ORD N° 10

MAT: Modifica instrucción ORD

N° 13 de fecha 30/10/2020 e
instruye procedimiento para el
año 2021 respecto de la
recepción de ingresos.

Santiago, 20 de Enero de 2021

A : SEGUN DISTRIBUCIÓN
DE : ALEJANDRA HERMOSILLA HURTADO
SUBDIRECTORA(S) DE ADMINISTRACION Y FINANZAS
SERVIU REGION METROPOLITANA

En atención a la necesidad de compatibilizar las acciones dispuestas para el

reconocimiento contable de las transferencias bancarias recibidas por concepto de
“Gastos de Inspección” para obras con Informe favorable, informo que tales
operaciones deberán cumplir en el presente año 2021 con las siguientes
instrucciones:

1. Teniendo presente que el origen de estas operaciones nace de los

mandantes que contratan a un proyectista, los que deben solicitar al área
técnica o de inspección de la Subdirección de Pavimentación y Obras
Viales los “Informes Favorables”, los cuales son emitidos mediante oficio
Ord individualizado por su número y fecha de emisión.
El Informe Favorable identifica el Código de Proyecto y se remite por correo
al proyectista, este lo deriva al mandante y finalmente se envía al
contratista. Este documento de “carácter oficial” permite a los terceros
realizar la transferencia bancaria al Servicio, con objeto de dar por
cancelado los gastos de inspección.

2. Considerando la necesidad de reconocer en el menor tiempo posible todo

abono que las empresas transfieran a la cuenta corriente N° 9020969 del
Banco Estado, a nombre Serviu Metropolitano, Rut 61.812.000-7, por
concepto de Gastos de Inspección. Se solicita comunicar a las empresas,
proyectistas y/o contratistas que, una vez que realicen la transferencia,
deben cumplir con el plazo de 24 horas para remitir los comprobantes de
transferencias de cada proyecto por separado a la sección Tesorería, solo a
la casilla de correo: ingresostesoreriarm@minvu.cl.

La responsabilidad de pagar correctamente el monto que corresponde a la

valorización de la UF en la oportunidad en que se realiza, corresponde
exclusivamente a los clientes y contratistas que realizan la transferencia.

3. La Sección Tesorería, con objeto de identificar y contabilizar cada pago

asociado a cada proyecto por separado que se realicen durante el año
 2021, solo deberá contar con la información que identifique el N° y fecha del
ORD correspondiente al Informe Favorable, y los siguientes antecedentes:
A. Nombre, Rut y correo a quien se debe emitir el comprobante contable
del pago, independiente de quien realice la transferencia, en caso de
que este último sea diferente se debe informar como un dato adicional.
B. Comprobante de depósito o transferencia.
C. Nombre y número del código de proyecto por el que se realiza el pago,
y/o
D. Nombre y número del sector o Indicar detalle de los sectores, si es más
de uno, y subsectores asociados al proyecto por el que se realiza el
pago.

La Sección Tesorería en el plazo de 96 horas (4 días hábiles) registrará

toda transferencia que cumpla con la información señalada anteriormente,
independiente del monto depositado o transferido.

El Código de Proyecto señalado en el ORD del Informe favorable constituirá

la base para la trazabilidad y controles que deban establecer las distintas
unidades del Servicio.

4. La Sección Tesorería mantendrá un control con las datos indicados

anteriormente, incluyendo el monto recibido en pesos, fecha de la
transferencia, fecha de reconocimiento en cartola, además de la fecha y
correo de quien remite la información. El departamento de Contabilidad
podrá requerir en la oportunidad que sea necesario un informe detallado de
la gestión realizada.

Tesorería mediante correo derivará a la empresa individualizada en el punto

3-A y a las unidades técnicas de origen, el traspaso correspondiente al
registro de estas operaciones identificando el código de proyecto SERVIU y
la fecha y número del Informe Favorable. Opcionalmente podrá indicar en la
descripción el sector si lo tuviera e informar al tercero que en
representación del contratista realizó o comunicó la transferencia.

5. Los antecedentes y soportes tales como el informe favorable y otros

relacionados con la apertura de la inspección, carpeta de la obra, formulario
1A, etc., corresponderá al Área de Inspección su administración y
mantención. Estos soportes no formarán parte del registro contable.

La revisión, aprobación o aceptación del monto pagado por concepto de

Gastos de inspección de acuerdo con la valorización de la UF será
responsabilidad de la unidad técnica que corresponda o Área de
Inspección.

En caso de que el pago realizado no pertenezca al monto según la fecha de

valorización, corresponderá a la subdirección de Pavimentación determinar
si procede complementar el pago e informar al proyectista o constructora
para que realice una nueva transferencia por la diferencia, identificando
para el efecto el mismo número de ORD del Informe Favorable y código de
proyecto.
 En caso de que corresponda realizar devolución de un derecho pagado, sea
a petición de parte o por resultado de la evaluación de la unidad técnica,
esta última deberá gestionar la solicitud al Departamento de Contabilidad.
Los requisitos de información que debe considerar en la solicitud de
devoluciones de abonos generados en el año 2021 son: Número y fecha de
Informe favorable, código del proyecto y/o sector; N° y fecha de Traspaso
correspondiente al registro contable y motivo de la devolución (Rechazo por
pago fuera de plazo o Informe favorable vencido; Monto inexacto; Pago
duplicado; Proyecto modificado; Cambio de contratista o de número de
proyecto u otros motivos). Además, indicar si corresponde, que se generará
un nuevo Informe favorable.
El Departamento de Contabilidad mantendrá el control de las solicitudes
año 2021 y devoluciones que se realicen por el plazo de cinco años.

Las devoluciones de abonos realizados en años anteriores deberán

adjuntar el Comprobante de ingreso (copia celeste) e informar el motivo de
la devolución.

Las devoluciones correspondientes a pagos realizados en años anteriores

requieren previamente la dictación de un decreto por parte del Ministerio de
Vivienda y Urbanismo, el que será gestionado por el Departamento de
Contabilidad.

6. Los certificados que corresponda emitir y derivar a las personas naturales,

inmobiliarias, y otros clientes que lo solicitan, procede generalmente luego
de la inspección y exige el respectivo pago.

Los usuarios deberán enviar a Tesorería los comprobantes de

transferencias y/o depósitos informando lo siguiente:
A. Nombre, Rut y correo a quien se debe emitir el comprobante contable.
independiente de quien realice la transferencia, en caso de que este
último sea diferente se debe informar como un dato adicional.
B. Identificación de tipo de certificado que requieren (Certificados de
Obra menor de Pavimentación, OMEP o Certificados de Buen Estado
de Aceras y Soleras, BEAS.
C. Adjuntar el formulario Solicitud de OMEP o BEAS que se obtiene
mediante descarga de la página:
pavimentación.metropolitana.minvu.cl e ingresar al link: normativa y
manuales.

Respecto de estos ingresos aplica lo señalado en el punto N° 2

La Sección Tesorería en el plazo de 96 horas (4 días hábiles) registrará
toda transferencia que cumpla con la información señalada anteriormente,
independiente del monto depositado o transferido.

El formulario Solicitud de OMEP o BEAS que instruye el pago constituirá la

base para la trazabilidad y controles que deban establecer las distintas
unidades del Servicio
 7. Respecto de las transferencias pendientes de reconocer que fueron
realizadas en el año 2020, se solicita enviar la nómina de empresas
proyectistas, contratistas y mandantes (nombre, Rut, correo) con objeto de
realizar el cruce y ver la posibilidad de asociar tales abonos.
Respecto de las transferencia realizadas en el mes de enero 2021 a la
fecha, previo al presente instructivo, se solicita requerir a las empresas
complementar la información de acuerdo con lo señalado en el punto 2.

8. Agradecemos y enfatizamos comunicar a sus clientes sólo las presentes

instrucciones, dejando sin efecto las anteriores.

9. Se solicita que todo reclamo por parte de las empresas, proyectistas o

contratistas referido a la falta de entrega de los traspasos que sustentan el
registro contable de las transferencias, se remitan al Departamento de
Contabilidad, a los correos: Diana Rivera, driverao@minvu.cl y Jael Silva,
jsilvaf@minvu.cl.

Además, se recuerda que la nueva plataforma contable denominada SIGFE II, con
la que operará el Servicio a partir del presente año, exige para efecto de
contabilizar las diferentes transacciones, contar con una base de información
denominada BANCO de PERSONAS que clasifica e individualiza los datos de todo
cliente, empresa, usuario, contratista, etc.

Alejandra Firmado digitalmente por

Alejandra Hermosilla
Hermosilla Hurtado
Fecha: 2021.01.20 18:01:30
Hurtado -03'00'

ALEJANDRA HERMOSILLA HURTADO

SUBDIRECTORA (S) DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS
SERVIU METROPOLITANO
Héctor Firmado
digitalmente por
Eduardo Héctor Eduardo
Lagos Lagos Guerrero
Fecha: 2021.01.20
Guerrero 13:02:53 -03'00'

HLG / PAS
Distribución
-Dirección
-Subdirección de Pavimentación y Obras Viales
-Sección Revisión e Inspección de Proyectos y Obras de Pavimentación y Aguas Lluvia Particulares
-Sección Control de Gestión de Pavimentación
-Departamento de Contabilidad
-Subdepartamento de Presupuesto
-Sección Análisis Contable
-Sección Tesorería