LIQUIDEZ

Rotación de Rotación de
Cartera Inventarios

Rotación de
Cuentas por pagar
Proyección departamento comercial Comportamiento promedio de recaudos

Mes Ventas Contado 5%

Febrero 274,000 A 30 días 40%
Marzo 196,000 A 60 días 45%
Abril 248,000 A 75 días 10%
Mayo 216,000
Junio 262,000
Julio 289,000
Agosto 271,000
Septiembre 257,000
Octubre 208,000
Noviembre 236,000

PRESUPUESTO DE VENTAS

Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Ventas netas 274,000 196,000 248,000 216,000 262,000
Impuesto (IVA) 52,060 37,240 47,120 41,040 49,780
Total facturado 326,060 233,240 295,120 257,040 311,780
 PRESUPUESTO DE RECAUDO

Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Contado (5%) 16,303 11,662 14,756 12,852 15,589
30 días (40%) 130,424 93,296 118,048 102,816
60 dias (45%) 146,727 104,958 132,804
70 dias (10%) 32,606 23,324
Total Recaudo 16,303 142,086 254,779 268,464 274,533
dio de recaudos

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

289,000 271,000 257,000 208,000 236,000
54,910 51,490 48,830 39,520 44,840
343,910 322,490 305,830 247,520 280,840
O

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

17,196 16,125 15,292 12,376 14,042
124,712 137,564 128,996 122,332 99,008 112,336
115,668 140,301 154,760 145,121 137,624 111,384
29,512 25,704 31,178 34,391 32,249 30,583
287,088 319,694 330,225 314,220 282,923 254,303