Andrea PRESUPUESTOS

camisas pantalonetas
cantidad cantidad
enero 3100 3565
febrero 3199 3679
marzo 3257 3745
abril 3348 3850
mayo 3425 3939
junio 3925 4514
julio 4121 4739
agosto 4183 4811
septiembre 4275 4916
octubre 4557 5241
noviembre 5241 6027
diciembre 7599 8739
CAPITALSOCIAL 210,000,000
UNIDADES DE VENTA ENERO FEBRERO

CAMISAS 3100 3199
PANTALONETAS 3565 3679
SUDADERAS 2945 3039
2. AREA GEOGRAFICA PORCENTAJE 3.

CALDAS 25%
QUINDIO 25%
RISARALDA 50%
4. CRECIMIENTO ESPERADO 2023 15%
5. MTERIAS PRIMAS LAS TELAS SUBEN PRECIOS NORMALMENTE EN EL MES DE ABRIL
IPC 5.62%
CAMISAS cantidad/prodiucto unidad
tela algodon - poliester (90%/10%) mts
hilo
PANTALONETA TALLA L
Tela agodón - poliéster (20%/80%) 0.35 mts
Resorte x 2 cmt ancho 0.6 mts
Cordón trenzado de algodón 1.2 mts
Hilo Hilaza 15 mts
Sudadera (Talla 30)
Tela Polar 1.1 mts
Hilo Hilaza 30 mts
Resorte 0.2 mts
Cordón 1.2 mts
Puño resorte (Tela RIP) / bota 0.2 mts
$ 10,500.00
0
10,500.00
(unidades inventario final mes anterior * precio promedio ponderado mes anterior) + (unidades
inventario final mes ant
Salarios integrales Sueldo Auxilio de Transporte
SMLMV operarios 1,000,000 117,172

Gerente producción 3,500,000
Supervisor 2,100,000
SMLMV administrativo 1,000,000 117,172
Jefe de compras 2,400,000
SMLMV MO indirecto 1,000,000 117,172
Gerente general 5000000
gerente financiero
gerente recursos humanos
Jornada laboral
Lunes a Sábado 8 horas/día
Tiempo perdido 45 minuto/día
Tiempo laboral efectivo 7.25 horas/día
ENERO FEBRERO
Días laborales 20 24
Horas laborables 145 174
Minutos laborables 8,700 10,440
Valor hora laborada 10,401 8,668
Tiempos estándar de producción

Camiseta 30 minutos
Pantaloneta 25 minutos
Sudadera 30 minutos
Unidades producidas por operario ENERO FEBRERO

Camiseta 290 348
Pantaloneta 348 418
Sudadera 290 348
OPERARIOS NECESARIOS ENERO FEBRERO

PANTALONETA 13.84 8.86
SUDADERA 13.72 8.79
TOTAL 27.56 17.64
PANTALONETA 0.50 0.50

SUDADERA 0.50 0.50
costo tercerizacion 300 o mas

camisas 1,500.00 4,000.00
pantalonetas 2,000.00 3,000.00
sudaderas 2,500.00 3,800.00
C.I.F Producción
Gerente producción 3,500,000
Supervisor 2,100,000
Diseñador 1,000,000
Jefe de compras
Secretaria 1,000,000
Servicio de aseo 1,000,000 70%
Empacador - bodeguero 1,000,000
Vigilante 8,800,000 70%
Energía 2,500,000 70%
Agua 1,500,000 70%
Telefonía 350,000 10%
Arrendamientos x 365 mts 3,300,000 70%
Seguros 70,000
Combustibles y lubricación maquinaria 300,000
Depreciación
Mantenimiento de maquinaria 500,000
Empaques PRECIO UNIDADES
Cinta adhesiva 45,000 12.00

Cajas de cartón 10,000 12.00
Bolsas plásticas $ 25,000.00 100

Marquillas $ 120,000.00 1000
Insumos cafetería $ 250,000.00 70%
Servicios publicos 10% fijo
90% variable
contador 1,800,000.00
gerente de ventas 2,500,000.00 1%
vendedor 300,000.00 1.50%
secretaria
publicidad 1,000,000.00
papeleria 150,000.00
fletes distribucion
PRECIO DE VENTA
pantalonetas 30,000.00
sudaderas 40,000.00
POLITICAS DE VENTA
Contado 25% Descuento
Credito 75%
50% 30
30% 60
20% 90
Cuentas incobrables 3%
PAGOS A PROVEEDORES
CONTADO 30%
CREDITO 70%
CREDITO 40% 30
60% 60
sudaderas total
cantidad mensual
2945 9610
3039 9917
3094 10096
3181 10379
3254 10618
3729 12168
3915 12775
3974 12968
4061 13252
4329 14127
4979 16247
7219 23557
MARZO ABRIL MAYO JUNIO

3257 3348 3425 3925
3745 3850 3939 4514
3094 3181 3254 3729
POLITICA DE INVENTARIO PORCENTAJE

PRODUCTO TERMINADO 34% UNIDADES A VENDER EN EL PERIODO SIGUIENTE
MATERIA PRIMA 15% UNIDADES A PRODUCIR EN EL PERIODO ACTUAL
ENTE EN EL MES DE ABRIL CON IPC DEL AÑO ANTERIOR

cantidas /compra precio
$ 12,000.00 $ 12,674.40
45 $ 18,000.00
100 $ 20,000.00
3000 $ 3,800.00 $ 1.27
$ 10,500.00 $ 11,090
3000 $ 3,800.00
$ 16,500.00
100 $ 20,000.00
$ 10,000.00
-
-
-
s anterior) + (unidades a comprar mes*precio de compra del mes)

nventario final mes anterior + compras del mes
Salario Básico Cesantías Intereses Cesantías Prima

8.3% 12.0% 8.3%
1,117,172 $ 93,060.43 11,167.3 93,060.4

3,500,000 $ 291,550.00 34,986.0 291,550.0
2,100,000 $ 174,930.00 20,991.6 174,930.0
1,117,172 $ 93,060.43 11,167.3 93,060.4
2,400,000 $ 199,920.00 23,990.4 199,920.0
1,117,172 $ 93,060.43 11,167.3 93,060.4
5000000 $ 416,500.00 49980 416500
60 MINUTOS / HORAS
26 24 25 24
189 174 181 174
11,310 10,440 10,875 10,440
8,001 8,668 8,321 8,668

377 348 363 348
452 418 435 418
377 348 363 348

8.37 9.29 9.51 10.99
8.29 9.21 9.41 10.90
17.00 18.50 18.92 21.88
0.49 0.50 0.50 0.50

0.49 0.50 0.50 0.50
aun no sabesmos si lo que tercerizamos sera 300 o no
Ventas Administración
20% 10%
20% 10%
20% 10%
20% 10%
45% 45%
20% 10%
por cada un millon
CANTIDAD
100.00 METRSO metros cada unidad tiene 100 metros

48.00 PANTALONETAS
40.00 CAMISETAS
36.00 sudaderas CANTIDAD CAJAS
unidades 5
unidades
20% 10%
venta 2% cobro
ventas 3% cobro
5%
dias
dias
dias
DIAS
DIAS
JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
4121 4183 4275 4557 5241
4739 4811 4916 5241 6027
3915 3974 4061 4329 4979
Prestaciones
Vacaciones Sociales
Caja compensación ICBF SENA
4.17% 4.0% 3.0% 2.0%
41,700.00 $ 238,988.11 44,686.9

145,950.00 $ 764,036.00 140,000.0
87,570.00 $ 458,421.60 84,000.0
41,700.00 $ 238,988.11 44,686.9
100,080.00 $ 523,910.40 96,000.0
41,700.00 $ 238,988.11 44,686.9
208500 1091480 200000
24 26 26 25 24
174 189 189 181 174
10,440 11,310 11,310 10,875 10,440
8,668 8,001 8,001 8,321 8,668

348 377 377 363 348
418 452 452 435 418
348 377 377 363 348

11.40 10.72 11.12 12.66 16.63
11.31 10.62 11.01 12.53 16.50
22.71 21.34 22.13 25.20 33.13
0.50 0.50 0.50 0.50 0.50

0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
dad tiene 100 metros VALORES UNITARIOS
37.50 METRO CINTA
833.33
$ 250.00 BOLSAS
$ 120.00 MARQUILLAS
DICIEMBRE
7599
8739
7219
Seguridad
Parafiscales Salud Pensión ARL FSP
Social
8.5% 8.3% 2.436% 1%
1.044%
0.522%
44,686.9 83,000.0 24,360.00 107,360.0

140,000.0 290,500.0 36,540 327,040.0
84,000.0 174,300.0 51,156.000 225,456.0
44,686.9 83,000.0 5,220 88,220.0
96,000.0 199,200.0 12,528 211,728.0
44,686.9 83,000.0 10,440 93,440.0
200000 415000 26100 441,100.0
DICIEMBRE
16
116
6,960
13,002
DICIEMBRE
232
278
232
DICIEMBRE
25.76
25.50
51.26
0.50
0.50
TOTAL
1,508,206.99
4,731,076.00
2,867,877.60
1,489,066.99
3,231,638.40
1,494,286.99
6,732,580.00
1. PRESUPUESTOS DE VENTAS AÑO 2022
pantalonetas ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

Caldas 891 920 936 963 985
Quindío 891 920 936 963 985
Risaralda 1,783 1,840 1,873 1,925 1,970
Total 3,565 3,680 3,745 3,851 3,940
sudaderas ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

Caldas 736 760 774 795 814
Quindío 736 760 774 795 814
Risaralda 1,473 1,520 1,547 1,591 1,627
Total 2,945 3,040 3,095 3,181 3,255
TOTALES VENTAS 6,510 6,720 6,840 7,032 7,195
pantalonetas ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

Caldas 26,730,000 27,600,000 28,080,000 28,890,000 29,550,000
Quindío 26,730,000 27,600,000 28,080,000 28,890,000 29,550,000
Risaralda 53,490,000 55,200,000 56,190,000 57,750,000 59,100,000
Total 106,950,000 110,400,000 112,350,000 115,530,000 118,200,000
sudaderas ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

Caldas 33,120,000 34,200,000 34,830,000 35,775,000 36,630,000
Quindío 33,120,000 34,200,000 34,830,000 35,775,000 36,630,000
Risaralda 66,285,000 68,400,000 69,615,000 71,595,000 73,215,000
Total 132,525,000 136,800,000 139,275,000 143,145,000 146,475,000
TOTALES VENTAS 239,475,000 247,200,000 251,625,000 258,675,000 264,675,000

JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
1,129 1,185 1,203 1,229 1,310 1,507 2,185
1,129 1,185 1,203 1,229 1,310 1,507 2,185
2,257 2,370 2,406 2,458 2,621 3,014 4,370
4,515 4,740 4,812 4,916 5,241 6,028 8,740

932 979 994 1,015 1,082 1,245 1,805
932 979 994 1,015 1,082 1,245 1,805
1,865 1,958 1,987 2,031 2,165 2,490 3,610
3,729 3,916 3,975 4,061 4,329 4,980 7,220
8,244 8,656 8,787 8,977 9,570 11,008 15,960

33,870,000 35,550,000 36,090,000 36,870,000 39,300,000 45,210,000 65,550,000
33,870,000 35,550,000 36,090,000 36,870,000 39,300,000 45,210,000 65,550,000
67,710,000 71,100,000 72,180,000 73,740,000 78,630,000 90,420,000 131,100,000
135,450,000 142,200,000 144,360,000 147,480,000 157,230,000 180,840,000 262,200,000

41,940,000 44,055,000 44,730,000 45,675,000 48,690,000 56,025,000 81,225,000
41,940,000 44,055,000 44,730,000 45,675,000 48,690,000 56,025,000 81,225,000
83,925,000 88,110,000 89,415,000 91,395,000 97,425,000 112,050,000 162,450,000
167,805,000 176,220,000 178,875,000 182,745,000 194,805,000 224,100,000 324,900,000
303,255,000 318,420,000 323,235,000 330,225,000 352,035,000 404,940,000 587,100,000

TOTAL
14,443
14,443
28,887
57,773
TOTAL
11,931
11,931
23,864
47,726
105,499
TOTAL
433,290,000
433,290,000
866,610,000
1,733,190,000
TOTAL
536,895,000
536,895,000
1,073,880,000
2,147,670,000
3,880,860,000
2. presupuesto de produccion año 2022
pantalonetas Enero Febrero Marzo Abril Mayo

Ventas presupuestadas (1) 3,565 3,680 3,745 3,851 3,940
+ Inventario final deseado 1,251 1,273 1,309 1,340 1,535
= Subtotal 4,816 4,953 5,054 5,191 5,475
- Inventario inicial - 1,251 1,273 1,309 1,340
= Unidades a producir 4,816 3,702 3,781 3,882 4,135
Sudadera Enero Febrero Marzo Abril Mayo

Ventas presupuestadas (1) 2945 3040 3095 3181 3255
+ Inventario final deseado 1034 1052 1082 1107 1268
= Subtotal 3979 4092 4177 4288 4523
- Inventario inicial 0 1034 1052 1082 1107
= Unidades a producir 3979 3058 3125 3206 3416
UNIDADES TOTALES 8,795 6,760 6,906 7,088 7,551

Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre total
4,515 4,740 4,812 4,916 5,241 6,028 8,740 57,773
1,612 1,636 1,671 1,782 2,050 2,972 1,394 1,394
6,127 6,376 6,483 6,698 7,291 9,000 10,134 59,167
1,535 1,612 1,636 1,671 1,782 2,050 2,972 -
4,592 4,764 4,847 5,027 5,509 6,950 7,162 59,167
Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre total

3729 3916 3975 4061 4329 4980 7220 47726
1331 1352 1381 1472 1693 2455 1151 1151
5060 5268 5356 5533 6022 7435 8371 48877
1268 1331 1352 1381 1472 1693 2455 0
3792 3937 4004 4152 4550 5742 5916 48877
8,384 8,701 8,851 9,179 10,059 12,692 13,078 108,044

PENDIENTE
pantalonetas
TELA POLAR ENERO FEBRERO
Producción requerida (2) pantalonetas 4,816.00 3,702.00
Materia prima requerida tela 1,685.60 1,295.70
+ Inventario final deseado tela 252.84 194.36
= Subtotal 1,938.44 1,490.06
- Inventario inicial - 252.84
= Compras requeridas 1,938.44 1,237.22
* Precio unitario 12,000.00 12,000.00
= Costo de compras 23,261,280.00 14,846,580.00
pantalonetas
Resorte x 2 cmt ancho ENERO FEBRERO
= Subtotal 3,323.04 2,554.38
* Precio unitario 400.00 400.00
= Costo de compras 1,329,216.00 848,376.00
pantalonetas
Cordón trenzado de algodón ENERO FEBRERO
= Subtotal 6,646.08 5,108.76
= Costo de compras 1,329,216.00 848,376.00
pantalonetas
Hilo Hilaza ENERO FEBRERO
+ Inventario final deseado tela 10,836.00 8,329.50
= Subtotal 83,076.00 63,859.50
- Inventario inicial - 10,836.00
= Costo de compras 105,229.60 67,163.10
PRESUPUESTO MATERIA PRIMA PANTALONETAS

3,781.00 3,882.00 4,135.00 4,592.00
1,323.35 1,358.70 1,447.25 1,607.20
198.50 203.81 217.09 241.08
1,521.85 1,562.51 1,664.34 1,848.28
194.36 198.50 203.81 217.09
1,327.50 1,364.00 1,460.53 1,631.19
12,000.00 12,674.40 12,674.40 12,674.40
15,929,970.00 17,287,913.29 18,511,373.12 20,674,386.22

3,781.00 3,882.00 4,135.00 4,592.00
2,268.60 2,329.20 2,481.00 2,755.20
340.29 349.38 372.15 413.28
2,608.89 2,678.58 2,853.15 3,168.48
333.18 340.29 349.38 372.15
2,275.71 2,338.29 2,503.77 2,796.33
400.00 400.00 400.00 400.00
910,284.00 935,316.00 1,001,508.00 1,118,532.00

3,781.00 3,882.00 4,135.00 4,592.00
4,537.20 4,658.40 4,962.00 5,510.40
680.58 698.76 744.30 826.56
5,217.78 5,357.16 5,706.30 6,336.96
666.36 680.58 698.76 744.30
4,551.42 4,676.58 5,007.54 5,592.66
200.00 200.00 200.00 200.00
910,284.00 935,316.00 1,001,508.00 1,118,532.00

3,781.00 3,882.00 4,135.00 4,592.00
56,715.00 58,230.00 62,025.00 68,880.00
8,507.25 8,734.50 9,303.75 10,332.00
65,222.25 66,964.50 71,328.75 79,212.00
8,329.50 8,507.25 8,734.50 9,303.75
56,892.75 58,457.25 62,594.25 69,908.25
1.27 1.27 1.27 1.27
72,064.15 74,045.85 79,286.05 88,550.45
4,764.00 4,847.00 5,027.00 5,509.00 6,950.00
1,667.40 1,696.45 1,759.45 1,928.15 2,432.50
250.11 254.47 263.92 289.22 364.88
1,917.51 1,950.92 2,023.37 2,217.37 2,797.38
241.08 250.11 254.47 263.92 289.22
1,676.43 1,700.81 1,768.90 1,953.46 2,508.15
12,674.40 12,674.40 12,674.40 12,674.40 12,674.40
21,247,744.39 21,556,714.58 22,419,746.16 24,758,870.05 31,789,328.05

4,764.00 4,847.00 5,027.00 5,509.00 6,950.00
2,858.40 2,908.20 3,016.20 3,305.40 4,170.00
428.76 436.23 452.43 495.81 625.50
3,287.16 3,344.43 3,468.63 3,801.21 4,795.50
413.28 428.76 436.23 452.43 495.81
2,873.88 2,915.67 3,032.40 3,348.78 4,299.69
400.00 400.00 400.00 400.00 400.00
1,149,552.00 1,166,268.00 1,212,960.00 1,339,512.00 1,719,876.00

4,764.00 4,847.00 5,027.00 5,509.00 6,950.00
5,716.80 5,816.40 6,032.40 6,610.80 8,340.00
857.52 872.46 904.86 991.62 1,251.00
6,574.32 6,688.86 6,937.26 7,602.42 9,591.00
826.56 857.52 872.46 904.86 991.62
5,747.76 5,831.34 6,064.80 6,697.56 8,599.38
200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
1,149,552.00 1,166,268.00 1,212,960.00 1,339,512.00 1,719,876.00

4,764.00 4,847.00 5,027.00 5,509.00 6,950.00
71,460.00 72,705.00 75,405.00 82,635.00 104,250.00
10,719.00 10,905.75 11,310.75 12,395.25 15,637.50
82,179.00 83,610.75 86,715.75 95,030.25 119,887.50
10,332.00 10,719.00 10,905.75 11,310.75 12,395.25
71,847.00 72,891.75 75,810.00 83,719.50 107,492.25
1.27 1.27 1.27 1.27 1.27
91,006.20 92,329.55 96,026.00 106,044.70 136,156.85
DICIEMBRE Total
7,162.00 59,167.00
2,506.70 20,708.45
376.01 376.01
2,882.71 -
364.88 364.88
2,517.83 -
12,674.40
31,911,984.55 12,674.40
0
DICIEMBRE TOTAL
7,162.00 59,167.00
4,297.20 35,500.20
644.58 644.58
4,941.78 36,144.78
625.50 0
4,316.28 36,144.78
400.00 400.00
1,726,512.00 14,457,912.00
DICIEMBRE TOTAL
7,162.00 59,167.00
8,594.40 71,000.40
1,289.16 1,289.16
9,883.56 72,289.56
1,251.00 0
8,632.56 71,000.40
200.00 200.00
1,726,512.00 14,200,080.00
DICIEMBRE
7,162.00
107,430.00 887,505.00
16,114.50 16,114.50
123,544.50 903,619.50
15,637.50 0
107,907.00 903,619.50
1.27 1.27
136,682.20 1,144,584.70
TELA POLAR ENERO FEBRERO
Material requerido (3) 1,685.60 1,295.70
* Costo unitario 12,000.00 12,000.00
= Costo de Material a consumir 20,227,200.00 15,548,400.00
Resorte x 2 cmt ancho ENERO FEBRERO

* Costo unitario 400.00 400.00
= Costo de Material a consumir 1,155,840.00 888,480.00
Cordón trenzado de algodón ENERO FEBRERO

= Costo de Material a consumir 1,155,840.00 888,480.00

= Costo de Material a consumir 91,504.00 70,338.00
PRESUPUESTO MATERIA PRIMA PANTALONETAS

1,323.35 1,358.70 1,447.25 1,607.20
12,000.00 12,588.72 12,663.91 12,673.17
15,880,200.00 17,104,298.51 18,327,841.65 20,368,315.19

2,268.60 2,329.20 2,481.00 2,755.20
400.00 400.00 400.00 400.00
907,440.00 931,680.00 992,400.00 1,102,080.00

4,537.20 4,658.40 4,962.00 5,510.40
200.00 200.00 199.36 198.49
907,440.00 931,680.00 989,238.26 1,093,772.83

56,715.00 58,230.00 62,025.00 68,880.00
1.27 1.27 1.27 1.27
71,839.00 73,758.00 78,565.00 87,248.00
1,667.40 1,696.45 1,759.45 1,928.15 2,432.50
12,674.25 12,674.38 12,674.40 12,674.40 12,674.40
21,133,036.24 21,501,452.19 22,299,968.69 24,438,143.79 30,830,477.93

2,858.40 2,908.20 3,016.20 3,305.40 4,170.00
400.00 400.00 400.00 400.00 400.00
1,143,360.00 1,163,280.00 1,206,480.00 1,322,160.00 1,668,000.00

5,716.80 5,816.40 6,032.40 6,610.80 8,340.00
197.33 198.74 199.41 199.08 198.10
1,128,078.20 1,155,974.34 1,202,945.14 1,316,080.66 1,652,187.73

71,460.00 72,705.00 75,405.00 82,635.00 104,250.00
1.27 1.27 1.27 1.27 1.27
90,516.00 92,093.00 95,513.00 104,671.00 132,050.00
DICIEMBRE
2,506.70
12,674.40
31,770,918.40
DICIEMBRE
4,297.20
400.00
1,718,880.00
DICIEMBRE
8,594.40
194.56
1,672,135.59
DICIEMBRE
107,430.00
1.27
136,078.00
Cordón trenzado de
###
###
###
###
###
###
###
###
pantalonetas
Cordón trenzado de algodón
Producción requerida (2) pantalonetas
Materia prima requerida tela
+ Inventario final deseado tela
= Subtotal
- Inventario inicial
= Compras requeridas
* Precio unitario
PRESUPUESTO MATERIA PRIMA SUDADE
Sudadera
Tela Polar ENERO FEBRERO
Producción requerida (2) sudadera 3,979.00 3,058.00
= Subtotal 5,033.44 3,868.37
* Precio unitario 10,500.00 10,500.00
= Costo de compras 52,851,067.50 33,724,267.50

+ Inventario final deseado tela 17,905.50 13,761.00
= Subtotal 137,275.50 105,501.00
- Inventario inicial - 17,905.50
= Costo de compras 173,882 110,954
Resorte ENERO FEBRERO

Materia prima requerida tela 795.80 611.60
= Subtotal 915.17 703.34
= Compras requeridas 915.17 583.97
* Precio unitario 16,500.00 16,500.00
= Costo de compras 15,100,305.00 9,635,505.00
Cordón ENERO FEBRERO

= Subtotal 5,491.02 4,220.04
= Costo de compras 1,098,204.00 700,764.00
Puño resorte (Tela RIP) / bota ENERO FEBRERO

Materia prima requerida tela 795.80 611.60
= Subtotal 915.17 703.34
= Compras requeridas 915.17 583.97
* Precio unitario 10,000.00 10,000.00
= Costo de compras 9,151,700.00 5,839,700.00
TOTAL MP SUDADERAS 78,375,158.80 50,011,190.80

MATERIA PRIMA SUDADERA
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO

3,125.00 3,206.00 3,416.00 3,792.00 3,937.00
3,437.50 3,526.60 3,757.60 4,171.20 4,330.70
515.63 528.99 563.64 625.68 649.61
3,953.13 4,055.59 4,321.24 4,796.88 4,980.31
504.57 515.63 528.99 563.64 625.68
3,448.56 3,539.97 3,792.25 4,233.24 4,354.63
10,500.00 11,090.10 11,090.10 11,090.10 11,090.10
36,209,827.50 39,258,565.85 42,056,431.73 46,947,054.92 48,293,226.71

3,125.00 3,206.00 3,416.00 3,792.00 3,937.00
93,750.00 96,180.00 102,480.00 113,760.00 118,110.00
14,062.50 14,427.00 15,372.00 17,064.00 17,716.50
107,812.50 110,607.00 117,852.00 130,824.00 135,826.50
13,761.00 14,062.50 14,427.00 15,372.00 17,064.00
94,051.50 96,544.50 103,425.00 115,452.00 118,762.50
1.27 1.27 1.27 1.27 1.27
119,132 122,290 131,005 146,239 150,433

3,125.00 3,206.00 3,416.00 3,792.00 3,937.00
625.00 641.20 683.20 758.40 787.40
93.75 96.18 102.48 113.76 118.11
718.75 737.38 785.68 872.16 905.51
91.74 93.75 96.18 102.48 113.76
627.01 643.63 689.50 769.68 791.75
16,500.00 16,500.00 16,500.00 16,500.00 16,500.00
10,345,665.00 10,619,895.00 11,376,750.00 12,699,720.00 13,063,875.00

3,125.00 3,206.00 3,416.00 3,792.00 3,937.00
3,750.00 3,847.20 4,099.20 4,550.40 4,724.40
562.50 577.08 614.88 682.56 708.66
4,312.50 4,424.28 4,714.08 5,232.96 5,433.06
550.44 562.50 577.08 614.88 682.56
3,762.06 3,861.78 4,137.00 4,618.08 4,750.50
200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
752,412.00 772,356.00 827,400.00 923,616.00 950,100.00

3,125.00 3,206.00 3,416.00 3,792.00 3,937.00
625.00 641.20 683.20 758.40 787.40
93.75 96.18 102.48 113.76 118.11
718.75 737.38 785.68 872.16 905.51
91.74 93.75 96.18 102.48 113.76
627.01 643.63 689.50 769.68 791.75
10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00
6,270,100.00 6,436,300.00 6,895,000.00 7,696,800.00 7,917,500.00
53,697,136.40 57,209,406.55 61,286,586.73 68,413,430.12 70,375,134.21

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
4,004.00 4,152.00 4,550.00 5,742.00 5,916.00
4,404.40 4,567.20 5,005.00 6,316.20 6,507.60
660.66 685.08 750.75 947.43 976.14
5,065.06 5,252.28 5,755.75 7,263.63 7,483.74
649.61 660.66 685.08 750.75 947.43
4,415.46 4,591.62 5,070.67 6,512.88 6,536.31
11,090.10 11,090.10 11,090.10 11,090.10 11,090.10
48,967,837.50 50,921,524.96 56,234,237.37 72,228,490.49 72,488,331.53

4,004.00 4,152.00 4,550.00 5,742.00 5,916.00
120,120.00 124,560.00 136,500.00 172,260.00 177,480.00
18,018.00 18,684.00 20,475.00 25,839.00 26,622.00
138,138.00 143,244.00 156,975.00 198,099.00 204,102.00
17,716.50 18,018.00 18,684.00 20,475.00 25,839.00
120,421.50 125,226.00 138,291.00 177,624.00 178,263.00
1.27 1.27 1.27 1.27 1.27
152,534 158,620 175,169 224,990 225,800

4,004.00 4,152.00 4,550.00 5,742.00 5,916.00
800.80 830.40 910.00 1,148.40 1,183.20
120.12 124.56 136.50 172.26 177.48
920.92 954.96 1,046.50 1,320.66 1,360.68
118.11 120.12 124.56 136.50 172.26
802.81 834.84 921.94 1,184.16 1,188.42
16,500.00 16,500.00 16,500.00 16,500.00 16,500.00
13,246,365.00 13,774,860.00 15,212,010.00 19,538,640.00 19,608,930.00

4,004.00 4,152.00 4,550.00 5,742.00 5,916.00
4,804.80 4,982.40 5,460.00 6,890.40 7,099.20
720.72 747.36 819.00 1,033.56 1,064.88
5,525.52 5,729.76 6,279.00 7,923.96 8,164.08
708.66 720.72 747.36 819.00 1,033.56
4,816.86 5,009.04 5,531.64 7,104.96 7,130.52
200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
963,372.00 1,001,808.00 1,106,328.00 1,420,992.00 1,426,104.00

4,004.00 4,152.00 4,550.00 5,742.00 5,916.00
800.80 830.40 910.00 1,148.40 1,183.20
120.12 124.56 136.50 172.26 177.48
920.92 954.96 1,046.50 1,320.66 1,360.68
118.11 120.12 124.56 136.50 172.26
802.81 834.84 921.94 1,184.16 1,188.42
10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00
8,028,100.00 8,348,400.00 9,219,400.00 11,841,600.00 11,884,200.00
71,358,208.40 74,205,212.56 81,947,143.97 105,254,712.89 105,633,365.33

Total
48,877.00
53,764.70
53,764.70
0
53,764.70
11,090.10
596,255,899.47
Total
48,877.00
1,466,310.00
26,622.00
1,492,932.00
0
1,492,932.00
1.27
1,891,047.20
PRESUPUESTO MATERIA PRIMA SUDADE
Tela Polar ENERO FEBRERO

Material requerido (3) 4,377 3,364
* Costo unitario 10,500.00 10,500.00

Material requerido (3) 119,370 91,740
Resorte ENERO FEBRERO

Material requerido (3) 795.80 611.60
* Costo unitario 16,500.00 16,500.00
Cordón ENERO FEBRERO

Puño resorte (Tela RIP) / bota ENERO FEBRERO

Material requerido (3) 795.80 611.60
* Costo unitario 10,000.00 10,000.00
MATERIA PRIMA SUDADERA

3,438 3,527 3,758 4,171 4,331
10,500.00 11,090.10 11,090.10 11,090.10 11,090.10
36,093,750.00 39,110,346.66 41,672,159.76 46,259,025.12 48,027,896.07

93,750 96,180 102,480 113,760 118,110
1.27 1.27 1.27 1.27 1.27
118,750.00 121,828.00 129,808.00 144,096.00 149,606.00

625.00 641.20 683.20 758.40 787.40
16,500.00 16,500.00 16,500.00 16,500.00 16,500.00
10,312,500.00 10,579,800.00 11,272,800.00 12,513,600.00 12,992,100.00

3,750.00 3,847.20 4,099.20 4,550.40 4,724.40
200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
750,000.00 769,440.00 819,840.00 910,080.00 944,880.00

625.00 641.20 683.20 758.40 787.40
10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00
6,250,000.00 6,412,000.00 6,832,000.00 7,584,000.00 7,874,000.00
4,404 4,567 5,005 6,316 6,508
11,090.10 11,090.10 11,090.10 11,090.10 11,090.10
48,845,236.44 50,650,704.72 55,505,950.50 70,047,289.62 72,169,934.76

120,120 124,560 136,500 172,260 177,480
1.27 1.27 1.27 1.27 1.27
152,152.00 157,776.00 172,900.00 218,196.00 224,808.00

800.80 830.40 910.00 1,148.40 1,183.20
16,500.00 16,500.00 16,500.00 16,500.00 16,500.00
13,213,200.00 13,701,600.00 15,015,000.00 18,948,600.00 19,522,800.00

4,804.80 4,982.40 5,460.00 6,890.40 7,099.20
200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
960,960.00 996,480.00 1,092,000.00 1,378,080.00 1,419,840.00

800.80 830.40 910.00 1,148.40 1,183.20
10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00
8,008,000.00 8,304,000.00 9,100,000.00 11,484,000.00 11,832,000.00
5. Presup
PANTALONETAS enero febrero marzo

unidades a productir 4,816 3,702 3,781
operarios necesarios 8.54 8.53 8.37
produccion en fabrica 2,971 3,567 3,781
SMMLV 1,508,206.99 1,508,206.99 1,508,206.99
produccion terceros 1,845 135 -
costo tercerizacion 2,000.00 2,000.00 2,000.00
costo mano de obra sudadera 16,564,830.30 13,139,968.70 12,616,218.18
SUDADERA enero febrero marzo

unidades a productir 3,979 3058 3125
operarios necesarios 8.46 8.47 8.29
produccion en fabrica 2,454 2,946 3,125
SMMLV 1,508,206.99 1,508,206.99 1,508,206.99
produccion terceros 1,525 112 -
costo tercerizacion 2,500.00 2,500.00 2,500.00
costo mano de obra sudadera 16,577,188.48 13,049,550.07 12,501,715.74
5. Presupuesto de Mano de Obra Directa, año 2022
abril mayo junio julio agosto

3,882 4,135 4,592 4,764 4,847
8.53 8.54 8.53 8.53 8.54
3,567 3,716 3,567 3,566 3,860
1,508,206.99 1,508,206.99 1,508,206.99 1,508,206.99 1,508,206.99
315 419 1,025 1,198 987
2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00
13,501,342.47 13,722,331.04 14,921,955.53 15,263,126.17 14,855,480.30
abril mayo junio julio agosto

3206 3416 3792 3937 4004
8.47 8.46 8.47 8.47 8.46
2,946 3,070 2,946 2,947 3,189
1,508,206.99 1,508,206.99 1,508,206.99 1,508,206.99 1,508,206.99
260 346 846 990 815
2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00
13,418,176.30 13,620,187.73 14,882,563.24 15,247,392.60 14,795,538.47
septiembre octubre noviembre diciembre
5,027 5,509 6,950 7,162
8.54 8.54 8.53 8.54
3,861 3,717 3,567 2,375
1,508,206.99 1,508,206.99 1,508,206.99 1,508,206.99
1,166 1,792 3,383 4,787
2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00
15,214,551.64 16,469,861.89 19,634,827.58 22,459,427.93
septiembre octubre noviembre diciembre

4152 4550 5742 5916
8.46 8.46 8.47 8.46
3,189 3,070 2,947 1,962
1,508,206.99 1,508,206.99 1,508,206.99 1,508,206.99
963 1,480 2,795 3,954
2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00
15,164,467.13 16,453,656.88 19,758,191.19 22,639,090.84
6. Presupuesto de Costos Indirectos de Fabrica
ENERO
FIJOS
Tipo de Costo PANTALONETA
Gerente producción 4,731,076.00
Supervisor 2,867,877.60
Diseñador 1,489,066.99
Jefe de compras 3,231,638.40
Secretaria 1,489,066.99
Servicio de aseo 1,042,347
Empacador - bodeguero 1,494,287
Vigilante 6,160,000
Energía 1,750,000
Agua 1,050,000
Telefonía 35,000
Arrendamientos x 365 mts2 2,310,000
Seguros X
Combustibles y lubricación maquinaria 300,000
Depreciación X
Mantenimiento de maquinaria 500,000
Cinta adhesiva 18,813
Cajas de cartón 83,611
Bolsas plásticas 1,204,000
Marquillas $ 577,920
Insumos cafetería 175,000
Costos totales 28,625,359.97 1,884,343.61
CIF unitario 3,254.73 391.27
CIF totales pantaloneta 15,674,784.95 1,884,343.61
CIF totales sudadera 12,950,575.02
ndirectos de Fabricación, año 2022
FEBRERO
FIJOS
SUDADERA TOTAL PANTALONETA SUDADERA
4,731,076.00 4,731,076.00
2,867,877.60 2,867,877.60
1,489,066.99 1,489,066.99
3,231,638.40 3,231,638.40
1,489,066.99 1,489,066.99
1,042,347.00 1,042,347.00
1,494,287.00 1,494,287.00
6,160,000.00 6,160,000.00
1,750,000.00 1,750,000.00
1,050,000.00 1,050,000.00
35,000.00 35,000.00
2,310,000.00 2,310,000.00
X X
300,000.00 300,000.00
X X
500,000.00 500,000.00
20,724 14,461 15,927
92,106 64,271 70,787
994,750 925,500 764,500
$ 477,480 $ 444,240 $ 366,960
175,000 175,000
1,585,060.44 28,625,359.97 - 28,625,359.97 1,448,471.77 1,218,174.12
398.36 4,234.52 391.27 398.36
17,559,128.56 15,676,195.65 1,448,471.77
1,585,060.44 14,535,635.46 12,949,164.32 1,218,174.12
MARZO
FIJOS
TOTAL PANTALONETA SUDADERA TOTAL
4,731,076.00 4,731,076.00 4,731,076.00
2,867,877.60 2,867,877.60 2,867,877.60
1,489,066.99 1,489,066.99 1,489,066.99
3,231,638.40 3,231,638.40 3,231,638.40
1,489,066.99 1,489,066.99 1,489,066.99
1,042,347.00 1,042,347.00 1,042,347.00
1,494,287.00 1,494,287.00 1,494,287.00
6,160,000.00 6,160,000.00 6,160,000.00
1,750,000.00 1,750,000.00 1,750,000.00
1,050,000.00 1,050,000.00 1,050,000.00
35,000.00 35,000.00 35,000.00
2,310,000.00 2,310,000.00 2,310,000.00
X X X
300,000.00 300,000.00 300,000.00
X X X
500,000.00 500,000.00 500,000.00
14,770 16,276
65,642 72,338
945,250 781,250
$ 453,720 $ 375,000
175,000 175,000 175,000
28,625,359.97 - 28,625,359.97 1,479,381.89 1,244,864.00 28,625,359.97
4,145.00 391.27 398.36
17,124,667.42 15,672,239.51 1,479,381.89 17,151,621.40
14,167,338.44 12,953,120.46 1,244,864.00 14,197,984.47
ABRIL
FIJOS FIJOS
PANTALONETA SUDADERA TOTAL
4,731,076.00 4,731,076.00 4,731,076.00
2,867,877.60 2,867,877.60 2,867,877.60
1,489,066.99 1,489,066.99 1,489,066.99
3,231,638.40 3,231,638.40 3,231,638.40
1,489,066.99 1,489,066.99 1,489,066.99
1,042,347.00 1,042,347.00 1,042,347.00
1,494,287.00 1,494,287.00 1,494,287.00
6,160,000.00 6,160,000.00 6,160,000.00
1,750,000.00 1,750,000.00 1,750,000.00
1,050,000.00 1,050,000.00 1,050,000.00
35,000.00 35,000.00 35,000.00
2,310,000.00 2,310,000.00 2,310,000.00
X X X
300,000.00 300,000.00 300,000.00
X X X
500,000.00 500,000.00 500,000.00
15,164 16,698
67,396 74,213
970,500 801,500
$ 465,840 $ 384,720
175,000 175,000 175,000
- 28,625,359.97 1,518,899.90 1,277,130.88 28,625,359.97 - 28,625,359.97
4,038.57 391.27 398.36 3,790.94
15,677,715.49 1,518,899.90 17,196,615.39 15,675,521.59
12,947,644.48 1,277,130.88 14,224,775.36 12,949,838.39
MAYO JUNIO
FIJOS
PANTALONETA SUDADERA TOTAL PANTALONETA
4,731,076.00 4,731,076.00
2,867,877.60 2,867,877.60
1,489,066.99 1,489,066.99
3,231,638.40 3,231,638.40
1,489,066.99 1,489,066.99
1,042,347.00 1,042,347.00
1,494,287.00 1,494,287.00
6,160,000.00 6,160,000.00
1,750,000.00 1,750,000.00
1,050,000.00 1,050,000.00
35,000.00 35,000.00
2,310,000.00 2,310,000.00
X X
300,000.00 300,000.00
X X
500,000.00 500,000.00
16,152 17,792 17,938
71,788 79,074 79,722
1,033,750 854,000 1,148,000
$ 496,200 $ 409,920 $ 551,040
175,000 175,000
1,617,890.54 1,360,785.74 28,625,359.97 - 28,625,359.97 1,796,699.72
391.27 398.36 3,414.28 391.27
1,617,890.54 17,293,412.12 15,678,393.73 1,796,699.72
1,360,785.74 14,310,624.13 12,946,966.25
JULIO
FIJOS
4,731,076.00 4,731,076.00
2,867,877.60 2,867,877.60
1,489,066.99 1,489,066.99
3,231,638.40 3,231,638.40
1,489,066.99 1,489,066.99
1,042,347.00 1,042,347.00
1,494,287.00 1,494,287.00
6,160,000.00 6,160,000.00
1,750,000.00 1,750,000.00
1,050,000.00 1,050,000.00
35,000.00 35,000.00
2,310,000.00 2,310,000.00
X X
300,000.00 300,000.00
X X
500,000.00 500,000.00
19,750 18,609 20,505
87,778 82,708 91,134
948,000 1,191,000 984,250
$ 455,040 $ 571,680 $ 472,440
175,000 175,000
1,510,567.78 28,625,359.97 - 28,625,359.97 1,863,997.71 1,568,329.47
398.36 3,289.89 391.27 398.36
17,475,093.45 15,673,050.79 1,863,997.71
1,510,567.78 14,457,534.03 12,952,309.18 1,568,329.47
AGOSTO
FIJOS
TOTAL PANTALONETA SUDADERA TOTAL
4,731,076.00 4,731,076.00 4,731,076.00
2,867,877.60 2,867,877.60 2,867,877.60
1,489,066.99 1,489,066.99 1,489,066.99
3,231,638.40 3,231,638.40 3,231,638.40
1,489,066.99 1,489,066.99 1,489,066.99
1,042,347.00 1,042,347.00 1,042,347.00
1,494,287.00 1,494,287.00 1,494,287.00
6,160,000.00 6,160,000.00 6,160,000.00
1,750,000.00 1,750,000.00 1,750,000.00
1,050,000.00 1,050,000.00 1,050,000.00
35,000.00 35,000.00 35,000.00
2,310,000.00 2,310,000.00 2,310,000.00
X X X
300,000.00 300,000.00 300,000.00
X X X
500,000.00 500,000.00 500,000.00
18,934 20,854
84,149 92,685
1,211,750 1,001,000
$ 581,640 $ 480,480
175,000 175,000 175,000
28,625,359.97 - 28,625,359.97 1,896,472.90 1,595,019.35 28,625,359.97 -
3,234.14 391.27 398.36
17,537,048.50 15,675,869.37 1,896,472.90 17,572,342.27
14,520,638.65 12,949,490.60 1,595,019.35 14,544,509.96
SEPTIEMBRE
FIJOS FIJOS
PANTALONETA SUDADERA TOTAL
4,731,076.00 4,731,076.00 4,731,076.00
2,867,877.60 2,867,877.60 2,867,877.60
1,489,066.99 1,489,066.99 1,489,066.99
3,231,638.40 3,231,638.40 3,231,638.40
1,489,066.99 1,489,066.99 1,489,066.99
1,042,347.00 1,042,347.00 1,042,347.00
1,494,287.00 1,494,287.00 1,494,287.00
6,160,000.00 6,160,000.00 6,160,000.00
1,750,000.00 1,750,000.00 1,750,000.00
1,050,000.00 1,050,000.00 1,050,000.00
35,000.00 35,000.00 35,000.00
2,310,000.00 2,310,000.00 2,310,000.00
X X X
300,000.00 300,000.00 300,000.00
X X X
500,000.00 500,000.00 500,000.00
19,637 21,625
87,274 96,111
1,256,750 1,038,000
$ 603,240 $ 498,240
175,000 175,000 175,000
28,625,359.97 1,966,901.02 1,653,976.11 28,625,359.97 - 28,625,359.97
3,118.57 391.27 398.36 2,845.75
15,677,054.64 1,966,901.02 17,643,955.67 15,677,215.24
12,948,305.33 1,653,976.11 14,602,281.44 12,948,144.73
OCTUBRE NOVIEMBRE
FIJOS
PANTALONETA SUDADERA TOTAL PANTALONETA
4,731,076.00 4,731,076.00
2,867,877.60 2,867,877.60
1,489,066.99 1,489,066.99
3,231,638.40 3,231,638.40
1,489,066.99 1,489,066.99
1,042,347.00 1,042,347.00
1,494,287.00 1,494,287.00
6,160,000.00 6,160,000.00
1,750,000.00 1,750,000.00
1,050,000.00 1,050,000.00
35,000.00 35,000.00
2,310,000.00 2,310,000.00
X X
300,000.00 300,000.00
X X
500,000.00 500,000.00
21,520 23,698 27,148
95,642 105,324 120,660
1,377,250 1,137,500 1,737,500
$ 661,080 $ 546,000 $ 834,000
175,000 175,000
2,155,491.89 1,812,521.99 28,625,359.97 - 28,625,359.97 2,719,308.16
391.27 398.36 2,255.39 391.27
2,155,491.89 17,832,707.13 15,674,933.17 2,719,308.16
1,812,521.99 14,760,666.72 12,950,426.80
DICIEMBRE
FIJOS
4,731,076.00 4,731,076.00
2,867,877.60 2,867,877.60
1,489,066.99 1,489,066.99
3,231,638.40 3,231,638.40
1,489,066.99 1,489,066.99
1,042,347.00 1,042,347.00
1,494,287.00 1,494,287.00
6,160,000.00 6,160,000.00
1,750,000.00 1,750,000.00
1,050,000.00 1,050,000.00
35,000.00 35,000.00
2,310,000.00 2,310,000.00
X X
300,000.00 300,000.00
X X
500,000.00 500,000.00
29,906 27,977 30,813
132,917 124,340 136,944
1,435,500 1,790,500 1,479,000
$ 689,040 $ 859,440 $ 709,920
175,000 175,000
2,287,362.92 28,625,359.97 - 28,625,359.97 2,802,256.84 2,356,676.94
398.36 2,188.82 391.27 398.36
18,394,241.33 15,676,313.51 2,802,256.84
2,287,362.92 15,237,789.72 12,949,046.46 2,356,676.94
TOTAL
4,731,076.00
2,867,877.60
1,489,066.99
3,231,638.40
1,489,066.99
1,042,347.00
1,494,287.00
6,160,000.00
1,750,000.00
1,050,000.00
35,000.00
2,310,000.00
X
300,000.00
X
500,000.00
175,000
28,625,359.97
18,478,570.35
15,305,723.40
PANTALONETAS
TELA POLAR ENERO FEBRERO MARZO
INVENTARIO INICIAL (B/G O INICIAL) 0 3,034,080.00 2,332,260.00
+ PRESUPUESTO DE COMPRAS 23,261,280.00 14,846,580.00 15,929,970.00
- PRESUPUESTO DE CONSUMO MP - 20,227,200.00 - 15,548,400.00 - 15,880,200.00
= INVENTARIO FINAL 3,034,080.00 2,332,260.00 2,382,030.00
/ UNIDADES 252.84 194.36 198.50
= COSTO UNITARIO 12,000.00 12,000.00 12,000.00
PANTALONETAS
HILO HILAZA ENERO FEBRERO MARZO
INVENTARIO INICIAL (B/G O INICIAL) 0 13,725.60 10,550.70
+ PRESUPUESTO DE COMPRAS 105,229.60 67,163.10 72,064.15
- PRESUPUESTO DE CONSUMO MP - 91,504.00 - 70,338.00 - 71,839.00
= INVENTARIO FINAL 13,725.60 10,550.70 10,775.85
/ UNIDADES 10,836.00 8,329.50 8,507.25
= COSTO UNITARIO 1.27 1.27 1.27
PANTALONETAS
RESORTE ENERO FEBRERO MARZO
+ PRESUPUESTO DE COMPRAS 1,329,216.00 848,376.00 910,284.00
- PRESUPUESTO DE CONSUMO MP - 1,155,840.00 - 888,480.00 - 907,440.00
/ UNIDADES 433.44 333.18 340.29
= COSTO UNITARIO 400.00 400.00 400.00
PANTALONETA
CORDÓN ENERO FEBRERO MARZO
+ PRESUPUESTO DE COMPRAS 1,329,216.00 848,376.00 910,284.00
- PRESUPUESTO DE CONSUMO MP - 1,155,840.00 - 888,480.00 - 907,440.00
/ UNIDADES 866.88 666.36 680.58
= COSTO UNITARIO 200 200 200
SUDADERAS
ENERO FEBRERO MARZO
INVENTARIO INICIAL (B/G O INICIAL)
+ PRESUPUESTO DE COMPRAS
- PRESUPUESTO DE CONSUMO MP
= INVENTARIO FINAL
/ UNIDADES
= COSTO UNITARIO
SUDADERA
HILO HILAZA ENERO FEBRERO MARZO
= INVENTARIO FINAL
/ UNIDADES
= COSTO UNITARIO
SUDADERA
RESORTE
= INVENTARIO FINAL
/ UNIDADES
= COSTO UNITARIO
SUDADERA
CORDÓN ENERO FEBRERO MARZO
= INVENTARIO FINAL
/ UNIDADES
= COSTO UNITARIO
SUDADERA
PUÑO RESORTE ENERO FEBRERO MARZO
= INVENTARIO FINAL
/ UNIDADES
= COSTO UNITARIO
7. PRESUPUESTO DE INVENTARIOS FINALES, AÑO 2022
7a. Inventarios finales de Materias Primas
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE

2,382,030.00 2,565,644.78 2,749,176.25 3,055,247.28 3,169,955.44 3,225,217.83
17,287,913.29 18,511,373.12 20,674,386.22 21,247,744.39 21,556,714.58 22,419,746.16
- 17,104,298.51 - 18,327,841.65 - 20,368,315.19 - 21,133,036.24 - 21,501,452.19 - 22,299,968.69
2,565,644.78 2,749,176.25 3,055,247.28 3,169,955.44 3,225,217.83 3,344,995.30
203.81 217.09 241.08 250.11 254.47 263.92
12,588.72 12,663.91 12,673.17 12,674.25 12,674.38 12,674.40

10,775.85 11,063.70 11,784.75 13,087.20 13,577.40 13,813.95
74,045.85 79,286.05 88,550.45 91,006.20 92,329.55 96,026.00
- 73,758.00 - 78,565.00 - 87,248.00 - 90,516.00 - 92,093.00 - 95,513.00
11,063.70 11,784.75 13,087.20 13,577.40 13,813.95 14,326.95
8,734.50 9,303.75 10,332.00 10,719.00 10,905.75 11,310.75
1.27 1.27 1.27 1.27 1.27 1.27

136,116.00 139,752.00 152,021.74 176,780.91 198,254.70 208,548.36
935,316.00 1,001,508.00 1,118,532.00 1,149,552.00 1,166,268.00 1,212,960.00
- 931,680.00 - 989,238.26 - 1,093,772.83 - 1,128,078.20 - 1,155,974.34 - 1,202,945.14
139,752.00 152,021.74 176,780.91 198,254.70 208,548.36 218,563.22
349.38 372.15 413.28 428.76 436.23 452.43
400.00 408.50 427.75 462.39 478.07 483.09

136,116.00 139,752.00 152,021.74 176,780.91 198,254.70 208,548.36
935,316.00 1,001,508.00 1,118,532.00 1,149,552.00 1,166,268.00 1,212,960.00
- 931,680.00 - 989,238.26 - 1,093,772.83 - 1,128,078.20 - 1,155,974.34 - 1,202,945.14
139,752.00 152,021.74 176,780.91 198,254.70 208,548.36 218,563.22
698.76 744.30 826.56 857.52 872.46 904.86
200 204.2 213.9 231.2 239.0 241.5


FINALES, AÑO 2022
rias Primas
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

3,344,995.30 3,665,721.57 4,624,571.69
24,758,870.05 31,789,328.05 31,911,984.55
- 24,438,143.79 - 30,830,477.93 - 31,770,918.40
3,665,721.57 4,624,571.69 4,765,637.84
289.22 364.88 376.01
12,674.40 12,674.40 12,674.40

14,326.95 15,700.65 19,807.50
106,044.70 136,156.85 136,682.20
- 104,671.00 - 132,050.00 - 136,078.00
15,700.65 19,807.50 20,411.70
12,395.25 15,637.50 16,114.50
1.27 1.27 1.27

218,563.22 241,994.56 309,682.83
1,339,512.00 1,719,876.00 1,726,512.00
- 1,316,080.66 - 1,652,187.73 - 1,672,135.59
241,994.56 309,682.83 364,059.24
495.81 625.50 644.58
488.08 495.10 564.80

218,563.22 241,994.56 309,682.83
1,339,512.00 1,719,876.00 1,726,512.00
- 1,316,080.66 - 1,652,187.73 - 1,672,135.59
241,994.56 309,682.83 364,059.24
991.62 1,251.00 1,289.16
244.0 247.5 282.4


Pantaloneta ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
Unidades (2) 1251 1273 1309 1340
* Costo Unitario (7d) 11,285.54 12,375.21 12,073.01 12,313.82
= Valor Inventario Final (8) 14,118,210.08 15,753,645.32 15,803,566.20 16,500,521.26
Sudadera ENERO FEBRERO MARZO ABRIL

Unidades (2) 1034 1052 1082 1107
* Costo Unitario (7d) 19,369.26 15,282.70 15,033.15 15,567.47
= Valor Inventario Final (8) 20,027,811.83 16,077,395.29 16,265,863.81 17,233,185.92
7. PRESUPUESTO DE INVENTARIOS FINALES, AÑO 2
7b. Inventarios finales de Producto Terminado
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE

1535 1612 1636 1671 1782 2050
11,933.15 11,490.72 11,320.99 11,126.32 10,972.44 10,662.68
18,317,388.80 18,523,032.89 18,521,144.63 18,592,081.31 19,552,895.21 21,858,497.23

1268 1331 1352 1381 1472 1693
15,388.67 14,940.54 14,767.64 14,597.70 14,534.15 14,400.58
19,512,838.38 19,885,856.11 19,965,849.23 20,159,424.65 21,394,269.16 24,380,176.69
NTARIOS FINALES, AÑO 2022
de Producto Terminado
NOVIEMBRE DICIEMBRE
2972 1394
9,907.85 10,152.04
29,446,125.64 14,151,944.97
NOVIEMBRE DICIEMBRE
2455 1151
14,128.21 13,154.31
34,684,765.19 15,140,613.56
Pantaloneta ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
Costo de Manufactura (8) 54,351,158.86 45,813,036.13 45,648,039.58 47,802,256.37
/ Unidades a Producir (2) 4816 3702 3781 3882
= Costo Unitario 11,285.54 12,375.21 12,073.01 12,313.82
SUDADERA ENERO FEBRERO MARZO ABRIL

Costo de Manufactura (8) 77,070,273.94 62,536,788.51 62,793,450.20 66,753,298.32
/ Unidades a Producir (2) 3979 4092 4177 4288
= Costo Unitario 19,369.26 15,282.70 15,033.15 15,567.47
7. PRESUPUESTO DE INVENTARIOS FIN
7d. Costos unitarios de Inventarios finales de

49,343,584.81 52,765,364.17 53,933,210.91 53,929,274.75 55,158,476.00 58,740,712.81
4135 4592 4764 4847 5027 5509
11,933.15 11,490.72 11,320.99 11,126.32 10,972.44 10,662.68

69,602,971.62 75,599,122.39 77,795,927.32 78,185,284.87 80,417,453.29 86,720,274.10
4523 5060 5268 5356 5533 6022
15,388.67 14,940.54 14,767.64 14,597.70 14,534.15 14,400.58
STO DE INVENTARIOS FINALES, AÑO 2022
s de Inventarios finales de Producto Terminado
NOVIEMBRE DICIEMBRE
68,859,546.83 72,708,916.69
6950 7162
9,907.85 10,152.04
NOVIEMBRE DICIEMBRE
105,043,270.53 110,114,749.00
7435 8371
14,128.21 13,154.31
Pantaloneta ENERO FEBRERO
Presupueto de consumo de MP (4) 20,227,200.00 15,548,400.00
Presupuesto de MOD (5) 16,564,830.30 13,139,968.70
Presupuesto de CIF (6) 17,559,128.56 17124667.4247
= Total Costos de Manufactura 54,351,158.86 45,813,036.13
+ Inventario Inicial de Producto Terminado (7b) 0 14,118,210.08
= Costo de Producto disponible para la Venta 54,351,158.86 59,931,246.20
- Inventario final de Producto Termindo (7b) 14,118,210.08 15,753,645.32
= Costo de los Artículos Vendidos 40,232,948.78 44,177,600.88
SUDADERA ENERO FEBRERO

Presupueto de consumo de MP (4) 45,957,450.00 35,319,900.00
Presupuesto de MOD (5) 16,577,188.48 13,049,550.07
Presupuesto de CIF (6) 14,535,635.46 14,167,338.44
= Total Costos de Manufactura 77,070,273.94 62,536,788.51
+ Inventario Inicial de Producto Terminado (7b) 0 20,027,811.83
= Costo de Producto disponible para la Venta 77,070,273.94 82,564,600.33
- Inventario final de Producto Termindo (7b) 20,027,811.83 16,077,395.29
= Costo de los Artículos Vendidos 57,042,462.11 66,487,205.05
8. PRESUPUESTO DE COSTO DE LOS ARTÍCULOS VEND
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

15,880,200.00 17,104,298.51 18,327,841.65 20,368,315.19 21,133,036.24 21,501,452.19
12,616,218.18 13,501,342.47 13,722,331.04 14,921,955.53 15,263,126.17 14,855,480.30
17,151,621.40 17,196,615.39 17,293,412.12 17,475,093.45 17,537,048.50 17,572,342.27
45,648,039.58 47,802,256.37 49,343,584.81 52,765,364.17 53,933,210.91 53,929,274.75
15,753,645.32 15,803,566.20 16,500,521.26 18,317,388.80 18,523,032.89 18,521,144.63
61,401,684.90 63,605,822.57 65,844,106.07 71,082,752.97 72,456,243.80 72,450,419.39
15,803,566.20 16,500,521.26 18,317,388.80 18,523,032.89 18,521,144.63 18,592,081.31
45,598,118.70 47,105,301.31 47,526,717.27 52,559,720.08 53,935,099.16 53,858,338.08
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

36,093,750.00 39,110,346.66 41,672,159.76 46,259,025.12 48,027,896.07 48,845,236.44
12,501,715.74 13,418,176.30 13,620,187.73 14,882,563.24 15,247,392.60 14,795,538.47
14,197,984.47 14,224,775.36 14,310,624.13 14,457,534.03 14,520,638.65 14,544,509.96
62,793,450.20 66,753,298.32 69,602,971.62 75,599,122.39 77,795,927.32 78,185,284.87
16,077,395.29 16,265,863.81 17,233,185.92 19,512,838.38 19,885,856.11 19,965,849.23
78,870,845.49 83,019,162.13 86,836,157.54 95,111,960.77 97,681,783.43 98,151,134.09
16,265,863.81 17,233,185.92 19,512,838.38 19,885,856.11 19,965,849.23 20,159,424.65
62,604,981.68 65,785,976.20 67,323,319.16 75,226,104.66 77,715,934.20 77,991,709.45
DE LOS ARTÍCULOS VENDIDOS, AÑO 2022
SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

22,299,968.69 24,438,143.79 30,830,477.93 31,770,918.40
15,214,551.64 16,469,861.89 19,634,827.58 22,459,427.93
17,643,955.67 17,832,707.13 18,394,241.33 18,478,570.35
55,158,476.00 58,740,712.81 68,859,546.83 72,708,916.69
18,592,081.31 19,552,895.21 21,858,497.23 29,446,125.64
73,750,557.31 78,293,608.02 90,718,044.07 102,155,042.33
19,552,895.21 21,858,497.23 29,446,125.64 14,151,944.97
54,197,662.10 56,435,110.79 61,271,918.43 88,003,097.36
SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

50,650,704.72 55,505,950.50 70,047,289.62 72,169,934.76
15,164,467.13 16,453,656.88 19,758,191.19 22,639,090.84
14,602,281.44 14,760,666.72 15,237,789.72 15,305,723.40
80,417,453.29 86,720,274.10 105,043,270.53 110,114,749.00
20,159,424.65 21,394,269.16 24,380,176.69 34,684,765.19
100,576,877.93 108,114,543.26 129,423,447.23 144,799,514.19
21,394,269.16 24,380,176.69 34,684,765.19 15,140,613.56
79,182,608.78 83,734,366.56 94,738,682.04 129,658,900.63
Enero
Fijos
Tipo de Costo Pantaloneta
gerente de ventas 3,366,290.00
vendedor 300,000.00
secretaria 1,489,066.99
publicidad 1,000,000.00
papeleria 150,000
Vigilante 1,760,000
servicio de aseo 200,000.00
Energía 500,000
Agua 300,000
Telefonía 157,500
Arrendamientos x 365 mts2 660,000
insumo de cafeteria 50,000
Seguros
Combustibles y lubricación maquinaria
Depreciación
9,932,857
costos totales
nero
Sudadera Total
3,366,290.00
300,000.00
1,489,066.99
1,000,000.00
150,000.00
1,760,000.00
200,000.00
500,000.00
300,000.00
157,500.00
660,000.00
50,000.00
TIPO DE GASTOS enero febrero marzo
Gerente 6,732,580.00 6,732,580.00 6,732,580.00
secretaria / auxuliar contable 1,489,066.99 1,489,066.99 1,489,066.99
recursos humanos 4,731,076.00 4,731,076.00 4,731,076.00
contador 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00
financiero 4,731,076.00 4,731,076.00 4,731,076.00
Vigilante 880,000.00 880,000.00 880,000.00
servicio de aseo 100,000.00 100,000.00 100,000.00
Energía 250,000.00 250,000.00 250,000.00
Agua 150,000.00 150,000.00 150,000.00
Telefonía 157,500.00 157,500.00 157,500.00
Arrendamientos x 365 mts2 330,000.00 330,000.00 330,000.00
GASTOS DE ADMINISTRACION TOTALES 21,351,298.99 21,351,298.99 21,351,298.99
GA Unitario 3,279.77 3,177.28 3,121.53

GASTO ADM PANTALONETAS 11,692,378.02 11,692,378.02 11,690,148.35
GASTO ADM SUDADERA 9,658,920.97 9,658,920.97 9,661,150.64
abril mayo junio julio agosto septiembre
6,732,580.00 6,732,580.00 6,732,580.00 6,732,580.00 6,732,580.00 6,732,580.00
1,489,066.99 1,489,066.99 1,489,066.99 1,489,066.99 1,489,066.99 1,489,066.99
4,731,076.00 4,731,076.00 4,731,076.00 4,731,076.00 4,731,076.00 4,731,076.00
1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00
4,731,076.00 4,731,076.00 4,731,076.00 4,731,076.00 4,731,076.00 4,731,076.00
880,000.00 880,000.00 880,000.00 880,000.00 880,000.00 880,000.00
100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00
250,000.00 250,000.00 250,000.00 250,000.00 250,000.00 250,000.00
150,000.00 150,000.00 150,000.00 150,000.00 150,000.00 150,000.00
157,500.00 157,500.00 157,500.00 157,500.00 157,500.00 157,500.00
330,000.00 330,000.00 330,000.00 330,000.00 330,000.00 330,000.00
21,351,298.99 21,351,298.99 21,351,298.99 21,351,298.99 21,351,298.99 21,351,298.99
3,036.31 2,967.52 2,589.92 2,466.65 2,429.87 2,378.44

11,692,811.77 11,692,024.74 11,693,487.98 11,691,908.18 11,692,551.58 11,692,434.65
9,658,487.21 9,659,274.25 9,657,811.00 9,659,390.81 9,658,747.41 9,658,864.34
octubre noviembre diciembre
6,732,580.00 6,732,580.00 6,732,580.00
1,489,066.99 1,489,066.99 1,489,066.99
4,731,076.00 4,731,076.00 4,731,076.00
1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00
4,731,076.00 4,731,076.00 4,731,076.00
880,000.00 880,000.00 880,000.00
100,000.00 100,000.00 100,000.00
250,000.00 250,000.00 250,000.00
150,000.00 150,000.00 150,000.00
157,500.00 157,500.00 157,500.00
330,000.00 330,000.00 330,000.00
21,351,298.99 21,351,298.99 21,351,298.99
2,231.07 1,939.62 1,337.80

11,693,015.46 11,692,008.57 11,692,378.02
9,658,283.52 9,659,290.42 9,658,920.97
BALANCE DE APERTURA
XX/XX/XXXX
EMPRESA TEXTIL
ACTIVOS
Efectivos y Equivalentes al Efectivo $ 150,000,000.0
Maquinaria y Equipo $ 60,000,000.0
TOTAL ACTIVO $ 210,000,000.0
PASIVO
TOTAL PASIVO $ -
PATRIMONIO
Capital social $ 210,000,000.0
TOTAL PATRIMONIO $ 210,000,000.0
ENERO FEBRERO MARZO
VENTA DE PANTALONETAS (ENERO) - 40,106,250 24,063,750
VENTA DE SUDADERA ENERO 49,696,875 29,818,125
VENTA DE PANTALONETAS (FEBRERO) 41,400,000
VENTA DE SUDADERA FEBRERO 51,300,000
VENTA DE PANTALONETAS (MARZO)
VENTA DE SUDADERA MARZO
VENTA DE PANTALONETAS (ABRIL)
VENTA DE SUDADERA ABRIL
VENTA DE PANTALONETAS (MAYO)
VENTA DE SUDADERA ENERO
VENTA DE PANTALONETAS (JUNIO)
VENTA DE SUDADERA JUNIO
VENTA DE PANTALONETAS (JULIO)
VENTA DE SUDADERA JULIO
VENTA DE PANTALONETAS (AGOSTO)
VENTA DE SUDADERA AGOSTO
VENTA DE PANTALONETAS (SEPTIEMBRE)
VENTA DE SUDADERA SEPTIEMBRE
VENTA DE PANTALONETAS (OCTUBRE)
VENTA DE SUDADERA OCTUBRE
VENTA DE PANTALONETAS (NOVIEMBRE)
VENTA DE SUDADERA NOVIEMBRE
VENTA DE PANTALONETAS (DICIEMBRE)
VENTA DE SUDADERA DICIEMBRE
TOTAL CARTERA A RECUPERAR - 89,803,125.00 146,581,875.00

DEUDAS INCOBRABLES - 2,694,093.75 4,397,456.25
TOTAL CARTERA RECUPERABLE - 87,109,031.25 142,184,418.75
VENTAS DE CONTADO 59,868,750 61,800,000 62,906,250

DESCUENTO POR PRONTO PAGO 2,993,438 3,090,000 3,145,313
VENTAS DE CONTADO EFECTIVAS 56,875,313 58,710,000 59,760,938
12.PRESUPUESTO DE RECUPERACION DE CARTER, AÑO 2022

16,042,500
19,878,750
24,840,000 16,560,000
30,780,000 20,520,000
42,131,250 25,278,750 16,852,500
52,228,125 31,336,875 20,891,250
43,323,750 25,994,250 17,329,500
53,679,375 32,207,625 21,471,750
44,325,000 26,595,000 17,730,000
54,928,125 26,595,000 21,971,250
50,793,750 30,476,250 20,317,500
62,926,875 37,756,125 25,170,750
53,325,000 31,995,000
66,082,500 39,649,500
54,135,000
67,078,125
185,900,625.00 190,698,750.00 195,198,750.00 205,711,875.00 227,341,125.00 238,345,875.00

5,577,018.75 5,720,962.50 5,855,962.50 6,171,356.25 6,820,233.75 7,150,376.25
180,323,606.25 184,977,787.50 189,342,787.50 199,540,518.75 220,520,891.25 231,195,498.75
64,668,750 66,168,750 75,813,750 79,605,000 80,808,750 82,556,250

3,233,438 3,308,438 3,790,688 3,980,250 4,040,438 4,127,813
61,435,313 62,860,313 72,023,063 75,624,750 76,768,313 78,428,438
2022
21,330,000
26,433,000
32,481,000 21,654,000
40,246,875 26,831,250
55,305,000 33,183,000 22,122,000
68,529,375 41,117,625 27,411,750
58,961,250 35,376,750 23,584,500
73,051,875 43,831,125 29,220,750
67,815,000 40,689,000 27,126,000
84,037,500 50,422,500 33,615,000
98,325,000 58,995,000 39,330,000
121,837,500 73,102,500 48,735,000
244,325,250.00 254,799,000.00 280,594,125.00 364,079,250.00 192,838,500.00 88,065,000.00

7,329,757.50 7,643,970.00 8,417,823.75 10,922,377.50 5,785,155.00 2,641,950.00
236,995,492.50 247,155,030.00 272,176,301.25 353,156,872.50 187,053,345.00 85,423,050.00
88,008,750 101,235,000 146,775,000 970,215,000 - -

4,400,438 5,061,750 7,338,750 48,510,750 - -
83,608,313 96,173,250 139,436,250 921,704,250 - -
SALDO INICIAL DE CAJA
INGRESOS A CAJA
RESULTADOS DE CARTERA
VENTAS DE CONTADO
TOTAL INGRESOS A CAJA
EFECTIVO DISPONIBLE
EGRESOS DE CAJA
PAGOS A PROVEEDORES
MANO DE OBRA DIRECTA
CIF
GASTOS DE ADMINISTRACION
GASTOS DE VENTAS
TOTAL EGRESOS DE CAJA
11.ESTADO DE RESULTA
ENERO FEBRERO MARZO

VENTAS PANTALONETAS 106,950,000 110,400,000 112,350,000
VENTAS SUDADERAS 132,525,000 136,800,000 139,275,000
VENTAS TOTALES 239,475,000 247,200,000 251,625,000
(-)COSTO DE VENTA PANTALONETA 54,351,158.86 45,813,036.13 45,648,039.58
(-) COSTO DE VENTA SUDADERA 77,070,273.94 62,536,788.51 62,793,450.20
(-) COSTO DE VENTA TOTAL 131,421,432.79 108,349,824.63 108,441,489.78
(=) UTLIDAD BRUTA PANTALONETA 52,598,841.14 64,586,963.87 66,701,960.42
(=) UTILIDAD BRUTA SUDADERA 55,454,726.06 74,263,211.49 76,481,549.80
(=) UTILIDAD BRUTA TOTAL 108,053,567.21 138,850,175.37 143,183,510.22
(-) GA PANTALONETAS 11,692,378.02 11,692,378.02 11,690,148.35
(-) GA SUDADERAS 9,658,920.97 9,658,920.97 9,661,150.64
(-GA) TOTAL 2,033,457.05 2,033,457.05 2,028,997.71
(-) GV PANTALONETAS
(-) GV SUDADERAS
(-) GV TOTAL
UTILIDAD OPERATIVA PANTALONETA
UTILIDAD OPERATIVA SUDADERAS
UTILIDAD OPERATIVA TOTAL
11.ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADOS, AÑO 2022

115,530,000 118,200,000 135,450,000 142,200,000 144,360,000 147,480,000
143,145,000 146,475,000 167,805,000 176,220,000 178,875,000 182,745,000
258,675,000 264,675,000 303,255,000 318,420,000 323,235,000 330,225,000
47,802,256.37 49,343,584.81 52,765,364.17 53,933,210.91 53,929,274.75 55,158,476.00
66,753,298.32 69,602,971.62 75,599,122.39 77,795,927.32 78,185,284.87 80,417,453.29
114,555,554.69 118,946,556.43 128,364,486.55 131,729,138.22 132,114,559.62 135,575,929.28
67,727,743.63 68,856,415.19 82,684,635.83 88,266,789.09 90,430,725.25 92,321,524.00
76,391,701.68 76,872,028.38 92,205,877.61 98,424,072.68 100,689,715.13 102,327,546.71
144,119,445.31 145,728,443.57 174,890,513.45 186,690,861.78 191,120,440.38 194,649,070.72
11,692,811.77 11,692,024.74 11,693,487.98 11,691,908.18 11,692,551.58 11,692,434.65
9,658,487.21 9,659,274.25 9,657,811.00 9,659,390.81 9,658,747.41 9,658,864.34
2,034,324.56 2,032,750.49 2,035,676.98 2,032,517.37 2,033,804.17 2,033,570.31
157,230,000 180,840,000 262,200,000
194,805,000 224,100,000 324,900,000
352,035,000 404,940,000 587,100,000
58,740,712.81 68,859,546.83 72,708,916.69
86,720,274.10 105,043,270.53 110,114,749.00
145,460,986.91 173,902,817.37 182,823,665.69
98,489,287.19 111,980,453.17 189,491,083.31
108,084,725.90 119,056,729.47 214,785,251.00
206,574,013.09 231,037,182.63 404,276,334.31
11,693,015.46 11,692,008.57 11,692,378.02
9,658,283.52 9,659,290.42 9,658,920.97
2,034,731.94 2,032,718.14 2,033,457.05

Andrea PRESUPUESTOS

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camisas pantalonetas

UNIDADES DE VENTA ENERO FEBRERO

2. AREA GEOGRAFICA PORCENTAJE 3.

4. CRECIMIENTO ESPERADO 2023 15%

5. MTERIAS PRIMAS LAS TELAS SUBEN PRECIOS NORMALMENTE EN EL MES DE ABRIL

Salarios integrales Sueldo Auxilio de Transporte

SMLMV operarios 1,000,000 117,172

Tiempos estándar de producción

Unidades producidas por operario ENERO FEBRERO

OPERARIOS NECESARIOS ENERO FEBRERO

PANTALONETA 0.50 0.50

costo tercerizacion 300 o mas

Cinta adhesiva 45,000 12.00

Bolsas plásticas $ 25,000.00 100

MARZO ABRIL MAYO JUNIO

POLITICA DE INVENTARIO PORCENTAJE

ENTE EN EL MES DE ABRIL CON IPC DEL AÑO ANTERIOR

s anterior) + (unidades a comprar mes*precio de compra del mes)

Salario Básico Cesantías Intereses Cesantías Prima

1,117,172 $ 93,060.43 11,167.3 93,060.4

MARZO ABRIL MAYO JUNIO

MARZO ABRIL MAYO JUNIO

0.49 0.50 0.50 0.50

aun no sabesmos si lo que tercerizamos sera 300 o no

100.00 METRSO metros cada unidad tiene 100 metros

4.17% 4.0% 3.0% 2.0%

41,700.00 $ 238,988.11 44,686.9

JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

0.50 0.50 0.50 0.50 0.50

44,686.9 83,000.0 24,360.00 107,360.0

pantalonetas ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

sudaderas ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

TOTALES VENTAS 6,510 6,720 6,840 7,032 7,195

pantalonetas ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

sudaderas ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

TOTALES VENTAS 239,475,000 247,200,000 251,625,000 258,675,000 264,675,000

JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

8,244 8,656 8,787 8,977 9,570 11,008 15,960

JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

303,255,000 318,420,000 323,235,000 330,225,000 352,035,000 404,940,000 587,100,000

pantalonetas Enero Febrero Marzo Abril Mayo

Sudadera Enero Febrero Marzo Abril Mayo

UNIDADES TOTALES 8,795 6,760 6,906 7,088 7,551

Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre total

8,384 8,701 8,851 9,179 10,059 12,692 13,078 108,044

MARZO ABRIL MAYO JUNIO

MARZO ABRIL MAYO JUNIO

MARZO ABRIL MAYO JUNIO

MARZO ABRIL MAYO JUNIO

JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

Resorte x 2 cmt ancho ENERO FEBRERO

Cordón trenzado de algodón ENERO FEBRERO

Hilo Hilaza ENERO FEBRERO

MARZO ABRIL MAYO JUNIO

MARZO ABRIL MAYO JUNIO

MARZO ABRIL MAYO JUNIO

MARZO ABRIL MAYO JUNIO

JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE