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Fundación Costa Rica- Canadá REGG-GG-07

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Reglamento de Crédito con subsidio 1 de 21
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aprobación: de:
Gerencia General 01
Antonio Quirós Memorando FVR-GG-157- 17-08-2016 17-08-2016
Jefe Gestión de Clientes 2016

CAPITULO I
Disposiciones Generales

Artículo 1 Objetivo del Reglamento Este reglamento tiene por objeto definir el
funcionamiento de los programas de crédito con subsidio de la Fundación para la Vivienda
Rural Costa Rica – Canadá, en cuanto a los recursos, las condiciones de los créditos, y los
procedimientos aplicables. En lo correspondiente a bonos se deben seguir las disposiciones de
la Ley del Sistema Financiero Nacional para la Vivienda y de las normas conexas emitidas por
el Banco Hipotecario de la Vivienda.

Artículo 2 Definiciones. Para los efectos de este reglamento se adoptan las

siguientes definiciones:

 Fundación: Fundación para la Vivienda Rural Costa Rica – Canadá.

 Cliente: Persona que solicita un crédito. En el caso de PYMES, entiéndase
persona física o jurídica que solicita un crédito.
 Bono: Bono Familiar de Vivienda, que es una modalidad de subsidio
entregado mediante donación a un núcleo familiar con fines habitacionales.
 INS: Instituto Nacional de Seguros.
 Junta: Junta Administrativa de la Fundación para la Vivienda Rural Costa
Rica – Canadá.
 Ingreso Familiar: Suma de todos los ingresos regulares y periódicos que
reciben mensualmente los miembros de una familia y que pueden ser
considerados para el análisis.
 Ingreso por actividades: son todos aquellos ingresos que se derivan de
las actividades económicas realizadas por el cliente en el giro de su negocio.

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  Salario Mínimo: Salario mínimo de un obrero no especializado de la
construcción, establecido por Decreto Ejecutivo.
 Relación Cuota - Ingreso: Fracción del ingreso familiar neto que puede
destinar una familia al pago de la cuota mensual de un crédito.
 Cuota Mensual: Monto del ingreso familiar destinado para pagar a la
Fundación la amortización, el interés y las pólizas de seguro.
 Gastos de Formalización: Se entenderá por gastos de formalización
aquellos relativos a honorarios profesionales, primas de seguros,
comisiones, timbres, impuestos de traspaso y otros indispensables para
formalizar el financiamiento respectivo.
 Crédito con Subsidio: Todo crédito que se otorgue acompañado de un
bono.
 BANHVI: Banco Hipotecario de la Vivienda.
 Aporte: Monto en efectivo, mano de obra, materiales o cualquier otra
contribución que agregue valor a la solución.
 Readecuación de deuda: Implica un cambio en cualquiera de las
condiciones originales de la operación, sea en el plazo, tasa de interés, el
capital o en monto de la cuota.
 Arreglo de pago: consiste en un tiempo adicional que se puede dar al
cliente con el fin de normalizar su situación morosa.
 Bitácora: La Bitácora es la herramienta que se utiliza para describir y
registrar las gestiones de cobro que se han realizado al cliente y las
condiciones actuales que presenta en su operación de crédito.
 Morosidad: Morosidad es el incumplimiento de al menos una cuota
ocasionado por el deudor en la atención de su obligación de acuerdo al plan
y fecha de pago establecida al momento de formalizar la operación
crediticia.
 Productos por Cobrar: intereses generados por la cartera de créditos que
se encuentran pendientes de cobro.
 Dación en Pago: Opción a través de la cual la Fundación acepta el
inmueble dado en garantía hipotecaria, como pago para que el deudor
cancele su deuda.

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 CAPITULO II
Condiciones del Crédito

SECCIÓN PRIMERA
De los recursos, programas y modalidades de financiamiento

Artículo 3 Recursos. Corresponde a la administración de la Fundación preparar y

presentar el programa crediticio anual a la Junta como parte del presupuesto anual
para efectos de su aprobación. Esta partida podrá modificarse por la Gerencia
General y de acuerdo con la disponibilidad de recursos.

Artículo 4. Líneas de crédito. La Fundación concederá créditos con subsidio en

las siguientes líneas:

a. Compra de vivienda existente

b. Compra de lote y construcción
c. Construcción en lote propio
d. Reparación, Ampliación, Mejoras o Terminación (RAMT)
e. Compra de Vivienda existente con RAMT

Artículo 5 Modalidades. La apertura de nuevas líneas de crédito o el cierre de líneas

existentes será conforme a las directrices emanadas por el BANHVI.

Artículo 6. Programas. Los programas de crédito con subsidio a que se refiere

este reglamento son:

1) Bono y Crédito
2) Bono, aporte y Crédito
3) Ahorro, Bono, Crédito (ABC),
4) ABC Vertical

Lo anterior sin perjuicio de los nuevos programas que puedan ser aprobados por el
BANHVI y ratificados por la Gerencia General y comunicados a la Junta.

El programa ABC se rige por lo establecido en este reglamento y por el acuerdo 1

de la sesión 73–2002 del 7 de noviembre del 2002 de la Junta Directiva del BANHVI

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y sus modificaciones, y por el “Contrato de Ahorro Capitalizable Mediante el
Programa Ahorro Bono”.

SECCIÓN SEGUNDA
Condiciones del Crédito

Artículo 7 Monto del Crédito. El monto máximo de financiamiento, en cualquiera

de las líneas de crédito, se calculará tomando como referencia las tablas que para
tales efectos emite el BANHVI y la relación cuota-ingreso neta indicada en el
presente Reglamento.

Sin embargo, el programa de crédito con subsidio ABC se aplicará preferentemente

a aquellos clientes con ingresos a partir del estrato 2.5 inclusive.

Lo anterior con la excepción de la línea de Construcción en Lote Propio donde el

estrato mínimo será el 1.55.

Artículo 8 Financiamiento Máximo. El porcentaje máximo de financiamiento de

la solución habitacional será conforme al siguiente cuadro:

Propósitos Bono-Crédito ABC

Compra de vivienda existente 95% (*) 100%(1)
Compra de lote y construcción 95% (*) 100%(1)
Construcción en lote propio 100% 100%
Reparación, ampliación, mejoras o terminación 100% 100%

(*) - En estos casos el financiamiento no puede exceder el 95% del crédito

necesario para completar la solución, el restante 5% debe ser aportado por el
cliente.
(1) - Siempre y cuando el monto ahorrado sea igual o mayor a un 5% del
financiamiento necesario, caso contrario el cliente deberá completar este
porcentaje.

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Artículo 9 Tasas de Interés. Las tasas de interés serán definidas por la Gerencia
General en coordinación con el Gerente de Operaciones. Dichas tasas y sus ajustes
serán realizados con fundamento en las variaciones que determine la Gerencia
General, valorando en forma integral la normativa legal vigente, así como las
condiciones de mercado que permitan la competitividad de los programas de
financiamiento.

Artículo 10 Plazos de las Operaciones. El plazo máximo de las operaciones que

se aprueben al amparo de este Reglamento será de 15 20 años.

Artículo 11 Cuota Mensual. Salvo casos muy calificados que deberán contar con
la aprobación del Gerente de Operaciones, el analista debe asegurarse que la cuota
mensual de un préstamo a 2015 años no será inferior al 20% del salario mínimo
vigente al momento de la aprobación. En los casos en que el plazo sea menor, la
cuota deberá ajustarse obteniendo el valor presente del 20% del salario mínimo a
15 20 años y calculando el equivalente con el nuevo plazo.

Artículo 12 De las Garantías. Las operaciones de crédito que otorgue la

Fundación se garantizarán por medio de hipoteca de primer grado hasta por un
90% del valor final de la solución. Se podrán aceptar otros grados siempre y
cuando el saldo de la o las hipotecas más la nueva operación no superen el 80% del
monto del avalúo. Lo anterior únicamente cuando el acreedor sea una institución
financiera reconocida.

Artículo 13 Suscripción de Pólizas de Seguros Todo crédito otorgado por la

Fundación deberá estar debidamente cubierto mediante una póliza de saldos
deudores, así como una de incendio y terremoto suscrita a través de la Fundación,
para aquellos casos que corresponda, mismas que deberán ser incluidas en el pago
de la respectiva cuota. Deudores, codeudores y fiadores
.

Artículo 14 Financiamiento de Gastos de Formalización. Los gastos de

formalización de las operaciones de crédito podrán ser financiados por la Fundación,
esto deberá tomarse en cuenta en la relación cuota-ingreso. Sin embargo, en los
casos en que el cliente no esté efectuando ningún aporte o el mismo sea inferior al
monto de los gastos de formalización, el financiamiento no procederá.

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Artículo 15 Aporte. El aporte por parte del cliente no podrá ser inferior al monto
que resulte mayor entre el 5% del monto del crédito y el valor total de los gastos
de formalización. El aporte que el cliente realiza podrá estar constituido por:
Cualquier aporte que se requiera por parte del cliente podrá ser:

1) En efectivo, en cuyo caso debe ser depositado en la cuenta corriente que

la Fundación designe, previo a la postulación del caso.

2) En materiales, los que deberán ser tomados en cuenta por el profesional

responsable en el presupuesto e inspeccionados y aprobados por el fiscal
de inversión.

3) Otros, que deberán ser demostrables y aprobados por la instancia

correspondiente.

SECCIÓN TERCERA
Requisitos del Cliente

Artículo 16 Elegibilidad. Los solicitantes, además de ser elegibles para recibir el

Bono, deben reunir los siguientes requisitos:

a) Demostrar capacidad de pago adecuada en relación con la obligación que se

adquiere.
b) Reunir los requisitos solicitados por el ente asegurador para suscribir los
seguros obligatorios.
c) Cumplir con los requisitos que al efecto se determinen para cada línea de
crédito.

Artículo 17 Capacidad de Pago. La relación cuota/ingreso neta autorizada para

estos casos es de un 30% máximo. Sin embargo, en casos justificados por escrito
por el analista de crédito y autorizados por la instancia correspondiente, esta
relación podrá ser hasta de un 40%.

Si el o los solicitantes no son asalariados deben presentar certificación de ingresos

emitida por un contador privado o público incorporado (CPI o CPA) para ingresos
inferiores o iguales a 1.5 veces el salario mínimo de un trabajador no especializado
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de la industria de la construcción, o una certificación de ingresos emitida por un
contador público autorizado (CPA) para ingresos superiores a 1.5 veces el salario
mínimo de un trabajador no especializado de la industria de la construcción. En
ambos casos se debe adjuntar hoja de trabajo y documentar la actividad económica
realizada por medio de facturas, patentes, listas de clientes o cualquier otro
documento probatorio que permita demostrar los ingresos percibidos.

CAPÍTULO III
Análisis, aprobación y formalización de créditos.

SECCIÓN PRIMERA
Análisis de Crédito y Aprobación.

Artículo 18 Análisis y formalización del Crédito. Recibida la solicitud completa

del cliente, la Unidad de Gestión de Clientes deberá velar porque la información sea
veraz y completa, para proceder diligentemente con el análisis del crédito.

Artículo 19 Aprobación del Financiamiento. La recomendación o el informe del

analista servirá de base para la respectiva aprobación por parte del Jefe de la
Unidad de Gestión de Clientes o el Gestor de OrganizacionesNegocios, el Gerente
de Operaciones, el Comité de Crédito o la Gerencia General todo conforme a la
siguiente Tabla de Niveles de Autorización:

Monto del Crédito en Gerencia Comité de Gerente Jefe Gestión Analista

Salarios Mínimos General Crédito de Operaciones de Clientes o
Gestor OrganizNegocio.

Más de 2 MVIS X X X X X
De + de 25 SM a 2 MVIS X X X X
De + de 15 SM a 25 SM X X X
De + de 7 SM a 15 SM X X
De + de 0 SM a 7 SM X
MVIS – Monto de Vivienda de Interés Social
SM – Salario Mínimo de un obrero no especializado

Artículo 20 Del Comité de Crédito. El Comité de Crédito estará integrado por el

Subgerente General, el Gerente de Operaciones, el Asesor Legal, el Jefe de la
Unidad de Gestión de Clientes. Este Comité será responsable del análisis y
aprobación de las solicitudes de crédito que les corresponda conforme el Artículo 19
de este Reglamento. Tendrá la potestad de modificar la Tabla de Niveles de

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Autorización previa anuencia de la Gerencia General. El Comité se reunirá
ordinariamente una vez a la semana y extraordinariamente cuando así se requiera.

SECCIÓN SEGUNDA
Formalización y Giro de Dineros.

Artículo 21 Formalización. La Gerencia de Operaciones será la responsable de

formalizar e inscribir ante el Registro Nacional cada uno de los créditos aprobados.
En la escritura deberá someterse expresamente la propiedad a Hipoteca de Primer
Grado a favor de la Fundación, salvo excepciones, de acuerdo con las estipulaciones
establecidas en el ordenamiento jurídico, las políticas que defina la Fundación y
conforme a lo establecido en el Artículo 12 de este Reglamento.

Artículo 22 Gastos de Formalización. En caso de que los gastos de formalización

no sean financiados por la Fundación, el cliente deberá depositarlos en la cuenta
corriente que la Fundación indique previo a la firma de la escritura.

Artículo 23 Giro de Dineros. El giro de dineros se realizará de acuerdo a la línea

de crédito solicitada.

a) Para el caso de compra de vivienda existente el dinero se entregará luego de

recibido el desembolso del bono por parte del BANHVI.
b) Si el propósito es construcción en lote propio o RAMT, el dinero se girará luego
de recibido el desembolso del bono por parte del BANHVI mediante un adelanto
y el saldo en desembolsos conforme al avance físico de las obras de
construcción de acuerdo cona los informes que presente el Fiscal de Inversión.
c) Cuando se trate de compra de lote y construcción se realizará un primer
desembolso correspondiente al monto de la compra del lote. Este se realizará al
momento de la formalización, siempre que el monto del crédito sea igual o
mayor al saldo del precio del lote. Caso contrario, dicho desembolso se realizará
luego de recibido el bono por parte del BANHVI y el saldo en desembolsos
conforme al avance físico de las obras de construcción de acuerdo cona los
informes que presente el Fiscal de Inversión.

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Las anteriores disposiciones se seguirán en el tanto el pago de los bonos por parte
del BANHVI a la Fundación fluya normalmente. En caso de que existan atrasos el
giro de dineros podrá ser modificado.

CAPÍTULO IV
Recuperación de Créditos

SECCIÓN PRIMERA
Condiciones de los préstamos

Artículo 24 Modificación de tasas. Cualquier modificación general a las tasas de

interés de los productos en cartera pueden ser propuestas por la Gerencia de
Finanzas y Administración o por la Gerencia de Operaciones ante al Consejo
Gerencial, quien hará una recomendación a la Gerencia General, para que esta
última defina la tasa de interés a aplicar. Se excluyen de esta directriz lo indicado
en el Artículo 25.

Artículo 25 Tasa de Interés Moratorio. Todo crédito otorgado por la Fundación

deberá contener la tasa de Interés moratorio, la cual corresponderá a un 30% de
incremento sobre la tasa de interés corriente de la operación de crédito.
Los intereses moratorios se reconocen bajo el principio de efectivo.

Artículo 26 Intereses entre Desembolsos. Los intereses corrientes que se

generen producto de la diferencia entre la fecha del último desembolso y la fecha
de pago deberán ser rebajados del último desembolso, en caso de que el monto a
rebajar sea mayor al disponible para desembolsar y para los casos de un único
desembolso deberá crearse una cuenta por cobrar a la operación de crédito que el
cliente deberá cancelar en su primera cuota.

Artículo 27 Vencimiento de Primas de Seguros. Una vez que haya vencido el

plazo de la prima de seguros y siempre y cuando el crédito se encuentre en proceso
de desembolsos, deberá retenerse de este el monto de las mensualidades de
seguros no cubiertos, en caso de que el saldo por desembolsar sea insuficiente
deberá crearle una cuenta por cobrar al crédito para que sea cancelado por el
cliente en su primera cuota. La Fundación no cobrará comisión por cancelaciones
anticipadas.

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pueda dar al mismo.
Artículo 28 Intereses en Suspenso. Para el caso de producto en suspenso y
cuando la operación tenga más de 180 días, los intereses deben registrarse en
cuentas de orden, en caso de que se recuperen parcial o totalmente se registran
directamente al ingreso financiero.

Artículo 29 Intereses Corrientes. Los intereses corrientes deben registrarse

sobre la base devengada y el método de cálculo será meses de 30 días y año de
360 días.

Artículo 30 Costos por gestión Envío Mensajes de Cobro. El cargo por gestión
de cobro administrativo envío de mensajes de cobro se aplicará según lo
establecido en el Procedimiento de cargos por Cobro Administrativo. El costo deberá
ser revisado una vez al año y su aprobación corresponde a la Gerencia de
Operaciones debe realizarse 3 veces al mes, el cual debe incluir las operaciones con
al menos una cuota de atraso, el costo deberá ser incluido como una cuenta por
cobrar a la operación
Costo Avisos de Cobro. El costo que cobrará la Fundación por concepto de aviso
de cobro deberá ser aprobado por la Gerencia de Operaciones, previa justificación
de la Jefatura de Gestión de Clientes. El monto deberá ser revisado semestralmente
considerando el costo del mismo en el mercado.

SECCIÓN SEGUNDA
Fecha de Pago

Artículo 31 Fecha de Pago. La Fundación contará únicamente con una fecha de

pago, la cual corresponde al día 1 de cada mes. Para definir el mes en que debe
cancelar la primera cuota se considera la fecha en que se desembolsó al 100%:
a. Si el desembolso se realizó entre el 1 y el 20, la fecha de pago
corresponde al 1 del mes siguiente.

b. Si el desembolso se realizó entre el 21 y el fin del mes, la fecha de

pago corresponderá no al mes inmediato siguiente sino al mes
posterior.

SECCIÓN TERCERA
Cobro Administrativo
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Artículo 32 Gestión de Primer Ingreso. El Gestor de Cobro lientes deberá
realizar la llamada informativa al cliente, antes de 10 días antes de que venza la
primera cuota, según la fecha en que se desembolsó al 100%:

a. Si un contrato fue desembolsado completamente entre el día 1 y el día

120, la fecha límite para gestionarlo será el día 120 del mes en proceso
y los desembolsados del 11 al 20, deberá gestionarse a más tardar el 20
de ese mes.

b. Contrato es desembolsado entre el día 21 y fin de mes, la fecha límite

para gestionarlo será el día 120 del mes siguiente.

Artículo 33 Gestión de Primer Ingreso Organizaciones. La Organización

deberá realizar la primera llamada informativa al cliente, como límite 10 días antes
de que venza la primera cuota, puede ser cualquier fecha entre la fecha en que se
desembolsó al 100% y el día 20 del mes. Quitar este artículo, pues se repite con el
anterior

Artículo 34 Gestión de Cartera. Para gestionar la cartera tanto las

Organizaciones como los Gestores de Clientesobro deberán:

a. Gestionar la cartera morosa entre el 1 y 10 del mes, de tal forma que

se logre Tener al menos un evento efectivo. durante el mes, el cual.
Evento Cada evento debe ser registrado detalladamente en la
bitácora. como máximo el 10 de cada mes. días después de la fecha
de vencimiento. En caso de que esta gestión no sea efectiva, se
deberá realizar lo indicado en el Manual de gestión de cobro, a más
tardar el 15 del mes.

b. La cartera con dos o más de una cuotas de atraso y en estado de

reincidencia dDeben tener registrado al menos dos eventos efectivos
en el mes. La primera gestión efectiva debe realizarse según el inciso
a del 01 al 10 inclusive. La segunda gestión debe estar registrada del
día 16 al día 23 inclusive. En caso de que la gestión no sea efectiva,
deberá aplicar lo indicado en el Manual de gestión de Cobro.

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 c. En el caso de haber obtenido promesas de pago en las gestiones
efectivas, se debe dar el seguimiento correspondiente de las mismas.

Artículo 35 Bitácora. Toda gestión que se realice deberá ser registrada

detalladamente en la Bitácora.

Artículo 36 Traslado de operaciones a la Asesoría Legal. en las fechas

establecidas por la Fundación, la organización debe enviar un correo electrónico al
oficial de cobro, con el listado de operaciones de 2 cuotas de atraso o más, o que se
encuentran en reincidencia, detallando la gestión realizada. Dicha lista la recibe el
oficial de cobro para su respectiva revisión y traslado definitivo a la Asesoría Legal
para la gestión correspondiente. Durante los 90 días posteriores a dicho traslado, las
operaciones serán consideradas en la clasificación de cartera de las organizaciones.

Mensajes de Cobro. El envío de mensajes de cobro debe realizarse 3 veces al

mes, el cual debe incluir las operaciones con al menos una cuota de atraso, el costo
deberá ser incluido como una cuenta por cobrar a la operaciónGestión de Cobro
(avisos de Cobro). El monto del mismo deberá ser incluido como una cuenta por
cobrar a la operación según los cortes y fechas establecidos:

Monto a cobrar por "Gestión de Cobro"

FECHA CATEGORIA MONTO

De "B" en adelante, excluyendo clientes en Área Legal y

03 de cada mes 2,000.00
Suspendidos

De "A" en adelante, excluyendo clientes en Área Legal y

15 de cada mes 2,000.00
Suspendidos

De "A" en adelante, excluyendo clientes en Área Legal y

25 de cada mes 2,000.00
Suspendidos

SECCIÓN CUARTA
Procesar Pagos en Cobro Administrativo

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Artículo 37 Prioridades de Pago. La lógica de prioridades al momento de
identificar un pago realizado debe ser la siguiente:

a. Intereses Moratorios
b. Cuentas por Cobrar (incluye aviso de cobro, honorarios, gastos
administrativos, entre otros)
c. Seguros
d. Intereses corrientes de la cuota
e. Amortización

Artículo 38 Pagos adelantados. Si el cliente se encuentra al día y realiza nuevos

pagos, existen las siguientes opciones:

a. Afectar las cuotas futuras por el dinero recibido siguiendo el orden

indicado en el punto anterior.
b. Aplicar el pago a la amortización del principal, esto cuando el cliente
lo solicite y la operación tenga cubiertos los intereses corrientes al
menos a la fecha de pago. El cliente indicará si desea mantener o
recalcular la cuota de su crédito.

SECCIÓN QUINTA
Reasignación de Cartera

Artículo 39 Cartera sin asignarPagos adelantados. Cuando quede cartera sin

asignar, la Gerencia de Operaciones podrá recomendar a la Gerencia General no
reasignar dicha cartera a fin de que sea administrada por la Fundación. Para ello
será necesaria la aprobación por parte de la Gerencia General.

Artículo 40 Reasignar Cartera a Organizaciones. Cuando se decida reasignar

cartera será responsabilidad del Gestor de OrganizacionesJefe de Gestión de
Clientes recomendar, previo análisis, a cualcuál Organización asignarle. Para ello
debe considerarse la zona geográfica, proyección de la Organización y capacidad
demostrada según la evaluación de la Unidad de Gestión de Clientes. El Gerente de
Operaciones será el responsable de aprobar la reasignación de cartera.

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El Jefe de la Unidad de Gestión de Clientes El Gestor de Organizaciones Negocios
coordinadeberá la comunicaciónr a la Organización sobre la asignación de cartera
disponible, ya sea porque pertenecía a otra organización o estaba administrada por
la Fundación.  La aceptación de la misma deberá quedar por escrito.

Cuando un cliente desee trasladar su operación ser traslado a otra Organización,

deberá presentar carta de solicitud a la Unidad de Gestión de Clientes. En caso de
aprobarse,, por lo que el Gestor de Clientesde Negocios encargado, será el
responsable de se deberá comunicar dicho cambio a las dos Organizaciones.

Será responsabilidad del Coordinador Cobro Administrativo la Jefatura de Gestión

de Clientes realizar el cambio a nivel de sistema de aquellas operaciones que serán
reasignadas.

SECCIÓN SEXTA
Evaluación por Gestión de Cobro

Artículo 41 Evaluación de la gestión de cobroGestores de Cobrolientes.

Mensualmente el Coordinador Cobro Administrativola Jefatura de Gestión de
Clientes debe evaluar la gestión de cobro que realizan las organizaciones a los
Gestores de Clientes de acuerdo cona los siguientes criterios:

a. Gestión crédito nuevo ingreso: según se detalló en el Artículo 35.

b. Registro y gestión de cobro de la cartera morosacon una cuota y
dos cuotas de atraso.
c. Traslado al Área Legal Prelegal: casos con 2 o más cuotas,
reincidentes con una cuota de atraso.

Cada Gestor de CobroClientes tendrá asignadaso Organizaciones a fin de darle

seguimiento a la gestión realizadas por estas, esta asignación podrá ser modificada
a criterio de la Jefatura de Gestión de Clientes cuando este lo considere
conveniente.

Artículo 42 Comisión por Evaluación Gestión de Cobro Organizaciones. La

Fundación cancelará una comisión por gestión de cobro a las Organizaciones, los
porcentajes y los lineamientos para llevar a cabo este pago son los siguientes:

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 Esquema de pago de comisión

Cartera “AD + Cartera

Categoría A” “C a E” Comisión
al menos Máximo
Base 3%
I 87% 2% 5%
II 96.5 1% 9%

Para efectos de alcanzar la comisión del 9% deberán cumplirse las metas tanto en
cartera “AD”, como en “C a E”.

Esquema de evaluación

 Actualización de Direcciones 10%

 Gestión de Operaciones Nuevas 10%
 Gestión de Operaciones Morosas 50%
 Envío de Casos a Prelegal 30%

La Jefatura de Gestión de Clientes definirá anualmente el periodo de evaluación

para el Item “Actualización de Direcciones”, por tanto, cuando no se esté en
periodo de actualización, el porcentaje o peso asignado a esta actividad se divide
en partes iguales entre el resto de las actividades.

Para tener derecho a la comisión alcanzada, la nota de evaluación debe ser al

menos de un 85%, además debe haber cumplido con el depósito a tiempo de los
recaudos según se indica en el Artículo 45. Si no cumplen con estos criterios
recibirá una comisión base de un 36%. El porcentaje establecido de un 85% será
revisado periódicamente.

Aquella organización que durante dos meses consecutivos no cumpla con el 85%
establecido podría perder la cartera asignada para su cobro, siendo responsabilidad
del Gestor de Organizaciones Negocios realizar la evaluación de las condiciones por
las cuales la Organización ha presentado este comportamiento, a fin de determinar
si se le aplica esta sanción.

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Artículo 43 Deposito de los Recaudos. La Organización debe depositar a la
Fundación el dinero recaudado en un plazo no mayor a 2 días hábiles posterior a
haber recibido el dinero de parte del cliente. Según lo establece el Convenio de
Cooperación suscrito entre las partes.

SECCIÓN SÉPTIMA
Cobro Prelegal y Judicial

Artículo 44 Traslado a Cobro Prelegal. Se trasladarán a Cobro Prelegal las

operaciones con 2 o más cuotas de atraso más las reincidentes con 1 cuota de
atraso, luego de agotadas las gestiones administrativas correspondientes. Se
cargará a la operación una cuenta por cobrar por un monto de ¢7.000, para
operaciones con componente bono.

El Encargado de Cobro Judicial dará seguimiento a estas operaciones con el fin de

determinar si se otorga un arreglo de pago o si deberán ser trasladadas a Cobro
Judicial.

Artículo 45 Traslado a Cobro Judicial activo. Se trasladarán a Cobro Judicial las

operaciones para las cuales se hayan agotado todas las gestiones administrativas
correspondientes. A excepción de:

a. Operaciones que por su condición legal no sea posible iniciar

dicho trámite.
b. Operaciones que tengan arreglo de pago vigente.
c. Operaciones con gestión de cobro incompleta (no efectiva o
nula).
d. Otros casos que sean autorizados y justificados por la Asesoría
Legal.

Artículo 46 Asignación del caso al Abogado. Una vez efectuado el traslado de

la operación a Cobro Judicial, podrá realizarse la asignación del caso al abogado
para que tramite la presentación de la demanda. El Encargado de Cobro Judicial
podrá dictaminar mantener la operación en Cobro Judicial, sin asignar el caso al
Abogado (operativamente llamado “Cobro Judicial Pasivo”), para ello deberá
justificar en la bitácora lo correspondiente.

Debe procurarse realizar una asignación equitativa de los casos a los Abogados.
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Los plazos con que cuentan los Abogados para llevar a cabo cada una de las
actividades del proceso de Cobro Judicial y las sanciones a las que se exponen por
el incumplimiento de los mismos, se encuentran detallados en el Reglamento para
la Gestión de NotariosCobro Judicial.

El Encargado de Cobro Judicial cuenta con un día hábil después de entregada la

demanda, para devolverlas a los abogados con la firma del apoderado de la
Fundación.

Artículo 47 Atención a Clientes en Cobro Judicial. El Encargado de Cobro

Judicial es el único que podrá indicar, al cliente, el monto que debe cancelar para
realizar depósitos de operaciones en Cobro Judicial.

Artículo 48 Bitácora. Todo evento que se realice a las operaciones en Cobro

Judicial debe quedar registrado en la bitácora.

Artículo 49 Arreglos de Pago. El Encargado de Cobro Judicial, puede autorizar

arreglos de pago, dentro del desarrollo de un proceso de Cobro Judicial, siendo
responsabilidad de este Ffuncionario dar seguimiento al cumplimiento del mismo.

Si el cliente solicita un arreglo de pago, y no hay fecha de remate definida, el

Encargado de Cobro Judicial, podrá establecer las condiciones particulares del
arreglo. Si ya está programada la fecha de remate, el encargado de Cobro Judicial
tiene como fecha máxima para autorizar el arreglo de pago, un día antes de la
fecha del remate.

Artículo 50 Honorarios del Proceso Judicial. El cálculo de honorarios a cancelar

a los Abogados se realizará de acuerdo a lo que establece el Arancel de Abogados
vigente.

Se le cobrará al cliente que se encuentre en Cobro Judicial las sumas y gastos

indicados en el Reglamento de Gestión de NotariosCobro Judicial, esto cuando
desea poner la cuenta al día y el abogado aún no haya presentado la demanda ante
el juzgado.

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Artículo 51 Conclusión del Proceso Judicial. El proceso de Cobro Judicial podrá
darse por terminado anticipadamente a criterio de la Asesoría Legal por los
siguientes motivos:
a. Pago de la totalidad de la suma adeudada, para poner al día la
operación.
.
b. Cancelación total del préstamo.

Para todos estos casos el cliente deberá asumir las costas del juicio y cualquier otro
gasto que se haya generado según etapa de Cobro Judicial en que se encontraba la
operación.

Artículo 52 Publicación del Edicto. La publicación del edicto únicamente se

podrá llevar a cabo cuando todas las partes del proceso estén debidamente
notificadas.

Artículo 53 Instrucciones de Remate. El Encargado de Cobro Judicial, es el

responsable de enviar instrucciones de remate al Abogado, con al menos tres días
de anticipación a la celebración del mismo.

Artículo 54 Avalúos. No se solicitará avalúos previos al realizarse los remates.

Únicamente lose solicitará en caso de que existan indicios de que podrían quedar
saldos al descubierto que puedan ser atendidos por el deudor.

Artículo 55 Imputación de Pagos Operaciones en Cobro Judicial. La

imputación del pago será bajo el siguiente orden:
a. Honorarios
b. Costas procesales
c. Gastos Administrativos
d. Intereses Moratorios
e. Póliza de Vida, Incendio y otros
f. Intereses Corrientes
g. Principal

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 SECCIÓN OCTAVA
Arreglos de Pago

Artículo 56 Justificación del Arreglo de Pago. Para llevar a cabo un arreglo de

pago el cliente debe justificar su solicitud, preferiblemente por escrito y firmado por
el cliente, aportando la evidencia que se considere necesaria para tal efecto.

Artículo 57 Condiciones Arreglo de Pago. El arreglo de pago debe procurar

tomar en consideración las condiciones del cliente y conforme al análisis realizado
del caso por parte del Encargado de Cobro Judicial.

Cualquier atraso en las fechas acordadas de pago dará por terminado en forma
automática el arreglo de pago como tal y será el Encargado de Cobro Judicial quien
determine, previo análisis de la situación, la estrategia a seguir.

SECCIÓN NOVENA
Readecuación de Deuda

Artículo 58 Justificación Readecuación de Deuda. Para llevar a cabo una

readecuación de deuda el cliente debe justificar por escrito su solicitud aportando la
evidencia que se considere necesaria para tal efecto.

Artículo 59 Condiciones Readecuación de Deuda. La readecuación de deuda

puede consistir en los siguientes puntos:
a. Modificación de tasa de interés
b. Ampliación del plazo, hasta un máximo de 15 20 años
c. Modificar el principal
d. Modificación de la garantía

La Jefatura de Gestión de Clientes expondrá a la Gerencia de Operaciones los casos

que puedan requerir una readecuación de deuda con el fin de determinar si lo
aprueban o requieren de un análisis de crédito.
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En caso de que las nuevas condiciones de la operación impliquen modificación del
plazo, garantía o monto del principal deberá confeccionarse una nueva escritura. El
costo de los honorarios y gastos deberá ser cubierto por el cliente o bien
capitalizados al principal del crédito.

SECCIÓN DECIMA
Dación en Pago

Artículo 60 Dación en Pago. Toda intención de dación en pago debe ser

presentada, por el cliente, de manera escrita. o bien deberá dejarse la evidencia de
dicha intención.

Cuando exista patrimonio familiar a favor de menores de edad solamente se podrá

recibir en dación en pago siempre y cuando los interesados hayan obtenido
previamente la autorización judicial a través de las “Diligencias de Utilidad y
Necesidad”.

SECCIÓN DECIMA PRIMERA

Incobrabilidad de Operaciones

Artículo 61 Incobrabilidad de Operaciones. Aquellas operaciones que cumplan

alguno de los siguientes criterios serán declaradas incobrables y podrán ser
liquidadas contra la estimación respectiva, registrando como un gasto la porción no
estimada. Estos casos son:

a. Las operaciones de crédito que luego de agotadas, razonablemente, las

gestiones administrativas o judiciales de cobro, y se haya determinado la
imposibilidad práctica de su recuperación.

b. Las operaciones que presentan situaciones atípicas que hacen prever litigios
o situaciones que no permiten su recuperación utilizando los mecanismos
normales de ejecución siempre que sean debidamente justificadas por el
área técnica correspondiente.

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 Una vez agotadas razonablemente las vías administrativas y legales que
posibilitan a la Fundación recuperar un crédito o bien ejecutar la garantía
asociada al mismo, la Fundación podrá declarar la incobrabilidad de una
operación crediticia. Procederá la incobrabilidad de un caso cuando:

Estas operaciones deberán ser eliminadas del activo, cancelando la operación y

eliminando su estimación, registrando el gasto correspondiente al 50% no
estimado, y ser reclasificadas a cuentas de orden.

La declaración de la incobrabilidad de una operación de crédito debe ser justificada

y para ello se deberá dejar constancia, en el expediente administrativo y en el
sistema, de aquellas de situaciones o hechos sobrevinientes que han impedido la
recuperación de los recursos prestados.

El área de la Fundación que conozca del caso notificará a la Jefatura de la Unidad

de Gestión de Clientes, quien a su vez solicitará los informes (legales, sociales y/o
técnicos) que estime pertinentes. Con esta información, la Unidad de Gestión de
Clientes confeccionará un informe que será remitido a la Gerencia de Operaciones,
para efectos de que éste a su vez lo eleve con su recomendación al Consejo
Gerencial, que decidirá en última instancia.

SECCIÓN DECIMA SEGUNDA

Uso del Fondo de Garantías y Contingencias

Artículo 62 Fondo de Garantías y Contingencias. Las directrices para la

utilización el fondo de garantía y contingencia se encuentran descritos en el
Reglamento de Operación del Fondo de Garantía y Contingencia.

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Codificado por:

Nombre Puesto Firma

Carolina González A. Ingeniera de Procesos

Avalado por:

Nombre Puesto Firma

Control de Cambios

Sección Descripción del cambio Versión Fecha del

modificada modificada cambio
Se unifico el Reglamento de Crédito
con Política de Cartera de Crédito y se
modificaron las áreas responsables
Todo 00 17-08-2016
según el traslado de funciones de
Cobro a la Unidad de Gestión de
Clientes

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