Universidad Nacional Federico Villareal

FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS

NOTA
EXAMEN PARCIAL
CURSO: PERITAJE CONTABLE JUDICIAL - I
DOCENTE: Mg. CPC. FELIX ROMERO LIMACHI
DATOS DEL ALUMNO

APELLIDOS Y NOMBRES: ________________________________________________________

CODIGO: _____________________ FECHA: ____________________ AULA: _______________

Marcar con (x) o cruz (+)

1) Son algunas actividades consideradas como de alto riesgo:

a) Agencia de viajes
b) Comercio de joyas, piedras y metales preciosas
c) Organizaciones de caridad
d) Sindicatos
e) Todas las anteriores

2) La corrupción es el cáncer social de todo el país, el fraude y el enriquecimiento lícito es una de sus
modalidades y el desbalance patrimonial uno de sus efectos o evidencias
a) Verdadero
b) Falso

3) La justicia civil, es ejercida por los Jueces de Paz Letrados, Civiles de las Cortes Superiores, la Corte Suprema
y los fiscales
a) Verdadero
b) Falso
4) Los peritos de parte, son nombrados por los jueces de primera instancia
a) Verdadero
b) Falso
5) Defina que es la competencia profesional: (de dos ejemplos)

6) Cuáles son los medios probatorios típicos

a)
b)
c)
d)
e)

7) Cuales, son las normas relativas a la ejecución del trabajo pericial

8) El peritaje contable es una actividad ejercida por el profesional contable, caracterizada por tres
requisitos:

a)

b)

c)

9) Según el código procesal civil, cual (es) es la sanción para los peritos que no cumplen con
presentar dentro del plazo legal sus informes periciales:

10) Un contador público colegiado en Lima, puede ejecutar trabajos de peritaje contable judicial en la jurisdicción
de Huánuco
a) Verdadero
b) Falso

11) El perito es nombrado para identificar un delito, para determinar responsabilidad penal
a) Si
b) No

Fundamente su respuesta:

12) El perito no está impedido de ejercer en un litigio en que interviene una empresa, en la que presto servicios
a) Verdadero
b) Falso

Fundamente su respuesta:

13) En la audiencia de pruebas, el Perito declara como testigo:

a) Verdadero
b) Falso

14) El perito de parte, es citado a la Audiencia de pruebas y participa con sujeción a lo que el secretario
determine:
a) Verdadero
b) Falso
15) Señale los antecedentes del informe pericial, se obtienen de:
a) De la resolución de nombramiento
b) Del expediente judicial
c) De los libros y registros contable
d) De la información entregada por las partes

16) Señale las conclusiones, son síntesis de:

a) Informe pericial
b) De los hechos jurídicos materia de la investigación
c) De los antecedentes obtenidos del expediente judicial
d) De las afirmaciones de las partes

e) En las audiencias de pruebas los

peritos deben ……. sus
conclusiones y
f) responder a las ……………
hechas a su pericia.
g) RESPUESTA: (1) resumir, (2)
observaciones.
h) En las audiencias de pruebas los
peritos deben ……. sus
conclusiones y
i) responder a las ……………
hechas a su pericia.
j) RESPUESTA: (1) resumir, (2)
observaciones.
17) ¿En Qué Se Diferencia Una Operación Inusual, de Una Sospechosa?
18) No es una modalidad típica del delito de lavado de activos:

a. Actos de apropiación.
b. Actos de ocultamiento o tenencia.
c. Transportar, trasladar, ingresar, sacar del país dinero o títulos valores ilícitos.
d. Actos de conversión o transferencia.

19) Existe Algún Lugar, donde permitan guardar, él dinero y no te piden la sustentación de su procedencia

20) No constituye un delito previo del lavado de activos:

a. Trata de personas.
b. Proxenetismo.
c. Receptación.
d. Extorsión.