Pasos a seguir:

1.- Contar con la información de los VALORES REALES de ventas de los años 2017,2018 y 2019
6.- Al final se presentara un Grafico Ejecutivo donde se visualizan los resultados obtenidos en el perio
MUCHAS GRACIAS
2.- Ingresar información histórica de las ventas y proyección para 2020 - 2023
La parte histórica de las ventas, ayudara a determinar la estacionalidad a us
El calculo del IGV se obtendrá en forma automática. Todo lo anterior realiz
3.- Establecer los ESCENARIOS a trabajar así como las VARIABLES CRITI
registrara en la hoja" ESCENARIOS"
4.- Con los valores anteriores ya procesados, se registraran en la sección "FLU
Todo lo anterior realizarlo en la hoja "PROYECCION DE VENTAS"
5.- Se podrán hacer modificaciones de los valores como agregar filas para otro
las formulas usadas.
1.- INFORMACIÓN HISTÓRICA DE LAS VENTAS (INCLUYE IGV/IVA)
 Ene-17 Feb-17 Mar-17 Abr-17
Ventas S/
May-17 Jun-17 Jul-17 Ago-17 Set-17 Oct-17 Nov-17
Dic-17 Total 2017
20,849,653
 Ene-18 Feb-18 Mar-18 Abr-18
Ventas S/
May-18 Jun-18 Jul-18 Ago-18 Set-18 Oct-18 Nov-18
Dic-18 Total 2018
23,885,857
 Ene-19 Feb-19 Mar-19 Abr-19
Ventas S/
May-19 Jun-19 Jul-19 Ago-19 Set-19 Oct-19 Nov-19
Dic-19 Total 2019
23,792,956
2.- CÁLCULO DE LAS ESTACIONALIDAD DE LAS VENTAS:
Promedio mes
Prom. Gral.
Ind. Estacionalidad 0.87 0.81 0.91 0.90
0.96 0.89 0.96 1.06 0.99 1.03 1.23
1.39 12.00
El mes que históricamente se ha vendido la menor cantidad es febrero, de otro lado el mes que históricamente s
3.- PROYECCIÓN DE LAS VENTAS DEL 2020 - 2023
Moderado
ESCENARIO :
Ventas 2019 23 792 956
% Caída ventas (15%)
(% a modificar de acuerdo a escenario)
SaldoxVende ########
Ventas S/
Total 2020
20,224,013
VENTAS 2021
20%
Ventas S/
Total 2021
24,268,815
VENTAS 2022
15%
Ventas S/
Total 2022
27,909,137
VENTAS 2023
20%
Ventas S/
Total 2023
33,490,965
ANALISIS DE LAS COMPRAS
2020 2021 2022 2023
94% 94% 93% 93%
COMPRAS 2020
Total 2020
COMPRAS 2021
Total 2020
COMPRAS 2022
Total 2020
COMPRAS 2023
Total 2020
PAGO DEL IGV
19 607 17 049 16 051 15 919
Moderado
2020 2021 2022 2023
ESCENARIO :
Otros ingresos
Caja Comercial (Caja 80,255 67,162 80,380 90,560
Bruta)
76,058 84,585 108,567 120,269 69,742 77,692
96,165 89,798 99,558 83,317 99,714 112,343 94,352
104,930 134,680 149,197 84,113 105,247 127,239
120,528 132,442 113,254 132,427 148,702 127,915 140,055
176,899 196,963 115,149 126,296 152,687 144,634
158,930 135,905 158,912 178,442 153,498 168,067 212,279
236,356
PROYECCIÓN DE FLUJO CAJA COMERCIAL
35 000 000
:2020 - 2023
2,500,000

2,000,000

1,500,000

1,000,000

500,000

0
 30 000 000
25 000 000
20 000 000
15 000 000
10 000 000
5 000 000
0

2020 2021 2022 2023

Total Ingresos 13,671,123 24,132,379 27,803,589 33,329,124
Total Compras 12,963,289 22,920,890 26,197,805 31,387,969
Caja Comercial (Caja Bruta) 707,834 1,211,489 1,605,784 1,941,155
 2023
33,329,124
31,387,969
1,941,155
Total Ingresos Total Compras Caja Comercial (Caja Bruta)
X2A0T
ESCENARIOS Y VARIABLES CRITICAS
Variables Optimista Moderado Pesimista
Ventas 2020 (10%) (15%) (20%)
Ventas 2021 25% 20% 15%
Ventas 2022 20% 15% 10%
Ventas 2023 25% 20% 15%
% IGV /IVA 17% 18% 19%
% Cobranza contado 80% 75% 70%
% Costo Bruto 2020 93% 94% 95%
% Costo Bruto 2021 93% 94% 95%
% Costo Bruto 2022 92% 93% 94%
% Costo Bruto 2023 92% 93% 94%
% Contado Proveedores 65% 70% 75%