00
CAJA $ 80.00
P/R PAGO DE SERVICIOS BASICOS
22-Dec 8
GASTOS DE VENTA $ 80.00
SERVICIOS PUBLICITARIOS $ 80.00
ANTICIPOS Y PREPAGADOS $ 9.60
IVA COMPRAS 12% $ 9.60
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO $ 88.80
CAJA $ 88.80
FISCALES $ 0.80
IMP A LA RENTA 1% $ 0.80
P/R PAGO DE SERVICIOS DE PUBLICIDAD
9
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 44.64
SUMINISTRO DE OFICINA $ 44.64
ANTICIPOS Y PREPAGADOS $ 5.36
IVA COMPRAS $ 5.36
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO $ 47.94
BANCO
ANTICIPOS Y PREPAGADOS $ 2.06
IMP A LA RENTA $ 0.45
IVA RETENIDO $ 1.61
P/R COMPRA DE SUMINISTROS
10
PRESTAMOS BANCARIOS $ 200.00
GASTOS FINANCIEROS $ 250.00
INTERESES PAGADOS $ 250.00
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO $ 450.00
BANCO $ 450.00
P/R PAGO DE PRESTAMO BANCARIO
TOTAL $ 52,804.85 $ 52,804.85
 EMPRESA COMERCIAL MEGAHOGAR S.A
MAYORIZACION
DEL 01 DE ENERO AL 30 DE DICIEMBRE DEL 2019

CAJA BANCO DOC Y CTAS POR COBRAR

$ 500.00 $ 80.00 $ 5,100.50 $ 2,664.00 $ 5,200.00
$ 1,722.00 $ 88.80 $ 2,247.75 $ 47.94 $ 1,518.75
$ 2,222.00 $ 168.80 $ 450.00 $ 6,718.75
$ 2,053.20 $ 7,348.25 $ 3,161.94
$ 4,186.31

INVENTARIOS VEHICULOS DOC. Y CTAS POR PAGAR

$ 12,500.00 $ 1,428.57 $ 18,000.00 $ 1,500.00
$ 1,071.43
$ 12,500.00 $ 2,500.00
$ 10,000.00

APORTACIONES DE SOCIOS PRESTAMOS BANCARIOS CAPITAL SOCIAL

$ 10,000.00 $ 200.00 $ 12,000.00 $ 17,800.50
$ 11,800.00

EQUIPO DE COMPUTO IVA COMPRAS IMP. A LA RNTA RETENIDO

$ 2,400.00 $ 2,800.00 $ 24.00
$ 9.60 0.8
$ 5.36 0.4464
$ 302.96 $ 25.25

ANTICIPO IVA RETENIDO IVA RETENIDO ANTICIPO IMP. A LA RENTA

$ 108.00 $ 1.61 $ 30.00
$ 20.25
$ 50.25
 IVA EN VENTAS VENTAS INTERESES GANADOS
$ 243.00 $ 2,025.00 $ 18.75
$ 360.00 $ 3,000.00
$ 603.00 $ 5,025.00

INTERESES PAGADOS SERVICIOS BASICOS SERVICIOS PUBLICITARIOS

$ 250.00 $ 80.00 $ 80.00

SUMINISTRO DE OFICINA COSTO DE VENTA

$ 44.64 $ 1,071.43
$ 1,428.57
$ 2,500.00
 EMPRESA COMERCIAL MEGAHOGAR S.A
BALANCE DE COMPROBACIÓN DE SUMAS Y SALDOS
DEL 01 DE ENERO AL 30 DE DICIEMBRE DEL 2019

SUMAN SALDOS
CÓDIGO CUENTAS DEBE HABER DEBE HABER
CAJA $ 2,222.00 $ 168.80 $ 2,053.20
BANCO $ 7,348.25 $ 3,161.94 $ 4,186.31
DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR $ 6,718.75 $ 6,718.75
INVENTARIO $ 12,500.00 $ 2,500.00 $ 10,000.00
IVA COMPRAS $ 302.96 $ 302.96
ANTICIPO IVA RETENIDO $ 108.00 $ 108.00
ANTICIPO IMPUESTO A LA RENTA RETENIDO $ 50.25 $ 50.25
VEHICULOS $ 18,000.00 $ 18,000.00
EQUIPOS DE COMPUTO $ 2,400.00 $ 2,400.00
IMPUESTO A LA RENTA RETENIDO POR PAGAR $ 25.25 $ 25.25
IVA RETENIDO $ 1.61 $ 1.61
IVA EN VENTAS $ 603.00 $ 603.00
DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES $ 1,500.00 $ 1,500.00
PRESTAMOS BANCARIOS $ 200.00 $ 12,000.00 $ 11,800.00
APORTACION DE SOCIOS $ 10,000.00 $ 10,000.00
CAPITAL $ 17,800.50 $ 17,800.50
VENTAS $ 5,025.00 $ 5,025.00
INTERESES GANADOS $ 18.75 $ 18.75
INTERESES PAGADOS $ 250.00 $ 250.00
SERVICIOS BASICOS $ 80.00 $ 80.00
SERVICIOS PUBLICITARIOS $ 80.00 $ 80.00
SUMINISTRO DE OFICINA $ 44.64 $ 44.64
COSTO DE VENTA $ 2,500.00 $ 2,500.00

TOTAL $ 52,804.85 $ 52,804.85 $ 46,774.11 $ 46,774.11