Ejercicio “Antes” Impuestos

Logistik-Industries es una empresa dedicada a producción y comercialización de productos

para la industria de servicios logísticos en Colombia. ´La empresa requiere evaluar el impacto
en los estados financieros de los impuestos que tuvo a su cargo durante el año 2021. A
continuación se presenta el detalle de la información
1. En relación al impuesto de industria y comercio que se estima como un porcentaje de los
ingresos de la empresa. Los siguientes son los datos para su estimación y reconocimiento:

Ingresos $500.000.000
Tasa 5%

2. En relación con el impuesto al valor agregado (IVA), los montos causados fueron los
siguientes:

IVA en venta de servicios $300.000.000

IVA en venta de productos $100.000.000
IVA en compra de propiedad, planta y $200.000.000
equipos
IVA en compra de inventarios de $150.000.000
mercancía y suministros

La empresa realiza el pago del impuesto del IVA el 30 de abril de 2021.

3. Por último, la empresa presenta los siguientes datos relacionados con el impuesto de renta
y complementarios:

Datos para estimación del impuesto el 31 diciembre de 2021:

Utilidad antes de impuestos $2.000.000.000

Tasa de impuesto de renta 40%

Reconocer los 3 puntos en una sola pestaña de Excel.

Ejercicios “Antes” Impuestos Contabilidad Financiera