1

Formulación y Evaluación de Proyectos

GUÍA DEL PROYECTO-INDICE

TENTATIVO

FINALIDAD
El trabajo de evaluación de proyectos tiene como finalidad, la presentación de un trabajo
debidamente estructurado que permita consolidar los conocimientos aprendidos a lo largo
de la carrera. Se debe de formular de forma práctica todo lo aprendido a lo largo de la carrera
teniendo como premisa el tomar en cuenta la puesta en marcha de un negocio nuevo o la
ejecución de un plan de mejora para un negocio existente, considerando datos actuales, con
fuentes confiables y comprobables. Como mínimo requerimiento se desarrollarán todos los
temas y subtemas propuestos el índice tentativo presentado, objeto de este documento.

DESCRIPCIÓN DEL TRABAJO

“Estructura referencial del proyecto¨

Leer detenidamente los temas y subtemas presentados en este documento y tomarlos en

cuenta para el desarrollo de la idea de negocio. Es posible agregar nuevos temas al índice o
eliminar algún punto presentado en este documento si el desarrollo del trabajo lo amerita. Se
recomienda no reducir/eliminar parcial o totalmente los temas y subtemas presentados en el
índice tentativo del trabajo final sin previa consulta al profesor asesor.
Se recomienda utilizar dicho documento como medio de consulta para lograr cumplir con los
objetivos propuestos en cada uno de los avances a presentar.

“Características del formato del producto final”

Se presentará un documento formal con todas las características que este amerita tomando
en cuenta los siguientes puntos:

a) El documento MS WORD, formato APA

b) Fuente y tamaño: Arial 11 o Calibri 10.
c) Se deben considerar niveles, para títulos, subtítulos, etc.
d) El trabajo debe contener carátula de presentación, anexos y la bibliografía, no hay
extensión máxima, ni mínima.
e) Todos los párrafos deben estar justificados.
f) La carátula del trabajo debe contener:
● Nombre del Plan
 2

● Nombre del profesor

● Lista de Integrantes del grupo
● Fecha y Lugar

g) El índice deberá ser presentado de preferencia con la opción “Índice automático”

de Word. En el deberán constar cada uno de los temas y subtemas presentados en el
documento formal incluyendo temas y subtemas que se hayan sido agregado
adicionalmente por los alumnos, además de los anexos presentados. Este índice debe
trabajarse desde la primera presentación. 1
h) Todos los cuadros, gráficos, figuras deben tener numeración, nombre, y fuente (o
indicar si parten de una elaboración propia.)
i) Los anexos deberán estar al final de trabajo, antes de la bibliografía. Y se deberán
elaborar en forma ordenada y metodológica. Se sugiere poner el nombre del anexo con una
letra a la que se hará referencia en el trabajo por ejemplo Anexo D: Cotizaciones de Equipos
y luego explicar lo que se presenta en los anexos. Si la fuente es suya colocar Elaboración
Propia, o Elaboración propia a partir de datos de los anexos. Se recomienda hacer los
anexos en forma ordenada nombrándolos con las letras de alfabeto.
j) Las citas o fuentes deben citarse siempre, considerándose como nota de pie.
k) La bibliografía deberá estar ubicada en la última página del trabajo y debe contar
con todas las citas utilizadas. Se recomienda utilizar la función de “Bibliografía automática
de Microsoft Word”.

PRESENTACIÓN DEL PROYECTO FINAL

Se realizará una exposición en las semanas 15 y 16, las cuales pertenecen a la evaluación final del
curso.
Podrán utilizar:
a) Un documento MS Power Point donde deben sintetizar en un máximo de 15 diapositivas
(sin considerar la carátula), lo más relevante del proyecto para sustentación.
b) Un documento Prezzi donde deben sintetizar en un máximo de 15 presentaciones
dinámicas (sin considerar la carátula), lo más relevante del proyecto para sustentación.
Si el curso es remoto, la sustentación será en la sala de clases Zoom, el día y la hora que se le haya
asignado al grupo.

1
https://support.office.com/es-es/article/creaci%C3%B3n-y-actualizaci%C3%B3n-de-%C3%ADndices-cc502c71-a605-41fd- 9a02-
cda9d14bf073?ocmsassetID=HP001226499&CorrelationId=8ed348db-57af-4a20-a338-7fa985040dff&ui=es-ES&rs=es-ES&ad=ES
2
https://support.office.com/es-es/article/Insertar-notas-al-pie-y-notas-al-final-61f3fb1a-4717-414c-9a8f-015a5f3ff4c
3
https://support.office.com/es-es/article/crear-una-bibliograf%C3%ADa-citas-y-referencias-17686589-4824-4940-9c69-
342c289fa2a5?ocmsassetID=HA010368774&CorrelationId=ec0a4a7c-afb4-4348-8077-381b27561937&ui=es-ES&rs=es-ES&ad=ES
 3

EVALUACIÓN PERMANENTE 1
Nombre del curso: 
Formulación y Evaluación de proyectos
NRC: 1677
Nombre del profesor: 
Edgardo David, Olaechea Vargas
Nombre del Proyecto:
Yubi mermeladas
Alumnos:
● Calixto Córdova, Diana Yvette
● Bottger Murrieta, Kevin Jamil
● Cruz Zamora, Franco
● Del Aguila Mazuelos, Alberto
Fecha de presentación:
27/09/2022

Contenido

1. Introducción

13

1.1. Oportunidad de Negocio.

13

1.2. Descripción general del negocio

14

2. Producto, Mercado Objetivo y Análisis de Entorno del Negocio 14

2.1.El producto. 14
 4

2.1.1. Descripción detallada del producto, dimensiones del producto......................15

2.1.2. Usos del producto............................................................................................17

2.2.Mercado objetivo. (Excel: Mercado Meta S1) 17

2.3.Análisis de Entorno 17

2.3.1. Análisis PEST.................................................................................................17

2.3.1.1. Político Legal 17

2.3.1.2. Económico 18

2.3.1.3. Social 18

2.3.1.4. Tecnológico 18

2.3.2. Análisis PORTER...........................................................................................18

2.3.2.1. Rivalidad entre empresas competidoras. 19

2.3.2.2. Entrada potencial de nuevos competidores. 19

2.3.2.3. Desarrollo potencial de productos sustitutos. 20

2.3.2.4. Poder de negociación de los proveedores. 20

2.3.2.5. Poder de negociación de los consumidores. 21

2.3.3. Análisis FODA................................................................................................21

2.3.3.1. Matriz de Evaluación de Factores Externos. 21

2.3.3.2. Matriz de Evaluación de Factores Internos. 22

2.3.3.3. Matriz FODA 22

3. Estudio De Mercado 23

3.1.Investigación de Mercado 24

3.1.1. Determinación de objetivos............................................................................24

 5

3.1.2. Desarrollo de herramientas.............................................................................24

3.1.2.1. Encuestas 24

3.1.2.1.1. Cuestionario 24

3.1.2.1.2. Determinación de muestra 24

3.1.2.1.3. Parámetros técnicos 24

3.1.2.2. Entrevistas 24

3.1.2.2.1. Justificación de entrevistados 24

3.1.2.2.2. Cuestionarios 24

3.1.2.3. Ficha de Observación 24

3.1.2.3.1. Justificación de establecimientos a observar 24

3.1.2.3.2. Ficha de observación 24

3.1.3. Conclusiones...................................................................................................24

3.2.Análisis de la demanda 24

3.2.1. Tipo de mercado..............................................................................................24

3.2.2. Perfil del consumidor o comprador.................................................................25

3.2.3. Las frecuencias y cantidades de uso o de compra...........................................25

3.2.4. Los parámetros técnicos y en general, todos aquellos datos que permitan estimar

las demandas..................................................................................................................25

3.3.Análisis de la oferta del producto y la competencia 25

3.3.1. Características de los competidores directos..................................................25

3.3.2. Estrategias de comercialización de los competidores.....................................25

3.3.3. Características de los competidores indirectos...............................................25

 6

3.4.Estrategia de marketing del proyecto (marketing mix) 25

3.4.1. Producto..........................................................................................................25

3.4.2. Precio..............................................................................................................25

3.4.3. Plaza................................................................................................................25

3.4.4. Promoción.......................................................................................................25

3.5.Demanda para el proyecto 25

3.5.1. Análisis de la demanda insatisfecha................................................................25

3.5.2. Determinación cuantitativa de la demanda Insatisfecha.................................25

3.6.Plan de ventas cuantitativo del proyecto. 25

3.6.1. Información previa..........................................................................................25

3.6.2. Análisis de la información (Excel: S5 Ventas, S5 Ventas Mensuales, S5

Requerimientos de Marketing y Gastos de Ventas)......................................................25

3.7.Precios 25

3.7.1. Información previa..........................................................................................25

3.7.2. Análisis de la información..............................................................................25

3.7.3. Precios proyectados.........................................................................................25

3.8.Requerimientos de marketing como consecuencia de la estrategia de marketing. 25

4. TECNOLOGÍSTICA DEL PROYECTO 26

4.1.Tamaño de Proyecto 26

4.1.1. Relación precio – volumen.............................................................................26

4.1.2. Relación precio – costo...................................................................................26

4.2.Ingeniería Del Proyecto 26

 7

4.2.1. Elección y justificación de tecnología............................................................26

4.2.2. Proceso de producción de bienes y servicios..................................................26

4.2.3. Selección de maquinaria y equipo..................................................................26

4.2.4. Selección de materia prima.............................................................................26

4.2.5. Selección de personal de producción..............................................................26

4.2.6. Descripción del proceso de producción incluido diagrama de proceso..........26

4.3.Plan de producción. 26

4.4.Requerimientos de Producción 26

4.4.1. Requerimientos de servicios básicos...............................................................26

4.4.2. Requerimientos de infraestructura. (Excel: S6 Costos Unitarios, S6 Inversión)26

5. ADMINISTRACIÓN DEL PROYECTO Y ASPECTOS LEGALES 26

5.1.Organización de la empresa 26

5.1.1. Descripción.....................................................................................................26

5.1.2. Organigrama....................................................................................................26

5.1.3. Descripción de puestos y cargos de producción.............................................26

5.1.4. Requerimientos de mano de obra administrativa............................................26

5.1.5. Selección, determinación y cuantificación de mobiliario, equipos de cómputo y

otros activos fijos...........................................................................................................27

5.1.6. Requerimientos de servicios básicos...............................................................27

5.1.7. Requerimientos de infraestructura, características de las instalaciones, todos los

detalles que tienda, oficina o combinación de estas implique en las áreas físicas que

ocupará el negocio. (Excel: S7 Gastos Operativos, S7 Gastos administrativos)...........28

 8

5.2.Aspectos Legales 28

5.2.1. Personería jurídica...........................................................................................28

5.2.2. Constitución de la empresa y sus trámites. (Excel: S6 Inversión)..................28

5.2.3. Marco y normatividad legal de la empresa.....................................................28

5.2.3.1. Elección de regímenes. 28

5.2.3.2. Aspectos laborales y de mano de obra. (Excel: S7 Gastos Operativos, S7

Gastos administrativos). 28

5.2.3.3. Aspectos tributarios y económicos. 28

5.2.3.4. Otros aspectos particulares del proyecto. 28

5.3.Cronograma general de la implementación del proyecto. 28

6. Localización Y Tamaño De Planta. 28

6.1.Localización del negocio. 28

6.1.1. Macro localización..........................................................................................28

6.1.2. Micro localización...........................................................................................28

6.2.Determinación del tamaño de planta o capacidad instalada. 28

6.2.1. Análisis de los factores determinantes de la capacidad instalada...................28

6.2.2. Definición de la capacidad instalada del negocio (volumen de producción

máximo del negocio).....................................................................................................28

6.2.3. Layout.............................................................................................................28

7. INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO 29

7.1.Supuestos macroeconómicos y consideraciones generales para inversión y

financiamiento. 29
 9

7.2.Inversión en Activos Fijos Intangibles 29

7.2.1. Tramites..........................................................................................................29

7.2.2. Gastos Preoperativos.......................................................................................29

7.2.3. Licencias y permisos.......................................................................................29

7.2.4. Estudios y Proyectos.......................................................................................29

7.2.5. Otros e imprevistos.........................................................................................29

7.3.Inversión en Activos Fijos Tangibles 29

7.3.1. Terrenos..........................................................................................................29

7.3.2. Construcciones e Instalaciones.......................................................................29

7.3.3. Maquinas, equipos y mobiliario de producción..............................................29

7.3.4. Equipos y mobiliario administrativos y de ventas..........................................29

7.3.5. Equipos de computo........................................................................................29

7.3.6. Vehículos........................................................................................................29

7.3.7. Otros e imprevistos.........................................................................................29

7.4.Inversión en Capital de trabajo 29

7.4.1. Determinación del capital de trabajo..............................................................29

7.4.2. Otros e imprevistos. (Excel: S6 Inversión).....................................................29

7.5.Resumen de inversiones (xls) 29

7.6.Elección del financiamiento 29

7.7.Estructura de financiamiento (Excel: S6 Inversión) 29

7.8.Calendarios de pagos (Excel: S12 Calendario de Pagos) 29

8. INGRESOS Y GASTOS. 30
 10

8.1.Presupuestos de ingresos (xls) 30

8.1.1. Ingresos por ventas..........................................................................................30

8.1.2. Ingresos por ventas de activos........................................................................30

8.1.3. Ingresos financieros........................................................................................30

8.1.4. Otros ingresos.................................................................................................31

8.2.Presupuestos de egresos (xls) 31

8.2.1. Presupuestos del costo de ventas/ costo de producción..................................31

8.2.1.1. Mano de obra de producción 31

8.2.1.2. Materiales de producción 31

8.2.1.3. Gastos generales de producción del bien o servicio 31

8.2.1.3.1. Depreciación 31

8.2.1.3.2. Estimación de Gastos 31

8.2.2. Presupuestos de los gastos administrativos y de ventas..................................31

8.2.2.1. Mano de obra 31

8.2.2.2. Materiales 31

8.2.2.3. Depreciación y amortización de intangibles para administración y ventas

31

8.2.2.4. Otros Gastos Administrativos 31

8.2.2.5. Otros Gastos de Ventas 31

8.2.3. Presupuestos de los gastos financieros............................................................31

8.3.Presupuestos de ingresos y egresos de IGV. (si fuera necesario) 31

9. ESTADO DE RESULTADOS Y SU ANALISIS. - 31

 11

9.1.Estado de resultados proyectados (Excel: S13 Estado de Resultados) 31

9.2.Punto de equilibrio (Excel: S13 Punto de equilibrio) 31

9.3.Análisis del punto de equilibrio, determinar el punto de equilibrio en base al

portafolio de la empresa. 31

10. EVALUACIÓN DEL PROYECTO 32

10.1. Tasa mínima aceptable del proyecto económica y financiera, cual es y en base a

que se ha determinado. 32

10.2. Determinación de flujos netos económico y financiero. (xls) 32

10.3. Indicadores Financieros: TIR, VAN, relación beneficio costo económicos y

financieros (xls) 32

10.4. Análisis de los indicadores (Excel: S14 Evaluación del Proyecto) 32

11. ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD. - 32

11.1. Definición de variables críticas. 32

11.2. Descripción del modelo económico financiero. (se debe adjuntar archivo Excel del

modelamiento con su descripción en un anexo) 32

11.3. Análisis de sensibilidad de las variables criticas 32

12. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES 32

 12

Estructura Referencial de Proyecto

Índice

I Resumen Ejecutivo

II Investigación de Mercado

1. Introducción

1.1. Oportunidad de Negocio.

La tendencia de consumo de alimentos saludables por parte de los consumidores

actuales impulsa a las empresas a incursionar en este sector por lo cual nuestra

empresa se especializará en el comercio de mermeladas saludables de frutas.

El segmento de mercado al que nos enfocamos son:

● Geográfica: consumidores residentes en los distritos de Miraflores, Barranco, San

Isidro, La Molina, Santiago de Surco, San Borja, Surquillo, Jesús Maria y Lince

● Socio-demográfica: pertenecientes a los niveles socioeconómicos A, B y C

● Psicográficas: consumidores con un estilo de vida apresurada pero que quieran comer

saludable y valoren los alimentos de calidad

● Comportamiento hacia el producto: consumidores que busquen sabores nuevos en sus

alimentos diarios

1.2. Descripción general del negocio

El nombre de la empresa es Yubi mermeladas, la palabra Yubi en la lengua

Shipibo-Konibo significa fruta escogimos este nombre ya que es una de las lenguas
 13

habladas en los departamentos de Ucayali y Loreto de donde es originario el fruto

camu camu.

La finalidad de la idea de negocio es introducir al mercado nacional como

internacional el camu camu como un super food en su presentación de mermelada y

así dar a conocer los beneficios a la salud que proporciona ya que es uno de los frutos

nativos con mayor cantidad de vitamina C, además de contener compuestos

bioactivos que podrían retardar o prevenir diversas enfermedades cardiovasculares y

el cáncer.

2. Producto, Mercado Objetivo y Análisis de Entorno del Negocio

2.1. El producto.

La mermelada orgánica de Camu Camu es una conserva semisólida con sabor

dulce ligeramente acido.

Fuente: Elaboración propia

2.1.1. Descripción detallada del producto, dimensiones del producto

 14

Descripción del producto:

El producto escogido para su comercialización es la mermelada orgánica de

camu camu, esta podrá ser consumida por personas diabéticas ya que no contiene

azúcares añadidos a diferencia de otras mermeladas que no son totalmente libres

de estos. Nuestra mermelada de camu camu garantiza ser apta para todo

consumidor ya que es un producto 100% natural.

Asimismo, es un producto que podrá ser consumido por personas celíacas o

que sufren de intolerancia al gluten, ya que nuestra mermelada busca ser lo más

saludable posible.

Dimensiones del producto:

La mermelada de camu camu se ofrecerá al mercado en la presentación de

frasco de vidrio que contendrá 240g (8.5 oz), dirigida al consumo doméstico.

Ingredientes: Camu camu orgánico endulzado con agave orgánico.

Textura: De consistencia pastosa, semifluida a gelatinosa con presencia de

camu camu enteros (min. 5 uniformemente distribuidos en todo el producto)

Descripción nutricional: Antioxidantes, prebióticos, libre de gluten, libre de

preservantes, libre de azúcar añadida

Especificaciones

Presentación/Empaque Frasco
 15

Denominación Dietética Light

Porción sugerida 16 gramos

Alérgenos declarados No contiene alérgenos

Azúcares por porción 11

Calorías por porción 46

Carbohidratos por porción 11

Grasas por porción 0 gramos

Porciones por envase 15

Proteínas por envase 1 gramo

Sodio por porción 0.2 mg

Tipo de edulcorante natural

Contenido neto 240 gramos

2.1.2. Usos del producto.

● mermelada untada en pan

● mermelada como relleno y decoración de pasteles

● mermelada como parte de mil hojas

● mermelada como parte de decoración de galletas

 16

● mermelada untada en panetón

● mermelada como parte de kinkon

● mermelada untada en galletas de arroz o soda

2.2. Mercado objetivo. (Excel: Mercado Meta S1)

2.3. Análisis de Entorno

En este capítulo se hace un análisis de las principales variables macro y

microeconómicas del país y del entorno que influye en el desarrollo del proyecto.

2.3.1. Análisis PEST

2.3.1.1. Político Legal

Existe la ley N° 30896 “ ley que promueve la inversión y el desarrollo de

la amazonia” la cual está dirigida a promover actividades realizadas en la

selva y la venta de productos en esta, otorgándole así beneficios tributarios

como le devolución de los impuestos relaciones con las importaciones o las

ventas de productos oriundos de la selva, esto último, que busca impulsar

proyectos y diversas actividades productivas y servicios eco sistémicos,

siendo el camu camu una fruta oriunda de la amazonia.

2.3.1.2. Económico

Actualmente la economía nacional como internacional está desacelerada.

En el caso de Perú la economía crecerá en 2.7% este 2022, el precio del

dólar en Perú se mantiene entre S/.3.91 y S/.3.94 según el BCR y el precio

de los combustibles sigue en lento pero constante aumento. Las

proyecciones de crecimiento del PBI del 2022 esperan un crecimiento de

3.3%. Estos indicadores muestran que la economía puede estabilizarse con

 17

la ayuda del gobierno para poder impulsar la demanda de productos y

servicios.

2.3.1.3. Social

La tendencia a nivel mundial va hacia lo más natural y saludable. La

población que incluye a la generación X, millenials y Baby boomer son los

que están adoptando estos estilos de vida en sus hábitos de consumo, sobre

todo por motivos de mejorar la calidad de vida. Debido a la alta tasa de

mortalidad causada por los alimentos procesados este estilo más saludable

ha tenido mucha aceptación. Esta alternativa es muy buena para su

segmento de mercado.

2.3.1.4. Tecnológico

Cada vez se puede adquirir mejor tecnología más moderna para poder

elaborar y transportar los productos, así mismo los canales de distribución,

la renovación la capacidad de innovar y participar en mercados cada vez

más exigentes hace más competitivas a las empresas. Las reglas sanitarias a

nivel mundial hacen estar mejor preparados para tener respuestas más

rápidas tanto en calidad como en cantidad.

2.3.2. Análisis PORTER

2.3.2.1. Rivalidad entre empresas competidoras.

El mercado de mermeladas en general es altamente competitivo y está

dado por diferentes marcas como Fanny, Gloria, Florida, A-1, etc. Nuestro

producto tiene dos competidores potenciales en el mercado de mermeladas

de camu camu. Los productos son D´Marco y Ecoandino que se encuentran

en supermercados tales como Plaza Vea, Wong, Metro, Tottus, etc.

D’Marco, solo cuentan con el sabor camu camu acompañado de otra fruta y
 18

Ecoandino tiene la presentación en una mezcla con Yacón. Aun así, se le

considera un competidor directo por la posibilidad de montar un sabor de

solo camu camu en el futuro. No tienen presencia en mercados.

2.3.2.2. Entrada potencial de nuevos competidores.

El potencial de nuevos competidores para el sector mermelada de camu

camu son bajas debido a la facilidad de ingreso al mercado, ya sea por

empresas ya establecidas o por nuevas empresas que deseen incursionar en

el rubro. El camu camu es una fruta con poca demanda a pesar de su alto

valor nutritivo sobre todo en vitamina C. Tiene una gran oferta por parte de

los productores de la Región Loreto y Ucayali. Existe variedad de productos

que se pueden obtener a base de esta fruta. Además, es un mercado que no

está siendo atendido adecuadamente. Nuestra mermelada se posicionará

como un producto al alcance de la mayoría de familias de niveles B y C con

el producto: Sachet de 100 gr. Este producto tendrá como característica

primordial ser un alimento altamente nutritivo, reconocido como un súper

alimento y de bajo precio. Esta característica es nuestra principal barrera de

entrada a posibles nuevos productores.

2.3.2.3. Desarrollo potencial de productos sustitutos.

Se podría considerar como sustitutos para el mercado de mermeladas en

general a los productos que generalmente se untan en pan como margarina,

mantequilla, queso, jamón, manjar blanco, etc. A pesar de la informalidad

del mercado peruano se puede afirmar que el sustituto de mayor relevancia

para la mermelada es la margarina y mantequilla. Estos productos, la

margarina y la mantequilla tienen la misma accesibilidad en puntos de venta

que la mermelada, pero está presente en más hogares básicamente por el

 19

precio ya que es más económico.

2.3.2.4. Poder de negociación de los proveedores.

Actualmente tenemos como principales proveedores de la fruta camu

camu a los comerciantes del “Mercado Mayorista de Frutas N° 2” ubicado

en el distrito de San Luis, ya que este es el principal centro de abastos de

fruta de la capital. Diariamente llegan, generalmente, de la Región Loreto y

Ucayali más de 2 toneladas diarias de camu camu a dicho mercado.

La fuerza de negociación es baja puesto que en el Mercado Mayorista de

Frutas cerca mil doscientos puestos donde el precio puede ser ajustado a

conveniencia de ambas partes. En cuanto a los insumos secundarios como

etiquetas se contará con el servicio de la empresa local “Logotex”. Para las

presentaciones en sachets se contará con la empresa local “ArtPack Perú

S.A.C”. De igual manera se contará con el servicio de Soluciones de

Empaque S.A.C, empresa de importante trayectoria, para compra de frascos

de vidrio para la mermelada. Para todos los insumos secundarios la fuerza

de negociación es baja ya que en el mercado local se cuenta con diferentes

proveedores que realizan el mismo servicio.

2.3.2.5. Poder de negociación de los consumidores.

La estrategia que se aplicará es Business to Business (B2B), lo que

significa que nuestros clientes serán empresas y éstas a su vez se las

ofrecerán al público o consumidor final. Nuestros clientes potenciales será

el canal distribuidor para llegar a los mercados tales como… entre otros. El

producto se entregará a los canales de distribución en cajas de seis frascos y

en bolsa de veinte sachets. En el caso de mercados se piensa realizar

publicidad y degustación en punto de venta con el fin de promocionar el

 20

producto. Por otra parte, se repartirán “flyers” en los mercados.

2.3.3. Análisis FODA

2.3.3.1. Matriz de Evaluación de Factores Externos.

2.3.3.2. Matriz de Evaluación de Factores Internos.

2.3.3.3. Matriz FODA

Fortalezas

F1: Producto orgánico, rico en vitamina C.

F2: Investigación y conocimiento del mercado y producto.

F3: Socios innovadores y creativos para introducir la marca y el producto

en el mercado.

F4: Producir la fruta en la misma zona de Ucayali.

F5: Contar con financiamiento propio.

Debilidades

D1: Poco acceso al crédito bancario por ser empresa nueva.

 21

D2: Ausencia del producto en temporadas bajas.

D3: Falta de diversificación en otros productos a base de frutas.

D4: No contar con experiencia en el mercado nacional.

Oportunidades

O1: Apertura de nuevos mercados desarrollando nuevas presentaciones.

O2: Bajo conocimiento del camu camu a nivel nacional.

O3: Alta influencia sobre el consumo de productos con contenido

nutricional y saludable.

O4: Fusión de nuevos insumos en su presentación (piña, cocona,

aguaymanto, maracuyá).

O5: Aprovechar los beneficios que otorga la ley de la amazonia.

Amenazas

A1: Introducción de nuevos productos sustitutos al mercado a menor

precio.

A2: Plagas o cambios climáticos que afecten los cultivos del camu camu.

A3: Aumento de costos fijos y variables.

A4: Competencia con productos fabricados industrialmente a menor

precio.

Estrategias:

● F2-O4: A través de la investigación, generar otras presentaciones, derivados de la

mermelada de camu, camu, previa evaluación del mercado.

● D4-A1: Evaluar el mercado de productos sustitutos, para crear campañas sobre la

concientización de la adecuada alimentación a base de insumos de calidad.

● F5-F2-D1: A través del buen financiamiento propio, dar a conocer nuestras ventajas
 22

financieras, y los beneficios por las investigaciones realizadas, con sus consecuencias, para

ser atractivos a la formación de historial crediticio frente a diferentes entidades bancarias.

● F3-O3-02: Crear campañas de publicidad, y otras estrategias de marketing

aprovechando la fortaleza de la innovación para llegar a mayor público.

3. Estudio De Mercado

3.1. Investigación de Mercado

Analisis de la
Analisis de la oferta demanda

Analisis del
mercado
Analisis de la
Analisis de los precios comercializacion

3.1.1. Determinación de objetivos

3.1.2. Desarrollo de herramientas

3.1.2.1. Encuestas

3.1.2.1.1. Cuestionario

Las preguntas para el cuestionario realizado son las siguientes:

1. ¿Entiende el concepto de mermelada sin azúcar?
2. ¿Comprende por qué la mermelada es dulce?
3. ¿Conoce los ingredientes de la mermelada de camu camu?
4. ¿Cuál es el porcentaje de fruta?
5. ¿Es apta para celiacos?
6. ¿Cuánto tiempo se puede conservar en el refrigerador?
7. ¿Qué sabores hay?
8. ¿Cuál es su mermelada favorita?
9. ¿Cómo puede adquirirla?
 23

3.1.2.1.2. Determinación de muestra

3.1.2.1.3. Parámetros técnicos

3.1.2.2. Entrevistas

3.1.2.2.1. Justificación de entrevistados

3.1.2.2.2. Cuestionarios

3.1.2.3. Ficha de Observación

3.1.2.3.1. Justificación de establecimientos a observar

Los establecimientos a observar son los centros comerciales con los siguientes
nombres:
 WONG
 VIVANDA

3.1.2.3.2. Ficha de observación

3.1.3. Conclusiones

De la observación se determina que…

3.2. Análisis de la demanda

La demanda se define por la cantidad de bienes y/o servicios que un mercado

requiere para satisfacer sus necesidades a un precio establecido.

(Santesmases, 1999, 177)

En el Perú no existe ninguna entidad que pueda proporcionar el dato exacto de

la demanda, por ello se recurre a la investigación de campo para poder determinar

un dato certero sobre esta demanda.

3.2.1. Tipo de mercadoPerfil del consumidor o comprador

Personas entre 22 y 45 años, que les guste cuidar su figura, innovar en su

alimentación con productos saludables, agradables al paladar y que

promuevan una cultura de alimentación sana.

Establecimientos que incluyan en su oferta productos alimenticios, desde

 24

cadenas grandes de supermercados hasta tiendas gourmet y cafeterías que

utilicen en sus recetas productos para celiacos y diabéticos.

3.2.2. Las frecuencias y cantidades de uso o de compra

Las frecuencias de compra esperada son de semanalmente para negocios

dedicados a la venta de estos productos o cafeterías.

Para el consumidor general, el periodo de compra va de 20 dias a 30 dias.

Las cantidades varian de acuerdo a:

3.2.3. Los parámetros técnicos y en general, todos aquellos datos que permitan

estimar las demandas.

3.3. Análisis de la oferta del producto y la competencia

3.3.1. Características de los competidores directos

Nombre del Competidor Area que lidera Diferenciacion Acciones
Hacer enfasis en la
calidad del producto y
1 D´Marco Supermercados / Web Marca conocida sus beneficios para
personas celiacas y
diabeticas
Hacer enfasis en la
calidad del producto y
sus beneficios para
2 Crema & Nata Supermercados Marca conocida
personas celiacas y
diabeticas / Oferta de
precios
Hacer enfasis en la
calidad del producto y
sus beneficios para
3 Spread Supermercados Marca nueva
personas celiacas y
diabeticas /
Promociones
Enfasis en el producto/
producto saludable/
4 Delga-C Plaza Vea Marca Exclusiva producto para
diabeticos y celiacos/
precios bajos
Enfasis en el producto/
producto saludable/
5 Tottus Tottus Marca Exclusiva producto para
diabeticos y celiacos/
precios bajos
Enfasis en el producto/
producto saludable/
Supermercados / pequeños
6 Gloria Marca de Prestigio producto para
comercios / tiendas
diabeticos y celiacos/
precios bajos
 25

3.3.2. Estrategias de comercialización de los competidores

3.3.3. Características de los competidores indirectos

3.4. Estrategia de marketing del proyecto (marketing mix)

3.4.1. Producto.

Es un producto hecho a base de pulpa

de camu camu cosechado en la selva
del Perú. El sabor a ofrecer es de camu
camu. No contendrá azucares
añadidas, pero si edulcorante Stevia.
Producto sin contenido de gluten que
será consumido por publico con
intolerancia al gluten. Productos
Enfocado en el estilo de vida saludable
del consumidor. El envase del
producto será de vidrio con tapa
aislante sellada al vacío, con una
capacidad de 240grms.
Etiquetado: El envase de vidrio contara
con una etiqueta con la marca Yubi. Se
acompañara una fotografía de la fruta
camu camu acompañado con un
arreglo floral, asimismo, se adjuntaran
los iconos de gluten free y no sugar
adds (iconos de productos sin gluten y
sin azucares añadidos)

3.4.2. Precio.

3.4.3. Plaza.

3.4.4. Promoción.

3.5. Demanda para el proyecto

3.5.1. Análisis de la demanda insatisfecha.

3.5.2. Determinación cuantitativa de la demanda Insatisfecha.

3.6. Plan de ventas cuantitativo del proyecto.

3.6.1. Información previa

3.6.2. Análisis de la información (Excel: S5 Ventas, S5 Ventas Mensuales, S5

 26

Requerimientos de Marketing y Gastos de Ventas)

3.7. Precios

3.7.1. Información previa

3.7.2. Análisis de la información

3.7.3. Precios proyectados

3.8. Requerimientos de marketing como consecuencia de la estrategia de marketing.

4. TECNOLOGÍSTICA DEL PROYECTO

4.1. Tamaño de Proyecto

4.1.1. Relación precio – volumen

4.1.2. Relación precio – costo

4.2. Ingeniería Del Proyecto

4.2.1. Elección y justificación de tecnología

4.2.2. Proceso de producción de bienes y servicios

4.2.3. Selección de maquinaria y equipo

4.2.4. Selección de materia prima

4.2.5. Selección de personal de producción

4.2.6. Descripción del proceso de producción incluido diagrama de proceso

4.3. Plan de producción.

4.4. Requerimientos de Producción

4.4.1. Requerimientos de servicios básicos.

4.4.2. Requerimientos de infraestructura. (Excel: S6 Costos Unitarios, S6

Inversión)

5. ADMINISTRACIÓN DEL PROYECTO Y ASPECTOS LEGALES

 27

5.1. Organización de la empresa

5.1.1. Descripción.

5.1.2. Organigrama.

5.1.3. Descripción de puestos y cargos de producción.

5.1.4. Requerimientos de mano de obra administrativa.

5.1.5. Selección, determinación y cuantificación de mobiliario, equipos de

cómputo y otros activos fijos.

5.1.6. Requerimientos de servicios básicos.

 28

5.1.7. Requerimientos de infraestructura, características de las instalaciones,

todos los detalles que tienda, oficina o combinación de estas implique en las áreas físicas

que ocupará el negocio. (Excel: S7 Gastos Operativos, S7 Gastos administrativos)

5.2. Aspectos Legales

5.2.1. Personería jurídica.

5.2.2. Constitución de la empresa y sus trámites. (Excel: S6 Inversión)

5.2.3. Marco y normatividad legal de la empresa.

5.2.3.1. Elección de regímenes.

5.2.3.2. Aspectos laborales y de mano de obra. (Excel: S7 Gastos Operativos, S7

Gastos administrativos).

5.2.3.3. Aspectos tributarios y económicos.

5.2.3.4. Otros aspectos particulares del proyecto.

5.3. Cronograma general de la implementación del proyecto.

6. Localización Y Tamaño De Planta.

6.1. Localización del negocio.

6.1.1. Macro localización.

6.1.2. Micro localización.

6.2. Determinación del tamaño de planta o capacidad instalada.

6.2.1. Análisis de los factores determinantes de la capacidad instalada

6.2.2. Definición de la capacidad instalada del negocio (volumen de producción

máximo del negocio).

6.2.3. Layout

7. INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO
 29

7.1. Supuestos macroeconómicos y consideraciones generales para inversión y

financiamiento.

7.2. Inversión en Activos Fijos Intangibles

7.2.1. Tramites

7.2.2. Gastos Preoperativos

7.2.3. Licencias y permisos

7.2.4. Estudios y Proyectos

7.2.5. Otros e imprevistos

7.3. Inversión en Activos Fijos Tangibles

7.3.1. Terrenos

7.3.2. Construcciones e Instalaciones

7.3.3. Maquinas, equipos y mobiliario de producción

7.3.4. Equipos y mobiliario administrativos y de ventas

7.3.5. Equipos de computo

7.3.6. Vehículos

7.3.7. Otros e imprevistos

7.4. Inversión en Capital de trabajo

7.4.1. Determinación del capital de trabajo.

7.4.2. Otros e imprevistos. (Excel: S6 Inversión)

7.5. Resumen de inversiones (xls)

7.6. Elección del financiamiento

7.7. Estructura de financiamiento (Excel: S6 Inversión)

7.8. Calendarios de pagos (Excel: S12 Calendario de Pagos)

8. INGRESOS Y GASTOS.
 30

8.1. Presupuestos de ingresos (xls)

8.1.1. Ingresos por ventas

8.1.2. Ingresos por ventas de activos

8.1.3. Ingresos financieros

 31

8.1.4. Otros ingresos

8.2. Presupuestos de egresos (xls)

8.2.1. Presupuestos del costo de ventas/ costo de producción

8.2.1.1. Mano de obra de producción

8.2.1.2. Materiales de producción

8.2.1.3. Gastos generales de producción del bien o servicio

8.2.1.3.1. Depreciación

8.2.1.3.2. Estimación de Gastos

8.2.2. Presupuestos de los gastos administrativos y de ventas

8.2.2.1. Mano de obra

8.2.2.2. Materiales

8.2.2.3. Depreciación y amortización de intangibles para administración y ventas

8.2.2.4. Otros Gastos Administrativos

8.2.2.5. Otros Gastos de Ventas

8.2.3. Presupuestos de los gastos financieros

8.3. Presupuestos de ingresos y egresos de IGV. (si fuera necesario)

9. ESTADO DE RESULTADOS Y SU ANALISIS. -

9.1. Estado de resultados proyectados (Excel: S13 Estado de Resultados)

9.2. Punto de equilibrio (Excel: S13 Punto de equilibrio)

9.3. Análisis del punto de equilibrio, determinar el punto de equilibrio en base al

portafolio de la empresa.
 32

10. EVALUACIÓN DEL PROYECTO

10.1. Tasa mínima aceptable del proyecto económica y financiera, cual es y en base a

que se ha determinado.

10.2. Determinación de flujos netos económico y financiero. (xls)

10.3. Indicadores Financieros: TIR, VAN, relación beneficio costo económicos y

financieros (xls)

10.4. Análisis de los indicadores (Excel: S14 Evaluación del Proyecto)

11. ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD. -

11.1. Definición de variables críticas.

11.2. Descripción del modelo económico financiero. (se debe adjuntar archivo Excel

del modelamiento con su descripción en un anexo)

11.3. Análisis de sensibilidad de las variables criticas

12. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES