IDENTIFICACIN DEL RIESGO AGENTE GENERADOR, CAUSA Y EFECTO

ACTIVIDADES O ELEMENTOS RIESGO

Los Ef no reflejen la situacin

Solicitud facturacin medios de pago real del negocio.

Se enve de forma tarde las

Solicitud facturacin medios de pago solicitudes.

Registro de entradas y salidas de inventario No se detecte un fraude

No estn calculadas
Anlisis de mermas inventarios correctamente.

Que el dinero no llegue a las

cuentas bancarias y no se
termine el proceso de la
Revisin medios de pago en gasolineras propias venta.

Aparezcan diferencias
posteriores al acta firmada
Cuadre efectivo con el Banco Industrial por ambas partes.
Cobro a clientes crdito de estaciones de servicio propias Cuentas incobrables
Desabastecimiento de
Pago a proveedores de tiendas producto en las tiendas
Cumplir con fechas
Cierres contables en tiempo y forma solicitadas por VP

Interrupcin de la
continuidad del negocio/no
Internet en estaciones de servicio facturacin POS

Tener personas no
Entrevistas de personal para contratacin capacitadas para el puesto.
Revisin conciliaciones bancarias Fraude
FRECUENCIA IMPACTO FRECUENCIA
ALTA 3 LEVE 5 BAJA: 1 VEZ AL SEMESTRE
MEDIA 2 MODERADA 10 MEDIA: 1 Y 5 VECES AL SEMESTRE
BAJA 1 CATASTROFICA 20 ALTA: 6 Y 10 VECES AL SEMESTRE

CONTROLES
AGENTE CAUSA EFECTO FRECUENCIA IMPACTO TOTAL EXISTENTES

Los
administradore Que no esten
s no estn registrados los
Facturas/administrador enviando las 3 10 30
gastos de forma
facturas a oportuna.
contabilidad en
tiempo.

Actualizacin sistema 0
informtico.
0
Operadores de las plantas
0
analista de inventarios

0
Cajeros y Jefes de pista
estaciones de servicio.

Actualizacin revisin 0
estaciones.
Gerente de ventas 0
Auxiliar de cuentas por 0
pagar
0
Contador de empresa

Internet/POS

0
RRHH
Auxiliar contables 0
 IMPACTO
AL SEMESTRE
VECES AL SEMESTRE
VECES AL SEMESTRE

CONTROLES
PROPUESTO
 1 20% 30% 50%
20% MP1 30% MP2 50% MP3
30% 30% R1 0.06 15 0.09 20 0.15 5
0.90 1.80 0.75
60% 60% R2 0.12 30 0.18 30 0.30 10
3.60 5.40 3.00
10% 10% R3 0.02 40 0.03 10 0.05 15
0.80 0.30 0.75
5.30 7.50 4.50

2 La columna siempre es mas importante que la fila VERSUS LA PLANEACION ESTRA

MATRIZ DE LOS 1 Y LOS CEROS, SIEMPRE SE HACE VERSUS ALGO, UNA NORMA O UN
1
MP MP1 MP2 MP3
MP1 x 0 1 En este caso versus la planeacin estratg
MP2 1 x 0
MP3 0 1 x

3 NIVELES DE SERVICIO ENTRE PROCESOS CRITICAL TOTAL QUALITY

la actividad importante que tie

En la cadena de valor nos salieron 18 procesos, para esto hay que hacer las entradas y salidas d
Por cada proceso es una representacin grfica.

Todo proceso lo dispara el cliente.

COMPRAS clientes
P
H Interelaciones con los procesos.
V
A

Ellos disparan las actividades

El proceso se dispara tipo cangrejo.

Los indicadores los determinan los clientes.
 3.45

12.00

1.85

VERSUS LA PLANEACION ESTRATEGICA DE LA CIA.

ERSUS ALGO, UNA NORMA O UN DECRETO

aso versus la planeacin estratgica, porque ah estan los objetivos y las estrategias de la compaa.

CRITICAL TOTAL QUALITY

la actividad importante que tiene un proceso.

que hacer las entradas y salidas del proceso.