CAAI E CAROLINA DEL PRINCIPE ESE Hospital San Rafael GT 4 2019 2020 2020100008535

INFORME DEFINITIVO DE AUDITORÍA
ESPECIAL EN GESTIÓN
CONTRACTUAL
MUNICIPIO DE CAROLINA DEL

PRÍNCIPE DEPARTAMENTO DE
ANTIOQUIA
ESE HOSPITAL SAN RAFAEL
VIGENCIA 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE ANTIOQUIA

CONTRALORÍA AUXILIAR DE AUDITORÍA INTEGRADA
Medellín, agosto de 2020

ESE HOSPITAL SAN RAFAEL DE CAROLINA DEL PRÍNCIPE
DEPARTAMENTO DE ANTIOQUIA
Contralor General de Antioquia Elsa Yazmín González Vera
Subcontralor Dalgy Bibiana Rico Ángel

*2020100008535*
Al responder por favor cite este número
Radicado No 2020100008535
Medellín, 20/08/2020
Contralor Auxiliar Delegado Beatriz Elena García Estrada
Contralor Auxiliar de Auditoría Integrada Anderson de Jesús Castaño Cataño
Equipo Auditor
Contralor Auxiliar – Coordinador Isabel Cristina Arboleda Ramírez
Profesional Universitario Roberto Jaime Zapata Jaramillo
Profesional Universitario William Alberto Gallego Ruiz
Comité Operativo
Contralor Auxiliar Andrea Velásquez Hincapié
Profesional Universitario Martha Lillyam Palacios Maldonado
Profesional Universitario Ángela Paola Ríos Rosas
Profesional Universitario (P) Nacyra Raquel Máttar Acuña
Profesional Universitario Sandra Briyidi Rozo Pava
2
*2020100008535*
TABLA DE CONTENIDO
1. CONCEPTO SOBRE EL ANÁLISIS EFECTUADO ............................................................ 6
2. RESULTADOS DE LA AUDITORÍA .......................................................................................... 8
2.1. CONTROL DE GESTIÓN ........................................................................................................ 8
2.1.1. Factores Evaluados en la Contratación ............................................................................. 8
2.1.1.1. Gestión Contractual. .......................................................................................................... 8
2.1.1.2. Legalidad ........................................................................................................................... 15
2.1.1.3. Rendición y revisión de la cuenta Gestión Contractual ............................................. 16
2.1.2 Control Fiscal Interno ........................................................................................................... 17
2.1.3. Gestión Ambiental ............................................................................................................... 18
2.1.4. Rendición de la Cuenta Anual. .......................................................................................... 18
2.2. GESTIÓN PRESUPUESTAL ............................................................................................ 18
3. OTRAS ACTUACIONES ........................................................................................................... 19
3.1. ATENCIÓN DE DENUNCIAS ............................................................................................... 19
3.2. BENEFICIOS DEL PROCESO AUDITOR .......................................................................... 19
3.3. SEGUIMIENTO OTROS DOCUMENTOS .......................................................................... 19
3.4. CONTROL A LAS FIDUCIAS ............................................................................................... 19
3.5 INSUMOS PARA PRÓXIMAS AUDITORÍAS ...................................................................... 19
4. CUADRO DE TIPIFICACIÓN DE HALLAZGOS ................................................................... 20
5. ANEXOS .................................................................................................................................. 21
3
*2020100008535*
4
*2020100008535*
Medellín, agosto de 2020
Doctor
DANIEL CASTRILLÓN ARANGO
Gerente ESE Hospital San Rafael
Calle 52 B # 54 - 70
esehospitalsrcarolina@gmail.com
Teléfono: 8634045
Carolina del Príncipe, Antioquia
Asunto: Carta Conclusiones
La Contraloría General de Antioquia, con fundamento en las facultades otorgadas

por el Artículo 267 de la Constitución Política, practicó Auditoría Especial en Gestión
Contractual al Ente que usted representa a la vigencia 2019, a través de la
evaluación de los principios de economía, eficiencia, eficacia y equidad con que
administró los recursos puestos a su disposición y los resultados de su gestión.
Es responsabilidad de Gerencia el contenido de la información suministrada por la

entidad y analizada por la Contraloría General de Antioquia. La responsabilidad de
la Contraloría consiste en producir un Informe de Auditoría Especial en Gestión
Contractual que contenga el concepto sobre el examen practicado.
La evaluación se llevó a cabo de acuerdo con normas de auditoría generalmente

aceptadas, con políticas y procedimientos de auditoría establecidos por la
Contraloría General de Antioquia, consecuentes con las de general aceptación.
La auditoría incluyó el examen, sobre la base de pruebas selectivas, de las

evidencias y documentos que soportan la gestión contractual y el cumplimiento de
las disposiciones legales; los estudios y análisis se encuentran debidamente
documentados en papeles de trabajo, los cuales reposan en el sistema Gestión
Transparente de la Contraloría General de Antioquia.
5
*2020100008535*
1. CONCEPTO SOBRE EL ANÁLISIS EFECTUADO
La Contraloría General de Antioquia como resultado de la auditoría adelantada,

conceptúa que la gestión en la ESE Hospital San Rafael del Municipio de Carolina
del Príncipe, cumple con los principios evaluados según puntaje de 98.21.
1. CONTROL DE GESTIÓN
MUNICIPIO DE CAROLINA DEL PRÍNCIPE-ANTIOQUIA
VIGENCIA 2019
Fuente: Gestión Transparente

Elaboró: Equipo Auditor
La Entidad celebró 86 contratos por valor de $1.026.012.334 durante la vigencia

evaluada, de los cuales se tomaron como muestra 14 por valor de $749.754.400,
equivalente al 73% del valor total contratado.
Así mismo, se deja constancia de la evaluación del factor de control fiscal interno
para el asunto auditado, enunciando la calificación 87.73.
Es responsabilidad del representante legal dar a conocer el informe de auditoría a

la Oficina y/o responsable de Control Interno para que continúe con el trámite de los
hallazgos Administrativos de acuerdo a su competencia.
Atentamente,
6
*2020100008535*
ISABEL CRISTINA ARBOLEDA ANDERSON DE JESUS CASTAÑO

RAMIREZ CATAÑO
Contralor Auxiliar Contralor Auxiliar - Auditoria Integrada
P/E Isabel Cristina Arboleda Ramírez- Contralora Auxiliar

R/Nacyra Raquel Mattar Acuña –Profesional Universitario, Comité Operativo
7
*2020100008535*
2. RESULTADOS DE LA AUDITORÍA
2.1. CONTROL DE GESTIÓN
Como resultado de la auditoría adelantada, en el componente Control de Gestión

se encontraron los siguientes hechos que en principio constituyen hallazgos de
auditoría:
2.1.1. Factores Evaluados en la Contratación
En la ejecución de la presente Auditoría y de acuerdo con la información

suministrada por La ESE Hospital San Rafael del municipio de Carolina del
Príncipe, en cumplimiento de lo establecido en la resolución interna de rendición de
cuentas en línea de la Contraloría General de Antioquia, se determinó que la Entidad
celebró la siguiente contratación:
En total celebró 86 contratos por valor de $1.026.012.334, distribuidos así:
2. CONTRATACIÓN
VIGENCIA 2019
CANTIDAD MUESTRA
TIPOLOGIA VALOR $ VALOR $
CONTRATADA CANTIDAD
Obra Publica 0 0 0 0
Prestación de Servicios 44 478.795.526 7 267.080.000
Suministros 41 328.216.808 6 263.674.400
Consultoría y otros 1 219.000.000 1 219.000.000
Interventoría 0 0 0 0
Régimen Especial 0 0 0 0
TOTAL 86 1.026.012.334 14 749.754.400
De acuerdo a lo anterior el siguiente es el resultado de la ejecución de la auditoría

especial a la ESE San Rafael del municipio de Carolina del Príncipe:
2.1.1.1. Gestión Contractual.
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*2020100008535*
Como resultado de la auditoría adelantada, la Gestión Contractual obtuvo un puntaje

de 100 como consecuencia de los siguientes hechos y debido a la calificación
resultante de ponderar las variables que se relacionan a continuación:
3. GESTIÓN CONTRACTUAL
VIGENCIA 2019
Fuente: Matriz de Evaluación de Gestión Fiscal

2.1.1.1.1. Obra Pública
La Entidad no reportó al sistema de Gestión Transparente en la vigencia 2019

contratos de obra pública, así como tampoco, el Equipo Auditor evidenció durante
la etapa de ejecución en los archivos de la Entidad contratos en esta tipología.
2.1.1.1.2. Prestación de Servicios
De un universo de 44 contratos de prestación de servicios se auditaron 7; por valor

de $267.080.000, equivalente al 55.78% del valor total contratado en esta tipología,
de los cuales se evaluaron todas las variables aplicables y descritas en la matriz de
evaluación de la gestión fiscal; con el siguiente resultado:
HALLAZGOS
(Cifras en pesos)
1. En el Contrato de Prestación de Servicios 038 de 2019, celebrado por la suma

de $41.000.000, se adjuntan certificados de Procuraduría, Contraloría y Policía
con fecha del 15 de noviembre posterior a la firma del contrato. Lo anterior,
desconociendo el Parágrafo único del artículo 1 de la Ley 190 de 1995. (A)
9
*2020100008535*
2.1.1.1.3. Suministros
De un universo de 41 contratos de suministros se auditaron 6; por valor de

$263.674.400, equivalente al 80.34% del valor total contratado en esta tipología, de
los cuales se evaluaron todas las variables aplicables y descritas en la matriz de
evaluación de la gestión fiscal; con el siguiente resultado:
HALLAZGOS
(Cifras en pesos)
2. En la revisión y análisis del Contrato 041 de 2019, celebrado por valor de

$219.000.000, con la empresa UNIDADES MOVILES ESPECIALES S.A.S. cuyo
objeto es la adquisición de una ambulancia tipo TAB y al revisar sus documentos
soportes, se observa: (A)
Al verificar el contenido de sus estudios previos, no se tienen implícita la

conveniencia, pertinencia y oportunidad de la adquisición del bien, estudio de
mercado con sus respectivos precios como por ejemplo el estudio de precios del
vehículo a adquirir, especificaciones técnicas de este de acuerdo a su uso y las
vías a transitar.
No existe un análisis de la situación financiera de la Empresa Social del Estado

(ESE), y el posible impacto de la entrada en funcionamiento de una nueva
ambulancia dado que se debe garantizar su apropiada operación.
(mantenimiento, seguros, personal, insumos, etc.)
Verificada la cotización del proveedor de este vehículo tipo ambulancia y los

documentos generados en la ESE Hospital, no se describen valores del
automotor ni de los ítems con sus respectivas marcas y descripción de
características que componen su equipamiento, que permitan verificar frente a
otros proveedores su competitividad a nivel comercial.
10
*2020100008535*
Lo denotado anteriormente afecta el Principio de Planeación en la

contratación de esta entidad pública. El Principio de Transparencia
consagrado en el artículo 24 de la Ley 80 de 1993.
En los hechos antes descritos se observa un incumplimiento de los

Artículos 2.2.1.1.1.6.1. Deber de análisis de las Entidades Estatales.y
2.2.1.1.2.1.1. Estudios y documentos previos. Del Decreto 1082 de 2015.
La adquisición de la ambulancia, no está incluido en el plan bienal de inversiones

públicas de la respectiva entidad en concordancia con lo establecido en el
artículo 65 de la Ley 715 de 2001.
3. En la verificación y análisis documental, se estableció que en el Contrato 041 de

2019, cuyo objeto es compra de ambulancia de TAB, por valor de $219.000.00,
celebrado con UNIDADES MOVILES ESPECIALES S.A.S., no se aporta el
certificado de antecedentes penales del representante legal de la empresa
vendedora el cual debe ser expedido por la Policía Nacional. (A)
Incumpliendo lo dispuesto el Parágrafo único del artículo 1 de la Ley 190 de

1995.
4. Revisado el Contrato 042 de 2019, para la compra de equipos de Rayos X

Portátil de Alta Frecuencia y Digitalizador de Imágenes, por la suma de
$134.000.000, suscrito con la empresa UNIDADES MOVILES ESPECIALES
S.A.S. se presentan las siguientes observaciones: (A).
- Sus estudios previos no poseen un estudio de mercado con sus respectivos

elementos. No incluyen el análisis de precios, su comportamiento en el
mercado y la evaluación de condiciones de capacidad de los eventuales
proveedores, así como los diferentes servicios conexos con la contratación
(soporte, instalación, administración, servicios complementarios, garantías
11
*2020100008535*
comerciales, responsabilidad, etc.)., tal y como lo demanda el Estatuto

Colombiano de Contratación.
- No se identifican alternativas para adquirir este bien, estudios de ofertas y

satisfacer la necesidad, así como la posibilidad de encontrar valores
agregados en la adquisición del mismo.
- Verificada la cotización del proveedor de estos equipos, no se describen valores

en cada uno de sus ítems con sus respectivas marcas y descripción de
características, que permitan verificar frente a otros proveedores su
competitividad a nivel comercial.
- Se elaboró acta de liquidación de este contrato el día 17 de enero de 2020. para

la fecha de ingreso del nuevo Gerente en el mes de abril y para la fecha de
desarrollo de esta auditoría en el mes de julio, no se encontraban estos equipos
en funcionamiento, ni siquiera se han instalado por parte del proveedor.
12
*2020100008535*
Fuente: Gerencia ESE Hospital Carolina- Antioquia

Elaboró: Roberto Jaime Zapata Jaramillo, PU
Con esto se incumple el objetivo para el cual se adquirieron estos equipos, ya

que sin estar en funcionamiento no cumple el fin de dar bienestar y salud a la
comunidad a través de los respectivos resultados en la búsqueda de unos
mejores diagnósticos médicos. Aunque legalmente el hospital no se encuentra
habilitado para prestar este servicio.
13
*2020100008535*
Es de anotar que los recursos invertidos y no aplicados en la necesidad de

adquisición de estos presentada en sus estudios previos, en el tiempo se puede
presentar un lucro cesante.
Lo denotado anteriormente afecta el Principio de Planeación en la contratación

de esta entidad pública. El Principio de Transparencia consagrado en el artículo
24 de la Ley 80 de 1993,
Se presenta un incumplimiento de los Artículos 2.2.1.1.1.6.1. Deber de análisis

de las Entidades Estatales. y 2.2.1.1.2.1.1. Estudios y documentos previos. Del
Decreto 1082 de 2015.
2.1.1.1.4. Consultoría u otros Contratos
De un universo de 1 contrato de consultoría y otros se auditó 1; por valor de

$219.00.000, equivalente al 100% del valor total contratado en esta tipología, del
cual se evaluaron todas las variables aplicables y descritas en la matriz de
evaluación de la gestión fiscal; sin que presentaran hallazgos.
2.1.1.1.5. Interventoría

contratos de Interventoría, así como tampoco, el Equipo Auditor evidenció durante
la etapa de ejecución en los archivos de la Entidad contratos en esta tipología.
2.1.1.1.6. Régimen Especial.

contratos de Régimen Especial, así como tampoco, el Equipo Auditor evidenció
durante la etapa de ejecución en los archivos de la Entidad contratos en esta
tipología
14
*2020100008535*
2.1.1.2. Legalidad
Como resultado de la auditoría adelantada, la legalidad obtuvo un puntaje de 95.64

debido a la calificación resultante de ponderar las variables que se relacionan a
continuación:
4. LEGALIDAD
VIGENCIA 2019

Elaboró Equipo Auditor
HALLAZGOS
(Cifras en pesos)
5. En la revisión de los diferentes contratos celebrados por la ESE Hospital San

Rafael del municipio de Carolina del Príncipe, encontramos que si bien se tienen
estudios previos, los mismos no cumplen con los requisitos que deben contener,
en virtud del principio de planeación, y en cumplimiento del Artículo
2.2.1.1.2.1.1. Estudios y documentos previos del Decreto 1082 de 2015. (A)
Contrato Tipología Valor

003-2019 Prestación De Servicios 21.420.000
152275 Suministro 8.408.400
011-2019 Suministro 10.000.000
15 Suministro 23.266.000
036-2019 Suministro 38.000.000
018-2019 Suministro 50.000.000
15
*2020100008535*

042-2019 Suministro 134.000.000
Elaboró: Roberto Jaime Zapata Jaramillo – Profesional Universitario
6. En los Informes de Supervisión de los diferentes contratos suscritos por la ESE

Hospital en la vigencia 2019, si bien existe un formato que permite identificar
aspectos relativos a los mismos y su cumplimiento, se observa en estos que no
tienen plasmadas sus actuaciones sobre lo realmente acontecido en la ejecución
del contrato con las respectivas evidencias de una manera detallada, que
permita ejercer control y verificar la calidad de las mismas en cumplimiento del
párrafo 2 del artículo 83 de la Ley 1474 de 2011. (A)

152275 Suministro 8.408.400
011-2019 Suministro 10.000.000
15 Suministro 23.266.000
036-2019 Suministro 38.000.000
018-2019 Suministro 50.000.000
042-2019 Suministro 134.000.000
Elaboró: Roberto Jaime Zapata Jaramillo – Profesional Universitario
No cumplen el seguimiento técnico, administrativo, financiero, contable y jurídico

que, sobre el cumplimiento del objeto del contrato se debe realizar en
acatamiento del Artículo 84 del Estatuto Anticorrupción, Ley 1474 de 2011 y la
Ley 80 de 1993.
2.1.1.3. Rendición y revisión de la cuenta Gestión Contractual
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*2020100008535*
Como resultado de la auditoría adelantada, la Rendición y Revisión de la Cuenta

obtuvo un puntaje de 98.93 como consecuencia de los siguientes hechos y debido
a la calificación resultante de ponderar las variables que se relacionan a
continuación:
5. RENDICIÓN Y REVISIÓN DE LA CUENTA

VIGENCIA 2019

2.1.2 Control Fiscal Interno
Como resultado de la auditoría adelantada, el Control Fiscal Interno obtuvo un

puntaje de 87.73 como consecuencia de los siguientes hechos y debido a la
calificación resultante de ponderar las variables que se relacionan a continuación:
6. CONTROL FISCAL INTERNO

VIGENCIA 2019

17
*2020100008535*
2.1.3. Gestión Ambiental
Este componente no fue objeto de evaluación en la presente Auditoría
2.1.4. Rendición de la Cuenta Anual.
Como resultado de la Auditoría adelantada, la Rendición de Cuentas Anual de la

ESE Hospital San Rafael del municipio de Carolina del Príncipe con plazo al 28 de
febrero del 2020 de acuerdo con lo establecido en la Resolución Interna 2096 del
26 de noviembre de 2019, de la Contraloría General de Antioquia, se encontró que
la Entidad cumplió con lo establecido en los artículos 7, 22, 36 y 38 de la Resolución
en mención.
2.2. GESTIÓN PRESUPUESTAL
Este componente no fue objeto de evaluación en la presente auditoría.
OTRA INFORMACIÓN PRESUPUESTAL
NIT ENTIDAD ESE HOSPITAL SAN RAFAEL CAROLINA DEL PRÍNCIPE 890.906.344-7
VALOR PRESUPUESTO TRANSFERIDO RECAUDADO SGP $190.184.225
VALOR PRESUPUESTO TRANSFERIDO RECAUDADO SGR $0
VALOR PRESUPUESTO RECURSOS PROPIOS RECAUDADO $1.966,115,688
VALOR EJECUTADO PRESUPUETO DE FUNCIONAMIENTO Y/O
OPERACIÓN COMERCIAL $2.141.796.478
VALOR EJECUTADO PRESUPUETO DE INVERSION $0
VALOR EJECUTADO SERVICIO DE LA DEUDA $0
ESTADO ENTIDAD ACTIVO
CODIGO CHIP CGN 127105000
Fuente: ESE Hospital San Rafael Carolina del Príncipe
Elaboró: Isabel Cristina Arboleda Ramírez – Contralora Auxiliar
18
*2020100008535*
3. OTRAS ACTUACIONES
3.1. ATENCIÓN DE DENUNCIAS
Durante la presente auditoría no se realizó atención a denuncias.
3.2. BENEFICIOS DEL PROCESO AUDITOR
Durante la presente auditoría no se generaron beneficios de auditoría.
3.3. SEGUIMIENTO OTROS DOCUMENTOS
Durante la presente Auditoría no se realizó seguimiento a otros documentos.
3.4. CONTROL A LAS FIDUCIAS
Durante la presente auditoría, no se encontró en la Entidad manejo de Fiducias.
ÌTEM CONCEPTO
Fiduciaria NA
Clase de negocio fiduciario o fiducia NA
Saldo a la fecha de corte NA
Naturaleza de los recursos NA
Tipo de Gasto NA
Tipo de Activos Fideicomitidos NA
Destinación de los Recursos NA
Fuente: Rendición de Cuentas Gestión Transparente
Elaboró: Roberto Jaime Zapata – Profesional Universitario
3.5 INSUMOS PARA PRÓXIMAS AUDITORÍAS
No se registran insumos para próximas auditorías.
19
*2020100008535*
4. CUADRO DE TIPIFICACIÓN DE HALLAZGOS

Vigencia 2019
TIPO DE HALLAZGO CANTIDAD VALOR (en pesos)
1. ADMINISTRATIVOS 6
2. DISCIPLINARIOS 0
3. PENALES 0
4. FISCALES 0 0
0 0
 Obra Pública
0 0
 Prestación de Servicios
0 0
 Suministros
0 0
 Consultoría y Otros
0 0
 Estados Contables
 Otros conceptos (decir

0 0
cuál)
TOTALES (1, 2, 3, y 4) 6 0
Nota: En total son 6 hallazgos y 6 tipificaciones. Del presente informe no surge

Proceso Administrativo Sancionatorio “PAS”.
20
*2020100008535*
5. ANEXOS
Diligenciar encuesta de satisfacción del cliente y hacerla llegar a la Contraloría

General de Antioquia vía correo electrónico.
21

CAAI E CAROLINA DEL PRINCIPE ESE Hospital San Rafael GT 4 2019 2020 2020100008535

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INFORME DEFINITIVO DE AUDITORÍA

MUNICIPIO DE CAROLINA DEL

ESE HOSPITAL SAN RAFAEL

CONTRALORÍA GENERAL DE ANTIOQUIA

Medellín, agosto de 2020

Contralor General de Antioquia Elsa Yazmín González Vera

Subcontralor Dalgy Bibiana Rico Ángel

Contralor Auxiliar Delegado Beatriz Elena García Estrada

Contralor Auxiliar de Auditoría Integrada Anderson de Jesús Castaño Cataño

Contralor Auxiliar – Coordinador Isabel Cristina Arboleda Ramírez

Profesional Universitario Roberto Jaime Zapata Jaramillo

Profesional Universitario William Alberto Gallego Ruiz

Contralor Auxiliar Andrea Velásquez Hincapié

Profesional Universitario Martha Lillyam Palacios Maldonado

Profesional Universitario Ángela Paola Ríos Rosas

Profesional Universitario (P) Nacyra Raquel Máttar Acuña

Profesional Universitario Sandra Briyidi Rozo Pava

1. CONCEPTO SOBRE EL ANÁLISIS EFECTUADO ............................................................ 6

2. RESULTADOS DE LA AUDITORÍA .......................................................................................... 8

2.1. CONTROL DE GESTIÓN ........................................................................................................ 8

2.1.1. Factores Evaluados en la Contratación ............................................................................. 8

2.1.1.1. Gestión Contractual. .......................................................................................................... 8

2.1.1.2. Legalidad ........................................................................................................................... 15

2.1.1.3. Rendición y revisión de la cuenta Gestión Contractual ............................................. 16

2.1.2 Control Fiscal Interno ........................................................................................................... 17

2.1.3. Gestión Ambiental ............................................................................................................... 18

2.1.4. Rendición de la Cuenta Anual. .......................................................................................... 18

2.2. GESTIÓN PRESUPUESTAL ............................................................................................ 18

3. OTRAS ACTUACIONES ........................................................................................................... 19

3.1. ATENCIÓN DE DENUNCIAS ............................................................................................... 19

3.2. BENEFICIOS DEL PROCESO AUDITOR .......................................................................... 19

3.3. SEGUIMIENTO OTROS DOCUMENTOS .......................................................................... 19

3.4. CONTROL A LAS FIDUCIAS ............................................................................................... 19

3.5 INSUMOS PARA PRÓXIMAS AUDITORÍAS ...................................................................... 19

4. CUADRO DE TIPIFICACIÓN DE HALLAZGOS ................................................................... 20

Medellín, agosto de 2020

Asunto: Carta Conclusiones

La Contraloría General de Antioquia, con fundamento en las facultades otorgadas

Es responsabilidad de Gerencia el contenido de la información suministrada por la

La evaluación se llevó a cabo de acuerdo con normas de auditoría generalmente

La auditoría incluyó el examen, sobre la base de pruebas selectivas, de las

1. CONCEPTO SOBRE EL ANÁLISIS EFECTUADO

La Contraloría General de Antioquia como resultado de la auditoría adelantada,

Fuente: Gestión Transparente

La Entidad celebró 86 contratos por valor de $1.026.012.334 durante la vigencia

Es responsabilidad del representante legal dar a conocer el informe de auditoría a

ISABEL CRISTINA ARBOLEDA ANDERSON DE JESUS CASTAÑO

P/E Isabel Cristina Arboleda Ramírez- Contralora Auxiliar

2.1. CONTROL DE GESTIÓN

Como resultado de la auditoría adelantada, en el componente Control de Gestión

2.1.1. Factores Evaluados en la Contratación

En la ejecución de la presente Auditoría y de acuerdo con la información

En total celebró 86 contratos por valor de $1.026.012.334, distribuidos así:

De acuerdo a lo anterior el siguiente es el resultado de la ejecución de la auditoría

2.1.1.1. Gestión Contractual.

Como resultado de la auditoría adelantada, la Gestión Contractual obtuvo un puntaje

Fuente: Matriz de Evaluación de Gestión Fiscal

2.1.1.1.1. Obra Pública

La Entidad no reportó al sistema de Gestión Transparente en la vigencia 2019

2.1.1.1.2. Prestación de Servicios

De un universo de 44 contratos de prestación de servicios se auditaron 7; por valor

1. En el Contrato de Prestación de Servicios 038 de 2019, celebrado por la suma