RESUMEN EJECUTIVO

Informe de Auditoría Interna Nº AEMP/UAI-008/2015, correspondiente al Informe

Semestral de Actividades de la Unidad de Auditoría Interna de la Autoridad de
Fiscalización de Empresas, por el período comprendido entre el 1º de enero al 30
de junio de 2015.

En cumplimiento a la Guía para el control y elaboración de informes de actividades

de las Unidades de Auditoria Interna aprobada por Resolución N° CGR-
1/045/2001 del 20 de julio de 2001 de la Contraloría General de la República
(ahora del Estado), se elaboró el informe semestral de actividades de la Unidad de
Auditoria Interna, correspondiente al primer semestre de la gestión 2015 (enero a
junio), con los siguientes resultados:

ACTIVIDADES PROGRAMADAS

Actividades concluidas

 Auditoria de confiabilidad de los registros y estados financieros de la AEMP,

gestión 2014 (Opinión del Auditor).
 Informe con aspectos de control interno emergentes de la auditoria de
confiabilidad de los registros y estados financieros de la AEMP, gestión
2014.
 Seguimiento a la implantación de las recomendaciones contenidas en el
informe de auditoría interna AEMP/UAI-003/2014, “Informe de Control
Interno emergente de la Auditoria de Registros y Estados Financieros –
Gestión 2013”.
 Seguimiento a la implantación de las recomendaciones contenidas en el
informe de auditoría interna Nº AEMP/UAI-010/2013, “Auditoría Especial
sobre contrataciones menores”.

ACTIVIDADES NO PROGRAMADAS

Actividades concluidas

 Pronunciamiento sobre el grado de cumplimiento del Programa Operativo

Anual de la Autoridad de Fiscalización de Empresas, gestión 2014.
 Informe circunstanciado sobre modificaciones al presupuesto de gastos sin
respaldo.
 Auditoría especial sobre el cumplimiento al “Procedimiento para el
Cumplimiento Oportuno de la Declaración Jurada de Bienes (PCO-DJBR)”.

“Trabajando juntos, trabajamos mejor”

Dirección: Calle Batallón Colorados N° 24 – Edificio “El Cóndor” Piso 11
Teléfono y Fax: (591 - 2) 2150000 – 2152118 - 2152119 - 2110779 Casilla: 2228 La Paz – Bolivia
Pagina Web: www.autoridadempresas.gob.bo E-mail: aemp@autoridadempresas.gob.bo
 Seguimiento a la implantación de la recomendación emitida en el informe
de auditoría Nº AEMP/UAI-006/2014, “Auditoría Especial sobre el
cumplimiento del procedimiento de Control de la Declaración Jurada de
Bienes y Rentas (PCO-DJBR)”.

La Paz, 9 de julio de 2015

“Trabajando juntos, trabajamos mejor”

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