Tecnológico Nacional de

México

Campus: Coatzacoalcos
ITESCO

Carrera:
Ingeniería Mecánica

Materia:
Contabilidad y Costos

Cuadernillo de ejercicios

Elaboró:
Lic. Esteban Pacheco López
Como utilizar este cuadernillo de ejercicios

Ejercicios para resolver en clases

Ejemplo

Ejercicios para reafirmar conocimientos

Ejercicios para resolver en casa

Ejercicios especiales

2
 Materiales

Hojas de 4 columnas

Libreta de apuntes

Lapicero

Lápices

Calculadora

Marcatextos

3
 I UNIDAD
Concepto y
procedimientos
básicos de
contabilidad

4
 Ejercicios para reafirmar conocimientos

1. Instrucciones: en la siguiente relación, escribe sobre la línea la palabra

Activo (circulante, fijo o diferido), Pasivo (a corto plazo o a Largo plazo)
o Capital.
Efectivo Deudores Diversos
Documentos por Cobrar Anticipo a Proveedores
Primas de Seguros Edificios
Acciones y Valores Gastos de Instalación
Reserva Legal Hipotecas por Pagar
Capital Social Rentas cobradas por anticipado
Proveedores Almacén
Clientes Equipo de cómputo

2. Instrucciones: En el siguiente esquema identifique las segmentos que

integran las partes de la cuenta y coloque dentro del paréntesis la letra de la
respuesta que corresponda.

CLIENTES ( )
( ) ( )
$ 5,000.00 $ 500.00
( ) 2,000.00 200.00 ( )
1,000.00 100.00
( ) $ 8,000.00 $ 800.00 ( )
( ) $ 7,200.00

Proveedores ( )
( ) ( )
$ 500.00 $ 5,000.00
( ) 200.00 2,000.00 ( )
100.00 1,000.00
( ) $ 800.00 $ 8,000.00 ( )
$ 7,200.00 ( )

5
Respuestas:

a) Nombre de la cuenta
b) Debe
c) Haber
d) Cargos
e) Abonos
f) Movimiento deudor
g) Movimiento acreedor
h) Saldo deudor
i) Saldo acreedor

3. Coloca sobre la línea una “A” si se trata de un Bien (activo); una “P” si
corresponde a una obligación (pasivo) o una “C” si corresponde a un
Patrimonio (Capital).

1 El terreno de su propiedad con un valor de $300,000.00

El importe de un pagaré que firmó por $200,000.00 por un
2
préstamo que le otorgó el banco
El derecho del propietario por la adquisición de un terreno
3
con recursos propios por $150,000.00
4 La maquinaria que adquirió a crédito por $180,000.00
La deuda que contrajo por la adquisición de la maquinaria
5
anterior de $180,000.00
El dinero que recibió por el préstamo solicitado por
6
$200,000.00 del punto 2
4. Instrucciones: Representa en la igualdad fundamental Activo = Pasivo +
Capital, en las siguientes operaciones.

Tu empresa tiene deudas por $250,000.00 y derechos de los

1
propietarios por $100,000.00 ¿de cuánto serán sus bienes?
Tu empresa tiene bienes por $800,000.00 y deudas por
2
$500,000.00 ¿a cuánto ascenderá su patrimonio?
Tu empresa tiene recursos por $750,000.00 y los derechos de
3 los propietarios ascienden a $500,000.00 ¿a cuánto
ascenderá su deuda?
Tu empresa tiene los siguientes recursos: un camión por
$140,000.00, mobiliario por $60,000.00 y un terreno de
4
$50,000.00; pero los propietarios solo tienen derechos sobre
$120,000.00 ¿a cuánto ascenderá el patrimonio?

6
 Tu empresa tiene los siguientes recursos: Vehículo por
5 $90,000.00, maquinaria por $175,000.00, local por
$200,000.00 ¿a cuánto ascenderá el patrimonio?

5. Instrucciones: coloca sobre la línea el valor que corresponda, aplicando la

ecuación contable.
a) El activo es de $ ____________________, cuando el pasivo importa
$40,000.00 y el capital $60,000.00
b) El pasivo importa $ __________________, y el capital $75,000.00, el valor
del activo es de $133,000.00
c) El valor del capital es de $ _________________, en virtud de que el valor del
activo es de $150,000.00 y el valor del pasivo es de $35,000.00
d) El valor del activo es de $ _________________, en virtud de que los
propietarios aportaron $50,000.00, sin que haya incurrido a préstamo alguno.
e) El valor del activo es de $100,000.00, adeudándose a un 60%; por lo tanto,
el valor del pasivo es de $ ________________ y el valor del capital es de
$___________________.

Ejemplo

ALMACENES COHEM S.A. DE C.V.

BALANZA DE COMPROBACIÓN AL 31 DE ENERO DE 2022
MOVIMIENTOS SALDOS
CUENTAS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
Caja $160,000.00 $ 31,900.00 $128,100.00
Bancos 130,000.00 43,000.00 87,000.00
Almacén 320,000.00 150,000.00 170,000.00
Mobiliario y equipo 150,000.00 150,000.00
Proveedores 50,000.00 $ 50,000.00
Documentos por pagar 5,000.00 150,000.00 145,000.00
Capital Social 400,000.00 400,000.00
Clientes 60,000.00 20,000.00 40,000.00
Gastos de Ventas 10,000.00 10,000.00
Gastos de Administración 9,900.00 9,900.00
Sumas Iguales $844,900.00 $844,900.00 $595,000.00 $595,000.00

7
 Ejercicios que se resuelven como ejemplo
por el profesor

Ejemplo 1.1

BANCOS CAPITAL SOCIAL EQUIPO DE OFICINA

$ 90,000.00 $ 4,000.00 $ 152,100.00 $12,000.00
60,000.00 900.00
10,000.00 8,000.00

PROVEEDORES GASTOS DE OPERACIÓN COSTO DE VENTAS

$ 8,000.00 $ 16,000.00 $ 9,000.00 $ 8,000.00
7,000.00 7,000.00

ACREEDORES DIVERSOS ALMACÉN CLIENTES

$ 4,000.00 $ 12,000.00 $16,000.00 $ 8,000.00 $15,000.00
7,000.00 7,000.00

VENTAS
$ 15,000.00
10,000.00

8
 Ejemplo 1.2
EJEMPLO No. 2
BALANZA DE COMPROBACIÓN AL 31 DE noviembre de 2021
CONCEPTO DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
Bancos $7,766.00 $ 6,971.00
Capital Social - 1,986.00 $ 1,986.00
Equipo de Oficina 58.00 233.00
Acreedores Diversos 133.00 939.00
Almacén 4,014.00 3,124.00
Proveedores 3,663.00 3,485.00
Deudores Diversos 4,475.00 4,156.00
Clientes 1,368.00 2,626.00
Documentos por Cobrar 4,175.00 265.00
Ventas - 37,071.00
Costo de Ventas 14,848.00 -
Gastos de Operación - 1,431.00
Pagos Anticipados 4,422.00 4,086.00
Primas de Seguros 260.00 3,726.00
Hipotecas por pagar 222.00 1,763.00
TOTAL

Ejemplo 1.3

Empresa: Occidental S.A. de C.V.

Periodo : Febrero 2022
Propietario: Ing. Alan Bron
Elaboró: Tu eres quien lo elaboro

Bancos Almacén Clientes

$ 3,000.00 $ 200.00 $ 800.00 $ 400.00 $ 600.00 $ 120.00
1,000.00 100.00 200.00 300.00 400.00 150.00
4,000.00 500.00 1,200.00 200.00 500.00 100.00

Documentos por Cobrar Deudores Diversos Edificios

$ 200.00 $ 10.00 $ 150.00 $ 50.00 $ 2,500.00
$ 150.00 50.00 250.00 80.00 4,000.00
$ 180.00 60.00 100.00

9
 Muebles y Enseres Equipo de Reparto Proveedores
$ 350.00 $ 120.00 $ 350.00 $ 125.00 $ 65.00 $ 1,500.00
600.00 450.00 235.00 35.00 1,710.00
50.00 180.00 150.00 2,000.00

Capital Social Ventas Costo de Ventas

$6,000.00 $ 250.00 $2,500.00 $ 400.00 $ 10.00
450.00 4,500.00 300.00 20.00
300.00 3,000.00 200.00 30.00

Gastos de
Gastos de Ventas Administración Productos financieros
$ 160.00 $ 120.00 $ 30.00
190.00 160.00 90.00
140.00 180.00 120.00

Ejemplo 1.4:

La Gotita de Miel S.A. de C.V.

Balanza de Comprobación al 31 de marzo de 2022
MOVIMIENTOS SALDOS
CUENTAS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
Bancos $ 7,000.00 $ 3,000.00
Clientes 9,000.00 4,000.00
Documentos por Cobrar 6,000.00 600.00
Almacén 10,000.00 4,000.00

Terrenos 60,000.00
Edificios 40,000.00
Depreciación acumulada 4,000.00
Mobiliario y Equipo 25,000.00
Depreciación acumulada 2,500.00
Proveedores 5,000.00 15,000.00
Acreedores Diversos 3,000.00 7,000.00
Capital Social 60,000.00
Ventas 12,000.00 100,000.00
Costo de Ventas 4,000.00 500.00
Utilidad del Ejercicio 6,400.00
Gastos de Ventas 15,000.00
Gastos de Administración 12,000.00
Gastos financieros 1,000.00

10
Productos Financieros 2,000.00
Sumas Iguales

EJERCICIOS
A partir de los datos siguientes, elabore la Balanza de
Comprobación correspondiente, de acuerdo con las
siguientes instrucciones:
a) Utilizar tinta Azul o negra
b) Utilice el formato hoja de 4 columnas

Empresa La fiesta S.A. de C.V. Ejercicio 1.1

Periodo Al 31 de enero de 2022
Autorizó Ing. José Miguel Barberena González
Elaboró Tú lo elaboraste
CONCEPTO DEBE HABER
Bancos $ 220,000.00 $ 78,550.00
Clientes $ 120,500.00 $ 35,800.00
Rentas Cobradas por anticipado $ 18,000.00 $ 6,000.00
Papelería y útiles $ 13,500.00 $ 1,500.00
Terrenos $ 500,000.00 $ 500,000.00
Edificios $ 2,375,000.00 $ 2,375,000.00
Depreciación de Edificios -$ 517,000.00 -$ 570,000.00
Equipo de Reparto $ 901,000.00 $ 901,000.00
Depreciación de Equipo de Reparto -$ 253,000.00 -$ 260,000.00
Proveedores $ 25,250.00 $ 135,000.00
Anticipo a Clientes $ 7,000.00 $ 30,000.00
Capital social $ 2,250,000.00 $ 2,250,000.00
Ingresos $ 95,000.00 $ 2,193,400.00
Gastos de Ventas $ 1,100,000.00
Gastos de Administración $ 580,000.00
Gastos Financieros $ 200,500.00
Costo de Ventas $ 40,500.00

11
Empresa La Tóxica S.A. de C.V. Ejercicio 1.2
Periodo Al 28 de febrero de 2022
Autorizó Lic. Amalia Santiesteban Valdeolivar
Elaboró Tú lo elaboraste
ALMACÉN PROVEEDORES DEUDORES DIVERSOS
$ 10,250.00 $ 11,890.00 $120,098.00 $ 860,098.00 $ 120,000.00 $ 100,000.00
54,756.00 76,000.00 342,398.00 75,009.00 200,000.00 150,000.00
99,807.00 75,432.00 102,210.00 98,876.00 130,100.00 101,000.00
81,200.00 75,432.00 67,500.00 30,000.00 120,000.00
97,001.00 23,540.00 51,310.00
BANCOS DOCTOS POR COBRAR ACREEDORES DIVERSOS

$ 111,880.00 $ 975.09 $ 190,000.00 $ 9,800.00 $ 192.00 $ 124,900.00

901,901.00 0.24 12,903.00 1,234.00 780.00
0.18 0.96 18,987.00 2.00 1,357.00
18.00 9.75 75,645.00 467.00 67.00
225.00 87.00 32,100.00 0.02 0.03

INT COB POR ANTICIPADO IVA ACREDITABLE PROP Y PUBLICIDAD

$ 23,976.00 $ 950,980.00 $ 100,000.00 $ 200,000.00 $ 234,516.00 $ 978,654.00

123,564.00 21,654.00 100,000.00 200,000.00 745,000.00 867.00
165,908.00 100,000.00 1,100.00 78.00
72,354.00 50,000.00 93.00 91.00
12,065.00 50,000.00 0.50 101.00
PRIMAS DE SEGUROS DOCTOS POR PAGAR A LP HIPOTECAS POR PAGAR
$ 6.00 $ 2.00 $ 987.00 $ 134,000.00 $ 912,873.00 $ 867,000.00
13.00 19.00 92.00 2,245.00 100,003.00 650,000.00
91.00 51.00 9.00 100.00 34,521.00 27.00
86.00 0.10 0.85 22,001.00 0.10 145.00
99.00 50.00 256.00 87,333.00
DOCTO POR PAGAR GASTOS DE INSTALACIÓN RENTAS COB POR ANT
$ 156,789.00 $ 0.89 $ 907.00 $ 102.00 $ 10,900.00 $ 25,756.00
0.21 156,780.00 700.00 203.00 12,875.00 0.10
54.00 8,000.00 867.00 809.00 81.00 970.00
7,900.00 7.00 657.00 445.00 2.00 19.00
0.09 0.01 5.00 453.00 0.09 3,001.00

12
 EDIFICIOS IMPUESTOS POR PAGAR TERRENOS
$ 987,654.00 $ 123,456.00 $ 135,791.00 $ 246,810.00 $ 111,880.00 $ 0.09
98,765.00 234,567.00 87,856.00 22.00 901,901.00 0.24
109,876.00 345,678.00 143.00 2,678.00 0.18 0.96
210,987.00 456,789.00 9,000.00 21,907.00 205.00 9.75
0.11 9,678.00 87.00
IVA TRASLADADO EQUIPO DE TRANSPORTE PAPELERÍA Y ÚTILES
$ 100,200.00 $ 100,200.00 $ 999,999.00 $ 865,880.00 $ 6.60 $ 0.30
200,300.00 200,300.00 11,905.00 2.80 0.60
300,400.00 300,400.00 20,908.00 9.80 1.20
600.00 600.00 78,550.00 1.60 2.40
800.00 800.00 6,795.00 9.60 9.60

Empresa La Sumisa S.A. de C.V. Ejercicio 1.3

Periodo Al 31 de marzo de 2022
Autorizó Lic. Amalia Santiesteban Valdeolivar
Elaboró Tú lo elaboraste
CUENTAS DEBE HABER
Caja $ 5,000.00 $ 3,258.00
Bancos 198,756.00 65,864.00
Clientes 145,690.00 45,895.00
Documentos Por Cobrar 123,456.00 12,586.00
Deudores Diversos 65,255.00 22,222.00
IVA Acreditable 89,585.00
Terrenos 450,000.00 450,000.00
Edificios 650,000.00 650,000.00
Mobiliario y Equipo 45,890.00 25,252.00
Equipo de Reparto 357,896.00 158,785.00
Equipo de computo 35,789.00 12,894.00
Depósitos en Garantía 12,586.00 2,358.00
Anticipo a Proveedores 65,854.00
Papelería y útiles 23,589.00 3,895.00
Propaganda y Publicidad 54,235.00 7,895.00
Prima de Seguros 65,852.00 32,586.00
Proveedores 12,586.00 125,855.00
Acreedores diversos 78,965.00 658,452.00
Documentos por Pagar 15,816.00 78,521.00
IVA Trasladado 125,869.00
Anticipo de Clientes 31,258.00
Hipotecas por Pagar 125,896.00 786,800.00
Capital Social 250,000.00 250,000.00
Reserva Legal 78,525.00 98,525.00

13
Pérdida del Ejercicio (1,585,452.00)
Resultados de Ejercicios anteriores (1,014,811.00)
Ventas 95,264.00 3,485,621.00
Costo de Ventas 1,256,851.00 98,562.00
Gastos de Ventas 154,256.00
Gastos de Administración 198,564.00
Gastos financieros 12,586.00
Productos Financieros 98,568.00

EMPRESA La Toscana S.A. de C.V. Ejercicio No. 1.4

Periodo Del 1 al 31 de enero de 2020
Gerente Ing. Oscar Guzmán Molina

MOVIMIENTOS
Concepto
DEBE HABER
Bancos $ 15,000.00 $ 10,000.00
Inversiones 31,000.00 20,000.00
Clientes 26,000.00 30,000.00
Documentos por cobrar 33,000.00 40,000.00
Almacén 42,000.00 82,000.00
Terrenos 700,000.00 700,000.00
Equipo de Oficina 130,000.00 110,000.00
Depreciación (11,000.00) (10,000.00)
Proveedores 65,000.00 50,000.00
Acreedores Diversos 19,000.00 30,000.00
Hipotecas por Pagar 220,000.00 220,000.00
Capital Social 560,000.00 560,000.00
Utilidad del ejercicio 102,000.00 90,000.00

EMPRESA La Carcacha S.A. de C.V. Ejercicio No. 1.5

Periodo Del 1 al 29 de febrero de 2020
Gerente Ing. Israel Castro García

MOVIMIENTOS
CONCEPTO
DEBE HABER
Almacén $ 190,000.00 $ 230,000.00
Ventas 760,000.00 642,000.00
Bancos 150,000.00 77,200.00

14
Acreedores Diversos 9,300.00 8,600.00
Gastos de Operación 110,000.00 80,000.00
Capital Social 250,000.00 250,000.00
Proveedores 31,000.00 23,000.00
Deudores Diversos 500.00 2,000.00
Costo de Ventas 570,000.00 440,000.00
Clientes 30,000.00 345,000.00
Impuestos por Pagar 200.00 3,200.00

EMPRESA Visión S.A. de C.V. Ejercicio No. 1.6

Periodo Del 1 al 30 de abril de 2020
Gerente Ing. Moisés Vargas Alcántara

Fluctuación Cambiaria Impuestos por Pagar ISR Por Pagar

$ 1,098.91 $ 1,098.91 $ 2,216.08 $ 7,756.31

Bancos Almacén Clientes

350,000.00 $ 20,000.00 618,000.00 $ 69,150.00 198,000.00
100,000.00 70,000.00 69,300.00
3,850.00 3,500.00
6,600.00
16,500.00
132,000.00

Equipo de Reparto Proveedores Acreedores Diversos

$926,000.00 $ 20,000.00 $400,000.00 $107,000.00
77,000.00 231,000.00

Dep Acum de Eq. De

Capital Social IVA Acreditable Rep
2,211,047.47 7,000.00 12,755.34 17,500.00
350.00 29,694.66 14,583.33
600.00
1,500.00
33,000.00

15
 Ventas IVA Trasladado Int Cob por Ant
126,000.00 126,000.00 12,755.34 12,755.34 284.79 1,553.42

Gastos de Administración Gastos de Ventas IVA por Acreditar

19,291.67 19,291.67 14,583.33 14,583.33 29,694.66

Doctos por Cobrar Terrenos Bancos Dólares

$150,000.00 $700,000.00 $10,989.01
71,008.76

Utilidad de ejercicios Bancos cuentas

anteriores Reserva Legal complementarias
150,000.00 15,000.00 89,010.99 $1,098.91

Dep Acum de Edificios Costo de Ventas Rentas pag por Adel

19,291.66 69,150.00 $69,150.00 6,000.00
19,291.67
Productos
Gastos Financieros Edificios Financieros
15,000.00 $330,000.00 284.79 284.79

Pérdidas y Ganancias Utilidad del Ejercicio PTU por Pagar

69,150.00 $126,000.00 227.08 12,188.48 609.42
14,583.33 284.79 382.34
19,291.67
1,098.91
EMPRESA Covid S.A. de C.V. Ejercicio No. 1.7
Periodo Del 1 al 31 de mayo de 2020
Gerente Ing. Carlos Gustavo Manzano Herrera
MOVIMIENTOS
CONCEPTO
DEBE HABER
Caja $ 4,000.00 $ 3,000.00
Capital contable 1,000.00 2,500.00
Hipotecas por Pagar 10,000.00 15,000.00
Mobiliario 23,000.00 20,000.00
Propaganda 1,500.00 2,000.00
Proveedores 3,500.00 2,500.00
Rentas cobradas por anticipado 7,000.00 5,000.00

16
EMPRESA Maquinados del Sur S.A. de C.V. Ejercicio No. 1.8
Periodo Del 1 al 30 de junio de 2020
Gerente Ing. Jesús Díaz Trinidad
MOVIMIENTOS
CONCEPTO
HABER DEBE
Caja $ 1,500.00 $ 1,700.00
Bancos 16,500.00 17,200.00
Mercancías 60,000.00 55,000.00
Clientes 6,000.00 8,000.00
Deudores Diversos 1,000.00 1,000.00
Equipo de Cómputo 25,000.00 22,000.00
Equipo de Reparto 50,000.00 60,000.00
Gastos de Instalación 0.00 800.00
Papelería y Útiles 3,000.00 4,200.00
Proveedores 20,000.00 25,000.00
Documentos por pagar 10,000.00 8,000.00
Intereses Cobrados por Anticipados 800.00 1,000.00
Capital Social 95,200.00 96,900.00
Utilidad del Ejercicio 50,800.00 39,000.00

EMPRESA Cooper y Asociados S.A. de C.V. Ejercicio No. 1.9

Periodo Del 1 al 31 de julio de 2020
Gerente CP. Luis Ángel Hernández Castillo

BANCOS CLIENTES IVA ACREDITABLE

$17,700.00 $ 16,000.00 $9,800.00 $ 750.00 $ 3,000.00 $ 65.40
2,000.00
660.00
ALMACEN INT PAG POR ANT TERRENOS
15,200.00 1,200.00 3,200.00 903.01 95,000.00
2,000.00 2,000.00

DEP ACUM DE EQ
EQUIPO DE OFICINA OFNA EQ DE COMPUTO
32,000.00 550.70 2,500.00 50,100.00

CAPITAL SOCIAL INT COB POR ANT IVA TRASLADADO

254,902.87 1,627.39 13,200.00 8,810.00

17
 RESULTADO DE EJ
ANTERIORES VENTAS COSTO DE VENTAS

$ 24,200.00 $68,100.00 $37,000.00

20,000.00

PRODUCTOS
GASTOS FINANCIEROS FINANCIEROS EDIFICIOS
2,350.00 1,600.00 65,000.00
5,500.00 1,627.39
903.01

DOCUMENTOS POR
COMISIONES BANCARIAS IVA POR ACREDITAR COBRAR
16,000.00 5,866.40 7,500.00

ESTIMACION P/ CTAS DEP ACUM DE EQ DE

INCOB EQUIPO DE REPARTO REPARTO
$1,500.00 $69,300.00 $ 11,500.00
1,115.33
550.70

EMPRESA Hornos del Norte S.A. de C.V. Ejercicio No. 1.10

Periodo Del 1 al 31 de agosto de 2020
Gerente Ing. Juan Pablo García
MOVIMIENTOS
CONCEPTO
DEBE HABER
Fluctuación Cambiaria $ 1,098.91 $ 1,098.91
Impuestos por pagar 2,216.08
ISR por pagar 7,756.31
Bancos 350,000.00 278,950.00
Almacén 691,500.00 69,150.00
Clientes 267,300.00
Equipo de transporte 926,000.00
Proveedores 20,000.00 477,000.00
Acreedores Diversos 338,000.00
Capital Social 2,211,047.47
IVA Acreditable 42,450.00 42,450.00
Depreciación acumulada de equipo
De transporte 32,083.33

18
 Ventas 126,000.00 126,000.00
IVA Trasladado 12,755.34 12,755.34
Intereses cobrados por Anticipado 284.79 1,553.42
Gastos de Administración 19,291.67 19,291.67
Gastos d Ventas 14,583.33 14,583.33
IVA por Acreditar 29,694.66
Documentos po Cobrar 221,008.76
Terrenos 700,000.00
Banco Dólares 10,989.01
Utilidad de ejercicios anteriores 150,000.00
Reserva legal 15,000.00
Bancos cuenta complementaria 89,010.99 1,098.91
Depreciación acumulada de Edificios 38,583.33
Costo de Ventas 69,150.00 69,150.00
Rentas pagadas por adelantadas 6,000.00
Gastos financieros 15,000.00
Edificios 330,000.00
Productos financieros 284.79 284.79
Pérdidas y Ganancias 104,123.91 126,284.79
utilidad del Ejercicio 609.42 12,188.48
PTU por Pagar 609.42

EMPRESA Nemeth S.A. de C.V. Ejercicio No. 1.11

Periodo Del 1 al 31 de agosto de 2020
Gerente Ing. Juan Pablo García
ALMACÉN PROVEEDORES DEUDORES DIVERSOS
$ 10,250.00 $ 11,890.00 $ 120,098.00 $ 860,098.00 $ 120,000.00 $ 100,000.00
$ 54,756.00 $ 76,000.00 $ 342,398.00 $ 75,009.00 $ 200,000.00 $ 150,000.00
$ 99,807.00 $ 75,432.00 $ 102,210.00 $ 98,876.00 $ 130,100.00 $ 101,000.00
$ 81,200.00 $ 75,432.00 $ 67,500.00 $ 30,000.00 $ 120,000.00
$ 97,001.00 $ 23,540.00 $ 51,310.00

BANCOS DOCTOS POR COBRAR ACREEDORES DIVERSOS

$ 111,880.00 $ 975.09 $ 190,000.00 $ 9,800.00 $ 192.00 $ 124,900.00
$ 901,901.00 $ 0.24 $ 12,903.00 $ 1,234.00 $ 780.00
$ 0.18 $ 0.96 $ 18,987.00 $ 2.00 $ 1,357.00
$ 18.00 $ 9.75 $ 75,645.00 $ 467.00 $ 67.00
$ 225.00 $ 87.00 $ 32,100.00 $ 0.02 $ 0.03

19
 INT COB POR ANTICIPADO IVA ACREDITABLE PROP Y PUBLICIDAD
$ 23,976.00 $ 950,980.00 $ 100,000.00 $ 200,000.00 $ 234,516.00 $ 978,654.00
$ 123,564.00 $ 21,654.00 $ 100,000.00 $ 200,000.00 $ 745,000.00 $ 867.00
$ 165,908.00 $ 100,000.00 $ 1,100.00 $ 78.00
$ 72,354.00 $ 50,000.00 $ 93.00 $ 91.00
$ 12,065.00 $ 50,000.00 $ 0.50 $ 101.00

PRIMAS DE SEGUROS DOCTOS POR PAGAR A L.P. HIPOTECAS POR PAGAR

$ 6.00 $ 2.00 $ 987.00 $ 134,000.00 $ 912,873.00 $ 867,000.00
$ 13.00 $ 19.00 $ 92.00 $ 2,245.00 $ 100,003.00 $ 650,000.00
$ 91.00 $ 51.00 $ 9.00 $ 100.00 $ 34,521.00 $ 27.00
$ 86.00 $ 0.10 $ 0.85 $ 22,001.00 $ 0.10 $ 145.00
$ 99.00 $ 50.00 $ 256.00 $ 87,333.00
DOCTO POR PAGAR GASTOS DE INSTALACIÓN RENTAS COB POR ANT
$ 156,789.00 $ 0.89 $ 907.00 $ 102.00 $ 10,900.00 $ 25,756.00
$ 0.21 $ 156,780.00 $ 700.00 $ 203.00 $ 12,875.00 $ 0.10
$ 54.00 $ 8,000.00 $ 867.00 $ 809.00 $ 81.00 $ 970.00
$ 7,900.00 $ 7.00 $ 657.00 $ 445.00 $ 2.00 $ 19.00
$ 0.09 $ 0.01 $ 5.00 $ 453.00 $ 0.09 $ 3,001.00

EDIFICIOS IMPUESTOS POR PAGAR TERRENOS

$ 987,654.00 $ 123,456.00 $ 135,791.00 $ 246,810.00 $ 111,880.00 $ 0.09
$ 98,765.00 $ 234,567.00 $ 87,856.00 $ 22.00 $ 901,901.00 $ 0.24
$ 109,876.00 $ 345,678.00 $ 143.00 $ 2,678.00 $ 0.18 $ 0.96
$ 210,987.00 $ 456,789.00 $ 9,000.00 $ 21,907.00 $ 205.00 $ 9.75
$ 0.11 $ 9,678.00 $ 87.00
IVA TRASLADADO EQUIPO DE TRANSPORTE PAPELERÍA Y ÚTILES
$ 100,200.00 $ 100,200.00 $ 999,999.00 $ 865,880.00 $ 6.60 $ 0.30
$ 200,300.00 $ 200,300.00 $ 11,905.00 $ 2.80 $ 0.60
$ 300,400.00 $ 300,400.00 $ 20,908.00 $ 9.80 $ 1.20
$ 600.00 $ 600.00 $ 78,550.00 $ 1.60 $ 2.40
$ 800.00 $ 800.00 $ 6,795.00 $ 9.60 $ 9.60
CAPITAL SOCIAL
$ 603,419.42

20