Presupuesto de ventas Vtas Nacionales 80%

Enero $ 20,601,375.00 $ 16,481,100.00

Febrero $ 20,652,878.00 $ 16,522,302.40
Marzo $ 20,704,511.00 $ 16,563,608.80
Abril $ 20,756,272.00 $ 16,605,017.60
Mayo $ 20,808,163.00 $ 16,646,530.40
Junio $ 20,860,183.00 $ 16,688,146.40
Total $ 124,383,382.00 $ 99,506,705.60

Ppto Cto de ventas 2014 2015

Diciembre $ 9,453,000.00
Enero $ 9,682,646.25
Febrero $ 9,706,852.66
Marzo $ 9,731,120.17
Abril $ 9,755,447.84
Mayo $ 9,779,836.61
Junio $ 9,804,286.01
Total $ 58,460,189.54

Ppto GAV
Detalle Enero Febrero
G. vta y marketing $ 3,690,050.00 $ 3,690,050.00
Gastos de adm. $ 1,824,750.00 $ 1,824,750.00
Comisiones 10% $ 2,060,137.50 $ 2,065,287.80
Subtotal $ 7,574,937.50 $ 7,580,087.80
Depreciacion $ 600,000.00 $ 600,000.00
Total $ 8,174,937.50 $ 8,180,087.80
$ 49,127,138.20

Presupuesto de compras
Mes Nec. De venta (+)I.F
Enero $ 20,601,375.00 $ 6,777,852.38
Febrero $ 20,652,878.00 $ 6,794,796.86
Marzo $ 20,704,511.00 $ 6,811,784.12
Abril $ 20,756,272.00 $ 6,828,813.49
Mayo $ 20,808,163.00 $ 6,845,885.63
Junio $ 20,860,183.00 $ 6,863,000.21
Total $ 124,383,382.00 $ 40,922,132.68

Presupuesto de Caja
ENTRADAS Enero Febrero
saldo inicial $ 10,000,000.00 $ 13,168,811.13
Ventas al contado 80% $ 16,481,100.00 $ 16,522,302.40
Ventas Credito 30 dias
Total entradas
Compra contado 70%
Compra Credito 30 dias
GAV
total salidas
deficit superavit
prestamos
amortizacion prestamo
interes deuda largo plazo
saldo final
$ 4,110,000.00 $ 4,120,275.00
$ 30,591,100.00 $ 33,811,388.53
$ 6,777,852.38 $ 6,794,796.86
$ 2,908,339.00 $ 2,904,793.88
$ 7,574,937.50 $ 7,580,087.80
$ 17,261,128.88 $ 17,279,678.54
$ 13,329,971.13 $ 16,531,709.99
$ - $ -
$ 161,160.00 $ 161,160.00
$ 13,168,811.13 $ 16,370,549.99

Estado de Resultado Final

Ingresos por venta $ 124,383,382.00
Costo de venta $ 58,460,189.54
Margen $ 65,923,192.46
GAV $ 49,127,138.20
Resultado Operacional $ 16,796,054.26
gastos bancarios $ 966,960.00
utilidad antes del impuesto $ 15,829,094.26
Impuestos a la renta $ 3,561,546.21

Resultado Neto $ 12,267,548.05

Estado de Resultado Enero Febrero

Ingresos por venta $ 20,601,375.00 $ 20,652,878.00
Costo de venta $ 9,682,646.25 $ 9,706,852.66
Margen $ 10,918,728.75 $ 10,946,025.34
GAV $ 8,174,937.50 $ 8,180,087.80
Resultado Operacional $ 2,743,791.25 $ 2,765,937.54
Impuestos a la renta 22.5% $ 617,353.03 $ 622,335.95
Resultado Neto $ 2,126,438.22 $ 2,143,601.59

ACTIVOS PASIVOS
Efectivo $ 25,965,571.82 Cuentas por pagar
Deudores Comerciales $ 4,172,036.60 Otros pasivos de corto plazo
Obligaciones de L.P con bancos
Inventarios $ 6,863,000.00 Impuesto a la renta
Propiedades, plantas y equipos $ 66,594,500.00 Capital
Depreciacion -$ 18,350,600.00 Utilidades acumuladas
intereses por pagar
resultado del periodo
TOTAL ACTIVOS $ 85,244,508.42 TOTAL PASIVOS
Exportaciones 20% Ventas diciembre de 2014
$ 4,120,275.00
$ 4,130,575.60
$ 4,140,902.20
$ 4,151,254.40
$ 4,161,632.60
$ 4,172,036.60
$ 24,876,676.40

¿Como se cancela el costo de venta?

Contado 70% Saldo a 30 dias
$ 6,777,852.38 $ 2,904,793.88
$ 6,794,796.86 $ 2,912,055.80
$ 6,811,784.12 $ 2,919,336.05
$ 6,828,813.49 $ 2,926,634.35
$ 6,845,885.63 $ 2,933,950.98
$ 6,863,000.21 $ 2,941,285.80

Marzo Abril Mayo Junio

$ 3,690,050.00 $ 3,690,050.00 $ 3,690,050.00 $ 3,690,050.00
$ 1,824,750.00 $ 1,824,750.00 $ 1,824,750.00 $ 1,824,750.00
$ 2,070,451.10 $ 2,075,627.20 $ 2,080,816.30 $ 2,086,018.30
$ 7,585,251.10 $ 7,590,427.20 $ 7,595,616.30 $ 7,600,818.30
$ 600,000.00 $ 600,000.00 $ 600,000.00 $ 600,000.00
$ 8,185,251.10 $ 8,190,427.20 $ 8,195,616.30 $ 8,200,818.30

(-)I.I Total compras 6760950

$ 14,420,963.00 $ 12,958,264.38 6777852 9070785.0625
$ 6,777,852.38 $ 20,669,822.49 6794797 14468875.7409
$ 6,794,796.86 $ 20,721,498.26 6811784 14505048.7799
$ 6,811,784.12 $ 20,773,301.37 6828813 14541310.9583
$ 6,828,813.49 $ 20,825,235.14 6845886 14577664.5973
$ 6,845,885.63 $ 20,877,297.58 14614108.306
$ 48,480,095.47 $ 116,825,419.21 81777793.4449

Marzo Abril Mayo Junio

$ 16,370,549.99 $ 19,594,483.37 $ 22,840,666.43 $ 26,109,154.95
$ 16,563,608.80 $ 16,605,017.60 $ 16,646,530.40 $ 16,688,146.40
 $ 4,130,575.60 $ 4,140,902.20 $ 4,151,254.40 $ 4,161,632.60
$ 37,064,734.39 $ 40,340,403.17 $ 43,638,451.23 $ 46,958,933.95
$ 6,811,784.12 $ 6,828,813.49 $ 6,845,885.63 $ 6,863,000.21
$ 2,912,055.80 $ 2,919,336.05 $ 2,926,634.35 $ 2,933,950.98
$ 7,585,251.10 $ 7,590,427.20 $ 7,595,616.30 $ 7,600,818.30
$ 17,309,091.02 $ 17,338,576.74 $ 17,368,136.28 $ 17,397,769.49
$ 19,755,643.37 $ 23,001,826.43 $ 26,270,314.95 $ 29,561,164.46
$ - $ - $ -
$ 3,434,432.64
$ 161,160.00 $ 161,160.00 $ 161,160.00 $ 161,160.00
$ 19,594,483.37 $ 22,840,666.43 $ 26,109,154.95 $ 25,965,571.82

Ya pagado $ -
Por pagar $ 10,000,000.00

Marzo Abril Mayo Junio

$ 20,704,511.00 $ 20,756,272.00 $ 20,808,163.00 $ 20,860,183.00
$ 9,731,120.17 $ 9,755,447.84 $ 9,779,836.61 $ 9,804,286.01
$ 10,973,390.83 $ 11,000,824.16 $ 11,028,326.39 $ 11,055,896.99
$ 8,185,251.10 $ 8,190,427.20 $ 8,195,616.30 $ 8,200,818.30
$ 2,788,139.73 $ 2,810,396.96 $ 2,832,710.09 $ 2,855,078.69
$ 627,331.44 $ 632,339.32 $ 637,359.77 $ 642,392.71
$ 2,160,808.29 $ 2,178,057.64 $ 2,195,350.32 $ 2,212,685.98

Propiedades plantas y equipos

os de corto plazo
s de L.P con bancos
$ 2,941,285.80 Depreciacion
$ 7,500,000.00
$ 10,200,000.00
$ 3,561,546.21
$ 29,286,124.00 Depreciacion
$ 17,980,400.00
$ 934,432.64
$ 12,267,548.05
$ 84,671,336.70
-$ 573,171.72
$ 20,550,000.00

$ 22,140,300.00
$ 10,948,500.00
$ 12,438,338.20
$ 45,527,138.20
$ 3,600,000.00
$ 49,127,138.20

3887479.3125
6200946.7461
6216449.4771
6231990.4107
6247570.5417
6263189.274
35047625.7621

SALDOS A BALANCE
$ 4,172,036.60

$ 2,941,285.80

$ 934,432.64

$ 966,960.00

TOTALES
$ 124,383,382.00
$ 58,460,189.54
$ 65,923,192.46
$ 49,127,138.20
$ 16,796,054.26
$ 3,779,112.21
$ 13,016,942.05

$ 66,594,500.00
$ 3,600,000.00
$ 62,994,500.00

-14750600
-3600000

-18350600