INICIO DE MES 1

ENERO 2

1 CODIGO
110505
111005
SUMAS IGUALES

2 CODIGO
112505
111005
SUMAS IGUALES

3 ANTICIPO PROVEEDOR A

CODIGO
170596
111005
SUMAS IGUALES

CHAQUETA CORTAVIENTOS PARA HOMBRE

4 COMPRA PROVEEDOR
CODIGO
1435
240805
2365
2368
111005
SUMAS IGUALES

5 SE VENDE A LAS CHAQUETAS LTDA REGIMEN COMUN DE CONTADO

CHAQUETA CORTAVIENTOS PARA HOMBRE

CHAQUETA CON RELLENO PARA DAMA
 CODIGO
413524
240805
135515
135518
130505
613524
143524
135569
236569
SUMAS IGUALES

PAGO CLIENTE C, CONTADO 50 % CREDITO 50%

CODIGO
110505
130505
SUMAS IGUALES

CODIGO
111005
110505
SUMAS IGUALES

5 SE VENDE CLIENTE D

CHAQUETA CORTAVIENTOS PARA HOMBRE

CODIGO
413524
240805
135515
135517
135518
130505
613524
143524
SUMAS IGUALES

PAGO CLIENTE D

CODIGO
110505
130505
 SUMAS IGUALES

CODIGO
111005
110505
SUMAS IGUALES

6 PAGO CLIENTE C. SALDO PTE 50 % AÑO 1

PAGO CLIENTE C, CONTADO 50 % CREDITO 50%

CODIGO
110505
130505
SUMAS IGUALES

CODIGO
110505
11100501
SUMAS IGUALES

CHAQUETA CORTAVIENTOS PARA HOMBRE

7 DEVOLUCION DE VENTA CLIENTE C
CODIGO
417525
240805
135515
135518
130505
613525
135569
236569
SUMAS IGUALES
 INICIO DE MES 1

CREACION CAJA MENOR

CONCEPTO DEBE
CAJA MENOR 800,000
BANCO DAVIVIENDA
SUMAS IGUALES 800,000

CONCEPTO DEBE
CERTIFICADO DEPOSITO A TERMINO CDT 10,000,000
BANCO DAVIVIENDA
SUMAS IGUALES 10,000,000

ANTICIPO PROVEEDOR A

CONCEPTO DEBE
ANTICIPO PROVEDOR 5,950,000
BANCO DAVIVIENDA
SUMAS IGUALES 5,950,000

CHAQUETA CORTAVIENTOS PARA HOMBRE 129

COMPRA PROVEEDOR
CONCEPTO DEBE
MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA 10,950,000
IVA DESCONTABLE 2,080,500
RETEFUENTE
RETEICA
BANCO DAVIVIENDA
SUMAS IGUALES 13,030,500

FEBRERO 15
SE VENDE A LAS CHAQUETAS LTDA REGIMEN COMUN DE CONTADO
CLIENTE C
CHAQUETA CORTAVIENTOS PARA HOMBRE 20
CHAQUETA CON RELLENO PARA DAMA -
 CONCEPTO DEBE
CHAQUETA CORTAVIENTOS PARA HOMBRE
IVA GENERADO
RETENCION EN LA FUENTE A TITULO DE RENTA 61,000
RETENCION EN LA FUENTE A TITULO DE ICA 26,938
NACIONALES 2,815,662
COSTO DE VENTA CHAQUETA CORTAVIENTOS HOMBRE 1,464,000
CHAQUETA CORTAVIENTOS PARA HOMBRE
AUTORETENCION EN RENTA 9,760
AUTORETENCION EN RENTA
SUMAS IGUALES 4,377,360

PAGO CLIENTE C, CONTADO 50 % CREDITO 50%

CONCEPTO DEBE
CAJA 1,407,831
NACIONALES
SUMAS IGUALES 1,407,831

CONCEPTO DEBE
BANCO 1,407,831
CAJA
SUMAS IGUALES 1,407,831

SE VENDE CLIENTE D

CHAQUETA CORTAVIENTOS PARA HOMBRE 17

FEBRERO 15
CONCEPTO DEBE
CHAQUETA CORTAVIENTOS PARA HOMBRE
IVA GENERADO
ANTICIPO RENTA 52,521
ANTICIPO IVA 59,874
ANTICIPO ICA 23,193
NACIONALES 2,364,415
COSTO DE VENTA CHAQUETA CORTAVIENTOS DE HOMBRE 1,260,506
CHAQUETA CORTAVIENTOS PARA HOMBRE
SUMAS IGUALES 3,760,509

PAGO CLIENTE D

CONCEPTO DEBE
CAJA 2,364,415
NACIONALES
SUMAS IGUALES 2,364,415

CONCEPTO DEBE
BANCO 2,364,415
CAJA
SUMAS IGUALES 2,364,415

PAGO CLIENTE C. SALDO PTE 50 % AÑO 1

PAGO CLIENTE C, CONTADO 50 % CREDITO 50%

CONCEPTO DEBE
CAJA 2,937,450
NACIONALES
SUMAS IGUALES 2,937,450

CONCEPTO DEBE
CAJA
BANCO DAVIVIENDA 2,937,450
SUMAS IGUALES 2,937,450

CHAQUETA CORTAVIENTOS PARA HOMBRE 2

DEVOLUCION DE VENTA CLIENTE C
CONCEPTO DEBE
DEVOLUCION CHAQUETA CORTAVIENTOS PARA HOMBRE 280,000
IVA GENERADO 53,200
RETENCION EN LA FUENTE A TITULO DE RENTA
RETENCION EN LA FUENTE A TITULO DE ICA
NACIONALES
COSTO DE VENTA CHAQUETA CON RELLENO DE DAMA
AUTORETENCION EN RENTA
AUTORETENCION EN RENTA 1,120
SUMAS IGUALES 334,320
1,666,666,667
HABER

800,000
800,000 RC

HABER

10,000,000
10,000,000

HABER
GE-
5,950,000 COMPROBANTE
5,950,000 DE EGRESO

85,000 10,965,000

HABER

273,750
120,888
12,635,862
13,030,500
FACTURA
COMPRAN No 1

122,000
120,000
HABER
2,440,000
463,600

1,464,000

9,760
4,377,360

HABER

1,407,831
1,407,831

HABER

1,407,831
1,407,831

123,579

HABER
2,100,843
399,160

1,260,506
3,760,509

HABER

2,364,415
 2,364,415

HABER

2,364,415
2,364,415

HABER

2,937,450
2,937,450

HABER
2,937,450

2,937,450

140,000

HABER 2

7,000
3,091
323,109

1,120

334,320
 ARCTIC STOR

Se constituye CDT por 10.000.000 a 3 meses en el su medición se hace a costo am

y se clasifica como inversiones hasta el vencimiento. Tasa de Interes 5% efectivo an
INFORMACION
VP 10,000,000
Tasa 5%
Período 3
Tasa mensual 1.0099
Gasto Financiero 95,000

MEDICIÓN INICIAL JULIO 1

CLASIFICACIÓN CUENTA
Activo Corriente Inversiones
Activo Corriente Disponnible

MEDICIÓN POSTERIOR JULIO 30

CLASIFICACIÓN CUENTA
Activo Corriente Inversiones
Ingresos no Ordinari Revalorización
 ARCTIC STORM

en el su medición se hace a costo amortizado, con cambio en el estado de resultados

imiento. Tasa de Interes 5% efectivo anual.
INFORMACION

Anual
Meses VF = 10,099,016 PERIODO VP FACTOR VF
1 10,095,000 1.000099 10,096,004
2 10,096,004 1.000099 10,097,008
3 10,097,008 1.000099 10,098,012

- 10,095,000
1 -
2 -
3 -
DEBE HABER 4 10,099,016
10,095,000
10,095,000 TIR 0.000099

DEBE HABER
1,004
1,004
AJUSTE
1,004 ENERO 30
1,004 FEBRERO 30
1,004 MARZO 30
 PROMEDIO PONDERADO
EN EL KARDEX SOLO SE MANEJA PRECIO DE COSTO (COMPRA)

CHAQUETA CORTAVIENTOS PARA HOMBRE

FECHA COSTO UNITARIO
FEBRERO 01 85,000.00
FEBRERO 15 85,000.00
Feb-15 85000
 PROMEDIO PONDERADO
EJA PRECIO DE COSTO (COMPRA)

PARA HOMBRE ENTRADAS SALIDAS

DETALLE CANTIDAD $ CANTIDAD
CHAQUETA CORTAVIENTOS PARA HOMBRE 129 10,965,000.00
VENTACHAQUETA CORTAVIENTOS PARA HOMBRE 20
VENTACHAQUETA CORTAVIENTOS PARA HOMBRE 17
 SALDO
$ CANTIDAD $
129 10,965,000.00
1,700,000.00 109 9,265,000.00
1,445,000.00 92 7,820,000.00