Matriz_de_Cajas

BA

AUDITORIA INTERNA
MATRIZ DE RIESGOS AUDITORIA DE TIENDA CAJAS

CENTRO AUDITADO: FECHA:

NOMBRE GERENTE : No. Empleado:

NOMBRE GERENTE DE ZONA: No. Empleado:

RESPONSABLE DE LA AUDITORIA: No. Empleado:

RESULTADO DE LA REVISIÓN

CÁTEGORIA PONDERACIÓN VALOR OBTENIDO NIVEL DE RIESGO RANGO DE NIVEL DE RIESGOS

1 Administración de Efectivo 40.00% BAJO >=87

2 Afectación Monetaria 25.00% MEDIO <87 y >70

3 Operación 35.00% ALTO < ó = 70

TOTAL 100.00%

Referencia Concepto Valor Calificación Efectividad

1 ADMINISTRACIÓN DE EFECTIVO 23

1.1 Las cartas responsivas de fondos están asignadas correctamente a los responsables. X3

1.2 Cajero(a) excede el limite de efectivo permitido en cajas. X5

1.3 Se observó diferencia en arqueos. X5

1.4 Se cuenta con faltantes sin aclarar al momento de la auditoria. X5

*

1.5 Existe incidencias de irregularidad en parciales pendientes Por confirmar en el último mes. X5

2 AFECTACIÓN MONETARIA 8

3.1 El resultado de la Auditoria arrojó afectación monetaria por fraude imputable a Colaboradores. X5

3.2 Existe Afectación monetaria por la gestión y/o fallas al control interno imputable a Colaboradores. X3

3 Operación 16

4.1 Aplica Auto-Matriz una vez al mes X5

4.2 No hay fierros, papelería, artículos obstruyendo el site y la caja fuerte se encuentra cerrada. X5

4.3 Mantiene Actualizada la carpeta de Documentos Oficiales (Licencias de Funcionamiento). X5

4.4 Gerente cuenta con Stock de recibos en blanco, Foliados por Auditoria y cajero tiene mínimo 10 recibos. X1

Observaciones:

NOMBRE Y FIRMA DE GERENTE DE CENTRO NOMBRE Y FIRMA DEL EVALUADOR

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