Compañal C.A.

Presupuesto de producción

DATOS
Ventas presupuestadas 1,320,000 Unidades
Tiempo de Cobertura mínimo 60 días
Tiempo de Cobertura máximo 90 días
IIPT 2019 306,000 Unidades
IFPT 8'0 % Del inventario maximo
Año base 360 DIAS

1ER. PASO DETERMINAR LOS INDICES DE ROTACIÓN MÁXIMO Y MÍNIMOS

IR Mìnimo Año base 360
TC min 60

IR Màximo Año base 360

TC max 90

2DO. PASO DETERMINAR LOS INVENTARIOS MÁXIMOS Y MÍNIMOS

Inv. Mínimo Vp 1,320,000
IR Min 6

Inv. Máximo Vp 1,320,000

IR Max 4

3ER. PASO DETERMINAR EL INVENTRIO FINAL

Inventario Final = 330,000*0,80= 264,000

4TO. PASO DETERMINAR EL PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN 2020

Pp = Vp + IFPT - IIPT
Pp= 1,320,000 264,000

5TO PASO DETERMINAR EL FACTOR DE PRODUCCIÓN (Utilice 4 decimales)

dias laborables del año= primer trimestre 60 2do trimetre 62

Factor de producción 1er trimestre = Pp 1,278,000

DL. Año 244

Ppto. De producción enero = 5,237.70 16

Ppto. De producción febrero = 5,237.70 20
Ppto. De producción marzo = 5,237.70 24
Ppto. De producción I Trim. = 5,237.70 60
Ppto. De producción 2do Trim. = 5,237.70 62

7MO. PASO DETERMINAR EL INVENTARIO FINAL MENSUAL

IFPT = Pp - Vp + IIPT

Periodo + Pp - Vp
Enero 83,803 79,200
Febrero 104,754 79,200
Marzo 125,705 105,600
I Trimestre 314,262 264,000
2do trimestre 324,738 330000
 264000

6 Veces

4 Veces

220,000 Unidades

330,000 Unidades

306,000 1,278,000 Unidades

122 dias

5,237.7049 Unidades diarias

83,803 unidades
104,754 unidades
125,705 unidades
314,262 unidades
324,738 unidades

+ IIPT = IFPT Periodo PV %

306,000 310,603 Enero 6
310,603 336,157 Febrero 6
336,157 356,262 Marzo 8
306,000 356,262 1er Trim 20
356,262 351,000 2do Trim 25
PRESUPUESTO DE MATERIALES COMPAÑAL C.A.

Material u/u F p/u $

Algodón 250 grs 2% 1
Malla 30 cm 1% 0.5

Presupuesto de produccion 1,278,000

Algodón 250gr la unidad
Factor de desperdicio de algodón
2%
Malla 30cm la unidad
Factor de desperdicio de Malla 1%

Presupesto de materiales Algodón

Periodo PP U/U (250G) FD (2%)
Enero 82,120 20,530,000.0 410,600.0
Febrero 102,651 25,662,750.0 513,255.0
Marzo 123,181 30,795,250.0 615,905.0
1 re trimestre 307,952 76,988,000.0 1,539,760.0
2do trimestre 318,217 79,554,250.0 1,591,085.0

Presupesto de materiales Malla

Periodo PP U/U (30CM) FD (1%)
Enero 82,120 2,463,600.0 24,636.0
Febrero 102,651 3,079,530.0 30,795.3
Marzo 123,181 3,695,430.0 36,954.3
1 re trimestre 307,952 9,238,560.0 92,385.6
2do trimestre 318,217 9,546,510.0 95,465.1
 Presupuesto de Compras
Total P/U $ Total USD
20,940,600.0 1 20,940,600.00
26,176,005.0 1 26,176,005.00
31,411,155.0 1 31,411,155.00
78,527,760.0 1 78,527,760.00
81,145,335.0 1 81,145,335.00

Presupuesto de Compras
Total P/U $ Total USD
2,488,236.0 0.5 1,244,118.00
3,110,325.3 0.5 1,555,162.65
3,732,384.3 0.5 1,866,192.15
9,330,945.6 0.5 4,665,472.80
9,641,975.1 0.5 4,820,987.55