Eor Principal

ESTRATEGIAS PARA EL ESQUEMA DE SEGUIMIENTO A LA OPERACIN DE LAS ADMINISTRACIONES LOCALES DE RECAUDACIN DE ACUERDO A LAS EOR
Administracin General de Recaudacin

Administracin Central de Cobro Coactivo Administracin Central de Cobro Persuasivo y Garantas Administracin Central de Planeacin y Estrategias de Cobro Administracin Central de Notificacin Administracin Central de Programas Operativos con Entidades Federativas Coordinacin de Apoyo Operativo de Recaudacin
Junio 2011
Estrategias para el esquema de seguimiento a la operacin de las Administraciones Locales de Recaudacin de acuerdo a las EOR
ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 2
NDICE Pgina I. II. III. Introduccin. Marco jurdico. Objetivo. 4 5 6 9 18 141 141
IV. Polticas de Operacin. V. Puntos de control e indicadores de operacin.
VI. Anexos Anexo 1 Fichas Tcnicas de Indicadores 1. Porcentaje de Crditos Notificados vs Crditos Notificables 2. Cumplimiento a los niveles de servicio 3. Oportunidad en la diligenciacin del RPyE 4. Oportunidad en Inscripcin de embargos de inmuebles y negociaciones en el Registro Pblico. 5. Oportunidad en el inicio del proceso de remate 6. Oportunidad en la exigibilidad de documentos valor 7. Oportunidad en la cumplimentacin de Resoluciones o Sentencias 8. Acciones a realizar a crditos controvertidos No Garantizados 9. Oportunidad en la investigacin 10. Oportunidad en la intervencin de negociaciones 11. Sincronizacin SIR- Jpiter 12. Nivel de xito en controversias de PF.
13. Calidad en la calificacin, captura y registro contable de las garantas 14. Seguimiento a crditos con garanta Insuficiente 15. Proporcin en monto de crditos garantizados vs. Crditos garantizables de la ALR 16. Efectividad del Registro Contable Garantas. 17. Efectividad del registro de crditos en clave de adjudicacin 17.1 Efectividad del registro contable de adjudicaciones
18. Desalojo de Almacenes 19. Oportunidad en el registro de resoluciones de AGAFF y AGGC 20. Seguimiento en la oportunidad del requerimiento de garanta y revocacin de crditos parcializados 21. Efectividad en el finiquito de crditos parcializados 22. Oportunidad en la actualizacin de los adeudos trasladados reduciendo la duplicidad de la cartera Anexo 2 Cdula de supervisin de comportamiento del indicador de seguimiento 196
I.
INTRODUCCIN
Durante el ao 2009, la Administracin General de Recaudacin realiz una revisin e integracin de todos los documentos normativos que regulaban la operacin recaudatoria (Manual de Operacin de Cobranza vigente, manuales de procedimientos o de operacin, lineamientos, oficios, circulares e instrucciones) a efecto de compactar el marco normativo en un solo documento, el cual se encontrara alineado a los procesos inherentes a dicha AGR; establecindose a detalle las polticas de operacin, las actividades, tareas y sus respectivos flujos. Como resultado a lo anterior, en enero de 2010, se publicaron en el SUN/CONDOR-AGR las Estrategias de Operacin Recaudatoria (EOR) mismas que concentran en un slo documento toda la normatividad que las Administraciones Locales de Recaudacin (ALR) deben aplicar en su operacin da a da. Las EOR contemplan el fundamento legal; las polticas de operacin; las actividades; responsables de ejecutarlas; nmero y nombre de la actividad; descripcin de la actividad, plazos en las que debe desempearse la actividad y la documentacin involucrada. Considerando el cmulo de actividades que lleva a cabo la AGR y sus unidades administrativas, resulta necesario determinar aquellos puntos de control respecto de aquellas que, por su impacto en los procedimientos, es conveniente dar seguimiento efectivo y, en su caso, supervisin especfica por parte de quienes ejecutan los procesos. Asimismo, establecer indicadores operativos que permitan verificar el flujo de los crditos en los procesos inherentes a la AGR, as como actividades para identificar inconsistencias y las causas que originen desviaciones en la ejecucin de los procesos que impacten en la situacin de la cartera, incluyendo las medidas necesarias para alcanzar sus objetivos y conductas correctivas. En virtud de lo anterior, esta Administracin General de Recaudacin, a travs de sus Administraciones Centrales, con fundamento en la fraccin XII del artculo 10 del Reglamento Interior del Servicio de Administracin Tributaria, emite las presentes estrategias.
II. MARCO JURDICO - ADMINISTRATIVO Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos. DOF 05-II-1917, ltima reforma DOF 13-IV-2011. Leyes 1. Ley del Servicio de Administracin Tributaria. DOF 15-XII-1995, ltima reforma DOF 06-V-2009. 2. Ley Orgnica de la Administracin Pblica Federal. DOF 29-XII-1976, ltima reforma DOF 17-VI-2009. 3. Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Pblicos. DOF 13-III-2002, ltima reforma DOF 28-V-2009. 4. Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Informacin Pblica Gubernamental. DOF. 11-VI-2002, ltima reforma DOF 05-VII-2010. Cdigos 1. Cdigo Fiscal de la Federacin. DOF 31-XII-1981, ltima reforma DOF 10-V-2011. Reglamentos 1. Reglamento Interior del Servicio de Administracin Tributaria. DOF 22-X-2007, ltima reforma DOF 29-IV-2010. 2. Reglamento del Cdigo Fiscal de la Federacin. DOF 07-XII-2009. Otras Disposiciones 1. Acuerdo por el que se establece la circunscripcin territorial de las unidades administrativas regionales del Servicio de Administracin Tributaria. DOF 21-V-2008, ltima reforma DOF 23-VII-2010. 2. Estrategias de Operacin Recaudatoria. Enero.2011. 3. Gua Tcnica para Elaborar Manuales Administrativos. Administracin General de Recursos y Servicios. Julio 2008.
III. OBJETIVO Regular el esquema de seguimiento y supervisin de la operacin a las ALR, atendiendo a los procesos regulados en las EOR, principalmente a travs de los puntos de control identificados por cada Administracin Central, que constituyan las acciones de mayor trascendencia, dentro de cada proceso, por su naturaleza y efectos que jurdica, administrativa y econmicamente le signifiquen a la AGR. Lo anterior, a fin de incrementar la calidad de los actos administrativos, as como las actividades que se realicen en cada proceso; de mejorar los niveles de servicio y reducir impugnaciones potenciales. Todo ello, encaminado a una mayor recuperacin de crditos fiscales y la adecuada depuracin de la cartera. Las administraciones centrales de la AGR definieron los puntos de control que estarn sujetos al seguimiento y supervisin conforme al esquema regulado en las presentes estrategias, atendiendo a los procesos que son inherentes a cada una.
PUNTO DE CONTROL 1. Notificacin de crditos fiscales. 2. Cumplimiento a niveles de servicio. los PROCESO (MDULO EOR) ADMINISTRACIN CENTRAL ACN
Notificacin-Verificacin
Notificacin-Verificacin Procedimiento Administrativo de Ejecucin / Requerimiento de Pago y Embargo Procedimiento Administrativo de Ejecucin / Requerimiento de Pago y Embargo
ACN
3. Oportunidad en la diligenciacin del RPyE. 4. Oportunidad en la inscripcin de embargos de inmuebles y negociaciones en el registro pblico. 5. Oportunidad en Intervencin negociaciones. la de
ACCC
ACCC
Procedimiento Administrativo de Ejecucin / Intervenciones Procedimiento Administrativo de Ejecucin / Remates Procedimiento Administrativo de Ejecucin / Efectividad de Fianzas, Cartas de Crditos y
ACCC
6. Oportunidad en el inicio del proceso de remates. 7. Nivel de xito controversias de PF. en
ACCC
ACCC
Billetes de Depsito
8. Oportunidad exigibilidad documentos valor. 9. Sincronizacin JUPITER
en de
Procedimiento Administrativo de Ejecucin / Efectividad de Fianzas, Cartas de Crditos y Billetes de Depsito Controvertidos / Anlisis de la Documentacin Recepcionada Controvertidos / Anlisis de la Documentacin Recepcionada Controvertidos / Anlisis de la Documentacin Recepcionada
ACCC
SIR-
ACCC
10. Acciones a realizar a crditos controvertidos no garantizados 11. Oportunidad en cumplimentacin resoluciones sentencias. 12. Oportunidad Investigacin. en la de o
ACCC
ACCC
la
Investigacin / Bsqueda y Retroalimentacin de Resultados Garantas
ACCC
13. Calificacin de garantas (central con impacto en la local) 14. Crditos con insuficiente garanta
ACCPG
Garantas
ACCPG
15. Seguimiento a Crditos Susceptibles de Garantizar 16. Seguimiento a Registro Contable en materia de garantas 17. Seguimiento de crditos con clave de adjudicacin 18. Seguimiento para el desalojo de almacenes 19. Oportunidad en el Registro de Resoluciones de AGAFF y AGGC
Garantas
ACCPG
Garantas
ACCPG
Bienes Embargados y Adjudicados Bienes Embargados y Adjudicados Inventario de Crditos / Control de Crditos
ACCPG
ACCPG
ACCPG
20. Incumplimiento de pago
Pago a plazos / Requerimiento de garanta-Revocacin de autorizacin Pago a plazos / Bajas por pago Requerimiento de diferencias Bveda de Crditos / Subproceso Traslado
ACCPG
21. Finiquito de pago 22. Traslados
ACCPG ACCPG
IV. POLTICAS DE OPERACIN IV.1. DISPOSICIONES GENERALES PRIMERA.El esquema de seguimiento de la cartera de crditos se sustenta en los procesos contenidos y regulados en las EOR y se implementa con la finalidad de que las ALR cuenten con informacin dinmica que les permita conocer la situacin de la cartera de crditos por ellas controlados. Para efectos de las presentes estrategias, se entender como punto de control, aquella accin especfica determinada que, por su naturaleza y efectos, impacta en la recuperacin y depuracin de la cartera.
SEGUNDA.-
TERCERA.-
La informacin contenida en cada punto de control y la definicin de cada indicador asociado, presenta la siguiente estructura: Punto de control:
Objetivo Principal
El que se pretenda alcanzar de manera aislada o conjuntamente, con el punto de control definido Lo aspectos que la naturaleza del punto de control, permita medir o identificar. Atendiendo a cada punto de control en particular, se establecer la frmula para medir y/o verificar el punto de control. Las que se persigan con el seguimiento, ligado a la periodicidad del mismo Temporalidad del seguimiento
Objetivos secundarios
Indicadores
Metas Periodicidad CUARTA.-
El objetivo de establecer puntos de control, es mejorar el flujo de control, cobro y depuracin de los crditos fiscales, Identificando causas que originan reas de oportunidad, as como generar diagnstico por tema, por proceso y por administracin local.
QUINTA.-
La Administracin Central de Planeacin y Estrategias de Cobro ser responsable de procesar y/o integrar la informacin requerida, a efecto de que mensualmente proporcione a las ALR los resultados de los indicadores que les correspondan, conforme a los siguientes niveles: 1. 2. 3. Un indicador para cada punto de control Nacional y Local. Una matriz de seguimiento Nacional y Local. Producto que contenga el detalle soporte de los dos puntos anteriores por Administracin Local.
La informacin la proporcionar dentro de los quince das posteriores al vencimiento del mes de que se trate. SEXTA.Los resultados del seguimiento sern analizados por el Administrador Local de Recaudacin, quien podr apoyarse en el personal que designe para determinar las problemticas existentes y su impacto con los resultados obtenidos. Asimismo, dirigir la supervisin de la ejecucin de los procesos y establecer las medidas que considere convenientes para que, segn sea el caso: 1. 2. 3. 4. SPTIMA.Se mantengan los resultados obtenidos. Se mejoren resultados. Se eviten reincidencias en las inconsistencias. Se ejerzan acciones de mejora y/o correctivas.
El anlisis de los resultados de cada indicador y, en su caso, la identificacin del problema que los condicione, se documentar en la Cdula de supervisin de comportamiento del indicador de seguimiento (Anexo 2), mismo que ser firmado por los responsables de realizar el anlisis y por los responsables de ejecutar las acciones de mejora y/o correctivas. Este documento se enviar a la Administracin Central de Planeacin y Estrategias de Cobro.
OCTAVA.-
Las Administraciones Centrales de la Administracin General de Recaudacin, a travs de sus administraciones de rea, realizarn un anlisis aleatorio de los resultados de los indicadores, en su caso, solicitarn informacin a las ALR cuando lo estimen conveniente. Considerando los resultados del seguimiento operativo y, en su caso, con la informacin analizada por las administraciones de rea de las
NOVENA.-
Administraciones Centrales, la Coordinacin de Apoyo Operativo de Recaudacin, a travs de la Administracin de Control de la Operacin, llevar a cabo revisiones aleatorias en las ALR. DCIMA.Las dudas o comentarios de las ALR en relacin a las presentes estrategias, se debern canalizar por el Sistema de Comunicados y Consultas de la AGR (SICOCO) al tema Seguimiento operativo, sub tema Matriz o Indicadores. Uno de los principales puntos a considerar en las revisiones de calidad, corresponde al rubro de Grandes Deudores, respecto de los cuales se realizarn las siguientes acciones: 1. Del 100% de los grandes deudores, la Administracin de Cobro Coactivo 4 (ACC4), vigilar la movilidad de sus crditos, es decir, que se realicen los cambios de clave en el SIR, en los plazos normados para tal efecto, a fin de lograr oportunamente el cobro o cancelacin de dichos crditos. En forma peridica, de cada contribuyente, la ACC4, identificar el crdito con importe ms elevado y se solicitar a la ALR el llenado del formato correspondiente. La Administracin de Control de la Operacin dependiente de la Coordinacin de Apoyo Operativo de Recaudacin, solicitar a la ACC4, el anexo 4 de las ALR a visitar y de manera aleatoria, realizar la validacin, en campo, del llenado del mismo.
DECIMOPRIMERA.-
2.
3.
IV.2. PUNTOS DE CONTROL E INDICADORES OPERATIVOS DECIMOSEGUNDA.Los Indicadores operativos permitirn identificar los niveles ptimos de operacin, as como dimensionar de manera objetiva, integral, sistemtica y continua, la gestin de las ALR en el cumplimiento de las metas establecidas Por lo antes expuesto, los administradores debern analizar los resultados de los indicadores, verificando que los mismos estn dentro de los rangos del promedio y de no estar dentro de ellos deber tomar las medidas pertinentes que conduzcan a una mejor operacin de la funcin y por ende lograr llegar a dichos promedios o superarlos. As mismo, se deber llevar un control de los puntos crticos detectados en los procesos y de las medidas de solucin tomadas,
con el objeto de que cada administracin cuente con los elementos que permitan dar seguimiento a las acciones implementadas. IV.3. DISPOSICIONES DE LOS PROCESOS REGULADOS POR LA ADMINISTRACIN CENTRAL DE COBRO PERSUASIVO Y GARANTAS. IV.3.1. DISPOSICIONES ESPECFICAS SOBRE EL SEGUIMIENTO A LA CALIDAD EN LA CALIFICACIN DE LAS GARANTAS POR PUNTO DE CONTROL (MODULO: GARANTAS) DECIMOTERCERA Los puntos de control definidos en materia de cobro persuasivo son los siguientes: a. b. c. d. e. f. g. h. i. DECIMOCUARTA.Seguimiento a la calidad en la calificacin de las Garantas Seguimiento a las garantas insuficientes Seguimiento a crditos susceptibles de garantizar Seguimiento a Registro Contable en materia de garantas Seguimiento de crditos con clave de adjudicacin Seguimiento para el desalojo de almacenes Seguimiento al incumplimiento de pago Seguimiento al finiquito de pago Seguimiento al traslado de crditos fiscales
Las Administraciones de rea competentes que darn seguimiento a los puntos de control definidos son: a) La Administracin de Cobro Persuasivo y Garantas 1, los puntos de control correspondientes a los incisos a), b), c), d), e) y f). b) La Administracin de Cobro Persuasivo y Garantas 3, respecto a los puntos de control identificados en los incisos g), h) e i).
IV.3.2. DISPOSICIONES ESPECFICAS SOBRE INSUFICIENTES (MODULO: GARANTAS) DECIMOQUINTA
EL SEGUIMIENTO
A LAS GARANTAS
La definicin de los puntos de control sealados en la poltica anterior, se encuentra contenida en el presente documento.
DECIMOSEXTA.-
El objetivo de establecer puntos de control es: a) Mejorar la calidad en la calificacin, aceptacin y registro contable de las garantas para asegurar su efectividad. b) Seguimiento a las adjudicaciones y su registro contable. c) Seguimiento de los bienes susceptibles de desalojo de los
almacenes. d) Dar seguimiento a los crditos fiscales de pago en parcialidades, identificar los casos de incumplimiento de pagos y dar continuidad a las acciones procedentes. e) Depurar la cartera de crditos fiscales parcializados en los que concluy el plazo de pago, requerir las diferencias que resulten a cargo de los contribuyentes e identificar la recuperacin final de crditos parcializados. Evitar la duplicidad de crditos y valor de la cartera, que se genera al momento de realizar el proceso de traslado de crditos, por cambio de domicilio fiscal de los contribuyentes. IV.3.3. DISPOSICIONES ESPECFICAS SOBRE EL SEGUIMIENTO A CRDITOS SUSCEPTIBLES DE GARANTIZAR (MODULO: GARANTAS) DECIMOSEPTIMA.Este punto control, mide la actuacin de las ALR, para mantener debidamente garantizada su cartera de crditos y con ello asegurar la recuperacin de los mismos. Las ALR, llevarn a cabo, para requerir por falta de garanta, acciones como: a) Solicitar informacin de bienes al rea de Investigacin (Bienes inmuebles, bienes muebles, marcas, cuentas bancarias, entre otras) y una vez que se obtenga informacin al respecto; b) Emitir las diligencias de requerimiento por falta de garanta y enviar al rea de Ejecucin con los datos de los bienes encontrados al contribuyente, para su diligenciacin inmediata. DECIMOOCTAVA.La vigilancia de este punto de control se realizar en un reporte dirigido a las ALR forma trimestral, de acuerdo a los trminos normados en el Oficio nmero 400-02-01-074-2010, de fecha 09 de julio de 2010, denominado Monitoreo de crditos fiscales susceptibles de garantizarse y/o con garanta insuficiente, as como en la calificacin obtenida en el Indicador de Seguimiento a Crditos susceptibles de garantizar, misma que no ser menor a 80 puntos porcentuales. Para la tercera ocasin que se detecte una calificacin inferior a 80 puntos porcentuales se exhortar a la ALR de que se trate, para la obtencin de garantas. De existir recurrencia en la obtencin de calificaciones inferiores a 80 puntos porcentuales, se remitir a la Coordinacin de Apoyo Operativo a la Recaudacin, las carteras susceptibles de las ALR crditos que conforman para que sean supervisadas de forma particular
IV.3.4. DISPOSICIONES ESPECFICAS SOBRE EL SEGUIMIENTO AL REGISTRO CONTABLE (MODULO: GARANTAS) DECIMONOVENA.Este punto de control mide la coincidencia entre la captura del monto de la garanta registrado en el Sistema Integral de Recaudacin y su registro contable. El seguimiento al Registro Contable, se realizar de forma bimestral tanto en la evaluacin reflejada en el Indicador de Efectividad del Registro contable de las Garantas, como en los reportes entregados a las ALR que indicarn que el registro contable de las garantas se realice de forma oportuna al momento de afectar una garanta en el Sistema Integral de Recaudacin.
VIGSIMA.-
IV.3.5. DISPOSICIONES ESPECFICAS SOBRE EL SEGUIMIENTO OPORTUNO A LOS CRDITOS CON CLAVE DE ADJUDICACIN (MDULO: BIENES EMBARGADOS Y ADJUDICADOS)
VIGESIMAPRIMERA.-
Este punto de control, evala el porcentaje en que los crditos de SIR registrados con una clave de adjudicacin se vean reflejados en la herramienta para el Control de Bienes Adjudicados (BITRA), asimismo evala el porcentaje de efectividad con el que son realizados los registros contables de adjudicaciones El objetivo de este punto de control es dar seguimiento oportuno a todos los crditos que en SIR tengan afectadas claves de adjudicacin, vigilando que se realice correctamente el registro contable, asimismo que se vean reflejados en la herramienta BITRA, permitiendo con esto llevar un control adecuado de las adjudicaciones. El seguimiento a este punto de control se realizar con periodicidad bimestral, sern considerados los crditos de SIR afectados con una clave de trmite de adjudicacin (17), las adjudicaciones registradas en BITRA y los FMP-1 emitidos con forma de pago de adjudicacin (910063). Los crditos, adjudicaciones, FMP-1 que se considerarn para el presente punto de control, son aquellos que su fecha de afectacin, adjudicacin o emisin, respectivamente, se encuentre dentro del periodo a revisar. Para medir la actuacin de las ALR respecto del presente punto de control, se implementarn dos indicadores: Efectividad del registro de crditos en clave de adjudicacin y Efectividad del registro contable de
VIGESIMASEGUNDA.-
VIGESIMATERCERA.-
VIGESIMACUARTA.-
VIGESIMOQUINTA.-
adjudicaciones, para los cuales la meta de cada periodo ser de 100 puntos porcentuales. VIGESIMOSEXTA.Para medir la efectividad de registro de crditos en clave de adjudicacin, se tomar en cuenta que todos los crditos de SIR afectados con una clave de adjudicacin (17), se encuentren debidamente registrados en la herramienta BITRA. Los crditos afectados en SIR que no se encuentren registrados en BITRA, sern considerados para evaluarse en el siguiente periodo. Para medir la Efectividad del registro contable de adjudicaciones, se considerar que la sumatoria de los importes emitidos por una adjudicacin, sean equivalentes al valor de la adjudicacin de la misma, en caso de que el importe del registro contable resulte incorrecto, debern apegarse a lo establecido por los Criterios para el Registro Conta ble de Crditos Fiscales y de PAE. Las adjudicaciones en BITRA que no cuenten con registro contable correcto, sern acumuladas para evaluarse con el siguiente periodo. Para dar seguimiento y garantizar el cumplimiento de las metas establecida para el presente punto de control, esta Administracin de Cobro Persuasivo y Garantas enviar bimestralmente a las Administraciones Locales de Recaudacin los listados que reflejaran los casos inconsistentes de acuerdo a los siguientes supuestos: Ausencias SIR-BITRA: Crditos de SIR que no sean localizados en la base de adjudicaciones de BITRA. Ausencias BITRA-SIR: Registros de adjudicaciones en BITRA que no sean localizados en la base de SIR. Ausencias FMP1-BITRA: Registros de FMP1 emitidos que no se relacionen con los datos de adjudicaciones en BITRA. Ausencias BITRA-FMP1: Adjudicaciones que no se relacionen con los datos de la base de FMP1 emitidos.
VIGESIMOSEPTIMA.-
VIGESIMOOCTAVA.-
IV.3.6. DISPOSICIONES ESPECFICAS SOBRE EL SEGUIMIENTO PARA DESALOJO DE ALMACENES (MDULO: BIENES EMBARGADOS Y ADJUDICADOS) VIGESIMONOVENA.El punto de control ser el de realizar el desalojo de almacenes, a travs de la puesta a disposicin para la entrega de bienes al contribuyente, postor ganador o al SAE. El objetivo de este punto de control es dar seguimiento en forma trimestral a la puesta a disposicin de bienes muebles que se encuentran
TRIGSIMA.-
custodiados por los CERYS, sobre los cuales procede la entrega por parte de las Administraciones Locales de Recaudacin, cuyos crditos se encuentran en clave de baja en SIR diferente a 60D y 60L. TRIGESIMAPRIMERA.Las Administraciones Locales de Recaudacin recibirn de la Administracin Central de Cobro Persuasivo y Garantas, a travs de la herramienta Transferencia de archivos, un plan de trabajo que establecer las bases para realizar el procedimiento para el desalojo de almacenes. El plan de trabajo consta de un listado de crditos que actualmente se han identificado en SIR con clave de baja as como los bienes relacionados a stos que se encuentran fsicamente en los almacenes. El resultado del plan de trabajo se ver reflejado en la liberacin de espacio en almacenes, lo que conlleva a disminuir los costos de almacenaje para el Servicio de Administracin Tributaria y permitir el depsito de nuevos bienes embargados. La ALR, identificar los bienes y la documentacin correspondiente a efecto de realizar las acciones legales procedentes para la puesta a disposicin de los mismos ya sea al contribuyente, al postor ganador o bien al SAE. La ALR, retroalimentar mediante la herramienta BITRA el registro de las puestas a disposicin de los bienes programados para este plan de trabajo. El seguimiento del plan de trabajo se dividir en 3 periodos, por lo que las ALR debern abatir un 33.3% del total de los bienes enlistados en dicho plan de trabajo para cada uno de los periodos. Para tal efecto, la Administracin Central de Cobro Persuasivo y Garantas realizar el corte de la informacin para obtener el porcentaje de avance de la informacin a la que refiere la poltica anterior. La medicin de este punto de control se realizar a travs del indicador Desalojo de almacenes, el cual tiene como meta 100 puntos porcentuales y tiene una periodicidad trimestral. TRIGESIMASEXTA.La Administracin Central de Cobro Persuasivo y Garantas, identificar las problemticas para la transferencia de bienes al SAE y realizar las acciones necesarias a efecto de solventarlas y agilizar la entrega.
TRIGESIMAPRIMERA.-
TRIGESIMATERCERA.-
TRIGSIMACUARTA.-
TRIGESIMAQUINTA.-
TRANSITORIOS PRIMERO.Las presentes estrategias entrarn en vigor a partir al da siguiente a la fecha en que sean incorporados en el medio de difusin institucional denominado SUN-CONDOR/AGR Las presentes estrategias dejan sin efectos las Estrategias en materia de seguimiento a la operacin de las ALRs emitidas mediante oficio 400-01-2011-0062 del 04 de marzo de 2011, por los Administradores Centrales de Cobro Coactivo, de Cobro Persuasivo y Garantas, de Notificacin y la Coordinacin de Apoyo Operativo de Recaudacin. Las presentes Estrategias estn clasificadas como reservadas en trminos de los artculos 13, fraccin V y 14, fracciones I, II y IV, de la Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Informacin Pblica Gubernamental; as como los artculos 69, primer prrafo del Cdigo Fiscal de la Federacin vigente y 2o.,fraccin VII de la Ley Federal de los Derechos del Contribuyente; el lineamiento Vigsimo Cuarto, fracciones I, II y IV, de los "Lineamientos Generales para la Clasificacin y Desclasificacin de la informacin de las Dependencias y Entidades de la Administracin Pblica Federal", publicados en el Diario Oficial de la Federacin el 18 de agosto de 2003. La difusin de la informacin contenida en la presente, podra constituir responsabilidad administrativa o penal conforme a la Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Pblicos y el Cdigo Penal Federal, vigentes.
SEGUNDO.-
TERCERO.-
V. PUNTOS DE CONTROL 1. NOTIFICACIN DE CRDITOS FISCALES. Medir la Notificacin de los Crditos Fiscales dentro de los plazos normados. Medir la notificacin personal y distinta a la personal de los crditos fiscales dentro de los plazos normados. V1 Crditos pendientes y notificados de manera personal fuera de los plazos normados. Se refiere a aquellos crditos fiscales que cuyo plazo para la notificacin personal ha sido excedido y an se encuentran pendientes de ser notificados, ms aquellos crditos que ya fueron notificados de manera personal pero fuera de los plazos normados. Se considera como incumplimiento a la notificacin personal: Para crditos de autoridades internas distintas a multas de CO, los que haya transcurrido el plazo de 18 das hbiles a partir de la fecha de entrega de factura registrada en el SIR-NV y no se cuente con la clave de Notificacin Personal (02B), o contando con dicha clave, la misma se haya descargado fuera de dicho plazo. Para crditos de multas de CO, los que haya transcurrido el plazo de 23 das hbiles a partir de la fecha de entrega de factura registrada en el SIR-NV y no se cuente con la clave de Notificacin Personal (02B) o contando con dicha clave, la misma se haya descargado fuera de dicho plazo. Se excluyen de este Universo los crditos notificados por SEPOMEX. CRITERIOS TCNICOS Mtodo para medir los incumplimientos:
Objetivo Principal Objetivos secundarios
Indicadores
Se considera fuera del tiempo normado para haber reflejado en SIR-
Cobranza la clave 02 B (Notificacin Personal), cuando se cumplan los siguientes criterios: o Que en la historia del crdito tenga una clave 02B (Notificacin personal) pero de la fecha de entrega a la fecha de afectacin de la clave 02B haya excedido de 18 das hbiles de crditos con referencia distinta a "N" (Multas de control de obligaciones). o Para los crditos con referencia N, cuando en la historia del crdito se tenga una clave 02B, pero de la fecha de entrega a la fecha de afectacin de la clave 02B haya excedido de 23 das hbiles. o El crdito tenga como clave actual 00 (Registrado) y que de la fecha de entrega a la fecha de corte del indicador haya excedido el plazo de 18 das hbiles para los crditos con referencia distinta a "N" y 23 das hbiles con crditos con referencia "N". o Crditos que en su historia del crdito no tengan una clave 02B o 33F. Fecha de Corte: el tercer da hbil del mes posterior al mes de evaluacin. *La Fecha de entrega (fec_ent) se deber de obtener de la tabla de nv_diligencia del SIR Notificacin-Verificacin.* V2 Crditos pendientes y notificados por estrados edictos fuera de los plazos normados (Notificacin distinta a la Personal). Se refiere a aquellos crditos fiscales que cuyo plazo para la notificacin por Estrados Edictos ha sido excedido y an se encuentran pendientes de ser notificados, ms aquellos crditos que ya fueron notificados por Estrados Edictos pero fuera de los plazos normados. Se considera como incumplimiento a la notificacin distinta a la personal: Para crditos que cuenten con clave de No Localizacin en su historial (33F) y hayan transcurrido ms de 15 das hbiles sin que se cuente con las claves que reflejen el inicio del proceso de notificacin por estrados o edictos (02E 02D), o bien, que habindose reflejado las mismas, su descargo exceda de dicho plazo. Para crditos de autoridades internas, los que hayan transcurrido ms
de 18 das hbiles entre la fecha de trmite del inicio del proceso de notificacin por estrados o edictos (02E 02D) y la fecha de descargo de la clave de notificacin distinta la personal (02F), o bien, no se cuente con sta ltima en su historial de claves. Los crditos que cuenten con una clave de notificacin distinta a la personal (02F) sin antecedentes de haber dado inicio al proceso de notificacin por estrados o edictos (02E 02D).
CRITERIOS TCNICOS Mtodo para medir los incumplimientos: Se considera fuera del tiempo normado para haber reflejado en SIRCobranza la clave 02F (Notificacin de Forma distinta a la personal), cuando se cumplan los siguientes criterios: o Crditos de autoridades internas que sean notificables y en el historial del crdito se tenga un clave 02D (En trmite de Notificacin por Edictos) 02E (En trmite de notificacin por estrados) y en su historia del crdito se tenga una 02F (Notificacin de Forma distinta a la personal) y que los das hbiles transcurridos entre la fecha de trmite de la clave 02D 02E y la fecha de afectacin de la clave 02F 02B sea mayor a 18 das hbiles. o Tambin se considerar incumplimiento, cuando se haya excedido de 18 das hbiles, la cantidad de das transcurridos desde la fecha de trmite de las claves 02D 02E y no se cuente con el registro de la clave 02F a la fecha de corte del indicador. o Se considerar incumplimiento adicionalmente, cuando se tenga en el historial del crdito, el registro de una clave 02F sin antecedentes de las claves 02D 02E. Tambin se considerar incumplimiento cuando en SIR-Cobranza despus de una clave de trmite 33F (No Localizacin del deudor) sucedan los siguientes criterios: o El crdito tenga registrada la clave 33F y que a la fecha de corte hayan transcurrido ms de 15 das hbiles contados a partir de la fecha de trmite de la clave 33F sin que exista una clave posterior de 02E 02D. o La fecha de trmite entre la clave 33F y la fecha de afectacin de la clave 02D 02E, exceda los 15 das hbiles.
Fecha de Corte: el tercer da hbil del mes posterior al mes de evaluacin.
V3 Crditos a Notificar Son aquellos crditos fiscales de autoridades internas que a la fecha de corte del indicador deberan estar notificados de acuerdo a los plazos normados mediante la Notificacin Personal (02B) o la de la Notificacin Distinta a la Personal (02F). Se excluyen de esta base los crditos con acciones de PAE, los Controvertidos, los Traslados, los notificados anteriores al 2010, las bajas y aquellos crditos que se encuentren dentro del plazo normado para su notificacin. Se hace la aclaracin, que en su momento, cuando se incorpore la notificacin de Multas de CO por medio de SEPOMEX, se incorporarn para la validacin de la notificacin por Estrados o Edictos segn corresponda. CRITERIOS TCNICOS Universo de crditos a evaluar: La totalidad de los crditos de autoridades internas que deban de ser notificados, es decir, que no se encuentren bajo los siguientes criterios: Crditos que no deben de ser incluidos en el universo a evaluar: o Clave Motivo 03 (Multas Judiciales), Clave Motivo 05 (Multas por reparacin de dao por mandato judicial), Clave de Motivo K (por no expedir comprobantes fiscales), Clave de Motivo M (crditos derivados de glosa), Clave de Motivo 4 (Determinacin Provisional Art. 41, fraccin I, del CFF) y Clave Motivo H (Pago Parcialidades, miscelnea Fiscal PF). o Referencia adicional del crdito Q (Crdito Integrador Adherido al PROAFI) y Z (Otra no especificada). o Crditos generados por autoridades externas. o Crditos que hayan estado alguna vez en Pago en Parcialidades: claves 51 (Crditos Integrados y Controlados), 51E (Autorizacin Denegada), 51A (en pago diferido), 51B (en pago en parcialidades) y 51G (pago a plazos art.66 2006). o Crditos que tengan las siguientes claves: 60 y 61 (cualquier
o o
o o o o
subtrmite). Crditos que en su historial tengan la afectacin de una clave del PAE (10A-Requerimiento de forma personal, 10B-Requerimiento en forma distinta a la personal, 11A-Embargo sin extraccin de bienes, 11B-Embargo con extraccin de bienes, 11C-Extraccin de Bienes, 11D-Embargo de Inmuebles, 11E-Embargo de negociaciones y otros bienes, 11G-Embargo en la va administrativa, 11F-Ampliacin del embargo, 50C-Requerido en Forma Personal, 50D-Requerido en Forma Distinta a la Personal, 46-Suspensin del PAE por Fallecimiento) y Controversias (42A-Interposicin del Recurso de Revocacin, 43A-Demanda de Nulidad, 43C-Demanda de amparo directo, 43D-Demanda de amparo indirecto, 44 A-Interposicin del Recurso de Revisin ante el Tribunal, 44C-Interposicin del Recurso de Revisin Fiscal, 44D-En Inconformidad Administrativa ante la dependencia generadora o en juicio, 43B-Recurso de Reclamacin), 41 (En espera de la copia sellada del recurso, juicio o solicitud de condonacin), 45A (Desechamiento o sobreseimiento), 45B (Confirmacin o Validez), 45D (Dejar sin efectos, nulidad o concede amparo), 45E (Modifica el acto), 45G (Desechamiento o Sobreseimiento de Recurso), 45X (Nulidad lisa y llana dictada en el Juicio), 49 (Solicitud de Querella ante Jurdica por Depositaria Infiel). Crditos que en su historial, previo a una clave 33F (No localizacin del deudor), tengan una clave 02B (notificacin personal). Crditos que en su historial de claves o en la clave actual tengan una clave 42C (Solicitud de Condonacin) y que no exista una clave 02. Crditos con clave actual 35K (Traslado de expediente por confirmacin de domicilio), 32A (Comprobacin de Pago), 33E (No localizacin de Bienes susceptibles de embargo), 32F (Autorizacin de la condonacin Art. 7o Transitorio de la LIF 2007). Crditos que en su historial tengan una clave 02B, 02H 02F y su fecha de inventario corresponda a 2010 o aos anteriores. Crditos que en su historia tengan una clave 02B 02F con fecha de afectacin de meses anteriores al mes de evaluacin. Crditos que en su historia, la fecha de trmite de las claves 02B 02F, sea inferior a la fecha de inventario del crdito. Crditos a notificar que en relacin a la fecha de entrega, est dentro del plazo normado al momento del corte del indicador.
o Crditos que hayan sido recibidos en las locales destino derivados
de un traslado de crdito (Tabla ade _referencia). A partir del mes donde se inicie el servicio de Notificacin de crditos a travs de SEPOMEX se deber incluir en el universo de crditos una marca de todos aquellos crditos que trabajar dicho proveedor; a travs del siguiente criterio: cruzar los nmeros de crditos contra SIR Notificacin Verificacin tabla nv_movim, campo cred, para obtener el documento origen y extraer el medio de envo (med_env), si este corresponde a Medio de Envo 01, se marcar el crdito como SEPOMEX. Fecha de Corte: el tercer da hbil del mes posterior al mes de evaluacin. Frmula: [(V3-(V1 + V2))/V3] * 100 [(Crditos a Notificar - (Crditos pendientes y notificados de manera personal fuera de los plazos normados + Crditos pendientes y notificados por estrados edictos fuera de los plazos normados)) / Crditos a Notificar] * 100 Meta Periodicidad 80% Mensual
2. CUMPLIMIENTO A LOS NIVELES DE SERVICIO. Objetivo Principal Objetivos secundarios Medir el cumplimiento de los niveles de servicio solicitados Medir el cumplimiento de la diligencia de los documentos dentro del plazo establecido en los acuerdos de niveles de servicio. V1 Verificaciones efectuadas fuera de plazo: Indicadores 1. Calcular la Fecha de Vencimiento: Frmulas: Lnea de Produccin fec_ent + das hbiles definidos por tipo de
documento y nivel de servicio Manuales fec_cap + los das hbiles por tipo de documentos y nivel de servicio. Identificar por tipo de documento el nivel de servicio. Para los documentos emitidos por Lnea de Produccin clasificadas como verificaciones y que se identifican con los primeros 2 dgitos de los nmeros de control (documentos 70Orden de verificacin de comprobacin de datos, 77-Orden de verificacin de comprobacin de datos, 71-Orden de verificacin ocular al RFC, 72-Orden de verificacin ocular al RFC y 73-Orden de verificacin ocular al RFC), el nivel de servicio a asignar ser Masivo.
Identificar los plazos para diligenciar el documento por tipo de documento. Masivo: 20 das hbiles. Para los documentos manuales registrados en la herramienta de Notificacin Verificacin de Unidades, se clasifican por el campo tipo de documento (campo tipo_acto), seleccionar las clasificadas como Verificaciones y asignar el plazo en base al nivel de servicio definido. Verificaciones: Urgente: 8 das hbiles; Normal: 15 das hbiles; Masivo: 20 das hbiles; Oficio de Excepcin: 3 das hbiles. Cuando el documento (nmero de control) exista en el SIRNV y en la HNVU se deber considerar el nivel de servicio registrado en esta ltima. Una vez que se tenga por documento el plazo definido por niveles de servicio y por tipo de documento Oficio de excepcin, Urgente, Normal o Masivo, se debern obtener los das hbiles transcurridos de la fecha de entrega del documento a la fecha de diligenciacin.
1. Despus se iniciar el proceso para evaluar el cumplimiento a los
niveles de servicio, bajo los siguiente criterios: Si la fecha de diligenciacin es menor o igual a la fecha de vencimiento el documento se considera dentro de los niveles de servicio. Si la fecha de vencimiento se encuentra dentro del mes de evaluacin o en meses anteriores al mes evaluado y no se tiene el registro de la fecha de diligenciacin a la fecha de corte, el documento se considera fuera de los niveles de servicio. Si la fecha de diligenciacin es posterior a la fecha de vencimiento, el documento se considera fuera de los niveles de servicio.
2. Se realiza la cuenta de todos los documentos dentro del nivel de servicio. La fecha de corte de la informacin ser el tercer da hbil del mes siguiente al evaluado. V2 Notificaciones efectuadas fuera de plazo: 1. Calcular la Fecha de Vencimiento: Frmulas: Lnea de Produccin fec_ent + das hbiles definidos por tipo de documento y nivel de servicio Manuales fec_cap + los das hbiles por tipo de documentos y nivel de servicio. Identificar por tipo de documento el nivel de servicio Para los documentos emitidos por Lnea de Produccin, las Notificaciones que se identifican con los primeros 2 dgitos del nmero de control siguientes, el nivel de servicio ser:
Masivo para los documentos: 10- Requerimiento de
Obligaciones, 15-multa por incumplimiento, 16-multa por extemporaneidad, 17-multa por ambas, 19-multa complementaria, 40-Requerimiento acumulado de obligaciones; Normal para los documentos: 20-Devolucin automtica, 21Rechazo error aritmtico, 22-Rechazo sin opcin, 23-Rechazo complementario, 24-Rechazo no registrado, 27- requerimiento de dev y comp, 28-Resolucin de dev y comp, 29-Cancelacin por Caducidad, 30-Notificacin de crdito fiscal, 41-Carta de percepciones y deducciones y 42-Devoluciones autorizadas con error.
Identificar los plazos para diligenciar el documento por tipo de documento. Masivo: 20 das hbiles; Normal: 15 das hbiles Para los documentos manuales registrados en la Herramienta de Notificacin Verificacin de Unidades, se clasifican por el campo tipo de documento Notificaciones y el plazo del nivel de servicio se asignar segn lo siguiente: Urgente: 10 das hbiles; Normal: 15 das hbiles; Masivo: 20 das hbiles y Oficio de Excepcin: 5 das hbiles. Cuando el documento (nmero de control) exista en el SIRNV y en la HNVU, se deber considerar el nivel de servicio registrado en sta ltima, es decir nivel de servicio urgente o excepcin. Una vez que se tenga por documento el plazo definido por niveles de servicio y por tipo de documento, es decir, Oficio de excepcin, Urgente, Normal o Masivo, se deber obtener los das hbiles transcurridos de la fecha de entrega del documento a la fecha de diligenciacin. 2. Despus se iniciar el proceso para evaluar el cumplimiento a los niveles de servicio, bajo los siguiente criterios: Si la fecha de diligenciacin es menor o igual a la fecha de vencimiento el documento se considera dentro de los niveles de servicios. Si la fecha de vencimiento se encuentra dentro del mes de
evaluacin o en meses anteriores al mes evaluado y no se tiene el registro de la fecha de diligenciacin a la fecha de corte, el documento se considera fuera de los niveles de servicio. Si la fecha de diligenciacin es posterior a la fecha de vencimiento el documento se considera fuera de los niveles de servicio.
3. Se realiza la cuenta de todos los documentos dentro de nivel de servicio. La fecha de corte de la informacin ser el tercer da hbil del mes siguiente al evaluado. V3 Universo de Verificaciones a Evaluar: Se medirn tanto los documentos manuales (Fuentes de Informacin Herramienta de Notificacin Verificacin de Unidades), como los documentos emitidos por lnea de produccin (SIR Notificacin Verificacin). Slo los documentos de lnea de produccin con medio de envo en SIR Notificacin Verificacin tabla nv_movim, campo med_env 05 y 09 (Unidades de Diligenciacin). Slo los documentos 70-Orden de verificacin de comprobacin de datos, 77-Orden de verificacin de comprobacin de datos, 71-Orden de verificacin ocular al RFC, 72-Orden de verificacin ocular al RFC y 73Orden de verificacin ocular al RFC los cuales se identificarn con los primeros 2 dgitos del nmero de control de lnea de produccin y de la HNVU, los documentos identificados como Verificaciones, en el campo Tipo_Documento. Se incluirn todos los documentos pendientes (fuera de plazo); se deber de aplicar la frmula de fecha de vencimiento y todos aquellos documentos que no cuenten con fecha de diligenciacin y que la fecha de vencimiento sea inferior a la fecha de corte, se considerarn como documentos pendientes, y fuera de plazo de 2010, que no cuenten con
fecha de diligenciacin capturada en las bases de datos de las
herramientas (HNVUD y SIRNV). El universo se conformar de todos los documentos entregados con vencimiento en el mes de evaluacin (lnea de produccin y documentos manuales), ms todos los documentos pendientes (fuera de plazo) de 2010, ms todos aquellos documentos de 2011 anteriores al mes de evaluacin que no tengan fecha de diligenciacin y que hayan excedido la fecha de vencimiento, al mes de corte. El periodo de evaluacin ser de enero de 2010 al ltimo da del mes de evaluacin. Se debern excluir todos las verificaciones que su fecha de vencimiento sea posterior a la fecha de corte del indicador (Verificaciones dentro del plazo). La fecha de corte del indicador ser el tercer da hbil del mes posterior al evaluado. V4 Universo de Notificaciones a Evaluar: Se medirn tanto los documentos manuales (Fuentes de Informacin Herramienta de Notificacin Verificacin de Unidades), como los documentos emitidos por lnea de produccin (SIR Notificacin Verificacin). Slo los documentos de lnea de produccin con medio de envo 5 y 9 (Unidades de Diligenciacin). De lnea de produccin los siguientes documentos: 10-Requerimiento de Obligaciones, 15-Multas por incumplimiento, 16-multa por extemporaneidad, 17-multa por ambas, 19-multa complementaria, 40Requerimiento acumulado de obligaciones; Normal: 20-Devolucin automtica, 21-Rechazo error aritmtico, 22-Rechazo sin opcin, 23Rechazo complementario, 24-Rechazo no registrado, 29-Cancelacin por Caducidad, 30-Notificacin de crdito fiscal, 41-Carta de percepciones y deducciones y 42-Devoluciones autorizadas con error. De la HNVU, los documentos identificados en el campo de
Tipo_Documento como Notificaciones. Se incluirn todos los documentos pendientes (fuera de plazo) de 2010 que no cuenten con fecha de diligenciacin capturada en las bases de datos de las herramientas (HNVUD y SIRNV). El universo se conformar de todos los documentos entregados con fecha de vencimiento en el mes de evaluacin (lnea de produccin y documentos manuales), ms todos los documentos pendientes (fuera de plazo) de 2010, ms todos aquellos documentos de 2011 anteriores al mes de evaluacin que no tengan fecha de diligenciacin y que hayan excedido la fecha de vencimiento, al mes de corte. El periodo de evaluacin ser de enero de 2010 al ltimo da del mes de evaluacin. Se debern excluir todos las notificaciones que su fecha de vencimiento sea posterior a la fecha de corte del indicador (Notificaciones dentro del plazo) La fecha de corte del indicador ser el tercer da hbil del mes posterior al evaluado. Frmula: [((V3-V1)/V3)*0.3 + ((V4-V2)/V4)*0.7] * 100 [((Universo de Verificaciones a Evaluar - Verificaciones efectuadas fuera de plazo) / Universo de Verificaciones a Evaluar)*0.3 + ((Universo de Notificaciones a Evaluar - Notificaciones efectuadas fuera de plazo)/Universo de Notificaciones a Evaluar)*0.7] * 100 Metas Periodicidad 80% Mensual
3. OPORTUNIDAD EN LA DILIGENCIACIN DEL RPyE. Objetivo Principal: Recuperar los crditos fiscales a travs de asegurar la movilidad en el inicio del Procedimiento Administrativo de Ejecucin
Objetivos secundarios:
Oportunidad en la diligenciacin del RPyE.

= .20
.80 +
En donde: = Movilidad con oportunidad para efectuar el requerimiento de pago y embargo = Movilidad con oportunidad para efectuar el requerimiento de pago y embargo CRP con movilidad = Crditos con clave de trmite actual de requerimiento de pago y embargo con movilidad en el perodo a evaluar (corresponde a la V2 de la ficha tcnica) I CRP con movilidad = Crditos con clave de trmite actual de requerimiento de pago y embargo con movilidad en el perodo a evaluar (corresponde a la V4 de la ficha tcnica) C = Crditos I = Importe En donde: El importe de los crditos representa el 80% La cantidad el 20%
Indicadores:
CRPr = Crditos con clave de trmite actual de requerimiento de pago y embargo revisados, en donde los crditos a considerar son el universo a trabajar (corresponde a la V3 de la ficha tcnica). (corresponde a la V1 de la ficha tcnica). Meta = 70%
Meta: Periodicidad:
Lograr que el 70% de los requerimientos de pago y embargo del universo a trabajar en el perodo se diligencien. Mensual.
3.1. OBTENCIN DE LA INFORMACIN. Criterios de seleccin de negocio La informacin puede obtenerse del SIR o de la cartera de divisin operativa. 1. Al inicio de mes se determinar un universo a vigilar, tomando como base los crditos con canal de cobro Coactivo, que al inicio del periodo se ubiquen en: a) Tema 1B.01, slo aquellos que no cuenten con una clave 10A, 10B, 11A, 11B, 11D, 11E, 11G, 13A, 13F, 14A, 14C, 16B, 16C, 17, 18D, 36A, 36B, 37A, 46, 15, 51A, 51B, 51G, 32B, 32A, 32D, 03A, 03B, 33E, 33F, 34C, 35C, 35D, 33G, 33H. b) Tema 1A.03 y 1A.02 con ms de 56 das hbiles posteriores a la 02B 02F, considerar slo aquellos que no cuenten con una clave 10A, 10B, 11A, 11B, 11D, 11E, 11G, 13A, 13F, 14A, 14C, 16B, 16C, 17, 18D, 36A, 36B, 37A, 46, 15, 51A, 51B, 51G, 32B, 32A, 32D, 03A, 03B, 33E, 33F, 34C, 35C, 35D, 33G, 33H, posterior a la clave 02B 20F. c) Temas 3A-01, 3A.02, 4E.04, slo aquellos que no cuenten con una clave 10A, 10B, 11A, 11B, 11D, 11E, 11G, 13A, 13F, 14A, 14C, 16B, 16C, 17, 18D, 36A, 36B, 37A, 46, 15, 51A, 51B, 51G, 32B, 32A, 32D, 03A, 03B, 33E, 33F, 34C, 35C, 35D, 33G, 33H, posterior a la notificacin 02B 02F. Proceso en BD La informacin puede obtenerse del SIR o de la cartera de divisin operativa. Al inicio de mes se determinar un universo a vigilar, tomando como base los crditos con canal de cobro Coactivo, que al inicio del periodo se ubiquen en: a) Tema 1B.01, slo aquellos que no cuenten con una clave 10A, 10B, 11A, 11B, 11D, 11E, 11G, 13A, 13F, 14A, 14C, 16B, 16C, 17, 18D, 36A, 36B, 37A, 46, 15, 51A, 51B, 51G, 32B, 32A, 32D, 03A, 03B, 33E, 33F, 34C, 35C, 35D, 33G, 33H. b) Tema 1A.03 y 1A.02 con ms de 56 das hbiles posteriores a la 02B 02F, considerar slo aquellos que no cuenten con una clave 10A, 10B, 11A, 11B, 11D, 11E, 11G, 13A, 13F, 14A, 14C, 16B, 16C, 17, 18D, 36A, 36B, 37A, 46, 15, 51A, 51B, 51G, 32B, 32A, 32D, 03A, 03B, 33E, 33F, 34C, 35C, 35D, 33G, 33H, posterior a la clave 02B 20F. c) Temas 3A-01, 3A.02, 4E.04, slo aquellos que no cuenten con una clave 10A, 10B, 11A, 11B, 11D, 11E, 11G, 13A, 13F, 14A, 14C, 16B, 16C, 17, 18D, 36A, 36B, 37A, 46, 15, 51A, 51B, 51G, 32B, 32A, 32D, 03A, 03B, 33E, 33F, 34C, 35C, 35D, 33G, 33H, posterior a la notificacin 02B 02F.
d) Tema 3C.05 y 3C.04 , slo aquellos que no cuenten con una clave 10A, 10B, 11A, 11B, 11D, 11E, 11G, 13A, 13F, 14A, 14C, 16B, 16C, 17, 18D, 36A, 36B, 37A, 46, 15, 51A, 51B, 51G, 32B, 32A, 32D, 03A, 03B, 33E, 33F, 34C, 35C, 35D, 33G, 33H posterior a la notificacin 02B 02F. Al resultado se le denominar Inventario Inicial
d) Tema 3C.05 y 3C.04 , slo aquellos
que no cuenten con una clave 10A, 10B, 11A, 11B, 11D, 11E, 11G, 13A, 13F, 14A, 14C, 16B, 16C, 17, 18D, 36A, 36B, 37A, 46, 15, 51A, 51B, 51G, 32B, 32A, 32D, 03A, 03B, 33E, 33F, 34C, 35C, 35D, 33G, 33H posterior a la notificacin 02B 02F. Al resultado se le denominar Inventario Inicial 1. Se identifican los crditos que durante el periodo a evaluar cumplieron con las condiciones sealadas en el punto anterior. Estos datos sern denotados como Altas del periodo. 2. Se debern excluir aquellos crditos final del periodo a evaluar encuadren en alguno de los siguientes criterios, siempre y cuando no hayan pasado, durante el periodo a evaluar, por una clave 10A, 10B, 11A, 11B, 11D, 11E, 11G, 13A, 13F, 14A, 14C, 16B, 16C, 17, 18D, 36A, 36B, 37A, 46, 15, 51A, 51B, 51G, 32B, 32A, 32D, 03A, 03B, 33E, 33F, 34C, 35C, 35D, 33G, 33H: Bajas: se deber asignar esta etiqueta a los crditos que encuadren en cualquiera de las siguientes condiciones: i. 61G, Baja por cancelacin. ii. 61I, Baja por devolucin del DD iii. 61N. 61M, Baja por nuevo inventario iv. 61A, 61B, 61C, 61E, 61F, Baja por resolucin o sentencia. vi. 61J, 61K, 61Q, 61R, Baja por traslado. Se identifican los crditos que durante el periodo a evaluar cumplieron con las condiciones sealadas en el punto anterior. Estos datos sern denotados como Altas del periodo.
Se debern excluir aquellos crditos final del periodo a evaluar encuadren en alguno de los siguientes criterios, siempre y cuando no hayan pasado, durante el periodo a evaluar, por una clave 10A, 10B, 11A, 11B, 11D, 11E, 11G, 13A, 13F, 14A, 14C, 16B, 16C, 17, 18D, 36A, 36B, 37A, 46, 15, 51A, 51B, 51G, 32B, 32A, 32D, 03A, 03B, 33E, 33F, 34C, 35C, 35D, 33G, 33H: Bajas: se deber asignar esta etiqueta a los crditos que encuadren en cualquiera de las siguientes condiciones: i. 61G, Baja por cancelacin. ii. 61I, Baja por devolucin del DD iii. 61N. 61M, Baja por nuevo inventario iv. 61A, 61B, 61C, 61E, 61F, Baja por resolucin o sentencia. vi. 61J, 61K, 61Q, 61R, Baja por traslado. Otros: Se deber asignar esta etiqueta a los
Otros: Se deber asignar esta etiqueta a los crditos que encuadren en cualquiera de las siguientes condiciones: vii. hayan ingresado a la clasificacin de controvertidos. viii. hayan ingresado a los temas 4F.01, 4F.02, 4F.03. ix. Hayan ingresado al tema 3B.13 o tengan clave de trmite actual 04A y 04B, x. hayan ingresado al tema 4C.03 xi. Se encuentren en el tema de la DO 3C.05 con autoridad determinante internas al SAT cuya notificacin sea menor a 56 das hbiles o no exista la notificacin. xii. Excluir los crditos cuya clave de trmite actual sea 45 distinta de las sub claves A, B, G, H, I, U, V. xiii. Excluir los crditos cuya clave de trmite actual sea 35K, 42, 43, 44.
crditos que encuadren en cualquiera de las siguientes condiciones: vii. hayan ingresado a la clasificacin de controvertidos. viii. hayan ingresado a los temas 4F.01, 4F.02, 4F.03. ix. Hayan ingresado al tema 3B.13 o tengan clave de trmite actual 04A y 04B, x. hayan ingresado al tema 4C.03 xi. Se encuentren en el tema de la DO 3C.05 con autoridad determinante internas al SAT cuya notificacin sea menor a 56 das hbiles o no exista la notificacin. xii. Excluir los crditos cuya clave de trmite actual sea 45 distinta de las sub claves A, B, G, H, I, U, V. xiii. Excluir los crditos cuya clave de trmite actual sea 35K, 42, 43, 44.
3. La suma de los crditos resultado de los puntos 1 y 2 menos los crditos que resulten del punto 3, ser considerada como A trabajar. 4. Al final del mes se identificarn todos aquellos crditos que cambiaron de clave de trmite en la clave de trmite actual. Este grupo ser clasificado como Movimiento. 5. Tomando como base estos crditos del grupo movimiento y con base en la clave de trmite actual al cierre de mes, se identificarn los siguientes subgrupos:
La suma de los crditos resultado de los puntos 1 y 2 menos los crditos que resulten del punto 3, ser considerada como A trabajar.
Al final del mes se identificarn todos aquellos crditos que cambiaron de clave de trmite en la clave de trmite actual. Este grupo ser clasificado como Movimiento.
Tomando como base estos crditos del grupo movimiento y con base en la clave de trmite actual al cierre de mes, se identificarn los siguientes subgrupos:
a. Trabajados. Correspondiendo a aquellos crditos con las siguientes claves de trmite: i. 10A, 10B, 11A, 11B, 11D, 11E, 11G, 13A, 13F, 14A, 14C, 16B, 16C, 17, 18D, 36A, 36B, 37A, 46; o bien claves 15, 51A, 51B, 51G con requerimiento o embargo previo, Requeridos y/o embargados. ii. 32B, Comprobacin de improcedencia. iii. 32A, 32D, Comprobacin de pago. iv. 03A, 03B, 33E, 33F, 34C, 35C, 35D, No Localizado v. 33G, 33H En investigacin vi. 60 o 61H De acuerdo a lo anterior, los crditos trabajados se debern clasificar de la siguiente manera:
a. Trabajados. Correspondiendo a aquellos crditos con las siguientes claves de trmite: vii. 10A, 10B, 11A, 11B, 11D, 11E, 11G, 13A, 13F, 14A, 14C, 16B, 16C, 17, 18D, 36A, 36B, 37A, 46; o bien claves 15, 51A, 51B, 51G con requerimiento o embargo previo, Requeridos y/o embargados. viii. 32B, Comprobacin de improcedencia. ix. 32A, 32D, Comprobacin de pago. x. 03A, 03B, 33E, 33F, 34C, 35C, 35D, No Localizado xi. 33G, 33H En investigacin xii. 60 o 61H De acuerdo a lo anterior, los crditos trabajados se debern clasificar de la siguiente manera:
En tiempo: Aquellos cuya fecha de trmite con la cual se considero trabajado, se haya registrado dentro del plazo de los 120 das posteriores a la notificacin o a la conclusin del cobro persuasivo. Los crditos cuya clave al final del periodo a evaluar sea 60 61H, siempre se debern considerar en tiempo. Fuera de tiempo: Resto.
En tiempo: Aquellos cuya fecha de trmite con la cual se considero trabajado, se haya registrado dentro del plazo de los 120 das posteriores a la notificacin o a la conclusin del cobro persuasivo. Los crditos cuya clave al final del periodo a evaluar sea 60 61H, siempre se debern considerar en tiempo. Fuera de tiempo: Resto.
b. No trabajados.- El resto, mismos que se debern clasificar de la siguiente manera: En tiempo: Aquellos cuya fecha de trmite actual se encuentre dentro del plazo de los 120 das posteriores a la notificacin o a la conclusin del cobro persuasivo. Fuera de tiempo: Resto.
b. No trabajados.- El resto, mismos que se debern clasificar de la siguiente
manera: En tiempo: Aquellos cuya fecha de trmite actual se encuentre dentro del plazo de los 120 das posteriores a la notificacin o a la conclusin del cobro persuasivo. Fuera de tiempo: Resto.
6. Obtener cifras de nmero y monto por ALR. 7. Para los crditos materia del presente indicador, se deber considerar el siguiente detalle de informacin: alr local rfc Contribuyente Documento determinante Crdito Importe Concepto Fecha de docto Autoridad Motivo Clave de trmite actual Clave de trmite anterior Fecha de trmite actual Fecha de trmite anterior Clave de trmite complementaria Fecha de trmite complementaria Fecha de trmite 02 Sub clave de trmite de T02 Fecha de trmite 10A,
Obtener cifras de nmero y monto por ALR. Para los crditos materia del presente indicador, se deber considerar el siguiente detalle de informacin: alr local rfc Contribuyente Documento determinante Crdito Importe Concepto Fecha de docto Autoridad Motivo Clave de trmite actual Clave de trmite anterior Fecha de trmite actual Fecha de trmite anterior Clave de trmite complementaria Fecha de trmite complementaria Fecha de trmite 02 Sub clave de trmite de T02 Fecha de trmite 10A,
Fecha de trmite10B, Fecha de trmite 11A, Fecha de trmite 11B, Fecha de trmite 11D, Fecha de trmite 11E, Fecha de trmite 11G, Fecha de trmite 13A, Fecha de trmite 13F, Fecha de trmite 14A, Fecha de trmite 14C, Fecha de trmite 16B, Fecha de trmite 16C, Fecha de trmite 17, Fecha de trmite 18D, Fecha de trmite 36A, Fecha de trmite 36B, Fecha de trmite 37A, Fecha de trmite 46 Fecha de trmite 15, Fecha de trmite 51A, Fecha de trmite 51B, Fecha de trmite 51G Fecha de trmite 33G Fecha de trmite 33H Fecha de trmite 33F Fecha de trmite 32B Fecha de trmite 32A Fecha de trmite 32D Fecha de trmite 03A, Fecha de trmite 03B, Fecha de trmite 33E, Fecha de trmite 34C, Fecha de trmite 35C, Fecha de trmite 35D Fecha de trmite 60 Sub clave de trmite 60 Fecha de trmite 61 Sub clave de trmite 61 Marcas de los puntos, 1, 2, 3, 4, 5,
Fecha de trmite10B, Fecha de trmite 11A, Fecha de trmite 11B, Fecha de trmite 11D, Fecha de trmite 11E, Fecha de trmite 11G, Fecha de trmite 13A, Fecha de trmite 13F, Fecha de trmite 14A, Fecha de trmite 14C, Fecha de trmite 16B, Fecha de trmite 16C, Fecha de trmite 17, Fecha de trmite 18D, Fecha de trmite 36A, Fecha de trmite 36B, Fecha de trmite 37A, Fecha de trmite 46 Fecha de trmite 15, Fecha de trmite 51A, Fecha de trmite 51B, Fecha de trmite 51G Fecha de trmite 33G Fecha de trmite 33H Fecha de trmite 33F Fecha de trmite 32B Fecha de trmite 32A Fecha de trmite 32D Fecha de trmite 03A, Fecha de trmite 03B, Fecha de trmite 33E, Fecha de trmite 34C, Fecha de trmite 35C, Fecha de trmite 35D Fecha de trmite 60 Sub clave de trmite 60 Fecha de trmite 61 Sub clave de trmite 61 Marcas de los puntos, 1, 2, 3, 4, 5, 6.
6.
4. OPORTUNIDAD EN INSCRIPCIN DE EMBARGOS DE INMUEBLES Y NEGOCIACIONES EN EL REGISTRO PBLICO.

Concluir con el proceso de embargo de bienes por medio de la inscripcin de inmuebles y negociaciones. Inscribir oportunamente los embargos de bienes inmuebles o negociaciones.
Objetivo Principal: Objetivos secundarios:
.20
.80 +
= En donde:
Indicadores:
MIE = Movilidad con oportunidad de la inscripcin de embargos de inmuebles y negociaciones CIE con movilidad = Crditos con inscripcin de embargos durante el perodo. c = crditos i= importe Importe = 80% Cantidad = 20% CIEr = Crditos sujetos a inscripcin de embargo. Meta = 70%
= 2 = 4 = 1 = 3
Meta:
Lograr que el 70% de las inscripciones de embargos de inmuebles y negociaciones
al RP se realice en un plazo de 6 meses.
Periodicidad:
Mensual
4.1. OBTENCIN DE LA INFORMACIN. Criterios de seleccin de negocio

La informacin puede obtenerse del SIR o de la cartera de divisin operativa. 1. Al inicio del periodo identificar los crditos que se ubiquen en los temas siguientes: I.- 2C.29, 2C.30, 2C.36, 2C.15, 2C.16, 2C.25, 2C.07, 2C.08 que tengan una clave 11 con tipo de bien 5 6 8 que no hayan pasado con fecha posterior a la ltima 11 por una clave 12C. II.- 4D.02 proveniente del idDO 133, 3D.14 con idDO 132, 3B.14 con idDO 131. Estos temas debern contar con tipo de bien 8 que no hayan pasado con fecha posterior a la ltima 11 por una clave 12C. III.- 3D.04 con idDO 122, 3D.13 con idDO 120, 4D.01 con idDO 121 Estos temas debern contar con tipo de bien 5 6 que no hayan pasado con fecha posterior a la ltima 11 por una clave 12C. IV. 3D.11 con ID 129 siempre y cuando cuenten con una clave 11 registradas con tipo de bien 5, 6 8 que no hayan pasado con fecha posterior a la ltima 11 por una clave 12C. V. 3B.15 del idDO 167, 4E.03 con idDO 168, 4E.02 con idDO 169, siempre y cuando cuenten con una clave 11 registradas con tipo de bien 5, 6, 8 que no hayan pasado con fecha posterior a la ltima 11 por una clave 12C.
Proceso en BD
La informacin puede obtenerse del SIR o de la cartera de divisin operativa. Al inicio del periodo identificar los crditos que se ubiquen en los temas siguientes: I.- 2C.29, 2C.30, 2C.36, 2C.15, 2C.16, 2C.25, 2C.07, 2C.08 que tengan una clave 11 con tipo de bien 5 6 8 que no hayan pasado con fecha posterior a la ltima 11 por una clave 12C. II.- 4D.02 proveniente del idDO 133, 3D.14 con idDO 132, 3B.14 con idDO 131. Estos temas debern contar con tipo de bien 8 que no hayan pasado con fecha posterior a la ltima 11 por una clave 12C. III.- 3D.04 con idDO 122, 3D.13 con idDO 120, 4D.01 con idDO 121 Estos temas debern contar con tipo de bien 5 6 que no hayan pasado con fecha posterior a la ltima 11 por una clave 12C. IV. 3D.11 con ID 129 siempre y cuando cuenten con una clave 11 registradas con tipo de bien 5, 6 8 que no hayan pasado con fecha posterior a la ltima 11 por una clave 12C. V. 3B.15 del idDO 167, 4E.03 con idDO 168, 4E.02 con idDO 169, siempre y cuando cuenten con una clave 11 registradas con tipo de bien 5, 6, 8 que no hayan pasado con fecha posterior a la ltima 11 por una clave 12C.
A este universo se le denominar "Inventario inicial". 2. Los crditos que durante el periodo a evaluar
A este universo se le denominar "Inventario inicial". Los crditos que durante el periodo a evaluar cumplan
cumplan con las condiciones sealadas en el punto nmero 1, se considerarn como Altas del periodo 3. Se debern identificar los crditos de los apartados II, III, IV, V del punto 1 y 2 que cuenten con las caractersticas que se detallan a continuacin y marcarlos de acuerdo a lo siguiente: Otros a) Los crditos que cuente con una clave 49 al inicio del periodo a evaluar.
con las condiciones sealadas en el punto nmero 1, se considerarn como Altas del periodo Se debern identificar los crditos de los apartados II, III, IV, V del punto 1 y 2 que cuenten con las caractersticas que se detallan a continuacin y marcarlos de acuerdo a lo siguiente: Otros a) Los crditos que cuente con una clave 49 al inicio del periodo a evaluar.
Tambin se debern excluir aquellos crditos que al final del periodo a evaluar se encuentren en los siguientes supuestos sin haber pasado por una clave 12C: b) Los crditos que hayan ingresado a los temas 4F.01, 4F.02, 4F.03. c) Los crditos que hayan ingresado al tema 3B.13. d) Los crditos que posterior al embargo hayan pasado por una clave 03A 35I e) Los crditos que cuenten con una clave 40A con fecha ms reciente a la clave 11. f) Los crditos cuyo embargo con tipo de bien 5,6,8 corresponda a una clave 11G. g) Los crditos con clave de trmite actual 32A, 32D, Comprobacin de pago.
Tambin se debern excluir aquellos crditos que al final del periodo a evaluar se encuentren en los siguientes supuestos sin haber pasado por una clave 12C: b) Los crditos que hayan ingresado a los temas 4F.01, 4F.02, 4F.03. c) Los crditos que hayan ingresado al tema 3B.13. d) Los crditos que posterior al embargo hayan pasado por una clave 03A 35I e) Los crditos que cuenten con una clave 40A con fecha ms reciente a la clave 11. f) Los crditos cuyo embargo con tipo de bien 5,6,8 corresponda a una clave 11G. g) Los crditos con clave de trmite actual 32A, 32D, Comprobacin de pago.
Bajas Bajas h) i) j) k) l) 61G, Baja por cancelacin. 61I, Baja por devolucin del DD 61N. 61M, Baja por nuevo inventario 61A, 61B, 61C, 61E, 61F, Baja por resolucin o sentencia. 61J, 61K, 61Q, 61R, Baja por traslado. h) i) j) k) l) 4. La suma de los puntos 1 y 2 menos los crditos que resulten del punto 3, ser considerada como A trabajar. 61G, Baja por cancelacin. 61I, Baja por devolucin del DD 61N. 61M, Baja por nuevo inventario 61A, 61B, 61C, 61E, 61F, Baja por resolucin o sentencia. 61J, 61K, 61Q, 61R, Baja por traslado.
La suma de los puntos 1 y 2 menos los crditos que resulten del punto 3, ser considerada como A trabajar.
Se clasificarn los crditos de la siguiente manera: Se clasificarn los crditos de la siguiente manera: Inmuebles, aquellos que se ubiquen en el inventario inicial (punto 1) y de altas (punto 2) slo tipos de bienes 5 y 6. Negociaciones aquellos que se ubiquen en el inventario inicial (punto 1) y de altas (punto 2) slo tipo de bien 8. Inmuebles, aquellos que se ubiquen en el inventario inicial (punto 1) y de altas (punto 2) slo tipos de bienes 5 y 6. Negociaciones aquellos que se ubiquen en el inventario inicial (punto 1) y de altas (punto 2) slo tipo de bien 8.
5. Al final del mes se identificarn todos aquellos crditos que durante el perodo a evaluar hayan pasado por una clave 12C, 60 61H. Este grupo ser clasificado como Con movimiento. 6. Tomando como base estos crditos del grupo movimiento y con base en la mxima fecha de trmite 12C 60 61H al cierre del mes, se identificarn los siguientes subgrupos: a. Trabajados en tiempo: Correspondiente a aquellos crditos que tienen registrada la clave 12C dentro de un plazo de 6 meses posteriores al embargo, clave 11. Tambin se debern considerar como trabajados en tiempo, aquellos crditos que al final del periodo cuenten con clave de trmite 60 61H, se encuentren o no dentro del plazo de 6 meses b. Trabajados fuera de tiempo: Correspondiente a aquellos crditos que tienen registrada la clave 12C fuera del lazo de 6 meses posteriores al embargo, clave 11 con tipo de bien 5, 6, 8.
Al final del mes se identificarn todos aquellos crditos que durante el perodo a evaluar hayan pasado por una clave 12C, 60 61H. Este grupo ser clasificado como Con movimiento. Tomando como base estos crditos del grupo movimiento y con base en la mxima fecha de trmite 12C 60 61H al cierre del mes, se identificarn los siguientes subgrupos: a. Trabajados en tiempo:
Correspondiente a aquellos crditos que tienen registrada la clave 12C dentro de un plazo de 6 meses posteriores al embargo, clave 11. Tambin se debern considerar como trabajados en tiempo, aquellos crditos que al final del periodo cuenten con clave de trmite 60 61H, se encuentren o no dentro del plazo de 6 meses b. Trabajados fuera de tiempo:
Correspondiente a aquellos crditos que tienen registrada la clave 12C fuera del lazo de 6 meses posteriores al embargo, clave 11 con tipo de bien 5, 6, 8.
7.
Son no trabajados, la diferencia entre el punto 4 y el punto 5, mismos que se debern clasificar en tiempo y fuera de tiempo de acuerdo a lo siguiente: No trabajados en tiempo: Aquellos crditos que no tienen registrada la clave de trmite 12C, pero que la clave 11 con tipo de bien 5,6,8, a la fecha de corte del final de periodo, se encuentra dentro del plazo de 6 meses posteriores. No trabajados Fuera de tiempo: El resto.
Son no trabajados, la diferencia entre el punto 4 y el punto 5, mismos que se debern clasificar en tiempo y fuera de tiempo de acuerdo a lo siguiente: No trabajados en tiempo: Aquellos crditos que no tienen registrada la clave de trmite 12C, pero que la clave 11 con tipo de bien 5,6,8, a la fecha de corte del final de periodo, se encuentra dentro del plazo de 6 meses posteriores. No trabajados Fuera de tiempo: El resto. Obtener cifras de nmero y monto por ALR. El detalle requerido es el siguiente: ALR Local Rfc Contribuyente Crdito Referencia Autoridad Importe Fecha de trmite de la clave 11 Tipo de bien (de acuerdo al punto 3) Fecha de clave de trmite 12A Fecha de clave de trmite 12B Fecha de clave de trmite 12C Fecha de clave de trmite 13A Fecha de clave de trmite 13F Fecha de clave de trmite actual Marca de a trabajar de acuerdo al punto 4 o Inmueble o Negociacin Marca de movimiento de acuerdo al punto 5. o Con movimiento Marca de tipo de movimiento de acuerdo al punto 6 y 7 o Trabajados en tiempo o Trabajados fuera de tiempo o No trabajados en tiempo o No trabajados fuera de tiempo Antigedad en das del embargo. Marca de gran deudor nacional (hasta el 6 decil nacional)
8. 9.
Obtener cifras de nmero y monto por ALR. El detalle requerido es el siguiente: ALR Local Rfc Contribuyente Crdito Referencia Autoridad Importe Fecha de trmite de la clave 11 Tipo de bien (de acuerdo al punto 3) Fecha de clave de trmite 12A Fecha de clave de trmite 12B Fecha de clave de trmite 12C Fecha de clave de trmite 13A Fecha de clave de trmite 13F Fecha de clave de trmite actual Marca de a trabajar de acuerdo al punto 4 o Inmueble o Negociacin Marca de movimiento de acuerdo al punto 5. o Con movimiento Marca de tipo de movimiento de acuerdo al punto 6 y 7 o Trabajados en tiempo o Trabajados fuera de tiempo o No trabajados en tiempo o No trabajados fuera de tiempo Antigedad en das del embargo. Marca de gran deudor nacional (hasta el 6 decil nacional)
Marca de gran deudor local (hasta el 6 decil local) Marca de deudores sensibles Marca de sector gobierno.
Marca de gran deudor local (hasta el 6 decil local) Marca de deudores sensibles Marca de sector gobierno.
5. OPORTUNIDAD EN LA INTERVENCIN DE NEGOCIACIONES.

Recuperar crditos fiscales a travs del seguimiento en la oportunidad de la intervencin de negociaciones.
Oportunidad en la intervencin de negociaciones embargadas. Oportunidad:

Oc*30% + Oi*70%
= sin
Indicadores:
sin
En donde:
= 1 = 2 sin = 3 = 4 = 5 sin = 6
Meta: Periodicidad:
Iniciar oportunamente el proceso de intervenciones en el 80% de crditos sujetos al mismo.

Mensual
5.1. OBTENCIN DE LA INFORMACIN.

Criterios de seleccin de negocio Insumos: La informacin puede obtenerse del SIR o de la cartera de divisin operativa. 1. Seleccionar los crditos que se encuentren en los Proceso en BD Insumos: La informacin puede obtenerse del SIR o de la cartera de divisin operativa. Seleccionar los crditos que se encuentren en los temas
temas de la DO 3B.14, 3D.14, 4D.02. al inicio del periodo a evaluar, al que se denominar universo inicial 2. Del resultado del punto 1, identificar los crditos en los siguientes supuestos: Asignar la etiqueta Excluir: Crditos del canal de cobro gobierno y persuasivo Crditos que no cuenten con solicitud de inscripcin o inscripcin de la negociacin al RPC (claves 12A/12B 12C), o que contando con ella, dicha fecha no sea igual o posterior al embargo o garanta. Ser suficiente con una clave 12A/12B por contribuyente para considerar a todos sus crditos con la fecha de solicitud de inscripcin y 12C para considerarlos con la fecha fecha de inscripcin Asignar la etiqueta Otros: Integracin de expediente para cancelacin (03A) posterior al embargo o garanta. Crditos por los cuales se haya presentado una querella (49) con fecha posterior al embargo o garanta. Crditos que con fecha posterior al embargo o garanta cuenten con una comprobacin de pago (32A) comprobacin de improcedencia (32B). Crditos con bsqueda de bienes posterior al embargo o garanta (33G). Crditos que con una fecha posterior al embargo o garanta cuenten con una no localizacin del contribuyente (33F) Crditos que con una fecha posterior al embargo o garanta se encuentren en clave 35K
de la DO 3B.14, 3D.14, 4D.02. al inicio del periodo a evaluar, al que se denominar universo inicial
Del resultado del punto 1, identificar los crditos en los siguientes supuestos: Asignar la etiqueta Excluir: Crditos del canal de cobro gobierno y persuasivo Crditos que no cuenten con solicitud de inscripcin o inscripcin de la negociacin al RPC (claves 12A/12B 12C), o que contando con ella, dicha fecha no sea igual o posterior al embargo o garanta. Ser suficiente con una clave 12A/12B por contribuyente para considerar a todos sus crditos con la fecha de solicitud de inscripcin y 12C para considerarlos con la fecha fecha de inscripcin Asignar la etiqueta Otros: Integracin de expediente para cancelacin (03A) posterior al embargo o garanta. Crditos por los cuales se haya presentado una querella (49) con fecha posterior al embargo o garanta. Crditos que con fecha posterior al embargo o garanta cuenten con una comprobacin de pago (32A) comprobacin de improcedencia (32B). Crditos con bsqueda de bienes posterior al embargo o garanta (33G). Crditos que con una fecha posterior al embargo o garanta cuenten con una no localizacin del contribuyente (33F) Crditos que con una fecha posterior al embargo o garanta se encuentren en clave 35K
3.
De los crditos, resultado del punto 1, Identificar los crditos de los deudores, personas fsicas,
De los crditos, resultado del punto 1, Identificar los crditos de los deudores, personas fsicas, que cuenten
que cuenten con al menos un crdito con registro de defuncin , clave de trmite 46, y clasificar todos los crditos con el estatus Defuncin 4. De los crditos, resultado del punto 1, Agregar en una columna la calificacin de la evaluacin financiera de los contribuyentes.
con al menos un crdito con registro de defuncin , clave de trmite 46, y clasificar todos los crditos con el estatus Defuncin
De los crditos, resultado del punto 1, Agregar en una columna la calificacin de la evaluacin financiera de los contribuyentes.
5.
De los crditos, resultado del punto 1, Identificar la fecha del inicio de la intervencin (ltima clave 36 registrada posterior al embargo de negociacin o garanta de negociacin mas reciente) Adems deber agrupar los crditos con las siguientes etiquetas: Intervencin en proceso.- Aquellos crditos que cuentan con clave 36 posterior al ltimo embargo de negociacin o garanta de negociacin registrada. Intervencin no iniciada.- para aquellos crditos que NO cuentan con clave 36 posterior al ltimo embargo de negociacin o garanta de negociacin registrada.
De los crditos, resultado del punto 1, Identificar la fecha del inicio de la intervencin (ltima clave 36 registrada posterior al embargo de negociacin o garanta de negociacin mas reciente) Adems deber agrupar los crditos con las siguientes etiquetas: Intervencin en proceso.- Aquellos crditos que cuentan con clave 36 posterior al ltimo embargo de negociacin o garanta de negociacin registrada. Intervencin no iniciada.- para aquellos crditos que NO cuentan con clave 36 posterior al ltimo embargo de negociacin o garanta de negociacin registrada.
Para identificar el universo de crditos a considerar en este punto de control, deber aplicarse las siguientes reglas: 6. De los crditos, resultado del punto 1, considerar como inventario inicial la informacin resultante del punto 1, siempre y cuando cuente con la marca Intervencin no iniciada al inicio del periodo Para identificar las altas en el periodo, se considerar aquellos crditos que reunieron las caractersticas a que refieren el punto 1 durante el periodo a evaluar, siempre y cuando cuente con la marca Intervencin no iniciada al inicio
Para identificar el universo de crditos a considerar en este punto de control, deber aplicarse las siguientes reglas: De los crditos, resultado del punto 1, considerar como inventario inicial la informacin resultante del punto 1, siempre y cuando cuente con la marca Intervencin no iniciada al inicio del periodo
7.
Para identificar las altas en el periodo, se considerar aquellos crditos que reunieron las caractersticas a que refieren el punto 1 durante el periodo a evaluar, siempre y cuando cuente con la marca Intervencin no iniciada al inicio del periodo.
del periodo. 8. Se deber excluir del inventario inicial (resultado del punto 6) y de las altas (resultado del punto 7), aquellos crditos que cuenten con las marcas Excluir y Otros (ambas marcas se encuentran reguladas en el punto 2) Los crditos del inventario inicial ms las altas (resultado del punto 8) que tienen marca de Intervencin no iniciada deben ser considerados como a trabajar. Clasificar adicionalmente los crditos a trabajar de acuerdo a la antigedad del crdito. Se deber excluir del inventario inicial (resultado del punto 6) y de las altas (resultado del punto 7), aquellos crditos que cuenten con las marcas Excluir y Otros (ambas marcas se encuentran reguladas en el punto 2) Los crditos del inventario inicial ms las altas (resultado del punto 8) que tienen marca de Intervencin no iniciada deben ser considerados como a trabajar. Clasificar adicionalmente los crditos a trabajar de acuerdo a la antigedad del crdito. Al final de mes, con base en los crditos que tienen marca de Intervencin no iniciada, se identificarn aquellos que cambiaron de clave de trmite en la clave de trmite actual o complementaria conforme lo siguiente: En caso de NO contar en el historial, con clave de trmite 46, identificar aquellos que cambiaron de clave de trmite actual o complementaria a 36A o 36B. En caso de contar en el historial con clave de trmite 46, identificar aquellos que cambiaron de clave de trmite actual o complementaria a 35A, 35B, 36A 36B . Identificar si el crdito cambi de clave de trmite a baja, pero durante el periodo a evaluar paso por una clave de trmite 36A 36B. Este grupo ser clasificado como movimiento y se clasificar de acuerdo a lo siguiente: En tiempo.- Crditos cuya clave de trmite registrada durante el periodo a evaluar se encuentre dentro del plazo de 15 das hbiles siguientes a la clave de trmite 12A, 12B o 12C posterior al embargo o garanta, mas reciente al
9.
10. Al final de mes, con base en los crditos que tienen marca de Intervencin no iniciada, se identificarn aquellos que cambiaron de clave de trmite en la clave de trmite actual o complementaria conforme lo siguiente: En caso de NO contar en el historial, con clave de trmite 46, identificar aquellos que cambiaron de clave de trmite actual o complementaria a 36A o 36B. En caso de contar en el historial con clave de trmite 46, identificar aquellos que cambiaron de clave de trmite actual o complementaria a 35A, 35B, 36A 36B . Identificar si el crdito cambi de clave de trmite a baja, pero durante el periodo a evaluar paso por una clave de trmite 36A 36B. Este grupo ser clasificado como movimiento y se clasificar de acuerdo a lo siguiente: En tiempo.- Crditos cuya clave de trmite registrada durante el periodo a evaluar se encuentre dentro del plazo de 15 das hbiles siguientes a la clave de trmite 12A, 12B o 12C posterior al embargo o garanta, mas reciente al
inicio del periodo a evaluar. Fuera de tiempo.- Crditos cuya clave de trmite registrada durante el periodo a evaluar sea posterior al plazo de 15 das hbiles sealado en el prrafo anterior.
inicio del periodo a evaluar. Fuera de tiempo.- Crditos cuya clave de trmite registrada durante el periodo a evaluar sea posterior al plazo de 15 das hbiles sealado en el prrafo anterior.
11. Se debern clasificar como Bajas los Crditos que causaron baja al final del periodo sin que tengan en su historial una clave de trmite 36, posterior al embargo o garanta. Se clasificaran como Otros aquellos crditos que al final del periodo se consideren en alguno de los siguientes supuestos: Integracin de expediente para cancelacin (03A) posterior al embargo o garanta. Crditos por los cuales se haya presentado una querella (49) con fecha posterior al embargo o garanta. Crditos que con fecha posterior al embargo o garanta cuenten con una comprobacin de pago (32A) comprobacin de improcedencia (32B). Crditos con bsqueda de bienes posterior al embargo o garanta (33G). Crditos que con una fecha posterior al embargo o garanta cuenten con una no localizacin del contribuyente (33F) Crditos que con una fecha posterior al embargo o garanta se encuentren en clave 35K Crditos que causaron baja sin que tengan en su historial una clave de trmite 36, posterior al embargo o garanta. Crditos que cambien a una clave de trmite no contemplada dentro del punto 10
Se debern clasificar como Bajas los Crditos que causaron baja al final del periodo sin que tengan en su historial una clave de trmite 36, posterior al embargo o garanta. Se clasificaran como Otros aquellos crditos que al final del periodo se consideren en alguno de los siguientes supuestos: Integracin de expediente para cancelacin (03A) posterior al embargo o garanta. Crditos por los cuales se haya presentado una querella (49) con fecha posterior al embargo o garanta. Crditos que con fecha posterior al embargo o garanta cuenten con una comprobacin de pago (32A) comprobacin de improcedencia (32B). Crditos con bsqueda de bienes posterior al embargo o garanta (33G). Crditos que con una fecha posterior al embargo o garanta cuenten con una no localizacin del contribuyente (33F) Crditos que con una fecha posterior al embargo o garanta se encuentren en clave 35K Crditos que causaron baja sin que tengan en su historial una clave de trmite 36, posterior al embargo o garanta. Crditos que cambien a una clave de trmite no contemplada dentro del punto 10
Clasificar como Controvertidos aquellos crditos que con fecha posterior al embargo o garanta, cambiaron a la
Clasificar como Controvertidos aquellos crditos que
clasificacin de controvertido en la DO, al final del periodo a evaluar. El Resto ser clasificado como sin movimiento y se clasificar de acuerdo a lo siguiente: En tiempo.- Si la fecha de corte del periodo a evaluar se encuentre dentro del plazo de 15 das hbiles siguientes a la clave de trmite 12A, 12B o 12C posterior al embargo o garanta, mas reciente al inicio del periodo a evaluar. Fuera de tiempo.- Si la fecha de corte del periodo a evaluar es posterior al plazo de 15 das hbiles sealado en el prrafo anterior.
con fecha posterior al embargo o garanta, cambiaron a la clasificacin de controvertido en la DO, al final del periodo a evaluar. El Resto ser clasificado como sin movimiento y se clasificar de acuerdo a lo siguiente: En tiempo.- Si la fecha de corte del periodo a evaluar se encuentre dentro del plazo de 15 das hbiles siguientes a la clave de trmite 12A, 12B o 12C posterior al embargo o garanta, mas reciente al inicio del periodo a evaluar. Fuera de tiempo.- Si la fecha de corte del periodo a evaluar es posterior al plazo de 15 das hbiles sealado en el prrafo anterior. Clasificar los crditos a trabajar por rango de antigedad de acuerdo a lo siguiente: a) Antigedad en meses contados a partir de la fecha del embargo o firmeza del crdito.
12. Clasificar los crditos a trabajar por rango de antigedad de acuerdo a lo siguiente: a) Antigedad en meses contados a partir de la fecha del embargo o firmeza del crdito.
6. OPORTUNIDAD EN EL INICIO DEL PROCESO DE REMATES. Objetivo Principal: Objetivos secundarios:

Recuperar crditos fiscales a travs de dar seguimiento a la oportunidad en el inicio del proceso de la subasta de bienes embargados o en garanta. Medir la oportunidad en el inicio del proceso de remate. Oportunidad:
= . + .
En donde:
Indicadores:
"en tiempo"
"en tiempo"
"en tiempo" = 2 "en tiempo" = 4
de = 1 de = 3
Meta: Periodicidad:
Iniciar oportunamente el proceso de remate en el 70% de crditos sujetos al mismo. Mensual

Criterios de seleccin de negocio 1. Crditos del canal de cobro coactivo, que se ubiquen al inicio del periodo en los temas 3B.15, 3D.04, 3D.11, 3D.13 y 4D.01 (idDO 120, 121, 122, 125, 148, 161, 167), excluyendo los crditos de los idDO 125, 161 y 167 que no hayan pasado por una 11 40 y que cumplan con las siguientes caractersticas: 1) Crditos con embargos con extraccin de bienes (11B, 11C, garanta tipo prenda *tipgar 2+, garanta tipo embargo en la va administrativa *tipgar 6 y tipo de bien 2, 4+) ms recientes que no han pasado, por una clave 14A, 15, 16, 17 18 posterior al embargo (11) o garanta (40) ultima registrada. 2) Crditos que hayan pasado por una clave de trmite 13G, con fecha posterior a la clave 11 40 ultima registrada. 3) Los crditos con tipo de bien 5, 6, 7, los crditos con tipo de garanta hipoteca (tipgar 3) y los crditos con tipo de garanta Embargo en la Va Administrativa (tipgar 6 con tipo de bien asociado 5, 6, 7) que posterior al embargo (11) o garanta (40) (ltima registrada) hayan pasado por una clave 12C. A estos crditos se les considerar el inventario inicial. Proceso en BD Crditos del canal de cobro coactivo, que se ubiquen al inicio del periodo en los temas 3B.15, 3D.04, 3D.11, 3D.13 y 4D.01 (idDO 120, 121, 122, 125, 148, 161, 167), excluyendo los crditos de los idDO 125, 161 y 167 que no hayan pasado por una 11 40 y que cumplan con las siguientes caractersticas: 1) Crditos con embargos con extraccin de bienes (11B, 11C, garanta tipo prenda *tipgar 2+, garanta tipo embargo en la va administrativa *tipgar 6 y tipo de bien 2, 4+) ms recientes que no han pasado, por una clave 14A, 15, 16, 17 18 posterior al embargo (11) o garanta (40) ultima registrada. 2) Crditos que hayan pasado por una clave de trmite 13G, con fecha posterior a la clave 11 40 ultima registrada. 3) Los crditos con tipo de bien 5, 6, 7, los crditos con tipo de garanta hipoteca (tipgar 3) y los crditos con tipo de garanta Embargo en la Va Administrativa (tipgar 6 con tipo de bien asociado 5, 6, 7) que posterior al embargo (11) o garanta (40) (ltima registrada) hayan pasado por una clave 12C. A estos crditos se les considerar el inventario inicial.
2.
Crditos que durante el periodo a evaluar cumplieron con las mismas condiciones que el inventario inicial.
Crditos que durante el periodo a evaluar cumplieron con las mismas condiciones que el inventario inicial.
A este universo se les denomina Altas. 3. A la informacin seleccionada en los puntos 1 y 2 se debern agregar las siguientes marcas: a. Extraccin: Los crditos con embargos con extraccin de bienes (11B, 11C, garanta tipo prenda *tipgar 2+, garanta tipo embargo en la va administrativa *tipgar 6 y tipo de bien 2, 4+) ms recientes que no han pasado, por una clave 14A, 15, 16, 17 18 posterior al embargo (11) o garanta (40). ultima registrada. b. Inmuebles inscritos: Los crditos con tipo de bien 5, 6, 7, los crditos con tipo de garanta hipoteca (tipgar 3) y los crditos con tipo de garanta Embargo en la Va Administrativa (tipgar 6 con tipo de bien asociado 5, 6, 7) que posterior al embargo (11) o garanta (40) (ltima registrada) hayan pasado por una clave 12C , c. Sin avalo: aquellos crditos que no hayan pasado por una clave 13A 13F. con fecha posterior a la clave 11 40 ultima registrada. d. Valuado aquellos crditos que hayan pasado por una clave 13A 13F, con fecha posterior a la clave 11 40 ultima registrada. e. Avalo Notificado aquellos crditos que hayan pasado 13G, con fecha posterior a la clave 11 40 ultima registrada. f. Convocatoria aquellos crditos que hayan pasado por la clave 14A, con fecha posterior a la clave 13G ultima registrada. g. Remate concluido aquellos crditos que hayan pasado por una clave 15, 16, 17, 18, con fecha posterior a la clave 14A ultima registrada. h. Integracin para cancelar aquellos crditos que posterior al embargo o
A este universo se les denomina Altas. A la informacin seleccionada en los puntos 1 y 2 se debern agregar las siguientes marcas: a. Extraccin: Los crditos con embargos con extraccin de bienes (11B, 11C, garanta tipo prenda *tipgar 2+, garanta tipo embargo en la va administrativa *tipgar 6 y tipo de bien 2, 4]) ms recientes que no han pasado, por una clave 14A, 15, 16, 17 18 posterior al embargo (11) o garanta (40). ultima registrada. Inmuebles inscritos: Los crditos con tipo de bien 5, 6, 7, los crditos con tipo de garanta hipoteca (tipgar 3) y los crditos con tipo de garanta Embargo en la Va Administrativa (tipgar 6 con tipo de bien asociado 5, 6, 7) que posterior al embargo (11) o garanta (40) (ltima registrada) hayan pasado por una clave 12C , Sin avalo: aquellos crditos que no hayan pasado por una clave 13A 13F. con fecha posterior a la clave 11 40 ultima registrada. Valuado aquellos crditos que hayan pasado por una clave 13A 13F, con fecha posterior a la clave 11 40 ultima registrada. Avalo Notificado aquellos crditos que hayan pasado 13G, con fecha posterior a la clave 11 40 ultima registrada. Convocatoria aquellos crditos que hayan pasado por la clave 14A, con fecha posterior a la clave 13G ultima registrada. Remate concluido aquellos crditos que hayan pasado por una clave 15, 16, 17, 18, con fecha posterior a la
b.
c.
d.
e.
f.
g.
garanta hayan pasado por una clave 03A. i. Querella aquellos crditos que posterior al embargo o garanta hayan pasado por una clave 49. j. Comprobacin de pago aquellos crditos que posterior al embargo o garanta hayan pasado por una clave 32A k. Comprobacin de improcedencia aquellos crditos que posterior al embargo o garanta hayan pasado por una clave 32B l. Bsqueda de bienes aquellos crditos que posterior al embargo o garanta hayan pasado por una clave 33G. m. Sin solicitud de avalo para aquellos crditos que no hayan pasado por una clave 13 A con fecha posterior a la clave 11 40 ultima registrada n. Sin avalo 13F para aquellos crditos que no hayan pasado por una clave 13F con fecha posterior a la clave 13 A
clave 14A ultima registrada. Integracin para cancelar aquellos crditos que posterior al embargo o garanta hayan pasado por una clave 03A. i. Querella aquellos crditos que posterior al embargo o garanta hayan pasado por una clave 49. j. Comprobacin de pago aquellos crditos que posterior al embargo o garanta hayan pasado por una clave 32A k. Comprobacin de improcedencia aquellos crditos que posterior al embargo o garanta hayan pasado por una clave 32B l. Bsqueda de bienes aquellos crditos que posterior al embargo o garanta hayan pasado por una clave 33G. m. Sin solicitud de avalo para aquellos crditos que no hayan pasado por una clave 13 A con fecha posterior a la clave 11 40 ultima registrada n. Sin avalo 13F para aquellos crditos que no hayan pasado por una clave 13F con fecha posterior a la clave 13 A h. El universo a trabajar para iniciar el remate se consideran los crditos que encuadren en los puntos 1 y 2, que renan las siguientes marcas: i. Crditos con las marcas en los inciso a) y e) excluyendo los crditos que tengan alguna marca en los inciso, f) al l) del punto 3. Crditos con las marcas en los inciso b), y e) excluyendo los crditos que tengan alguna marca en los inciso, f) al l) del punto 3.
4.
El universo a trabajar para iniciar el remate se consideran los crditos que encuadren en los puntos 1 y 2, que renan las siguientes marcas: i. Crditos con las marcas en los inciso a) y e) excluyendo los crditos que tengan alguna marca en los inciso, f) al l) del punto 3. Crditos con las marcas en los inciso b), y e) excluyendo los crditos que tengan alguna marca en los inciso, f) al l) del punto 3.
ii.
ii.
Para identificar el universo de crditos a considerar en este punto de control, deber aplicarse las siguientes
Para identificar el universo de crditos a considerar en este punto de control, deber aplicarse las siguientes
reglas: 5. Se debern clasificar los crditos al final del periodo a evaluar, de acuerdo a lo siguiente agregando una columna, que se denomine Estatus la cual se deber llenar con alguna de las siguientes etiquetas: Bajas: Aquellos crditos que tengan una clave de trmite actual 61 al final del periodo (excepto 61H) y que no hayan pasado durante el periodo a evaluar por una clave 14A, 15, 16, 17 18 posterioridad a la 11 40 ltima registrada.
reglas: Se debern clasificar los crditos al final del periodo a evaluar, de acuerdo a lo siguiente agregando una columna, que se denomine Estatus la cual se deber llenar con alguna de las siguientes etiquetas: Bajas: Aquellos crditos que tengan una clave de trmite actual 61 al final del periodo (excepto 61H) y que no hayan pasado durante el periodo a evaluar por una clave 14A, 15, 16, 17 18 posterioridad a la 11 40 ltima registrada.
Controvertidos: Los crditos que hayan ingresado a la Clasificacin de controvertidos al final del periodo a evaluar. Otros: aquellos crditos que al final del periodo encuadren en alguno de los supuestos establecidos en los incisos g) al l) del punto 3. Con movimiento: Aquellos crditos que durante el periodo a evaluar pasaron por una clave 14A, 15, 18, 60 61H con posterioridad a la clave 13G. Estos crditos se debern clasificar de la siguiente manera, y marcarlos en una columna anexa que se denomine Tiempo y contener alguna de las siguientes etiquetas: En tiempo.- aquellos crditos que hayan cambiado de clave de trmite en un plazo de 15 das hbiles posteriores a la clave de trmite 13G, ltima registrada al inicio del periodo. Tambin se considerarn En tiempo, los crditos que al final del perodo tengan clave de trmite de bajas por pago (60 y 61H) se encuentren o no dentro del plazo de los 15 das hbiles posteriores
Controvertidos: Los crditos que hayan ingresado a la Clasificacin de controvertidos al final del periodo a evaluar. Otros: aquellos crditos que al final del periodo encuadren en alguno de los supuestos establecidos en los incisos g) al l) del punto 3. Con movimiento: Aquellos crditos que durante el periodo a evaluar pasaron por una clave 14A, 15, 18, 60 61H con posterioridad a la clave 13G. Estos crditos se debern clasificar de la siguiente manera, y marcarlos en una columna anexa que se denomine Tiempo y contener alguna de las siguientes etiquetas: En tiempo.- aquellos crditos que hayan cambiado de clave de trmite en un plazo de 15 das hbiles posteriores a la clave de trmite 13G, ltima registrada al inicio del periodo. Tambin se considerarn En tiempo, los crditos que al final del perodo tengan clave de trmite de bajas por pago (60 y 61H) se encuentren o no dentro del plazo de los 15 das hbiles
a la clave 13G. Fuera de tiempo.- Aquellos que exceden el plazo indicado.
posteriores a la clave 13G. Fuera de tiempo.- Aquellos que exceden el plazo indicado.
Sin movimiento: Aquellos que no tuvieron registr durante el periodo a evaluar de claves 14A, 15 18 posterior a la ltima 13G registrada al inicio del periodo (El resto). Los crditos sin movimiento, s deben marcar en la columna anexa que se Tiempo con las siguientes etiquetas: En tiempo: Aquellos crditos que con relacin a la fecha de corte del periodo a evaluar se encuentren dentro del plazo de los 15 das hbiles posteriores a la clave 13G. Fuera de tiempo: El resto
Sin movimiento: Aquellos que no tuvieron registr durante el periodo a evaluar de claves 14A, 15 18 posterior a la ltima 13G registrada al inicio del periodo (El resto). Los crditos sin movimiento, s deben marcar en la columna anexa que se Tiempo con las siguientes etiquetas: En tiempo: Aquellos crditos que con relacin a la fecha de corte del periodo a evaluar se encuentren dentro del plazo de los 15 das hbiles posteriores a la clave 13G. Fuera de tiempo: El resto
6.
Se debern clasificar los crditos a trabajar por antigedad en meses de acuerdo a la clave de trmite al inicio del periodo a evaluar. Se requiere el detalle siguiente de los crditos identificados en el punto 1 ms el 2:
Se debern clasificar los crditos a trabajar por antigedad en meses de acuerdo a la clave de trmite al inicio del periodo a evaluar. Se requiere el detalle siguiente de los crditos identificados en el punto 1 ms el 2:
7.
ALR Rfc Contribuyente Crdito Referencia Autoridad determinante Clave actual Fecha de clave actual Fecha de afectacin de clave actual Clave anterior Fecha de clave anterior Fecha de afectacin clave anterior
ALR Rfc Contribuyente Crdito Referencia Autoridad determinante Clave actual Fecha de clave actual Fecha de afectacin de clave actual Clave anterior Fecha de clave anterior Fecha de afectacin clave anterior
marcas Extraccin Inmuebles inscritos Sin avalo Valuado Avalo Notificado Convocatoria Remate concluido Integracin para cancelar Querella Comprobacin de pago Comprobacin de improcedencia Bsqueda de bienes. Sin solicitud de avalo Sin avalu 13F Estatus En tiempo Claves de trmite: Fecha de clave de trmite 12C Fecha de clave de trmite 11 Sub clave de trmite 11 Fecha de clave de trmite 13A Fecha de clave de trmite 13F Fecha de clave de trmite 13G Fecha de clave de trmite 14A Fecha de clave de trmite 15 Fecha de clave de trmite 16 Fecha de clave de trmite 17 Fecha de clave de trmite 18 Fecha de clave de trmite 03A Fecha de clave de trmite 49 Fecha de clave de trmite 32A Fecha de clave de trmite 32B Fecha de clave de trmite 33G DO al inicio del periodo idDO Tema Sub clasificacin Clasificacin Sub grupo Grupo DO al final del periodo
marcas Extraccin Inmuebles inscritos Sin avalo Valuado Avalo Notificado Convocatoria Remate concluido Integracin para cancelar Querella Comprobacin de pago Comprobacin de improcedencia Bsqueda de bienes. Sin solicitud de avalo Sin avalu 13F Estatus En tiempo Claves de trmite: Fecha de clave de trmite 12C Fecha de clave de trmite 11 Sub clave de trmite 11 Fecha de clave de trmite 13A Fecha de clave de trmite 13F Fecha de clave de trmite 13G Fecha de clave de trmite 14A Fecha de clave de trmite 15 Fecha de clave de trmite 16 Fecha de clave de trmite 17 Fecha de clave de trmite 18 Fecha de clave de trmite 03A Fecha de clave de trmite 49 Fecha de clave de trmite 32A Fecha de clave de trmite 32B Fecha de clave de trmite 33G DO al inicio del periodo idDO Tema Sub clasificacin Clasificacin Sub grupo Grupo DO al final del periodo
idDO Tema Sub clasificacin Clasificacin Sub grupo Grupo
idDO Tema Sub clasificacin Clasificacin Sub grupo Grupo
7. NIVEL DE XITO EN CONTROVERSIAS DE PF.
Incrementar en un 60% los juicios ganados que hubieran sido promovidos en contra de requerimientos de pagos por plizas. Mide la proporcin de controversias a favor del SAT que fueron promovidas en contra de requerimientos de pago por plizas de fianza. Formula: = = / /
PCG = Proporcin de controversias promovidas contra requerimientos de pago por plizas de fianzas ganadas a favor del SAT del total de las controversias de este tipo. CPFg = Controversias promovidas contra requerimientos de pago por plizas de fianza ganadas a favor del SAT.
Indicadores:
CPF = Controversias promovidas contra requerimientos de pago por plizas de fianza. c= Crditos i= Importe Para determinar la meta, se deber aplicar la misma frmula pero con las variables del punto 3 Cumplimiento de la meta :
.20 +( .80)
= 6 = 3
= 5 = 2
Meta: Periodicidad:
Incrementar en un 60% los juicios ganados que hubieran sido promovidos en contra de requerimientos de pago por plizas de fianza Semestral
7.1 OBTENCIN DE LA INFORMACIN. Criterios de seleccin de negocio

1. Para identificar los crditos con controversias promovidas en contra de requerimientos de plizas de fianzas del ejercicio anterior, se deben aplicar las siguientes reglas: a. Crditos que tengan un medio de defensa registrado (ltimo medio de defensa) "42" "43" 44 con el dato de quien impugna sea = 3 (afianzadora) que previo a la controversia hayan pasado por una clave 47A "Acta de Incumplimiento" o 47B "Requerimiento de pago a la Afianzadora" y que el tipo de garanta vigente sea "4" (fianza). b. Crditos que tengan una clave de trmite 47C que previo hayan pasado por una clave 47A "Acta de Incumplimiento" o 47B "Requerimiento de pago a la Afianzadora" y que el tipo de garanta vigente sea "4" (fianza). c. Los crditos que se identifiquen en el inciso a) y b), considerar slo aquellos que cuenten con una clave 45 posterior a la controversia con fecha de afectacin en 2010 y a este universo se le denomina "universo base ejercicio anterior". De los crditos que encuadren en los supuestos anteriores, se requiere el siguiente detalle:
Proceso en BD
Para identificar los crditos con controversias promovidas en contra de requerimientos de plizas de fianzas del ejercicio anterior, se deben aplicar las siguientes reglas: a. Crditos que tengan un medio de defensa registrado (ltimo medio de defensa) "42" "43" 44 con el dato de quien impugna sea = 3 (afianzadora) que previo a la controversia hayan pasado por una clave 47A "Acta de Incumplimiento" o 47B "Requerimiento de pago a la Afianzadora" y que el tipo de garanta vigente sea "4" (fianza). Crditos que tengan una clave de trmite 47C que previo hayan pasado por una clave 47A "Acta de Incumplimiento" o 47B "Requerimiento de pago a la Afianzadora" y que el tipo de garanta vigente sea "4" (fianza). Los crditos que se identifiquen en el inciso a) y b), considerar slo aquellos que cuenten con una clave 45 posterior a la controversia con fecha de afectacin en 2010 y a este universo se le denomina "universo base ejercicio anterior".
b.
c.
ALR RFC Contribuyente Crdito
De los crditos que encuadren en los supuestos anteriores, se requiere el siguiente detalle:
Importe Clave de trmite actual Clave de trmite anterior Fecha de clave de trmite actual Fecha de clave de trmite anterior Fecha de trmite de la clave 47 con sub clave nula Fecha de trmite de la clave 47A Fecha de trmite de la clave 47B Fecha de trmite de la clave 47C Fecha de trmite de la clave 47D Fecha de trmite de la clave 47E Fecha de trmite de la clave 47F Fecha de trmite de la clave 47G Fecha del ltimo medio de defensa registrado (en donde quien impugna es = 3) Clave de trmite del medio de defensa Quien impugna: Nmero de documento impugnado Fecha de trmite de la ltima clave de trmite 45 (posterior al medio de defensa en donde quien impugna 3) Sub clave de trmite de la clave 45 Fecha de afectacin de la ltima clave de trmite 45 registrada Nmero de documento de la clave 45 ltimo tipo de garanta Fecha de la ltima garanta Monto de la garanta Nmero de pliza Decil Marca de gran deudor central Marca de gran deudor local Marca de gran contribuyente Canal de cobro
ALR RFC Contribuyente Crdito Importe Clave de trmite actual Clave de trmite anterior Fecha de clave de trmite actual Fecha de clave de trmite anterior Fecha de trmite de la clave 47 con sub clave nula Fecha de trmite de la clave 47A Fecha de trmite de la clave 47B Fecha de trmite de la clave 47C Fecha de trmite de la clave 47D Fecha de trmite de la clave 47E Fecha de trmite de la clave 47F Fecha de trmite de la clave 47G Fecha del ltimo medio de defensa registrado (en donde quien impugna es = 3) Clave de trmite del medio de defensa Quien impugna: Nmero de documento impugnado Fecha de trmite de la ltima clave de trmite 45 (posterior al medio de defensa en donde quien impugna 3) Sub clave de trmite de la clave 45 Fecha de afectacin de la ltima clave de trmite 45 registrada Nmero de documento de la clave 45 ltimo tipo de garanta Fecha de la ltima garanta Monto de la garanta Nmero de pliza Decil Marca de gran deudor central Marca de gran deudor local Marca de gran contribuyente Canal de cobro
2.
Para identificar los crditos con controversias promovidas en contra de requerimientos de plizas
Para identificar los crditos con controversias promovidas en contra de requerimientos de plizas de
de fianzas del ejercicio actual, se deben aplicar las siguientes reglas a los crditos: a. Crditos que tengan un medio de defensa registrado (ltimo medio de defensa) "42" "43" 44con el dato de quien impugna sea = 3 (afianzadora) que previo a la controversia hayan pasado por una clave 47A "Acta de Incumplimiento" o 47B "Requerimiento de pago a la Afianzadora" y que el tipo de garanta vigente sea "4" (fianza). Crditos que tengan una clave de trmite 47C que previo hayan pasado por una clave 47A "Acta de Incumplimiento" o 47B "Requerimiento de pago a la Afianzadora" y que el tipo de garanta vigente sea "4" (fianza). Los crditos que se identifiquen en el inciso a) y b), considerar slo aquellos que cuenten con una clave 45 posterior a la controversia con fecha de afectacin en 2011 y a este universo se le denomina "universo base ejercicio actual". De los crditos que encuadren en los supuestos anteriores, se requiere el siguiente detalle: ALR Rfc Contribuyente Crdito Importe Clave de trmite actual Clave de trmite anterior Fecha de clave de trmite actual Fecha de clave de trmite anterior Fecha de trmite de la clave 47 con sub clave nula Fecha de trmite de la clave 47A Fecha de trmite de la clave 47B Fecha de trmite de la clave 47C Fecha de trmite de la clave 47D Fecha de trmite de la clave 47E Fecha de trmite de la clave 47F Fecha de trmite de la clave 47G Fecha del ltimo medio de defensa registrado (en donde quien impugna es = 3) Clave de trmite del medio de defensa
fianzas del ejercicio actual, se deben aplicar las siguientes reglas a los crditos: a. Crditos que tengan un medio de defensa registrado (ltimo medio de defensa) "42" "43" 44con el dato de quien impugna sea = 3 (afianzadora) que previo a la controversia hayan pasado por una clave 47A "Acta de Incumplimiento" o 47B "Requerimiento de pago a la Afianzadora" y que el tipo de garanta vigente sea "4" (fianza). Crditos que tengan una clave de trmite 47C que previo hayan pasado por una clave 47A "Acta de Incumplimiento" o 47B "Requerimiento de pago a la Afianzadora" y que el tipo de garanta vigente sea "4" (fianza). Los crditos que se identifiquen en el inciso a) y b), considerar slo aquellos que cuenten con una clave 45 posterior a la controversia con fecha de afectacin en 2011 y a este universo se le denomina "universo base ejercicio actual". De los crditos que encuadren en los supuestos anteriores, se requiere el siguiente detalle: ALR Rfc Contribuyente Crdito Importe Clave de trmite actual Clave de trmite anterior Fecha de clave de trmite actual Fecha de clave de trmite anterior Fecha de trmite de la clave 47 con sub clave nula Fecha de trmite de la clave 47A Fecha de trmite de la clave 47B Fecha de trmite de la clave 47C Fecha de trmite de la clave 47D Fecha de trmite de la clave 47E Fecha de trmite de la clave 47F Fecha de trmite de la clave 47G Fecha del ltimo medio de defensa registrado (en donde quien impugna es = 3)
b.
b.
c.
c.
Quien impugna: Nmero de documento impugnado Fecha de trmite de la ltima clave de trmite 45 (posterior al medio de defensa en donde quien impugna 3) Sub clave de trmite de la clave 45 Fecha de afectacin de la ltima clave de trmite 45 registrada Nmero de documento de la clave 45 ltimo tipo de garanta Fecha de la ltima garanta Monto de la garanta Nmero de pliza Decil Marca de gran deudor central Marca de gran deudor local Marca de gran contribuyente Canal de cobro
Clave de trmite del medio de defensa Quien impugna: Nmero de documento impugnado Fecha de trmite de la ltima clave de trmite 45 (posterior al medio de defensa en donde quien impugna 3) Sub clave de trmite de la clave 45 Fecha de afectacin de la ltima clave de trmite 45 registrada Nmero de documento de la clave 45 ltimo tipo de garanta Fecha de la ltima garanta Monto de la garanta Nmero de pliza Decil Marca de gran deudor central Marca de gran deudor local Marca de gran contribuyente Canal de cobro
3.
Se debern agregar dos columnas a la informacin solicitada en el punto 1 y 2: La primera que se denomine CPF, misma que deber contener el valor Si, siempre y cuando se renan las siguientes condiciones: o o ltimo tipo de garanta = 4 Fecha de trmite de la ltima clave 45 registrada sea de 2011
Se debern agregar dos columnas a la informacin solicitada en el punto 1 y 2: La primera que se denomine CPF, misma que deber contener el valor Si, siempre y cuando se renan las siguientes condiciones: o o ltimo tipo de garanta = 4 Fecha de trmite de la ltima clave 45 registrada sea de 2011
La segunda que se denomine CPFg misma que deber contener el valor Si, siempre y cuando se renan las siguientes condiciones: o o o ltimo tipo de garanta = 4 Fecha de trmite de la ltima clave 45 registrada sea de 2011 Que la sub clave de trmite de la ltima clave 45 (posterior al medio de defensa en donde quien impugna 3) sea A o B o G o H o U o V.
La segunda que se denomine CPFg misma que deber contener el valor Si, siempre y cuando se renan las siguientes condiciones: o o o ltimo tipo de garanta = 4 Fecha de trmite de la ltima clave 45 registrada sea de 2011 Que la sub clave de trmite de la ltima clave 45 (posterior al medio de defensa en donde quien impugna 3) sea A o B o G o H o U o V.
4.
Para identificar la meta, se debern agregar dos columnas: La primera que se denomine CPF anterior, misma que deber contener el valor Si, siempre y cuando se renan las siguientes condiciones: o o ltimo tipo de garanta = 4 Fecha de trmite de la ltima clave 45 registrada sea de 2010
Para identificar la meta, se debern agregar dos columnas: La primera que se denomine CPF anterior, misma que deber contener el valor Si, siempre y cuando se renan las siguientes condiciones: o o ltimo tipo de garanta = 4 Fecha de trmite de la ltima clave 45 registrada sea de 2010
La segunda que se denomine CPFg anterior misma que deber contener el valor Si, siempre y cuando se renan las siguientes condiciones: o o o ltimo tipo de garanta = 4 Fecha de trmite de la ltima clave 45 registrada sea de 2010 Que la sub clave de trmite de la ltima clave de trmite 45 (posterior al medio de defensa en donde quien impugna = 3) sea A o B o G o H o U o V.
La segunda que se denomine CPFg anterior misma que deber contener el valor Si, siempre y cuando se renan las siguientes condiciones: o o o ltimo tipo de garanta = 4 Fecha de trmite de la ltima clave 45 registrada sea de 2010 Que la sub clave de trmite de la ltima clave de trmite 45 (posterior al medio de defensa en donde quien impugna = 3) sea A o B o G o H o U o V.
8. OPORTUNIDAD EN LA EXIGIBILIDAD DE DOCUMENTOS VALOR.

Lograr que el 100% de los documentos valor se exijan dentro de los 4 meses siguientes a la fecha en que la sentencia quede firme. Mide el porcentaje de crditos con sentencia firme y documentos valor recibidos en garanta exigibles en el perodo. Frmula:
ME = (MEc x 0.2) + (MEi x 0.8) = sin sin
Indicadores:
ME = Movilidad en la Exigibilidad de Documentos valor con sentencia firma
c = Nmero de crditos i= Importes
En donde: Importe = 80% Cantidad = 20%

sin = 1
= 2 sin = 3
= 4
Meta: Periodicidad:
Lograr el 100% en movilidad de documentos valor en el perodo a evaluar. Mensual

Criterios de seleccin de negocio 1. Se debern seleccionar, para el universo inicial, aquellos crditos que al inicio del periodo a evaluar tengan cualquier de los tema de DO con ID de la divisin operativa siguientes: Tipo de garanta 1 A 3D.04 con idDO 140 4D.01 con idDO 179 Tipo de garanta 4 3D.07 con idDO 139, siempre y cuando no exista una clave 47 con fecha anterior al 01 de octubre de 2009. 3D.16 con idDO 137, siempre y cuando no exista una clave 47 con fecha anterior al 01 de octubre de 2009. 4D.03 con idDO 138, siempre y cuando no exista una clave 47 con fecha anterior al 01 de octubre de 2009. 3D.08 con idDO 136 y 148 (Validar que el tipo de garanta sea 4), siempre y cuando no exista una clave 47 con fecha anterior al 01 de octubre de 2009. Proceso en BD Se debern seleccionar, para el universo inicial, aquellos crditos que al inicio del periodo a evaluar tengan cualquier de los tema de DO con ID de la divisin operativa siguientes: Tipo de garanta 1 A 3D.04 con idDO 140 4D.01 con idDO 179 Tipo de garanta 4 3D.07 con idDO 139, siempre y cuando no exista una clave 47 con fecha anterior al 01 de octubre de 2009. 3D.16 con idDO 137, siempre y cuando no exista una clave 47 con fecha anterior al 01 de octubre de 2009. 4D.03 con idDO 138, siempre y cuando no exista una clave 47 con fecha anterior al 01 de octubre de 2009. 3D.08 con idDO 136 y 148 (Validar que el tipo de garanta sea 4), siempre y cuando no exista una clave 47 con fecha anterior al 01 de octubre de 2009.
A partir de ello, seleccionar los crditos con alguna vez clave de trmite 45 con o sin 02H y/o 10 con cualquier subclave cuya fecha de trmite sea mayor o igual al 01 de enero del 2007. Se excluyen los crditos que alguna vez tuvieron clave de trmite 45 y que posterior mente, tengan registrada una clave 40A, siempre y cuando el medio de defensa anterior a la 45 sea una 42. Tambin se deber considerar dentro de este universo, los crditos que durante el periodo a evaluar encuadren en dichos temas con su idDO y especificaciones, los cuales se considerarn como altas en el periodo a evaluar.
A partir de ello, seleccionar los crditos con alguna vez clave de trmite 45 con o sin 02H y/o 10 con cualquier subclave cuya fecha de trmite sea mayor o igual al 01 de enero del 2007. Se excluyen los crditos que alguna vez tuvieron clave de trmite 45 y que posterior mente, tengan registrada una clave 40A, siempre y cuando el medio de defensa anterior a la 45 sea una 42. Tambin se deber considerar dentro de este universo, los crditos que durante el periodo a evaluar encuadren en dichos temas con su idDO y especificaciones, los cuales se considerarn como altas en el periodo a evaluar.
2.
A la informacin anterior (Universo inicial y altas), al final del periodo a evaluar, se debern agregar las siguientes marcas: Requerido: en donde el valor sea Si, siempre y cuando exista una clave 10 registrada con posterioridad a la ltima clave 45 o 02H registrada. COFICO: misma que deber contener el siguiente valor: Registrado, cuando el numero de crdito y rfc registrado en COFICO coincida con la informacin del punto 1. No registrado, cuando no se localice registro en COFICO del rfc y crdito de punto 1. Controvertido: misma que deber contener el siguiente valor: Si, cuando los crditos seleccionados en el punto 1, al final del periodo a evaluar, se ubiquen en un tema de la DO de la clasificacin de controvertidos. Tambin se considerar como controvertido si la clave de trmite actual fuera 47C, hubiera pasado por una clave 47C, sin que
A la informacin anterior (Universo inicial y altas), al final del periodo a evaluar, se debern agregar las siguientes marcas: Requerido: en donde el valor sea Si, siempre y cuando exista una clave 10 registrada con posterioridad a la ltima clave 45 o 02H registrada. COFICO: misma que deber contener el siguiente valor: Registrado, cuando el numero de crdito y rfc registrado en COFICO coincida con la informacin del punto 1. No registrado, cuando no se localice registro en COFICO del rfc y crdito de punto 1. Controvertido: misma que deber contener el siguiente valor: Si, cuando los crditos seleccionados en el punto 1, al final del periodo a evaluar, se ubiquen en un tema de la DO de la clasificacin de controvertidos. Tambin se considerar como controvertido si la clave de trmite actual fuera 47C, hubiera pasado por una clave 47C,
con fecha posterior haya una clave 45. No.- El resto.
sin que con fecha posterior haya una clave 45. No.- El resto.
CSFyDV exigibles: en donde su valor sea Si cuando los crditos renan algunas de las siguientes caractersticas: a. Que la fecha de trmite de la ltima clave de trmite 45 sea igual o menor a 120 das al inicio del periodo a evaluar, esto es, 4 meses. Que la fecha de trmite de la ltima clave de trmite 02H sea igual o menor a 120 das al inicio del periodo a evaluar, esto es, 4 meses.
CSFyDV exigibles: en donde su valor sea Si cuando los crditos renan algunas de las siguientes caractersticas: c. Que la fecha de trmite de la ltima clave de trmite 45 sea igual o menor a 120 das al inicio del periodo a evaluar, esto es, 4 meses. Que la fecha de trmite de la ltima clave de trmite 02H sea igual o menor a 120 das al inicio del periodo a evaluar, esto es, 4 meses.
b.
d.
Se debern excluir de este universo los crditos que renan las siguientes caractersticas: - Los crditos que tengan una clave 47C registrada sin que exista posteriormente una clave 45. - Los crditos que hayan cambiado durante el periodo a evaluar a la clasificacin de la DO de controvertidos. Antigedad de la exigibilidad_I: En donde se deber plasmar la cantidad de meses que han transcurrido desde la fecha de trmite de la clave 45 02H, ltima registrada, al inicio del periodo a evaluar. Antigedad de la exigibilidad_F: En donde se deber plasmar la cantidad de meses que han transcurrido desde la fecha de trmite de la clave 45 02H, ltima registrada, al final del periodo a evaluar. Se considerarn con movimiento los crditos identificados conforme a lo siguiente: a) CSFyDV con TC menor o igual a 4 meses: en donde se deber plasmar Si, siempre y cuando se cumplan las siguientes condiciones:
Se debern excluir de este universo los crditos que renan las siguientes caractersticas: - Los crditos que tengan una clave 47C registrada sin que exista posteriormente una clave 45. - Los crditos que hayan cambiado durante el periodo a evaluar a la clasificacin de la DO de controvertidos. Antigedad de la exigibilidad_I: En donde se deber plasmar la cantidad de meses que han transcurrido desde la fecha de trmite de la clave 45 02H, ltima registrada, al inicio del periodo a evaluar. Antigedad de la exigibilidad_F: En donde se deber plasmar la cantidad de meses que han transcurrido desde la fecha de trmite de la clave 45 02H, ltima registrada, al final del periodo a evaluar. Se considerarn con movimiento los crditos identificados conforme a lo siguiente: a) CSFyDV con TC menor o igual a 4 meses : en donde se deber plasmar Si, siempre y cuando se cumplan las siguientes condiciones:
i. ii. iii.
En la columna Controvertido su valor sea NO y Que en la marca CSFyDV exigibles, su valor sea Si. Para los tipos de garanta: a. 1 A, que la fecha de trmite de la clave 47 con sub clave nula 60 61 se encuentre dentro del rango de tiempo igual o menor a 120 das naturales, esto es, 4 meses, siguientes a la fecha de trmite de la ltima clave de trmite 45 02H registrada. b. 4, que la fecha de trmite de la clave 47B 47F 47G 60 61 se encuentre dentro del rango de tiempo igual o menor de 120 das naturales, 4 meses, siguientes a la fecha de la ltima clave de trmite 45 02H registrada. o se encuentre registrada como pagada o cancelada en COFICO.
iv. v. vi.
En la columna Controvertido su valor sea NO y Que en la marca CSFyDV exigibles, su valor sea Si. Para los tipos de garanta: a. 1 A, que la fecha de trmite de la clave 47 con sub clave nula 60 61 se encuentre dentro del rango de tiempo igual o menor a 120 das naturales, esto es, 4 meses, siguientes a la fecha de trmite de la ltima clave de trmite 45 02H registrada. b. 4, que la fecha de trmite de la clave 47B 47F 47G 60 61 se encuentre dentro del rango de tiempo igual o menor de 120 das naturales, 4 meses, siguientes a la fecha de la ltima clave de trmite 45 02H registrada. o se encuentre registrada como pagada o cancelada en COFICO.
b) CSFyDV con TC mayor a 4 meses: Los crditos que encuadren en este supuesto, con aquellos que renan las siguientes caractersticas: i. 1 A, que la fecha de trmite de la clave 47 con sub clave nula 60 61 sea mayor a 121 das naturales, esto es, 4 meses, siguientes a la fecha de trmite de la ltima clave de trmite 45 02H registrada. 4, que la fecha de trmite de la clave 47B 47F 47G 60 61 sea mayor de 120 das naturales, esto es, 4 meses, siguientes a la fecha de la ltima clave de trmite 45 o 02H registrada, o se encuentre registrada como pagada o cancelada en COFICO fuera del plazo establecido.
b) CSFyDV con TC mayor a 4 meses: Los crditos que encuadren en este supuesto, con aquellos que renan las siguientes caractersticas: c. 1 A, que la fecha de trmite de la clave 47 con sub clave nula 60 61 sea mayor a 121 das naturales, esto es, 4 meses, siguientes a la fecha de trmite de la ltima clave de trmite 45 02H registrada. 4, que la fecha de trmite de la clave 47B 47F 47G 60 61 sea mayor de 120 das naturales, esto es, 4 meses, siguientes a la fecha de la ltima clave de trmite 45 o 02H registrada, o se encuentre registrada como pagada o cancelada en COFICO fuera del plazo establecido.
ii.
d.
Sin movimiento el resto, en los cuales se
debern identificar: En tiempo cuando se renan las siguientes caractersticas: a. Que la fecha de trmite de la ltima clave de trmite 45 02H sea igual o menor a 120 das, esto es, 4 meses, al inicio del periodo a evaluar. Sin movimiento el resto, en los cuales se debern identificar: En tiempo cuando se renan las siguientes caractersticas: a. Que la fecha de trmite de la ltima clave de trmite 45 02H sea igual o menor a 120 das, esto es, 4 meses, al inicio del periodo a evaluar. Fuera de tiempo: El resto 3. Del universo considerado en el punto 1, se requiere el siguiente detalle: ALR Rfc Contribuyente Crdito Importe Clave de trmite actual Clave de trmite anterior Fecha de clave de trmite actual Fecha de clave de trmite anterior Fecha de trmite de la ltima clave 02H Fecha de trmite de la ltima clave 10 Fecha de trmite de la clave 47 con sub clave nula, ultima registrada. Fecha de trmite de la clave 47A, ultima registrada. Fecha de trmite de la clave 47B, ultima registrada. Fecha de trmite de la clave 47C, ultima registrada. Fecha de trmite de la clave 47D, ultima registrada. Fecha de trmite de la clave 47E, ultima registrada. Fecha de trmite de la clave 47F, ultima registrada. Fecha de trmite de la clave 47G, ultima registrada. Sub clave de trmite 45, ultima registrada. Del universo considerado en el punto 1, se requiere el siguiente detalle: ALR Rfc Contribuyente Crdito Importe Clave de trmite actual Clave de trmite anterior Fecha de clave de trmite actual Fecha de clave de trmite anterior Fecha de trmite de la ltima clave 02H Fecha de trmite de la ltima clave 10 Fecha de trmite de la clave 47 con sub clave nula, ultima registrada. Fecha de trmite de la clave 47A, ultima registrada. Fecha de trmite de la clave 47B, ultima registrada. Fecha de trmite de la clave 47C, ultima registrada. Fecha de trmite de la clave 47D, ultima registrada. Fecha de trmite de la clave 47E, ultima registrada. Fecha de trmite de la clave 47F, ultima registrada. Fecha de trmite de la clave 47G, ultima registrada. Sub clave de trmite 45, ultima registrada.
Fuera de tiempo: El resto
Fecha de trmite de la ltima clave de trmite 45 Fecha de afectacin de la ltima clave de trmite 45 registrada Sub clave de la ltima clave de trmite registrada ltimo tipo de garanta Fecha de la ltima garanta Decil local Decil nacional Marca de gran deudor central Marca de gran deudor local Marca de gran contribuyente Canal de cobro Todas las marcas establecidas en el punto 2 siguientes: o Requerido (Si/No) o COFICO (Registrado/No registrado) o Controvertido (Si/No) o CSFyDV exigibles (Si/No) o Antigedad de la exigibilidad_I o Antigedad de la exigibilidad_F o Con movimiento (CSFyDV con TC menor o igual a 4 meses/ CSFyDV con TC mayor a 4 meses) o Sin movimiento (En tiempo/Fuera de Tiempo)
Fecha de trmite de la ltima clave de trmite 45 Fecha de afectacin de la ltima clave de trmite 45 registrada Sub clave de la ltima clave de trmite registrada ltimo tipo de garanta Fecha de la ltima garanta Decil local Decil nacional Marca de gran deudor central Marca de gran deudor local Marca de gran contribuyente Canal de cobro Todas las marcas establecidas en el punto 2 siguientes: o Requerido (Si/No) o COFICO (Registrado/No registrado) o Controvertido (Si/No) o CSFyDV exigibles (Si/No) o Antigedad de la exigibilidad_I o Antigedad de la exigibilidad_F o Con movimiento (CSFyDV con TC menor o igual a 4 meses/ CSFyDV con TC mayor a 4 meses) o Sin movimiento (En tiempo/Fuera de Tiempo)
9.
SINCRONIZACIN SIR-JUPITER
Sincronizar el 80% del importe de la cartera controvertida entre SIR-JUPITER. Mide el avance de crditos trabajados en el proceso de sincronizacin entre la informacin de SIR con JUPITER en un periodo determinado, tanto a nivel de crditos como de importe. = . 20 + . 80
Indicadores:
= .20
.80
AS= Avance en sincronizacin c = Nmero de crditos i = Importe de crditos para medir el avance, se deber medir el avance acumulado de acuerdo a la siguiente tabla: Junio 20 Agosto 40
+
Octubre 60
Diciembre 80
Cumplimiento de la meta :
= 1 = 2 = 3 = 4
Meta: Periodicidad:
Sincronizar el 80% del importe de la cartera controvertida entre SIR-JUPITER. Bimestral

Criterios de seleccin de negocio Proceso en BD
Obtener universo a sincronizar (crditos por trabajar) 1. Al inicio del periodo a evaluar, para seleccionar los crditos que formaran Por trabajar, se debern seleccionar los crditos activos que se van a trabajar durante todo el ao y que se encuentran en los temas de la DO 2C.03 al 2C.34 y la 2C.36. De estos crditos, se deber mostrar la siguiente informacin:
Obtener universo a sincronizar (crditos por trabajar) Al inicio del periodo a evaluar, para seleccionar los crditos que formaran Por trabajar, se debern seleccionar los crditos activos que se van a trabajar durante todo el ao y que se encuentran en los temas de la DO 2C.03 al 2C.34 y la 2C.36. De estos crditos, se deber mostrar la siguiente informacin: ALR
ALR RFC Contribuyente Crdito Importe Clave de trmite actual Subclave de trmite actual Clave de trmite anterior Subclave de trmite anterior Fecha de clave de trmite actual Fecha de clave de trmite anterior Clasificacin de la DO Subclasificacin de la DO Tema de la DO Nmero de documento determinante Fecha de documento determinante Autoridad emisora del documento determinante Concepto ley Marca de decil local ltima clave de controvertido Fecha de trmite de la clave ltima de controvertidos Nmero de documento de la ltima controversia (numdoc de T 42, 43 44) Marca de gran contribuyente Marca de gran deudor Gpo_Autn (Autoridad Generadora).
RFC Contribuyente Crdito Importe Clave de trmite actual Subclave de trmite actual Clave de trmite anterior Subclave de trmite anterior Fecha de clave de trmite actual Fecha de clave de trmite anterior Clasificacin de la DO Subclasificacin de la DO Tema de la DO Nmero de documento determinante Fecha de documento determinante Autoridad emisora del documento determinante Concepto ley Marca de decil local ltima clave de controvertido Fecha de trmite de la clave ltima de controvertidos Nmero de documento de la ltima controversia (numdoc de T 42, 43 44) Marca de gran contribuyente Marca de gran deudor Gpo_Autn (Autoridad Generadora).
2. Del universo anterior slo se debern Del universo anterior slo se debern considerar considerar los crditos determinados por las los crditos determinados por las siguientes siguientes autoridades: autoridades: a) Administracin General de Recaudacin. b) Administracin General de Servicios al Contribuyente. c) Administracin General de Aduanas. d) Administracin General de Auditora Fiscal Federal. a) Administracin General de Recaudacin. b) Administracin General de Servicios al Contribuyente. c) Administracin General de Aduanas. d) Administracin General de Auditora Fiscal Federal.
Se debern incluir todos los crditos determinados por las dems autoridades no sealadas en los incisos anteriores cuando en el campo acto impugnado de la T42 y T43 tenga como valor forma. 3. nicamente se debern incluir los crditos con los siguientes plazos, tomando en consideracin la fecha de trmite de la clave de controversia ms actual. a) Crditos en recurso de revocacin (42-A) que tengan ms de 6 meses a partir de la fecha de trmite. b) Crditos en juicio de nulidad (43-A) que tengan ms de 3 aos, a partir de la fecha de trmite. c) Crditos en recursos de revisin (44-A y 44C) que tengan ms de 6 meses a partir de la fecha de trmite) d) Crditos en amparo directo (43-D) que tengan ms de 6 meses a partir de la fecha de trmite) e) Crditos en amparo indirecto (43-C) que tengan ms de 6 mese a partir de la fecha de trmite). 4. Al resultado de los filtros sealados en los puntos 1 a 3, se denominar Crditos a trabajar en 2011 (siendo un universo fijo para comparar durante todo el ejercicio 2011) y se le deber agregar la siguiente informacin: ALR RFC Contribuyente Crdito Importe Clave de trmite actual Subclave de trmite actual Clave de trmite anterior
Se debern incluir todos los crditos determinados por las dems autoridades no sealadas en los incisos anteriores cuando en el campo acto impugnado de la T42 y T43 tenga como valor forma. nicamente se debern incluir los crditos con los siguientes plazos, tomando en consideracin la fecha de trmite de la clave de controversia ms actual. a) Crditos en recurso de revocacin (42-A) que tengan ms de 6 meses a partir de la fecha de trmite. b) Crditos en juicio de nulidad (43-A) que tengan ms de 3 aos, a partir de la fecha de trmite. c) Crditos en recursos de revisin (44-A y 44-C) que tengan ms de 6 meses a partir de la fecha de trmite) d) Crditos en amparo directo (43-D) que tengan ms de 6 meses a partir de la fecha de trmite) e) Crditos en amparo indirecto (43-C) que tengan ms de 6 mese a partir de la fecha de trmite). Al resultado de los filtros sealados en los puntos 1 a 3, se denominar Crditos a trabajar en 2011 (siendo un universo fijo para comparar durante todo el ejercicio 2011) y se le deber agregar la siguiente informacin: ALR RFC Contribuyente Crdito Importe Clave de trmite actual Subclave de trmite actual Clave de trmite anterior
Subclave de trmite anterior Fecha de clave de trmite actual Fecha de clave de trmite anterior Clasificacin de la DO Subclasificacin de la DO Tema de la DO Nmero de documento determinante Fecha de documento determinante Autoridad emisora del documento determinante Concepto ley Marca de decil local ltima clave de controvertido Fecha de trmite de la clave ltima de controvertidos Nmero de documento de la ltima controversia (numdoc de T 42, 43 44) Marca de gran contribuyente Marca de gran Gpo_Autn (Autoridad Generadora)
Subclave de trmite anterior Fecha de clave de trmite actual Fecha de clave de trmite anterior Clasificacin de la DO Subclasificacin de la DO Tema de la DO Nmero de documento determinante Fecha de documento determinante Autoridad emisora del documento determinante Concepto ley Marca de decil local ltima clave de controvertido Fecha de trmite de la clave ltima de controvertidos Nmero de documento de la ltima controversia (numdoc de T 42, 43 44) Marca de gran contribuyente Marca de gran Gpo_Autn (Autoridad Generadora)
5. Al universo denominado Crditos a trabajar se le debern agregar las siguientes marcas en una columna o campo denominado Tipo_Controversia, conforme a lo siguiente: RR>6
Al universo denominado Crditos a trabajar se le debern agregar las siguientes marcas en una columna o campo denominado Tipo_Controversia, conforme a lo siguiente: RR>6
Son los crditos en recurso de revocacin (42-A) que Son los crditos en recurso de revocacin (42-A) tengan ms de 6 meses a partir de la fecha de que tengan ms de 6 meses a partir de la fecha de trmite. trmite. JN>3 JN>3
Son los crditos en juicio de nulidad (43-A) que Son los crditos en juicio de nulidad (43-A) que tengan ms de 3 aos, a partir de la fecha de tengan ms de 3 aos, a partir de la fecha de trmite. trmite. RecRev>6 RecRev>6
A los crditos en recursos de revisin (44-A y 44-C) A los crditos en recursos de revisin (44-A y 44-C) que tengan ms de 6 meses a partir de la fecha de que tengan ms de 6 meses a partir de la fecha de trmite) trmite) AD>6 AD>6
Son los crditos en amparo directo (43-D) que Son los crditos en amparo directo (43-D) que tengan ms de 6 meses a partir de la fecha de tengan ms de 6 meses a partir de la fecha de trmite). trmite). AI>6 AI>6
Son los crditos en amparo indirecto (43-C) que Son los crditos en amparo indirecto (43-C) que tengan ms de 6 mese a partir de la fecha de tengan ms de 6 mese a partir de la fecha de trmite). trmite).
Obtener indicador de sincronizacin (crditos Obtener indicador de sincronizacin (crditos trabajados) trabajados) 6. Para identificar los crditos trabajados, se deben confrontar los crditos que se encuentren en el universo denominado crditos a trabajar en 2011 contra los del periodo a evaluar. Se agregar un campo denominado Trabajados, el cual tendr los siguientes valores conforme a las siguientes reglas. a) Regla 1 cuando los crditos se hayan dado de baja. Excepto 61-J y 61-Q. b) Regla 2. Cuando cambien de clasificacin distinta a controvertidos, excepto traslados. c) Regla 3. Si continan clasificados como controvertidos, pero se afecta una clave de trmite de controversia, tomando como base la fecha de afectacin. d) Regla 4 Se refiere a la lista de crditos que Para identificar los crditos trabajados, se deben confrontar los crditos que se encuentren en el universo denominado crditos a trabajar en 2011 contra los del periodo a evaluar. Se agregar un campo denominado Trabajados, el cual tendr los siguientes valores conforme a las siguientes reglas. a) Regla 1 cuando los crditos se hayan dado de baja. Excepto 61-J y 61-Q. b) Regla 2. Cuando cambien de clasificacin distinta a controvertidos, excepto traslados. c) Regla 3. Si continan clasificados como controvertidos, pero se afecta una clave de trmite de controversia, tomando como base la fecha de afectacin. d) Regla 4 Se refiere a la lista de crditos
la ACC1 entregar al final del perodo a evaluar, de los que la ALR ratific como trabajados. Siendo las reglas excluyentes en el orden marcado.
que la ACC1 entregar al final del perodo a evaluar, de los que la ALR ratific como trabajados. Siendo las reglas excluyentes en el orden marcado.
7. Se consideran como No trabajados: el Se consideran como No trabajados: el resto resto
8. Obtener el producto de detalle del indicador Obtener el producto de detalle del indicador con con los siguientes campos. los siguientes campos. ALR RFC Contribuyente Crdito Importe Clave de trmite actual Subclave de trmite actual Clave de trmite anterior Subclave de trmite anterior Fecha de clave de trmite actual Fecha de clave de trmite anterior Clasificacin de la DO Subclasificacin de la DO Tema de la DO Nmero de documento determinante Fecha de documento determinante Autoridad emisora del documento determinante Concepto ley Marca de decil local ltima clave de controvertido Fecha de trmite de la clave ltima de controvertidos Nmero de documento de la ltima controversia (numdoc de T 42, 43 44) ALR RFC Contribuyente Crdito Importe Clave de trmite actual Subclave de trmite actual Clave de trmite anterior Subclave de trmite anterior Fecha de clave de trmite actual Fecha de clave de trmite anterior Clasificacin de la DO Subclasificacin de la DO Tema de la DO Nmero de documento determinante Fecha de documento determinante Autoridad emisora del documento determinante Concepto ley Marca de decil local ltima clave de controvertido Fecha de trmite de la clave ltima de controvertidos Nmero de documento de la ltima controversia (numdoc de T 42, 43 44)
Marca de gran contribuyente Gpo_Autn (Autoridad Generadora) Tipo_Controversia Trabajado Clave de baja (aplica para Regla 1) Clasificacin de la DO al final del perodo (aplica para Regla 2) Subclasificacin de la DO al final del perodo (aplica para Regla 2) Tema de la DO al final del perodo (aplica para Regla 2) Clave de trmite actual al final del perodo (aplica para Regla 3) Subclave de trmite actual al final del perodo (aplica para Regla 3) Nmero de documento de la clave de trmite actual de controversia al final del perodo (aplica para Regla 3)
Marca de gran contribuyente Gpo_Autn (Autoridad Generadora) Tipo_Controversia Trabajado Clave de baja (aplica para Regla 1) Clasificacin de la DO al final del perodo (aplica para Regla 2) Subclasificacin de la DO al final del perodo (aplica para Regla 2) Tema de la DO al final del perodo (aplica para Regla 2) Clave de trmite actual al final del perodo (aplica para Regla 3) Subclave de trmite actual al final del perodo (aplica para Regla 3) Nmero de documento de la clave de trmite actual de controversia al final del perodo (aplica para Regla 3)
10.
ACCIONES A REALIZAR A CRDITOS CONTROVERTIDOS NO GARANTIZADOS.

Acciones para crditos controvertidos no garantizados. Mide las acciones efectuadas a crditos controvertidos no garantizados.
Indicadores:
Se debern obtener el indicador por importe y la cantidad de crditos por cada concepto son informativos.
= 2
= 1
Meta:
Realizar acciones al 85% de los crditos controvertidos no garantizados.
Periodicidad:
Mensual
10.1 OBTENCIN DE LA INFORMACIN. Criterios de seleccin de negocio 1. Para obtener el inventario inicial del importe de crditos controvertidos sin garanta para realizar acciones, se debern considerar aquellos crditos que al inicio del periodo a evaluar se clasifiquen controvertidos, excluyendo: a) Los crditos de los temas:2C.01, 2C.02, b) Los crditos de los temas 2C.27 al 2C.34, siempre y cuando no tengan una clave 11 40I 12E. c) Excluir los crditos que tengan el mismo nmero de documento en clave 32 o 32G y la controversia no resuelta, sin importar que no sea clave de trmite actual. d) Los crditos que cuya ltima garanta, de acuerdo a la DO, sea una clave 40A. e) Los crditos que hayan pasado por una clave 35C 35I f) Los contribuyentes de los padrones de "Instituciones de crdito" y "Entidades Federativas", de este ltimo con excepcin de los ingenios con marca de privado. 2. Para obtener las altas del importe de crditos controvertidos sin garanta para realizar acciones, durante el periodo a evaluar, se considerarn aquellos crditos que durante el periodo a evaluar encuadraron en la clasificacin de controvertidos, excluyendo: a) Los crditos de los temas:2C.01, 2C.02, Proceso en BD Para obtener el inventario inicial del importe de crditos controvertidos sin garanta para realizar acciones, se debern considerar aquellos crditos que al inicio del periodo a evaluar se clasifiquen controvertidos, excluyendo: a) Los crditos de los temas:2C.01, 2C.02, b) Los crditos de los temas 2C.27 al 2C.34, siempre y cuando no tengan una clave 11 40I 12E. c) Excluir los crditos que tengan el mismo nmero de documento en clave 32 o 32G y la controversia no resuelta, sin importar que no sea clave de trmite actual. d) Los crditos que cuya ltima garanta, de acuerdo a la DO, sea una clave 40A. e) Los crditos que hayan pasado por una clave 35C 35I f) Los contribuyentes de los padrones de "Instituciones de crdito" y "Entidades Federativas", de este ltimo con excepcin de los ingenios con marca de privado. Para obtener las altas del importe de crditos controvertidos sin garanta para realizar acciones, durante el periodo a evaluar, se considerarn aquellos crditos que durante el periodo a evaluar encuadraron en la clasificacin de controvertidos, excluyendo: a) Los crditos de los temas:2C.01, 2C.02, b) Los crditos de los temas 2C.27 al
b) Los crditos de los temas 2C.27 al 2C.34, siempre y cuando no tengan una clave 11 [con sub clave de trmite A, B, D, F] 40I 12E. c) Excluir los crditos que tengan el mismo nmero de documento en clave 32 o 32G y la controversia no resuelta, sin importar que no sea clave de trmite actual. d) Los crditos cuya ltima garanta, de acuerdo a la DO, sea una clave 40A. e) Los crditos que hayan pasado por una clave 35C 35I Los contribuyentes de los padrones de "Instituciones de crdito" y "Entidades Federativas", de este ltimo con excepcin de los ingenios con marca de privado.
2C.34, siempre y cuando no tengan una clave 11 [con sub clave de trmite A, B, D, F] 40I 12E. c) Excluir los crditos que tengan el mismo nmero de documento en clave 32 o 32G y la controversia no resuelta, sin importar que no sea clave de trmite actual. d) Los crditos cuya ltima garanta, de acuerdo a la DO, sea una clave 40A. e) Los crditos que hayan pasado por una clave 35C 35I Los contribuyentes de los padrones de "Instituciones de crdito" y "Entidades Federativas", de este ltimo con excepcin de los ingenios con marca de privado.
3. El universo a trabajar son los crditos El universo a trabajar son los crditos obtenidos de obtenidos de los puntos 1, 2 restando los los puntos 1, 2 restando los obtenidos en el punto obtenidos en el punto 5. 5. 4. Para obtener el importe de los crditos controvertidos sin garanta a los cuales se les realizaron acciones, se consideran aquellos crditos que se encuentran en la Clasificacin de Controvertidos que hayan pasado por una clave 11 [con sub clave de trmite A,B,D,F], 12E 40I, excluyendo: a) Los crditos de los temas:2C.01, 2C.02 b) crditos que tengan el mismo nmero de documento en clave 32 o 32G y la controversia no resuelta, sin importar que no sea clave de trmite actual. c) Los crditos cuya ltima garanta, de acuerdo a la DO, sea una clave 40A d) Los crditos que hayan pasado por una clave 35C 35I. Para obtener el importe de los crditos controvertidos sin garanta a los cuales se les realizaron acciones, se consideran aquellos crditos que se encuentran en la Clasificacin de Controvertidos que hayan pasado por una clave 11 [con sub clave de trmite A,B,D,F], 12E 40I, excluyendo: a) Los crditos de los temas:2C.01, 2C.02 b) crditos que tengan el mismo nmero de documento en clave 32 o 32G y la controversia no resuelta, sin importar que no sea clave de trmite actual. c) Los crditos cuya ltima garanta, de acuerdo a la DO, sea una clave 40A d) Los crditos que hayan pasado por una clave 35C 35I.
e) Los contribuyentes de los padrones de "Instituciones de crdito" y "Entidades Federativas", de este ltimo con excepcin de los ingenios con marca de privado. Tambin e considerarn como crditos trabajados, aquellos que hayan causado baja en clave 60 61H. 5. Los crditos obtenidos de acuerdo a los criterios de los puntos 1 y 2, que al final del periodo a evaluar ya no se ubiquen en la clasificacin de controvertidos y que no hayan pasado por una clave 11 [con sub clave de trmite A,B,D,F] 40I 12E, o hayan causado baja en clave 61, excepto 61H, debern considerarse como Otros y restarse del universo a trabajar. 6. Los productos siguientes: a generarse son
e) Los contribuyentes de los padrones de "Instituciones de crdito" y "Entidades Federativas", de este ltimo con excepcin de los ingenios con marca de privado. Tambin e considerarn como crditos trabajados, aquellos que hayan causado baja en clave 60 61H. Los crditos obtenidos de acuerdo a los criterios de los puntos 1 y 2, que al final del periodo a evaluar ya no se ubiquen en la clasificacin de controvertidos y que no hayan pasado por una clave 11 [con sub clave de trmite A,B,D,F] 40I 12E, o hayan causado baja en clave 61, excepto 61H, debern considerarse como Otros y restarse del universo a trabajar.
los Los productos a generarse son los siguientes:
Producto 1. Detalle de los crditos del punto 3 Crditos a garantizar va PAE Clave ALR Local RFC Contribuyente Crdito Importe histrico TrmActl (Clave de trmite actual) F_TrmActl (Fecha de trmite actual) TramAntr (Clave de trmite anterior) Numdoc (Nmero de documento determinante) Fdoc (Fecha de documento determinante) Aut (Autoridad determinante)
Producto 1. Detalle de los crditos del punto 3 Crditos a garantizar va PAE Clave ALR Local RFC Contribuyente Crdito Importe histrico TrmActl (Clave de trmite actual) F_TrmActl (Fecha de trmite actual) TramAntr (Clave de trmite anterior) Numdoc (Nmero de documento determinante) Fdoc (Fecha de documento determinante)
ConLey (Concepto Ley) Motiv (Motivo) Clasificacin Operativa Subclasificacin IdDO Funcin fechaUlt12E (fecha ltima clave 12E) ult11Fecha (fecha ltima clave 11) ult11Sub (subclave de ltima clave 11) ult11Bien (ltimo tipo de bien de la ltima clave 11) fechaUlt45 (fecha de la ltima clave 45) ult45 (sublcave de la ltima 45) fechaUltGari (fecha de la ltima garanta) ultGarantia (ltima garanta) ultTipBien (ltimo tipo de bien) ultTipGari (ltimo tipo de garanta) autInt (marca si es autoridad interna) Gpo_cobro (grupo de cobro) Subgpo_cobro (subgrupo de cobro) Canal_Cobro (canal de cobro) Este producto deber obtenerse a nivel nacional en archivo Access. Producto 2. Resumen del producto 1. Con los datos del Producto 1, obtener resumen por ALR, con los campos siguientes: Clave ALR Local Cantidad de crditos Suma de importes Este producto deber obtenerse en archivo
Aut (Autoridad determinante) ConLey (Concepto Ley) Motiv (Motivo) Clasificacin Operativa Subclasificacin IdDO Funcin fechaUlt12E (fecha ltima clave 12E) ult11Fecha (fecha ltima clave 11) ult11Sub (subclave de ltima clave 11) ult11Bien (ltimo tipo de bien de la ltima clave 11) fechaUlt45 (fecha de la ltima clave 45) ult45 (sublcave de la ltima 45) fechaUltGari (fecha de la ltima garanta) ultGarantia (ltima garanta) ultTipBien (ltimo tipo de bien) ultTipGari (ltimo tipo de garanta) autInt (marca si es autoridad interna) Gpo_cobro (grupo de cobro) Subgpo_cobro (subgrupo de cobro) Canal_Cobro (canal de cobro) Este producto deber obtenerse a nivel nacional en archivo Access. Producto 2. Resumen del producto 1. Con los datos del Producto 1, obtener resumen por ALR, con los campos siguientes: Clave ALR Local Cantidad de crditos Suma de importes
Excel. Producto 3. Con los crditos identificados en el punto4, como crditos garantizados va PAE [Importe de crditos garantizables, con acciones de PAE realizadas], obtener el detalle con los siguientes campos: Clave ALR Local RFC Contribuyente Crdito Importe histrico TrmActl (Clave de trmite actual) F_TrmActl (Fecha de trmite actual) TramAntr (Clave de trmite anterior) Numdoc (Nmero de documento determinante) Fdoc (Fecha de documento determinante) Aut (Autoridad determinante) ConLey (Concepto Ley) Motiv (Motivo) Clasificacin Operativa Subclasificacin IdDO Funcin fechaUlt12E (fecha ltima clave 12E) ult11Fecha (fecha ltima clave 11) ult11Sub (subclave de ltima clave 11) ult11Bien (ltimo tipo de bien de la ltima clave 11) fechaUlt45 (fecha de la ltima clave 45) ult45 (sublcave de la ltima 45) fechaUltGari (fecha de la ltima garanta) ultGarantia (ltima garanta)
Este producto deber obtenerse en archivo Excel. Producto 3. Con los crditos identificados en el punto4, como crditos garantizados va PAE [Importe de crditos garantizables, con acciones de PAE realizadas], obtener el detalle con los siguientes campos: Clave ALR Local RFC Contribuyente Crdito Importe histrico TrmActl (Clave de trmite actual) F_TrmActl (Fecha de trmite actual) TramAntr (Clave de trmite anterior) Numdoc (Nmero de documento determinante) Fdoc (Fecha de documento determinante) Aut (Autoridad determinante) ConLey (Concepto Ley) Motiv (Motivo) Clasificacin Operativa Subclasificacin IdDO Funcin fechaUlt12E (fecha ltima clave 12E) ult11Fecha (fecha ltima clave 11) ult11Sub (subclave de ltima clave 11) ult11Bien (ltimo tipo de bien de la ltima clave 11) fechaUlt45 (fecha de la ltima clave 45) ult45 (sublcave de la ltima 45)
ultTipBien (ltimo tipo de bien) ultTipGari (ltimo tipo de garanta) autInt (marca si es autoridad interna) Gpo_cobro (grupo de cobro) Subgpo_cobro (subgrupo de cobro) Canal_Cobro (canal de cobro)
Producto 4. Resumen del producto 3. Con los datos del Producto 3, obtener resumen por ALR, con los campos siguientes: Clave ALR Local Cantidad de crditos Suma de importes Este producto deber obtenerse en archivo Excel.
fechaUltGari (fecha de la ltima garanta) ultGarantia (ltima garanta) ultTipBien (ltimo tipo de bien) ultTipGari (ltimo tipo de garanta) autInt (marca si es autoridad interna) Gpo_cobro (grupo de cobro) Subgpo_cobro (subgrupo de cobro) Canal_Cobro (canal de cobro)
Producto 4. Resumen del producto 3. Con los datos del Producto 3, obtener resumen por ALR, con los campos siguientes: Clave ALR Local Cantidad de crditos Suma de importes Este producto deber obtenerse en archivo Excel.
11.
OPORTUNIDAD EN LA CUMPLIMENTACIN DE RESOLUCIONES O SENTENCIAS.

Incrementar en un 40% la cumplimentacin de resoluciones o sentencias que tengan ms de 4 meses Mide el avance en la cumplimentacin de resoluciones o sentencias respecto de crditos que estn en esta situacin desde hace ms de 4 meses, en movilidad de crditos en trmite actual de cumplimentacin contra la cartera activa y las bajas. = . 20 + . 80
Objetivo Principal:
Indicadores:
= 45 45 sin
45 45 sin
MC = Movilidad de cumplimentaciones C v = Nmero de crditos I = Importe de crditos C45= Nmero de crditos con clave de trmite actual 45 con cualquier subclave.
Se debern obtener los indicadores con cantidad e importe.

45 = 2 45 = 4 45 sin = 1 45 sin = 3
Meta: Periodicidad:
Realizar un 50% la cumplimentacin de resoluciones o sentencias que se encuentren dentro de los 4 meses siguientes a la resolucin o sentencia. Mensual
11.1. SEGUIMIENTO A LA MOVILIDAD DE CUMPLIMENTACIONES Criterios de seleccin de negocio

1. A) Al inicio del periodo a evaluar, de la clasificacin de nuevos crditos, recuperacin y depuracin, se seleccionan los crditos con clave de trmite actual 45 y cualquier subclave, excepto los crditos con clave complementaria actual incluida en la lista siguiente, siempre y cuando, la fecha de trmite complementaria sea mayor o igual a la fecha de trmite 45. Claves Complementarias Clave 11 12 13 14 16 CF ABCEF BCDEG B A Subclave 11 12 13 14 16
Proceso en BD
A) Al inicio del periodo a evaluar, de la clasificacin de nuevos crditos, recuperacin y depuracin, se seleccionan los crditos con clave de trmite actual 45 y cualquier subclave, excepto los crditos con clave complementaria actual incluida en la lista siguiente, siempre y cuando, la fecha de trmite complementaria sea mayor o igual a la fecha de trmite 45. Claves Complementarias Clave CF ABCEF BCDEG B A Subclave
30 33 37 40 47 47 51
E IJKL B FI Sin subclave ABCDEFG E
30 33 37 40 47 47 51
E IJKL B FI Sin subclave ABCDEFG E
Para determinar el Inventario Inicial.
Para determinar el Inventario Inicial.
B) se debern seleccionar todos los crditos que renan las mismas condiciones pero en el periodo a evaluar. A este universo, se consideran Altas del periodo 2. Al inventario inicial y a las Altas del periodo se debern agregar las siguientes columnas con las marcas que se indican para cada una de ellas:
B) se debern seleccionar todos los crditos que renan las mismas condiciones pero en el periodo a evaluar. A este universo, se consideran Altas del periodo Al inventario inicial y a las Altas del periodo se debern agregar las siguientes columnas con las marcas que se indican para cada una de ellas:
Antigedad de la resolucin: se deber registrar la siguiente informacin:
Antigedad de la resolucin: se deber registrar la siguiente informacin:
Mayor de 4 meses.- para aquellos crditos cuya resolucin, al inicio del periodo, sea igual o mayor a 121 das naturales contados a partir de la ltima clave de trmite 45 registrada.
Mayor de 4 meses.- para aquellos crditos cuya resolucin, al inicio del periodo, sea igual o mayor a 121 das naturales contados a partir de la ltima clave de trmite 45 registrada.
En plazos.- para aquellos crditos cuya resolucin sea, al inicio del periodo sea igual o menor a 120 das naturales contados a partir de la ltima clave de trmite 45 registrada.
En plazos.- para aquellos crditos cuya resolucin sea, al inicio del periodo sea igual o menor a 120 das naturales contados a partir de la ltima clave de trmite 45 registrada.
Marca de la accin, en la cual se deber registrar lo siguiente: a) Favorable al Contribuyente.- Si la clave de
Marca de la accin, en la cual se deber registrar lo siguiente: c) Favorable al Contribuyente.- Si la clave
trmite actual 45 tiene sublcave de trmite C I D J W X. b) Favorable al SAT.- Si la clave de trmite actual 45 tiene sublcave de trmite distinta a las sealadas en el punto anterior Antigedad_Dep45, con los siguientes valores, determinados en funcin de la fecha de trmite actual 45 y cualquier subclave, al inicio del perodo. a. b. c. d. e. f. g. Menor a 4 meses De 4 meses un da a 6 meses De 6 meses un da a 9 meses De 9 meses un da a 12 meses. De 1 ao un da a 3 aos De 3 aos un da a 5 aos De ms de 5 aos
de trmite actual 45 tiene sublcave de trmite C I D J W X. d) Favorable al SAT.- Si la clave de trmite actual 45 tiene sublcave de trmite distinta a las sealadas en el punto anterior Antigedad_Dep45, con los siguientes valores, determinados en funcin de la fecha de trmite actual 45 y cualquier subclave, al inicio del perodo. a. b. c. d. e. f. g. Menor a 4 meses De 4 meses un da a 6 meses De 6 meses un da a 9 meses De 9 meses un da a 12 meses. De 1 ao un da a 3 aos De 3 aos un da a 5 aos De ms de 5 aos
Marca Tipo de Garanta: Indicar el tipo de la ltima garanta del crdito. Descripcin del tipo de la ltima Garanta del crdito: Indicar la descripcin del tipo de la ltima garanta del crdito. Clave_de_Baja: Agregar campo cuyo valor sea la Clave de trmite de baja para los crditos que al final del perodo se hayan dado de baja, excepto 61 Q 61J. 3. Para identificar la movilidad, al final del periodo, se deber identificar, del inventario inicial y altas del periodo, excluyendo los crditos del punto 4, la clave de trmite actual a la que se movieron. Se deber considerar la informacin resultante del punto anterior, para la obtencin de las variables Total de crditos C45 y Total de importe C45. Se considera con movimiento, si la clave de trmite actual al final del perodo es diferente a la clave de trmite del inicio del periodo. Tambin se considerarn con movimiento los
Marca Tipo de Garanta: Indicar el tipo de la ltima garanta del crdito. Descripcin del tipo de la ltima Garanta del crdito: Indicar la descripcin del tipo de la ltima garanta del crdito. Clave_de_Baja: Agregar campo cuyo valor sea la Clave de trmite de baja para los crditos que al final del perodo se hayan dado de baja, excepto 61 Q 61J. Para identificar la movilidad, al final del periodo, se deber identificar, del inventario inicial y altas del periodo, excluyendo los crditos del punto 4, la clave de trmite actual a la que se movieron. Se deber considerar la informacin resultante del punto anterior, para la obtencin de las variables Total de crditos C45 y Total de importe C45. Se considera con movimiento, si la clave de trmite actual al final del perodo es diferente a la clave de trmite del inicio del periodo. Tambin se considerarn con movimiento los
crditos que tengan como clave complementaria alguna de la lista del punto 1 siempre y cuando la fecha de trmite de la complementarias sea igual o mayor a la fecha de trmite de la clave actual de la 45. Todos los crditos identificados con movimiento debern identificarse conforme a lo siguiente:
crditos que tengan como clave complementaria alguna de la lista del punto 1 siempre y cuando la fecha de trmite de la complementarias sea igual o mayor a la fecha de trmite de la clave actual de la 45. Todos los crditos identificados con movimiento debern identificarse conforme a lo siguiente:
a)
En tiempo.- Aquellos crditos que se movieron dentro del plazo de 4 meses (considerando el campo Antigedad_Dep45) contados a partir de la fecha de trmite de la ltima clave 45 registrada. Tambin se debern considerar como trabajados en tiempo, aquellos crditos que al final del periodo cuenten con clave de trmite 60 61H, se encuentren o no dentro del plazo de 4 meses
a)
En tiempo.- Aquellos crditos que se movieron dentro del plazo de 4 meses (considerando el campo Antigedad_Dep45) contados a partir de la fecha de trmite de la ltima clave 45 registrada. Tambin se debern considerar como trabajados en tiempo, aquellos crditos que al final del periodo cuenten con clave de trmite 60 61H, se encuentren o no dentro del plazo de 4 meses
b)
Fuera de tiempo.- aquellos crditos que se movieron despus de los 4 meses (considerando el campo Antigedad_Dep45) contados a partir de la fecha de la ltima clave 45 registrada al inicio del perodo. De este ltimo punto, para efectos del indicador, se debern obtener las variables Cv45 con movimiento y I45 con movimiento.
b)
Fuera de tiempo.- aquellos crditos que se movieron despus de los 4 meses (considerando el campo Antigedad_Dep45) contados a partir de la fecha de la ltima clave 45 registrada al inicio del perodo. De este ltimo punto, para efectos del indicador, se debern obtener las variables Cv45 con movimiento y I45 con movimiento.
Sin movimiento.- El resto y clasificarlos de acuerdo a lo siguiente:
c)
En tiempo.- Aquellos crditos que encuentran dentro del plazo de 4 meses (considerando el campo Antigedad_Dep45) contados a partir de la fecha de trmite de la ltima clave 45 registrada. Fuera de tiempo.- aquellos crditos que se encuentran despus de los 4 meses (considerando el campo Antigedad_Dep45) contados a partir de la fecha de la ltima
Sin movimiento.- El resto y clasificarlos de acuerdo a lo siguiente:
c)
d)
En tiempo.- Aquellos crditos que encuentran dentro del plazo de 4 meses (considerando el campo Antigedad_Dep45) contados a partir de la fecha de trmite de la ltima clave 45 registrada.
clave 45 registrada al inicio del perodo.
d)
Fuera de tiempo.- aquellos crditos que se encuentran despus de los 4 meses (considerando el campo Antigedad_Dep45) contados a partir de la fecha de la ltima clave 45 registrada al inicio del perodo.
4.
De los crditos con movimiento, se identifican los que tengan clave de trmite actual 35K 45T 61Q 61J. A este universo se le denominar a excluir.
De los crditos con movimiento, se identifican los que tengan clave de trmite actual 35K 45T 61Q 61J. A este universo se le denominar a excluir.
5.
Los productos a generarse son los siguientes:
Los productos a generarse son los siguientes:
Producto 1. Crditos del inicio del perodo considerados como Base (Punto1), con las marcas efectuadas del Punto 2, excepto los crditos marcados como Menor a 4 meses. Incluir los siguientes campos con los valores del inicio del perodo: Clave ALR Local RFC Contribuyente Crdito Importe histrico TrmActl (Clave de Trmite actual) F_TrmActl (Fecha de trmite actual) TramAntr (Clave de trmite anterior) F_TrmAntr (Fecha de trmite anterior) Numdoc (Nmero de documento determinante) Fdoc (Fecha de documento determinante) Aut (Autoridad determinante) ConLey (Concepto Ley) Motiv (Motivo)
Producto 1. Crditos del inicio del perodo considerados como Base (Punto1), con las marcas efectuadas del Punto 2, excepto los crditos marcados como Menor a 4 meses. Incluir los siguientes campos con los valores del inicio del perodo: Clave ALR Local RFC Contribuyente Crdito Importe histrico TrmActl (Clave de Trmite actual) F_TrmActl (Fecha de trmite actual) TramAntr (Clave de trmite anterior) F_TrmAntr (Fecha de trmite anterior) Numdoc (Nmero de documento determinante) Fdoc (Fecha de documento determinante) Aut (Autoridad determinante) ConLey (Concepto Ley) Motiv (Motivo)
Cve_refad (Clave de referencia adicional) Clasificacin Operativa Subclasificacin Tema Antigedad_Dep45 (Antigedad de la clave 45) Marca_de_la_accin (Marca de la accin) Tipgar (Tipo de la ltima garanta) Desc_tipgar (Descripcin del tipo de garanta). Este producto deber obtenerse a nivel nacional y por ALR para su publicacin al inicio del perodo a evaluar.
Cve_refad (Clave de referencia adicional) Clasificacin Operativa Subclasificacin Tema Antigedad_Dep45 (Antigedad de la clave 45) Marca_de_la_accin (Marca de la accin) Tipgar (Tipo de la ltima garanta) Desc_tipgar (Descripcin del tipo de garanta). Este producto deber obtenerse a nivel nacional y por ALR para su publicacin al inicio del perodo a evaluar.
Producto 2. crditos activos clasificados al final del periodo en los temas 4F.01, 4F.02 y 4F.03 o con clave actual 45T. Con las siguientes columnas: Clave ALR Local RFC Contribuyente Crdito Importe histrico TrmActl_n (Clave de trmite de la cartera actual) F_TrmActl_n (Fecha de trmite actual de la cartera actual) TramAntr_n (Clave de trmite anterior de la cartera actual) F_TrmAntr_n (Fecha de trmite anterior de la cartera actual) Numdoc (Nmero de documento determinante) Fdoc (Fecha de documento determinante) Aut (Autoridad determinante) ConLey (Concepto Ley) Motiv (Motivo) Clasificacin Operativa
Producto 2. crditos activos clasificados al final del periodo en los temas 4F.01, 4F.02 y 4F.03 o con clave actual 45T. Con las siguientes columnas: Clave ALR Local RFC Contribuyente Crdito Importe histrico TrmActl_n (Clave de trmite de la cartera actual) F_TrmActl_n (Fecha de trmite actual de la cartera actual) TramAntr_n (Clave de trmite anterior de la cartera actual) F_TrmAntr_n (Fecha de trmite anterior de la cartera actual) Numdoc (Nmero de documento determinante) Fdoc (Fecha de documento determinante) Aut (Autoridad determinante) ConLey (Concepto Ley) Motiv (Motivo)
Subclasificacin Tema Antigedad de la clave 45 Antigedad_Dep45 (Antigedad de la clave 45) Marca_de_la_accin (Marca de la accin) Tipgar (Tipo de la ltima garanta) Desc_tipgar (Descripcin del tipo de garanta)
Producto 3. Una hoja de Excel con los crditos con clave de baja 61J y otra hoja, por los crditos con 61Q. Con las siguientes columnas: Clave ALR Local RFC Contribuyente Crdito Importe histrico TrmActl (Clave de trmite de baja) F_TrmActl (Fecha de trmite de clave de baja) TramAntr (Clave de trmite anterior) Numdoc (Nmero de documento determinante) Fdoc (Fecha de documento determinante) Aut (Autoridad determinante) ConLey (Concepto Ley) Motiv (Motivo) Clasificacin Operativa Subclasificacin Tema Antigedad de la clave 45
Clasificacin Operativa Subclasificacin Tema Antigedad de la clave 45 Antigedad_Dep45 (Antigedad de la clave 45) Marca_de_la_accin (Marca de la accin) Tipgar (Tipo de la ltima garanta) Desc_tipgar (Descripcin del tipo de garanta)
Producto 3. Una hoja de Excel con los crditos con clave de baja 61J y otra hoja, por los crditos con 61Q. Con las siguientes columnas: Clave ALR Local RFC Contribuyente Crdito Importe histrico TrmActl (Clave de trmite de baja) F_TrmActl (Fecha de trmite de clave de baja) TramAntr (Clave de trmite anterior) Numdoc (Nmero de documento determinante) Fdoc (Fecha de documento determinante) Aut (Autoridad determinante) ConLey (Concepto Ley) Motiv (Motivo) Clasificacin Operativa Subclasificacin Tema Antigedad de la clave 45
Producto 4. Resumen de la Base del Indicador, deber incluir las siguientes columnas. Clave ALR Local
Producto 4. Resumen de la Base del Indicador, deber incluir las siguientes columnas.
Nmero de contribuyentes. Nmero de crditos. Sumatoria de importe histrico. Total Nacional
Este producto se requiere en archivo Excel, As como el detalle de los crditos activos que conforman la base del indicador (punto nmero 1), el cual deber incluir las siguientes columnas:
Clave ALR Local Nmero de contribuyentes. Nmero de crditos. Sumatoria de importe histrico. Total Nacional
Clave ALR Local RFC Contribuyente Crdito Importe histrico TrmActl (Clave de trmite actual) F_TrmActl (Fecha de trmite actual) TramAntr (Clave de trmite anterior) Numdoc (Nmero de documento determinante) Fdoc (Fecha de documento determinante) Aut (Autoridad determinante) ConLey (Concepto Ley) Motiv (Motivo) Clasificacin Operativa Subclasificacin Tema Antigedad de la clave 45 Campos sealados en los puntos 2, 3 y 4.
Este producto se requiere en archivo Excel, As como el detalle de los crditos activos que conforman la base del indicador (punto nmero 1), el cual deber incluir las siguientes columnas:
Se requiere en archivo Acces.
Clave ALR Local RFC Contribuyente Crdito Importe histrico TrmActl (Clave de trmite actual) F_TrmActl (Fecha de trmite actual) TramAntr (Clave de trmite anterior) Numdoc (Nmero de documento determinante) Fdoc (Fecha de documento determinante) Aut (Autoridad determinante) ConLey (Concepto Ley) Motiv (Motivo) Clasificacin Operativa Subclasificacin Tema Antigedad de la clave 45 Campos sealados en los puntos 2, 3 y 4.
Se requiere en archivo Acces.
12. OPORTUNIDAD EN LA INVESTIGACIN.
Objetivo Principal:
Recuperar crditos fiscales a travs del aseguramiento de bienes obtenidos en el proceso de investigacin. 1. Medir la oportunidad de las acciones respecto de la informacin proporcionada de los posibles bienes propiedad del deudor. 2. Medir los resultados obtenidos. = . + . En donde: Oportunidad = " "
Indicadores:
Eficiencia: =
Con base en el monto de los crditos. En donde: Con movimiento en tiempo = V3 de la ficha tcnica Con movimiento = V2 de la ficha tcnica A trabajar = V1 de la dicha tcnica.
Meta: Periodicidad: 12.1
Alcanzar un 50% de efectividad en la informacin que se pone a disposicin de las ALRs para efectuar acciones que aseguren la garanta del inters fiscal respecto de bienes identificados.
Trimestral
OBTENCIN DE LA INFORMACIN. Criterios de seleccin de negocio Proceso en BD

Obtencin del universo: 1. Deudores identificados con informacin de IDE, incluyendo Pagos e Intereses, con la fecha en la que se puso a disposicin de las ALR. Se considerara la fecha ms antigua entre las tres fuentes. 2. 2. Deudores identificados con informacin de vehculos de la SCT, con la fecha en la que se puso a disposicin de las ALR. 3. 3. Deudores identificados con informacin de DeclaraNOT, con la fecha en la que se puso a disposicin de las ALR. 4. 4. Deudores identificados con informacin de embarcaciones FLOTAMEX, con la fecha en la que se puso a disposicin de las ALR. Se considerar la fecha ms antigua entre las dos fuentes. 5. Deudores identificados con informacin de aeronaves, con la fecha en la que se puso a disposicin de las ALR. Deudores identificados con informacin de vehculos de la SCT, con la fecha en la que se puso a disposicin de las ALR. Deudores identificados con informacin de DeclaraNOT, con la fecha en la que se puso a disposicin de las ALR. Deudores identificados con informacin de embarcaciones FLOTAMEX, con la fecha en la que se puso a disposicin de las ALR. Se considerar la fecha ms antigua entre las dos fuentes. 5. Deudores identificados con informacin de aeronaves, con la fecha en la que se puso a disposicin de las ALR.
1.
Obtencin del universo: 1. Deudores identificados con informacin de IDE, incluyendo Pagos e Intereses, con la fecha en la que se puso a disposicin de las ALR. Se considerara la fecha ms antigua entre las tres fuentes.
2.
Del universo de crditos de contribuyentes que contengan informacin en al menos una
Del universo de crditos de contribuyentes que contengan informacin en al menos una de las fuentes citadas en el punto
de las fuentes citadas en el punto 1 se debern identificar los crditos que: a) Tengan garanta suficiente. b) Tengan embargo pendiente de hacer efectivo (que posterior a la ltima clave 11 registrada no tengan una clave 13, 14, 15, 16, 17 18). c) Controvertidos con recurso de revocacin (Temas DO 2C.27 a la 2C.34) d) Controvertidos con garanta (Temas DO 2C.11, 2C.12, 2C.13,2C.14, 2C.15, 12C.16, 2C.19, 2C.20, 2C.21,2C.23, 2C.24, 2C.25, 2C.03, 2C.04, 2C.05, 2C.06, 2C.07, 2C.08) e) Con suspensin (32 32G) y que posterior a esta no tenga una resolucin (45). f) Aquellos que se encuentren dentro del plazo de 45 das posteriores a la notificacin del crdito fiscal. g) Los crditos que estn trabajados antes de la puesta a disposicin de la informacin (que encuadren en cualquiera de los supuestos establecidos en el punto 4 con fecha anterior a la puesta a disposicin). 3. Del resultado del punto 1, restados los resultados del punto 2, se obtendr el universo a trabajar. Para identificar la movilidad, se deber identificar el estatus de los crditos al inicio del periodo a evaluar y el estatus de los crditos al trmino de dicho periodo y la informacin se deber clasificar de la siguiente manera: Con movimiento.- Aquellos crditos que cambiaron de clave de trmite actual con fecha posterior a la puesta a disposicin de la informacin de la fuente de que se trate bajo los siguientes criterios: a) Trabajados IDE: si posterior a la fecha en que se puso a
1 se debern identificar los crditos que: a) Tengan garanta suficiente. b) Tengan embargo pendiente de hacer efectivo (que posterior a la ltima clave 11 registrada no tengan una clave 13, 14, 15, 16, 17 18). c) Controvertidos con recurso de revocacin (Temas DO 2C.27 a la 2C.34) d) Controvertidos con garanta (Temas DO 2C.11, 2C.12, 2C.13,2C.14, 2C.15, 12C.16, 2C.19, 2C.20, 2C.21,2C.23, 2C.24, 2C.25, 2C.03, 2C.04, 2C.05, 2C.06, 2C.07, 2C.08) e) Con suspensin (32 32G) y que posterior a esta no tenga una resolucin (45). f) Aquellos que se encuentren dentro del plazo de 45 das posteriores a la notificacin del crdito fiscal. g) Los crditos que estn trabajados antes de la puesta a disposicin de la informacin (que encuadren en cualquiera de los supuestos establecidos en el punto 4 con fecha anterior a la puesta a disposicin).
Del resultado del punto 1, restados los resultados del punto 2, se obtendr el universo a trabajar. Para identificar la movilidad, se deber identificar el estatus de los crditos al inicio del periodo a evaluar y el estatus de los crditos al trmino de dicho periodo y la informacin se deber clasificar de la siguiente manera: Con movimiento.- Aquellos crditos que cambiaron de clave de trmite actual con fecha posterior a la puesta a disposicin de la informacin de la fuente de que se trate bajo los siguientes criterios: a) Trabajados IDE: si posterior a la fecha en que se puso a disposicin la informacin de IDE tuvo un embargo de bienes muebles (11A) con tipo de bien dinero y depsitos bancarios si existi cobro directo (se
4.
disposicin la informacin de IDE tuvo un embargo de bienes muebles (11A) con tipo de bien dinero y depsitos bancarios si existi cobro directo (se identificar siempre y cuando el crdito cuente con algn registro en Cobro Directo o SIARA o haya pasado por la clave 12E). b) Trabajado DECLARANOT: Si existi embargo de inmueble posterior a la fecha en que la fuente se puso a disposicin, clave 11 con tipo de bien inmuebles de productos o otros inmuebles o derechos reales u otro tipo de bienes muebles, c) Trabajado SCT: Si existi movimiento siempre y cuando el crdito se encuentre al final del periodo en trmite actual 10 cualquier sub clave, 33F o la clave 11 A tipo de bien otro tipo de bienes muebles.
identificar siempre y cuando el crdito cuente con algn registro en Cobro Directo o SIARA o haya pasado por la clave 12E). b) Trabajado DECLARANOT: Si existi embargo de inmueble posterior a la fecha en que la fuente se puso a disposicin, clave 11 con tipo de bien inmuebles de productos o otros inmuebles o derechos reales u otro tipo de bienes muebles, c) Trabajado SCT: Si existi movimiento siempre y cuando el crdito se encuentre al final del periodo en trmite actual 10 cualquier sub clave, 33F o la clave 11 A tipo de bien otro tipo de bienes muebles.
d) Para efectos del indicador, se debern considerar con movimiento los contribuyentes que tengan al menos un crdito marcado con movimiento. Sin movimiento, todos los crditos que no pasaron por cualquiera de los estatus anteriores. (Que no haya cambiado de tramite actual o no se considere trabajado en alguna de las fuentes).
d) Para efectos del indicador, se debern considerar con movimiento los contribuyentes que tengan al menos un crdito marcado con movimiento. Sin movimiento, todos los crditos que no pasaron por cualquiera de los estatus anteriores. (Que no haya cambiado de tramite actual o no se considere trabajado en alguna de las fuentes).
En tiempo.- Aquellos que se encuentren dentro de los tres meses siguientes a la puesta a disposicin de la informacin. Fuera de tiempo.- el resto.
En tiempo.- Aquellos que se encuentren dentro de los tres meses siguientes a la puesta a disposicin de la informacin.
Fuera de tiempo.- el resto. 5. Los crditos con la marca de con movimiento, se debern clasificar de la siguiente manera: En tiempo.- Aquellos cuya accin se haya realizado dentro de los tres meses siguientes a la puesta a disposicin de la informacin. Fuera de tiempo.- el resto. 6. Clasificar los movimientos por antigedad en meses contados a partir de la fecha de puesta a disposicin de la informacin a la fecha de la accin que identifica el movimiento y los que no tengan movimiento, la antigedad a la fecha de corte de la informacin. Clasificar los movimientos por antigedad en meses contados a partir de la fecha de puesta a disposicin de la informacin a la fecha de la accin que identifica el movimiento y los que no tengan movimiento, la antigedad a la fecha de corte de la informacin. Los crditos con la marca de con movimiento, se debern clasificar de la siguiente manera: En tiempo.- Aquellos cuya accin se haya realizado dentro de los tres meses siguientes a la puesta a disposicin de la informacin. Fuera de tiempo.- el resto.
7.
El detalle que se requiere es el siguiente: ALR Crdito Importe Entidades Financieras (IDE, Pagos, Intereses) (fechas en que se puso a disposicin) SCT (fechas en que se puso a disposicin) DeclaraNOT (fechas en que se puso a disposicin) Embarcaciones (fechas en que se puso a disposicin) FLOTAMEX (fechas en que se puso a disposicin) Aeronaves (fechas en que se puso a disposicin) 40A (fecha de la ltima 40A) Suficiencia de la garanta (S / I) Fecha de ltima 11 Sub clave de la ltima 11 Fecha de ltima 13 (Siempre y cuando la fecha sea posterior a la 11)
El detalle que se requiere es el siguiente: ALR Crdito Importe Entidades Financieras (IDE, Pagos, Intereses) (fechas en que se puso a disposicin) SCT (fechas en que se puso a disposicin) DeclaraNOT (fechas en que se puso a disposicin) Embarcaciones (fechas en que se puso a disposicin) FLOTAMEX (fechas en que se puso a disposicin) Aeronaves (fechas en que se puso a disposicin) 40A (fecha de la ltima 40A) Suficiencia de la garanta (S / I) Fecha de ltima 11 Sub clave de la ltima 11 Fecha de ltima 13 (Siempre y cuando la fecha sea posterior a la 11) Fecha de ltima 14 (Siempre y cuando la fecha sea posterior a la 11) Fecha de ltima 15 (Siempre y cuando la
Fecha de ltima 14 (Siempre y cuando la fecha sea posterior a la 11) Fecha de ltima 15 (Siempre y cuando la fecha sea posterior a la 11) Fecha de ltima 16 (Siempre y cuando la fecha sea posterior a la 11) Fecha de ltima 17 (Siempre y cuando la fecha sea posterior a la 11) Fecha de ltima 18 (Siempre y cuando la fecha sea posterior a la 11) Fecha de ltima 32 con su clave null Fecha de ltima 32G con su clave null Fecha de ltima 45 Fecha de 02B 02F Tema DO Sub clasificacin DO Clasificacin DO Adems las marcas siguientes: Universo inicial (punto 1) Exclusiones (punto 2) Universo a trabajar (punto 3) Movilidad (punto nmero 4 y 5) Antigedad de puesta a disposicin (punto 6)
fecha sea posterior a la 11) Fecha de ltima 16 (Siempre y cuando la fecha sea posterior a la 11) Fecha de ltima 17 (Siempre y cuando la fecha sea posterior a la 11) Fecha de ltima 18 (Siempre y cuando la fecha sea posterior a la 11) Fecha de ltima 32 con su clave null Fecha de ltima 32G con su clave null Fecha de ltima 45 Fecha de 02B 02F Tema DO Sub clasificacin DO Clasificacin DO Adems las marcas siguientes: Universo inicial (punto 1) Exclusiones (punto 2) Universo a trabajar (punto 3) Movilidad (punto nmero 4 y 5) Antigedad de puesta a disposicin (punto 6)
13. CALIFICACIN DE GARANTAS (CENTRAL CON IMPACTO EN LA LOCAL) Establecer un seguimiento en la calidad de la calificacin, captura y registro contable de las garantas, que realizan las Administraciones Locales de Recaudacin (en lo sucesivo ALR), a fin de verificar que las garantas aceptadas cumplan con los requisitos establecidos en el Cdigo Fiscal y su Reglamento para asegurar la efectividad de las mismas.
Objetivo Principal:
1. Identificar el nmero de garantas aceptadas por las ALR durante el perodo trimestral a supervisar. 2. Identificar los crditos con importantes ms significativos por cada ALR, que cubran alrededor del 80% del total de la cartera garantizada durante el periodo a revisar. 3. Verificar que las garantas aceptadas en las ALR cuenten con los requisitos que corresponden, de acuerdo al tipo de garanta, as como que hayan sido correctamente afectadas en SIR y cuenten con su FMP que registre contablemente la garanta aceptada. 4. Contar con los elementos necesarios para aplicar las recomendaciones que cada tipo de garanta amerite, a fin de contar con garantas debidamente calificadas, aceptadas, capturadas en Sistema y con su respectivo registro contable, que brinden certidumbre a los actos que realizan las ALR. (V1-V2) En donde V1 es: Puntaje asignado a cada uno de los requisitos de acuerdo al tipo de garanta - Trimestralmente se selecciona una muestra de los crditos con importes ms significativos afectados en clave 40-A(Garantizados) por cada ALR, a efecto de revisar el 80% del total de la cartera garantizada en el periodo a supervisar. -Se consideran el total de los valores asignados a cada requisito segn el tipo de garanta aceptada por la ALR, (estos valores se encuentra definidos en el formato de "SUPERVISION EN LA CALIFICACIN, CAPTURA Y REGISTRO CONTABLE DE GARANTAS REVISADAS"). *Nota pueden revisarse de entre 2 a 5 garantas, de acuerdo al monto. (Total de la muestra seleccionada) En donde V2 es: Puntaje de penalizacin Se consideran los puntos de penalizacin obtenidos de acuerdo a la calificacin de los requisitos de las garantas revisadas, mismas que corresponden las aceptadas durante el trimestre revisado. .
Indicadores:
Meta:
3. Obtener certidumbre de que las garantas calificadas y aceptadas, de llegar a realizarse su efectividad, podrn cobrarse por encontrarse debidamente constituidas, as como que se afecten correctamente en
Sistema y que el saldo de las cuentas contables sea coincidente con las garantas controladas. Periodicidad: 13.1. PRODUCTOS Productos Crditos Garantizados: Crditos que registren en su historial de trmites una clave 40-A (garantizado) capturado durante el trimestre a revisar. Tres meses. Se seleccionan los crditos con importes ms significativos por cada ALR, revisando alrededor del 80% del total de la cartera garantizada durante el trimestre a revisar. Crditos afectados con clave 40-A en cada ALR. Trimestral
Plazo de estabilizacin para inicio de seguimiento Criterios de seleccin de la muestra Criterios de seleccin de la o las ALRs a revisar.
13.2. SELECCIN DE LA INFORMACIN. Criterios de seleccin de negocio Insumos: La informacin se obtiene de SIR. Proceso en BD Se utiliza la informacin de las tablas del SIR y COBGARI.
1. Crditos que tengan afectada en su historial Seleccionar crditos que durante el de trmites una clave 40-A (garantizado), sin periodo seleccionado cuenten con una duplicados (tomando como base los campos clave de afectacin 40-A. denominados Cve_Alr, RFC, cobgariimp, cobgaritipgar, fecaf_T40, numdoc y cobgaritipbien); con corte al ltimo da del mes inmediato anterior de cuando se ejecute dicho proceso (A partir de Enero del 2011). Asimismo, que la base de datos contenga los siguientes campos: Cve_Alr, Credito, Cve_RefAd, Cve_Autoridad, Cve_Motivo, TrmActl, TrmCmplActl, TrmAntr, Fec_TrmActl, Fec_TrmCmplActl, Fec_TrmAntr, Fec_Recep, Fec_Inventario, Fec_Determ,Impt_Hist, RFC, id_CtaUn, Docto, Cve_CptoLey, Fec_Afecta,
cvgar, fotor, Contribuyente, TrmCmplAntr, Fec_TrmCmplAntr, estatus, cobgaritipgar, cobgarifotor, cobgarifectram, cobgarinumdoc, cobgaritipbien, cobgarinumero, cobgariimp, cobgarimarca, cobgarisufi, cobgarifecaf, cobgariopera, cobgarifemi, subt_T40, fecaf_T40, fectram_T40, cvant_T40, seq_T40, desc_garantia, adems de que todos los campos relativos a fechas tengan la siguiente estructura: DD-MM-AAAA.
14. CRDITOS CON GARANTA INSUFICIENTE Dar seguimiento a la cartera de crditos con garanta insuficiente, para realizar las acciones pertinentes a fin de que los crditos cuenten con garanta vigente y suficiente. 1. Identificar la cartera de crditos con garanta vencida o insuficiente. 2. Dar a conocer a cada ALR los crditos cuya garanta del inters fiscal, se encuentra vencida o insuficiente, para realizar las acciones tendientes a solicitar la ampliacin de las mismas. Se consideran los crditos que se encuentran en la Divisin Operativa de la Cartera en la interseccin del grupo "Procesos Legales" con el grupo de "Controvertidos", que cuentan con una clave de garanta 40-A (Garantizado).
* Nota, este seguimiento se dar respecto de la ltima clave de garanta afectada en el historial del crdito fiscal.
Objetivo Principal:
Indicadores:
A continuacin se describen los criterios de explotacin en su variable 1: Proporcin de crditos que se encuentran en la Divisin Operativa de la Cartera en la interseccin del grupo "Procesos Legales" con el grupo de "Controvertidos. ( V1 / V2 ) X 100 En donde: V1: Proporcin en monto de los crditos con garanta Insuficiente y /o
vencida. Se consideran los crditos que se encuentran en la Divisin Operativa de la Cartera en la interseccin del grupo "Procesos Legales" con el grupo de "Controvertidos", que cuentan con una clave 40-A (Garantizado) cuya fecha de otorgamiento de garanta (cob-gari) es mayor de un ao, a la fecha de la emisin de la informacin. Se excluyen los crditos que se encuentran en los siguientes casos: - INTERPOSICIN DEL RECURSO DE REVOCACIN (42A), o que alguna vez hayan pasado por dicha clave sin que posterior a ella exista una clave 43 44. - DESECHAMIENTO O SOBRESEIMIENTO (45A), - CONFIRMACION O VLIDEZ (45B), - REPOSICIN DEL PROCEDIMIENTO O NULIDAD PARA EFECTOS (45C), - DEJAR SIN EFECTOS, NULIDAD O CONCEDE AMPARO (45D), - MODIFICA EL ACTO (45E), -DESECHAMIENTO O SOBRESEIMIENTO DE RECURSO (45G) - CONFIRMACIN O VALIDEZ DEL RECURSO (45 H) -REPOSICIN DEL PROCEDIMIENTO EN RECURSO (45I) -DEJAR SIN EFECTOS EL RECURSO (45J) -EN ESPERA DE CUMPLIMENTACIN DE LA RESOLUCION A RECURSO O SOLICITUD (45T) -DESECHAMIENTO O SOBRESEIMIENTO DICTADO EN EL JUICIO (45U) -CONFIRMACION O VALIDEZ DICTADA EN EL JUICIO DE NULIDAD (45V) -NULIDAD PARA EFECTOS DICTADA EN EL JUICIO (45W) -NULIDAD LISA Y LLANA DICTADA EN EL JUICIO (45X) - CONDONACIN PARCIAL (45P), - CONDONACIN TOTAL (45Q) Que el contribuyente se encuentre en Huelga, los conceptos que podemos encontrar en este rubro son los siguientes: - CONFIRMACIN DE LA HUELGA (33A), - LEVANTAMIENTO DE LA HUELGA (33B), -COMPROBACIN DE INEXISTENCIA DE LA HUELGA (33C), - EXTINCIN DE LA NEGOCIACIN CON MOTIVO DE LA HUELGA (LIQUIDACIN) (33D) - Que el contribuyente se encuentre en Quiebra, los conceptos que podemos encontrar en este rubro son los siguientes: -EN CONCURSO MERCANTIL O LIQUIDACIN (30A), - CRDITOS NO CUBIERTOS AL RESOLVERSE LA QUIEBRA LIQUIDACIN (30E) Se excluyen todos los contribuyentes contenidos en los siguientes
padrones: - INSTITUCIONES DE CRDITO. -ENTIDADES FEDERATIVAS (a excepcin de los ingenios con la marca de PRIVADOS) V2: Proporcin en monto de los crditos con garanta suficiente y/o vigente. Se consideran los crditos que se encuentran en la Divisin Operativa de la Cartera en la interseccin del grupo "Procesos Legales" con el grupo de "Controvertidos", que cuentan con una clave 40-A (Garantizado) cuya fecha de otorgamiento (cob-gari) es menor o igual a un ao, a la fecha de la emisin de la informacin. 1. Requerir oportunamente los crditos con garanta insuficiente. 2. Enfocar las acciones de las ALRs para mantener debidamente asegurado el inters fiscal de los crditos ms significativos de la cartera de crditos. Trimestral
Meta:
Periodicidad: 14.1. PRODUCTOS. Productos
Producto 1 Crditos con garanta suficiente y/o vigente: Detalle de crditos activos que se encuentren en la Divisin operativa de la Cartera en la interseccin del grupo "Procesos Legales" con el grupo de "Controvertidos" sin tomar en consideracin las claves de afectacin sealadas en el punto 1 de los Criterios de seleccin de negocio, que cuenten con clave de garanta (40-A), y que su fecha de otorgamiento de garanta (cob-gari) sea menor de un ao (12 meses), a la fecha de explotacin de la informacin. Producto 2 Crditos con garanta insuficiente y/o vencida: Detalle de crditos activos que se encuentren en la Divisin operativa de la Cartera en la interseccin del grupo "Procesos Legales" con el grupo de "Controvertidos" sin tomar en consideracin las claves de afectacin sealadas en el punto 1 de los Criterios de
seleccin de negocio, que cuenten con clave de garanta (40-A), y que su fecha de otorgamiento de garanta (cob-gari) sea mayor de un ao (12 meses), a la fecha de explotacin de la informacin. Nota: Este producto es acumulativo, es decir, se registrarn mes con mes los crditos con garanta insuficiente, ms los que se hayan reportado el mes pasado. Producto 3 Al detalle de crditos del producto 2, deber actualizarse mes con mes su estatus, es decir, su clave actual, para comprobar el cumplimiento de acciones por parte de la ALR.
Producto 4 Crditos con garanta insuficiente y/o vencida acumulada: Reporte que contiene el detalle de crditos activos que fueron reportados el mes anterior con garanta insuficiente y/o vencida, y que a la fecha del corte de informacin actual no tienen afectada una clave 40-A (garantizado). Plazo de estabilizacin para inicio de seguimiento Criterios de seleccin de la muestra Criterios de seleccin de la o las ALRs a revisar. Tres meses.
De acuerdo al punto 1, seleccionar a los crditos con clave de garanta. Crditos activos garantizados cuya fecha de otorgamiento de la garanta (tabla Cob-garai) es mayor a un ao, a la fecha de la emisin del producto.
14.2. SELECCIN DE LA INFORMACIN. Criterios de seleccin de negocio Insumos: La informacin se obtiene de SIR. Proceso en BD Se utiliza la informacin de las tablas del SIR. activos que se
2. Crditos garantizados. Se obtiene una base Seleccionar crditos
de datos trimestral con todos aquellos crditos activos que se encuentren en la Divisin operativa de la Cartera en la interseccin del grupo "Procesos Legales" con el grupo de "Controvertidos" que en su historial de trmites se registre una clave 40-A (garantizado). Excluyendo los crditos que se encuentran con clave actual: - Interposicin del recurso de revocacin (42A), o que alguna vez hayan pasado por dicha clave sin que posterior a ella exista una clave 43 44. DESECHAMIENTO O SOBRESEIMIENTO (45A), - CONFIRMACION O VLIDEZ (45B), - REPOSICIN DEL PROCEDIMIENTO O NULIDAD PARA EFECTOS (45C), - DEJAR SIN EFECTOS, NULIDAD O CONCEDE AMPARO (45D), - MODIFICA EL ACTO (45E), -DESECHAMIENTO O SOBRESEIMIENTO DE RECURSO (45G) - CONFIRMACIN O VALIDEZ DEL RECURSO (45 H) -REPOSICIN DEL PROCEDIMIENTO EN RECURSO (45I) -DEJAR SIN EFECTOS EL RECURSO (45J) -EN ESPERA DE CUMPLIMENTACIN DE LA RESOLUCION A RECURSO O SOLICITUD (45T) -DESECHAMIENTO O SOBRESEIMIENTO DICTADO EN EL JUICIO (45U) -CONFIRMACION O VALIDEZ DICTADA EN EL JUICIO DE NULIDAD (45V) -NULIDAD PARA EFECTOS DICTADA EN EL JUICIO (45W) -NULIDAD LISA Y LLANA DICTADA EN EL JUICIO (45X) - CONDONACIN PARCIAL (45P), - CONDONACIN TOTAL (45Q) Que el contribuyente se encuentre en Huelga,
encuentren en la Divisin operativa de la Cartera en la interseccin del grupo Procesos Legales con el grupo de Controvertidos, que cuenten con una clave 40-A (garantizado).
los conceptos que podemos encontrar en este rubro son los siguientes: -Confirmacin de la huelga (33A), - Levantamiento de la huelga (33B), -Comprobacin de inexistencia de la huelga (33C), -Extincin de la negociacin con motivo de la huelga (liquidacin) (33D) -En concurso mercantil o liquidacin (30A), - Crditos no cubiertos al resolverse la quiebra liquidacin (30E) Se excluyen todos los contribuyentes contenidos en los siguientes padrones: - Instituciones de crdito. -Entidades federativas (a excepcin de los ingenios con la marca de PRIVADOS) Los campos requeridos son los siguientes: Cve_Alr, Credito, Cve_RefAd, Cve_Autoridad, Cve_Motivo, TrmActl, TrmCmplActl, TrmAntr, Fec_TrmActl, Fec_TrmCmplActl, Fec_TrmAntr, Fec_Recep, Fec_Inventario, Fec_Determ,Impt_Hist, RFC, id_CtaUn, Docto, Cve_CptoLey, Fec_Afecta, cvgar, fotor, Contribuyente, TrmCmplAntr, Fec_TrmCmplAntr, estatus, cobgaritipgar, cobgarifotor, cobgarifectram, cobgarinumdoc, cobgaritipbien, cobgarinumero, cobgariimp, cobgarimarca, cobgarisufi, cobgarifecaf, cobgariopera, cobgarifemi, subt_T40, fecaf_T40, fectram_T40, cvant_T40, seq_T40, desc_garantia, asimismo que todos los campos relativos a fechas tengan la siguiente estructura: DD-MM-AAAA. Producto 2 1. Crditos con garanta insuficiente y/o vencida
Para obtener este reporte se deber: Detalle de crditos activos que se encuentren en la Divisin operativa de la Cartera en la interseccin del grupo "Procesos Legales" con el grupo de
"Controvertidos" sin tomar en consideracin las claves de afectacin sealadas en el punto 1 de los Criterios de seleccin de negocio, que cuenten con clave de garanta (40-A), y que su fecha de otorgamiento de garanta (cob-gari) sea mayor de un ao (12 meses), a la fecha de explotacin de la informacin.
Producto 3 1. Al detalle de crditos del producto 2, deber actualizarse mes con mes su estatus, es decir, su clave actual, para comprobar el cumplimiento de acciones por parte de la ALR.
Para obtener este reporte se deber: Considerar los crditos reportados el mes anterior con garanta Insuficientes y/o vencida y actualizar su estatus, es decir su clave actual, si la clave es una 40-A (garantizado) capturada en el mes a evaluar, se marcar como trabajado por la ALR. Reporte que contiene el detalle de crditos activos que fueron reportados en los meses anteriores con garanta insuficiente y/o vencida, y que a la fecha del corte de informacin actual no tienen una afectada una clave 40-A (garantizado).
Producto 3 1. Crditos con garanta insuficiente y/o vencida acumulada:
Nota: Este reporte debe aparecer en el Tablero de Control
15. SEGUIMIENTO A CRDITOS SUSCEPTIBLES DE GARANTIZAR.
Objetivo Principal
Dar seguimiento a la cartera de crditos garantizables, para realizar las acciones pertinentes a fin de que los crditos cuenten con garanta debidamente formalizada. 1. Identificar la cartera de crditos susceptibles de garantizarse en nmero de crditos e importe. 2. Identificar cules son los adeudos que representen en 80% en importe del total de la cartera susceptible, para focalizar
esfuerzos en ellos. El universo de crditos susceptibles de garantizar est contemplado en el indicador SIPES de Crditos Garantizados contra Crditos Garantizables en su variable 1, a continuacin se describen los criterios de explotacin: CP-OP-01 Proporcin en monto de crditos garantizados vs. crditos garantizables de la ALR ( V2 / Meta de programada de crditos susceptibles de garantizarse) X 100 En donde: V1: Monto de los crditos a garantizar por ALR Se consideran los crditos que se encuentran en la Divisin Operativa de la Cartera en la interseccin del grupo "Procesos Legales" con el grupo de "Controvertidos" Indicadores Se excluyen los crditos que se encuentran en los siguientes casos: - INTERPOSICIN DEL RECURSO DE REVOCACIN (42A),o que alguna vez hayan pasado por dicha clave sin que posterior a ella exista una clave 43 44. - SUSPENSIN DE PAE ORD. AUT. (32), -SUSPENSION PROVISIONAL DEL PAE POR ORDEN DE AUTORIDAD (32 G) - DESECHAMIENTO O SOBRESEIMIENTO (45A), - CONFIRMACION O VLIDEZ (45B), - REPOSICIN DEL PROCEDIMIENTO O NULIDAD PARA EFECTOS (45C), - DEJAR SIN EFECTOS, NULIDAD O CONCEDE AMPARO (45D), - MODIFICA EL ACTO (45E), -DESECHAMIENTO O SOBRESEIMIENTO DE RECURSO (45G) - CONFIRMACIN O VALIDEZ DEL RECURSO (45 H) -REPOSICIN DEL PROCEDIMIENTO EN RECURSO (45I)
-DEJAR SIN EFECTOS EL RECURSO (45J) -EN ESPERA DE CUMPLIMENTACIN DE LA RESOLUCION A RECURSO O SOLICITUD (45T) -DESECHAMIENTO O SOBRESEIMIENTO DICTADO EN EL JUICIO (45U) -CONFIRMACION O VALIDEZ DICTADA EN EL JUICIO DE NULIDAD (45V) -NULIDAD PARA EFECTOS DICTADA EN EL JUICIO (45W) -NULIDAD LISA Y LLANA DICTADA EN EL JUICIO (45X) - CONDONACIN PARCIAL (45P), - CONDONACIN TOTAL (45Q) Que el contribuyente se encuentre en Huelga, los conceptos que podemos encontrar en este rubro son los siguientes: - CONFIRMACIN DE LA HUELGA (33A), - LEVANTAMIENTO DE LA HUELGA (33B), -COMPROBACIN DE INEXISTENCIA DE LA HUELGA (33C), - EXTINCIN DE LA NEGOCIACIN CON MOTIVO DE LA HUELGA (LIQUIDACIN) (33D) Que el contribuyente se encuentre en Quiebra, los conceptos que podemos encontrar en este rubro son los siguientes: -EN CONCURSO MERCANTIL O LIQUIDACIN (30A), - CRDITOS NO CUBIERTOS AL RESOLVERSE LA QUIEBRA LIQUIDACIN (30E) Del resultado anterior considerar los crditos que se encuentran en Clave actual 33E, 33F, 43 y 44 Se excluyen los crditos que se alguna vez afectada en el historial de trmites las claves siguientes: - GARANTIZADOS 40-A - NO LOCALIZACIN DEL DEUDOR NI DE BIENES DE SU PROPIEDAD (35C) - CONFIRMACIN DE INSOLVENCIA(35I) Se excluyen los crditos que se encuentran en las claves complementarias siguientes:
EXTRACCIN DE BIENES (11C) AMPLIACIN DE EMBARGO (11F) INMOVILIZACIN DE DEPOSITOS BANCARIOS (12E) EMBARGO PARA GARANTIZAR EL INTERS FISCAL (40I)
Se excluyen todos los contribuyentes contenidos en los siguientes padrones: - INSTITUCIONES DE CRDITO. -ENTIDADES FEDERATIVAS (a excepcin de los ingenios con marca de PRIVADOS) V2: Es el Monto de los crditos garantizados por ALR Se consideran todos los crditos (Activos y Bajas) que pasaron por una clave de garanta capturada (fecha de afectacin de la tabla T-40) en el mes a evaluar. GARANTIZADO (40A). 1. Incrementar el nmero de crditos garantizados en un 20% respecto del ejercicio inmediato anterior. 2. Requerir oportunamente los crditos por falta de garanta 3. Enfocar las acciones de las ALRs para garantizar los crditos ms significativos de la cartera de crditos. Trimestral.
Metas
Periodicidad 15.1 PRODUCTOS Productos
Crditos susceptibles a ser garantizados: Detalle de crditos activos que se encuentren en la Divisin operativa de la Cartera en la interseccin del grupo "Procesos Legales" con el grupo de "Controvertidos" sin tomar en consideracin las claves de afectacin sealadas en el punto 1 de los Criterios de seleccin de negocio, que no cuenten con claves de garanta (40-A) Producto 2 Crditos garantizados: Detalle de crditos activos y bajas que pasaron por una clave de garanta capturada (fecha de
afectacin de la tabla T-40) en el mes a evaluar. Producto 3 Crditos garantizados acumulados: Reporte por ALR que muestra el avance acumulado respecto de los crditos activos y bajas que pasaron por una clave de garanta capturada (fecha de afectacin de la tabla T-40) en el ao de evaluacin (2011). Plazo de estabilizacin para inicio de seguimiento Criterios de seleccin de la muestra Criterios de seleccin de la o las ALRs a revisar. Tres meses.
De acuerdo al punto 1, seleccionar a los crditos susceptibles a ser garantizados. Crditos susceptibles a ser garantizados.
15.2 SELECCION DE INFORMACION Criterios de seleccin de negocio Proceso en BD Insumos: La informacin se Se utiliza la informacin de las tablas del SIR. obtiene de SIR. 3. Crditos susceptibles de garantizar. Se obtiene una base de datos trimestral con todos aquellos crditos activos que se encuentren en la Divisin operativa de la Cartera en la interseccin del grupo "Procesos Legales" con el grupo de "Controvertidos" sin que en su historial de trmites se registre una clave 40-A (garantizado); ni las claves 11-A-11-B, 11-C, 11-D, 11E y 11F, ni la clave complementaria 12 E. Seleccionar crditos activos que se encuentren en la Divisin operativa de la Cartera en la interseccin del grupo Procesos Legales con el grupo de Controvertidos.
Excluyendo los crditos que se encuentran con clave actual: - Interposicin del recurso de revocacin (42A), o que alguna vez hayan pasado por dicha clave sin que posterior a ella exista una clave 43 44. -Suspensin de PAE Ord. aut. (32), -Suspensin provisional del PAE por orden de autoridad (32 G) -Confirmacin de la huelga (33A), - Levantamiento de la huelga (33B), -Comprobacin de inexistencia de la huelga (33C), -Extincin de la negociacin con motivo de la huelga (liquidacin) (33D) -En concurso mercantil o liquidacin (30A), - Crditos no cubiertos al resolverse la quiebra liquidacin (30E) Del resultado anterior considerar los crditos que se encuentran en Clave actual 33E, 33F, 43 y 44 Se excluyen los crditos que se alguna vez afectada en el historial de trmites las claves siguientes: - GARANTIZADOS 40-A - NO LOCALIZACIN DEL DEUDOR NI DE BIENES DE SU
PROPIEDAD (35C) CONFIRMACIN INSOLVENCIA(35I)
DE
Se excluyen los crditos que se encuentran en las claves complementarias siguientes: - EXTRACCIN DE BIENES (11C) - AMPLIACIN DE EMBARGO (11F) INMOVILIZACIN DE DEPOSITOS BANCARIOS (12E) EMBARGO PARA GARANTIZAR EL INTERS FISCAL (40I) Se excluyen todos los contribuyentes contenidos en los siguientes padrones: - Instituciones de crdito. -Entidades federativas (a excepcin de los ingenios con la marca de PRIVADOS) Los campos requeridos son los siguientes: Cve_Alr, Credito, Cve_RefAd, Cve_Autoridad, Cve_Motivo, TrmActl, TrmCmplActl, TrmAntr, Fec_TrmActl, Fec_TrmCmplActl, Fec_TrmAntr, Fec_Recep, Fec_Inventario, Fec_Determ,Impt_Hist, RFC, id_CtaUn, Docto, Cve_CptoLey, Fec_Afecta, cvgar, fotor, Contribuyente, TrmCmplAntr, Fec_TrmCmplAntr, estatus,
cobgaritipgar, cobgarifotor, cobgarifectram, cobgarinumdoc, cobgaritipbien, cobgarinumero, cobgariimp, cobgarimarca, cobgarisufi, cobgarifecaf, cobgariopera, cobgarifemi, subt_T40, fecaf_T40, fectram_T40, cvant_T40, seq_T40, desc_garantia, asimismo que todos los campos relativos a fechas tengan la siguiente estructura: DD-MM-AAAA. Producto 2 Para este reporte: Crditos garantizados Se debern considerar los crditos contenidos en la V2 del mes a evaluar. Crditos activos y bajas que pasaron por una clave de garanta capturada (fecha de afectacin de la tabla T-40) en el mes a evaluar. Producto 3 Crditos acumulados: Para este reporte: garantizados Se debe considerar la Variable 2 del indicador V2= Cantidad ACUMULADA de crditos garantizados desde el mes de Enero de 2011 hasta el ltimo da del mes a evaluar. *Detalle de crditos del producto 2, mas los registrados en el mes a evaluar. Nota: Este reporte debe aparecer en el Tablero de Control
16. SEGUIMIENTO A REGISTRO CONTABLE EN MATERIA DE GARANTAS Establecer un seguimiento en la captura del monto de la garanta en la clave 40-A y de su registro contable, que realizan las Administraciones Locales de Recaudacin (en lo sucesivo ALRs), a fin de contar con informacin real de las garantas controladas que brinden certidumbre a los actos que realizan las ALRs, verificando que cada Afectacin en la
Objetivo Principal
clave 40-A cuente con su respectivo registro contable. 1. Identificar los crditos que tengan afectada en su historial de trmites una clave 40-A (garantizado) as como de un Formulario Mltiple de Pago. 2. Identificar los crditos que tengan afectada en su historial de trmites una clave 40-A (garantizado) pero No cuentan con un Formulario Mltiple de Pago. 3. Identificar los Formularios Mltiples de Pago emitidos que No cuentan con una clave 40-A (garantizado). Indicador de: Efectividad en la conciliacin contable de garantas (V2/V1)*100 En donde: V1: Es el Importe de garanta, correspondiente a los crditos garantizados bimestralmente por la ALR.
Se consideran los crditos (activos y bajas) que hayan pasado por una clave 40-A (Garantizado) en el mes a evaluar considerando el campo denominado fecha de afectacin. Indicadores -El importe a conciliar se encuentra registrado en el campo de "IMPORTE" de la tabla Cob-gari (cobgariimp) y se agrupar por RFC. RFC+IMPORTE (cobgariimp) = Importe de garanta V2: Es el importe de Formularios Mltiples de Pago emitidos bimestralmente por ALR. Criterios para considerar valido un registro de FMP, asociado a un alta de garanta. *Se consideran los importes de Formularios Mltiples de pago emitidos con las claves de Alta 860024 y clave
de abono o forma de pago 960023, emitidos en el mes inmediato anterior. RFC+ IMPORTE (claves 860024 y 960023) = IMPORTE de emisin FMP *Para que se considere como valido el registro de un FMP deber coincidir exactamente en los campos RFC e Importe de la variable V1. RFC+IMPORTE (cobgariimp) = RFC+ IMPORTE de emisin FMP *En caso contrario se excluye el FMP. 1. Conciliar contablemente las garantas registradas en el Sistema Integral de Recaudacin y los formularios Mltiples de pago emitidos en el mismo periodo. 2. Conocer el nmero de garantas registradas y controladas as como el importe garantizado de la cartera total Bimestral
Metas
Periodicidad 16.1 PRODUCTOS Productos
Producto 1 Crditos Conciliados: Crditos activos y bajas que registren en su historial de trmites una clave 40A (garantizado) as como un Formulario Mltiple de Pago, ambos realizados en el mes inmediato anterior y por el mismo importe de afectacin. Producto 2 Crditos sin registro contable de alta (reconocimiento) Detallado de crditos activos que en el mes inmediato anterior registren en su historial de trmites una clave 40-A (garantizado) pero No cuentan con un Formulario Mltiple de Pago, del mismo mes evaluado.
Reporte acumulado de crditos sin registro de alta contable Reporte por ALR de los crditos que cuentan con una clave 40-A (garantizado) capturada desde el mes de Enero hasta el ltimo da del mes a evaluar sin que cuenten con un Formulario Mltiple de Pago. Producto 3 Crditos sin registro de garanta (clave 40-A) Detallado con todos aquellos formularios mltiples de pago emitidos en el mes inmediato anterior, con las claves contables de alta de garanta(8600024), que no cuentan con una afectacin de la clave 40-A (garantizado) en SIR, en el mismo mes evaluado. Reporte acumulado de FMP sin registro de garanta clave 40-A (Garantizado) Reporte por ALR de Formularios Mltiples de Pago emitidos con claves contables de garantas sin que cuenten con una afectacin de la clave 40-A (garantizado) capturada desde el mes de Enero hasta el ltimo da del mes a evaluar. Producto 4 Efectividad Acumulada en Registro Contable: Reporte por ALR del avance acumulado en materia de validacin de registros contables de Garantas. Plazo de estabilizacin para inicio de seguimiento Criterios de seleccin de la muestra Tres meses.
De acuerdo al punto 1 y 2, seleccionar a los crditos con clave de afectacin 40-A y un FMP emitido.
Criterios de seleccin de la o las
Crditos afectados con clave 40-A sin un FMP
ALRs a revisar.
emitido. FMPs emitidos sin una clave de afectacin 40-A.
16.2 SELECCION DE INFORMACION Criterios de seleccin de negocio Proceso en BD Insumos: La informacin se Se utiliza la informacin de las tablas del SIR y la obtiene de SIR y de la base base Vangent que contiene el total de FMP Vangent que contiene el total (Formularios Mltiples de Pago) emitidos. de FMP (Formularios Mltiples de Pago) emitidos. 1. Crditos activos que tengan Seleccionar crditos activos y bajas que cuenten afectada en su historial de con una clave de afectacin 40-A. trmites una clave 40-A (garantizado), sin duplicados (tomando como base los campos denominados Cve_Alr, RFC, cobgariimp, cobgaritipgar, fecaf_T40, numdoc y cobgaritipbien); con corte al ltimo da del mes inmediato anterior de cuando se ejecute dicho proceso (A partir de Enero del 2011). Asimismo, que la base de datos contenga los siguientes campos: Cve_Alr, Credito, Cve_RefAd, Cve_Autoridad, Cve_Motivo, TrmActl, TrmCmplActl, TrmAntr, Fec_TrmActl, Fec_TrmCmplActl, Fec_TrmAntr, Fec_Recep, Fec_Inventario, Fec_Determ,Impt_Hist, RFC,
id_CtaUn, Docto, Cve_CptoLey, Fec_Afecta, cvgar, fotor, Contribuyente, TrmCmplAntr, Fec_TrmCmplAntr, estatus, cobgaritipgar, cobgarifotor, cobgarifectram, cobgarinumdoc, cobgaritipbien, cobgarinumero, cobgariimp, cobgarimarca, cobgarisufi, cobgarifecaf, cobgariopera, cobgarifemi, subt_T40, fecaf_T40, fectram_T40, cvant_T40, seq_T40, desc_garantia, adems de que todos los campos relativos a fechas tengan la siguiente estructura: DDMM-AAAA. 2. Formularios de pago Formularios Mltiples de Pago emitidos por las emitidos por parte de las ALRs. Administraciones Locales de Recaudacin con las claves de cargo y abono que se indican a continuacin: Reconocimiento o Alta clave de cargo 860024 clave de abono o forma de pago 960023 y Baja clave de cargo 860022 clave de abono o forma de pago 960025 (A partir de Enero del 2011). Asimismo, que la base de datos contenga los siguientes campos: alr, red, periodo_inicial, periodo_final, f_recauda, banco, sucursal, estacin, folio, identificador, rfc,
crh_con, alr_con, formulario, n_credito, cargo, abono e importe, adems de que todos los campos relativos a fechas tengan la siguiente estructura: DD-MM-AAAA. 3. Con los productos Seleccionar todos aquellos crditos en donde el obtenidos en los puntos 1 y RFC del contribuyente, se encuentre en ambas 2, se deber obtener una bases. base de datos con todos aquellos crditos en donde el RFC del contribuyente, se encuentre en ambas bases. Asimismo, que las bases de datos contengan todos los campos sealados en el punto 1 y 2. 4. Se deber obtener una base Seleccionar todos aquellos crditos en donde el de datos con los crditos RFC del contribuyente, no se encuentre en ambas activos que tengan afectada bases. en su historial de trmites una clave 40-A (garantizado), no identificados derivados del cruce de los productos sealados en los puntos 1 y 2. Asimismo, que las bases de datos contengan todos los campos sealados en el punto 1. 5. Se deber obtener una base Seleccionar todos aquellos Formularios Mltiples de datos con los formularios de Pago en donde el RFC del contribuyente, no se mltiples de pago, no encuentre en ambas bases. identificados derivados del cruce de los productos sealados en los puntos 1 y 2. Asimismo, que las bases
de datos contengan todos los campos sealados en el punto 2. 6. Con el Producto Terminal Seleccionar todos aquellos Formularios Mltiples sealado en el punto 2 del de Pago en donde el RFC del contribuyente, se mes inmediato anterior de encuentre en ambas bases. cuando se ejecuto dicho proceso, se deber realizar nuevamente lo sealado en el puntos 2 de las Reglas de Negocio. Asimismo, que la base de datos contengan todos los campos sealados en el punto 1 y 2. 7. Con el Producto Terminal Seleccionar todos aquellos crditos en donde el sealado en el punto 3 del RFC del contribuyente, se encuentre en ambas mes inmediato anterior de bases. cuando se ejecuto dicho proceso, se deber realizar nuevamente lo sealado en el punto 1 de las Reglas de Negocio, as como realizar un cruce con el campo denominado importe del punto 2 y el campo denominado cobgariimp del punto 1, validando que los importes sean iguales. Asimismo, que la base de datos contengan todos los campos sealados en el punto 1 y 2. 8. Reporte acumulado de Para obtener este reporte se deber considerar lo crditos sin registro de alta siguiente: contable La variable Uno del Indicador como V1= Cantidad ACUMULADA de Importe de garanta, solo por lo que hace a los NO COINCIDENTES, es decir los
que no tienen un registro de alta de la garanta desde el mes de Enero hasta el ltimo da del mes a evaluar. 9. Reporte acumulado de FMP Para obtener este reporte se deber considerar lo sin registro de garanta siguiente: clave 40-A (Garantizado) La variable Uno del Indicador como V2= Cantidad ACUMULADA de Formularios Mltiples de Pago, solo por lo que hace a los NO COINCIDENTES, es decir los que no tienen un registro de garanta desde el mes de Enero hasta el ltimo da del mes a evaluar. 10. Reporte de Efectividad Para obtener este reporte se deber considerar lo Acumulada en Registro siguiente: Contable: Reporte por ALR del avance acumulado en materia de validacin de registros contables de Garantas, respecto de los registros validados desde el mes de Enero hasta el ltimo da del mes a evaluar. Nota: Este reporte debe aparecer en el Tablero de Control 17. SEGUIMIENTO DE CRDITOS CON CLAVE DE ADJUDICACIN. Dar seguimiento oportuno a todos los crditos que en SIR tengan afectadas claves de adjudicacin, vigilando que se realice correctamente el registro contable, as mismo se vean reflejados en la herramienta BITRA, permitiendo con esto llevar un control adecuado de las adjudicaciones. II. Medir la cantidad de crditos afectados con clave de Adjudicacin. III. Medir la cantidad de adjudicaciones realizadas en las ALRs y de las cuales existe registro contable correcto. IV. Identificar los crditos en clave de adjudicacin que no cuentan con registro contable y viceversa. V. Identificar los crditos referidos en BITRA que no han sido afectados con clave de adjudicacin dentro de SIR.
Objetivo Principal:
Efectividad del registro de crditos en clave de adjudicacin ( V1 / V4 ) * 100 En donde: V1=Cantidad de crditos coincidentes entre SIR y BITRA. V2=Cantidad de crditos de SIR que no coincidieron en el cruce entre SIR y BITRA. V3= Cantidad de crditos de BITRA que no coincidieron en el cruce entre SIR y BITRA. V4=Universo de crditos registrados tanto entre SIR y BITRA, el cual estar determinado por la suma de la cantidad de crditos de V1 + V2 +V3. _____________________________________________________ Efectividad del registro contable de adjudicaciones ( / ) En donde: V1 =Cantidad de adjudicaciones registradas en BITRA durante el periodo establecido V2 = Cantidad de adjudicaciones registradas en BITRA durante el periodo establecido y que cuentan con validacin contable completa (validacin de FMPs) 3. Lograr que el 100% de las adjudicaciones formalizadas cuente con el registro contable correspondiente. 4. Lograr que los crditos afectados en clave de adjudicacin puedan identificarse en BITRA. Bimestral
Indicadores:
Meta:
Periodicidad: 17.1 PRODUCTOS Productos
1. Coincidencias SIR-FMPS: Crditos de SIR y registros de FMPs

que coincidan en el cruce entre ambas bases, para lo cual en el criterio de cruce se debern considerar los siguientes campos: ALR, Nmero de crdito y RFC. 2. Ausencias SIR-FMPs: Crditos de SIR que no sean localizados en la base de FMPs. 3. Ausencias FMPs-SIR: Registros de FMPs que no sean localizados en la base de SIR.
4. Coincidencias SIR-BITRA: Crditos de SIR y registros de

Adjudicaciones que coincidan en el cruce entre ambas bases. a. Primera Instancia: ALR, Nmero de crdito y RFC. b. Segunda instancia: ALR y Nmero de crdito. 5. Ausencias SIR-BITRA: Crditos de SIR que no sean localizados en la base de adjudicaciones de BITRA. 6. Ausencias BITRA-SIR: Registros de adjudicaciones en BITRA que no sean localizados en la base de SIR. 7. Coincidencias FMPs-BITRA: Registros de FMPs y registros de Adjudicaciones que coincidan en el cruce entre ambas bases. a. Primera Instancia: ALR, Nmero de crdito e importe (de adjudicacin y de FMP). b. Segunda instancia: ALR y Nmero de crdito. 8. Ausencias FMPs-BITRA: Registros de FMPs que no se relacionen con los datos de adjudicaciones en BITRA. 9. Ausencias BITRA-FMPs: Adjudicaciones que no se relacionen con los datos de la base de FMPs. 10. FMPs de Adjudicacin: Reporte por ALR de los FMPs emitidos por adjudicacin con clave de abono 910063 y clave de cargo distinta a la 820006. 11. FMPs de Remanente: Reporte por ALR de los FMPs emitidos con clave de cargo 820006 y abono 910063. 12. Crditos de SIR con clave de Adjudicacin: Reporte por ALR de los crditos de SIR afectados con la clave 17 dentro del periodo. 13. Adjudicaciones: Reporte por ALR de las adjudicaciones formalizadas en el periodo. 14. Efectividad Acumulada en Registro Contable: Reporte por ALR del avance acumulado en materia de validacin de registros contables de Adjudicaciones. 15. Efectividad Acumulada en Registro de Crditos de Adjudicaciones: Reporte por ALR que muestre el avance acumulado respecto a los crditos registrados en SIR y BITRA. Plazo de estabilizacin para inicio de seguimiento Criterios de seleccin de la muestra Un mes La muestra se realizar con los crditos que en SIR hayan sido afectados con clave de adjudicacin, as mismo con las
adjudicaciones registradas en BITRA en el mismo periodo y los Formularios de Pago emitidos con clave de abono 910063. En los tres casos se trabajar con datos afectados durante el mes de diciembre de 2010. Criterios de seleccin de la o las ALRs a revisar. Se revisarn la 66 ALRs
17.2 SELECCIN DE LA INFORMACIN Criterios de seleccin de negocio 1. Insumos: La informacin debe obtenerse de SIR, BITRA y FMPs (formularios). Proceso en BD SIR: Se deber obtener de la base de datos de SIR la cartera de crditos activos y en baja que tengan registrada una clave 17 durante el mes en revisin. FMPs: Obtener de la base de datos de Vangent los FMPs emitidos con clave de abono 910063, emitidos durante el mes en revisin. BITRA: Obtener de la base de datos de BITRA las adjudicaciones registradas en el mes que corresponda al seguimiento. Crditos de BITRA.- As mismo se contar con los crditos registrados en BITRA durante el periodo y durante el ao, proporcionados por la ACCPyG. 2. Crditos de adjudicacin. SIR en clave de Seleccionar de SIR los crditos activos o en baja que durante el periodo, de acuerdo a la fecha de afectacin, muestre una clave 17.
3. Formularios emitidos con forma de Seleccionar todos los formularios, emitidos pago de adjudicacin. durante el periodo, que la clave de abono sea 910063, con o sin nmero de crdito. 4. Agrupacin de los FMPs Los FMPs debern agruparse antes cruzarse con SIR y con BITRA, los campos a considerar
para la agrupacin son: ALR_CON, FOLIO, F_RECAUDA, RFC, N_CRED, ABONO, Suma (IMPORTE). 5. Registros de adjudicaciones en BITRA. Seleccionar de la tabla Adjudicados los registros que el valor del campo FechaAdju este comprendido dentro del periodo en revisin. Por cada crdito de SIR pueden existir 1 o ms FMPS, sin embargo, un FMP solo puede estar relacionado con uno o ningn crdito. Los FMPs sin nmero de crdito (o crdito 0) y con clave de cargo 810021 corresponden remanentes a favor del contribuyente. 7. Relacin entre crditos de SIR y Por cada crdito de SIR puede existir uno o adjudicaciones en BITRA. ms adjudicaciones en BITRA, as mismo, por cada adjudicacin en BITRA pueden existir uno o ms crditos en SIR. 8. Datos de SIR remanentes que se Los crditos que resulten del los Productos 2 acumulan para seguimiento del (Ausencias SIR-FMPs) y 5 (Ausencias SIR-BITRA) prximo periodo. debern ser considerados para el prximo seguimiento bimestral correspondiente. 9. Datos de FMPs remanentes que se Los FMPs que resulten de los Productos 3 acumulan para seguimiento del (Ausencias FMPs-SIR) y 8 (Ausencias FMPsprximo periodo. BITRA) debern ser considerados para el prximo seguimiento bimestral correspondiente. 10. Datos de BITRA remanentes que se Las Adjudicaciones que resulten de los acumulan para seguimiento del Productos 6 (Ausencias BITRA-SIR) y 8 prximo periodo. (Ausencias BITRA-FMPs) debern ser consideradas para el prximo seguimiento bimestral correspondiente. 11. Especificaciones sobre los productos Los campos requeridos para los productos
6. Relacin entre crditos de SIR y FMPs
esperados.
terminales son los que se mencionan a continuacin. SIR: ALR, CREDITO, IMPORTE_HISTORICO, CVE_ACTUAL, SUBCLAVE_ACTUAL, FECHA_TRAMITE_CVEACT, CVE_HIST_17, FECHA_TRAMITE_17, FECHA_AFECTACION_17, RFC, DOCTO_DETERM. FMPs: ALR_CON, FOLIO, F_RECAUDA, RFC, N_CRED, ABONO, IMPORTE. BITRA: CveALR, CveBien, Cantidad, TipoBien, Fecha_Adju, ValorAdjuActa, RFC, Situacion, ALR2, Estatus.
12. Efectividad Acumulada en Registro Para obtener este reporte se deber Contable considerar lo siguiente: V1= Cantidad ACUMULADA de adjudicaciones registradas en BITRA desde el mes de Enero hasta el ltimo da del mes a evaluar. *Una adjudicacin esta determinada por el dato Clave de Bien (campo CveBien), por lo que cada Clave de Bien representa una Adjudicacin dentro de la base de datos de BITRA. * Dentro de la tabla Adjudicados existe el campo Fecha_Adju, a travs del cual se podr determinar las adjudicaciones del periodo. * De la tabla Adjudicados no deben considerarse los registros que en el campo estatus tenga el valor 0 (cero), todos los registros que tengan estatus NULL o valor de 1 al 16 debern considerarse para la cantidad de adjudicaciones. NOTA: El estatus 0 (cero) representa las adjudicaciones canceladas, que se dejan sin
efectos por pago, resolucin, etc. El estatus NULL representa que no hay avance en el registro de la adjudicacin dentro de BITRA, sin embargo son adjudicaciones activas. Los estatus del 1 al 16 representan el avance de lo registrado dentro de BITRA, todos estos estatus significan que las adjudicaciones estn activas. V2= Cantidad de adjudicaciones registradas en BITRA durante el periodo establecido y que cuentan con validacin contable completa (validacin de FMPs). Se considera adjudicacin con registro contable correcto aquellas que el campo Situacion de la tabla Adjudicados su valor es igual a V (Validado), cualquier otro valor (null=Sin Validar, p= Validacin Pendiente) que contenga este campo se considera como No Validado. Para calcular la efectividad se debe aplicar la siguiente frmula: (V2 / V1) * 100 Nota: Este reporte debe aparecer en el Tablero de Control 13. Efectividad Acumulada en Registro de Para obtener este reporte se deber Crditos de Adjudicaciones considerar la siguientes variables: V1= Cantidad de crditos coincidentes entre SIR y BITRA * Para obtener la cantidad de crditos coincidentes entre SIR y BRITRA se deber realizar un cruce de datos entre los crditos afectados en SIR(A) con la clave 17 durante el periodo establecido y los crditos registrados en la herramienta BITRA (B) durante el periodo establecido, para lo cual se deber considerar
como criterios de cruce la ALR y el Nmero de Crdito, tomando las siguientes consideraciones: V2= Cantidad de crditos de SIR que no coincidieron en el cruce entre SIR y BITRA. Es la cantidad de crditos de SIR que no coincidieron en el cruce entre los crditos afectados en SIR con la clave 17 durante el periodo establecido (A) vs. los crditos registrados en la herramienta BITRA durante el periodo establecido (B). V3= Cantidad de crditos de BITRA que no coincidieron en el cruce entre SIR y BITRA Es la cantidad de crditos de BITRA que no coincidieron en el cruce entre los crditos afectados en SIR con la clave 17 durante el periodo establecido (A) vs. los crditos registrados en la herramienta BITRA durante el periodo establecido (B). V4= Universo de crditos registrados tanto entre SIR y BITRA, el cual estar determinado por la suma de la cantidad de crditos de V1 + V2 +V3. Para calcular la efectividad se debe aplicar la siguiente frmula: (V1) / V4) * 100 Nota: Este reporte debe aparecer en el Tablero de Control Para identificar el universo de datos a considerar en este punto de control, deber aplicarse las siguientes reglas: 1. Considerar como universo la Al conjunto de datos obtenido de los puntos 1, informacin correspondiente a los 2 y 4 se deber identificar como "Universo". puntos 1, 2 y 4.
2. Para obtener la informacin en los A partir del segundo periodo el Universo de periodos posteriores al inicial se datos se conformara con lo obtenido en los deber agregar lo obtenido en los puntos 1, 2, 4, 7, 8 y 9. puntos 7, 8 y 9. 3. Obtencin de los productos 10, 11, 12 Los productos 10, 11, 12 y 13 sern obtenidos y 13. tomando como base la informacin referente a los puntos 1,3 y 4. 18.- SEGUIMIENTO PARA EL DESALOJO DE ALMACENES Dar seguimiento a la entrega de bienes muebles que en la actualidad se encuentran custodiados por los CERYS y que procede su desalojo de los almacenes 1. Realizar la entrega de bienes al contribuyente, postor ganador o al SAE durante el periodo de seguimiento. 2. Verificar si procede el registro contable de la baja de la custodia de bienes. Desalojo de almacenes (V2 / (V1/3)) 100 Donde: Indicadores: V1= Cantidad total de bienes V2= Bienes puestos a disposicin del propietario. Observaciones: Este indicador trabajar sobre una base fija de registros preestablecidos y el total de bienes deber de trabajarse en tres periodos, por lo anterior la meta a alcanzar ser del 100% de cada uno de ellos. Meta: Periodicidad: 18.1 PRODUCTOS Productos 1. Crditos de SIR: Crditos de SIR que en su historial registre una clave de embargo de muebles con extraccin y que su 100%. Trimestral
Objetivo Principal:
2.
3.
4. 5.
6.
clave actual sea de baja, a excepcin de las bajas por adjudicacin. Bienes en SICOBI: Registros de bienes resguardados por los CERYS que aun permanezcan en almacn, mismos que se administran en el Sistema de Control de Bienes (SICOBI, AGRS). FMPs: Registros de formularios mltiples de pago (FMP-1) que se hayan emitido para reconocer la custodia de los bienes. SIR-SICOBI: Registros de bienes que coincidieron en el cruce entre el Producto 1 y el Producto 2. SIR-FMPs_A: Registros coincidentes del cruce entre el Producto 1 y el Producto 4, esto significa que son registros de crditos de los cuales si se realiz el registro contable de la custodia de bienes. SIR-FMPs _B: Registros no coincidentes del cruce entre el Producto 1 y el Producto 4, registros de crditos de los cuales no se realiz el registro contable de la custodia de bienes.
Plazo de estabilizacin para inicio de seguimiento Criterios de seleccin de la muestra
Un mes La muestra se realizar con los crditos de SIR que en su historial muestren una clave 11B y/o 11C, as mismo que actualmente estn en clave de baja (60 o 61). Los FMPs de Vangent deben tener clave de cargo 860009 y clave de abono 960008, sin nmero de crdito y que sean emitidos durante el periodo en revisin. Los registros de bienes de SICOBI sern aquellos que no tengan marcada una salida del almacn. Se revisarn la 66 ALRs
Criterios de seleccin de la o las ALRs a revisar.
18.2 SELECCIN DE LA INFORMACIN Criterios de seleccin de negocio Insumos: La informacin debe obtenerse de SIR, FMPs (formularios) y SICOBI. Proceso en BD SIR: De SIR se obtendrn los crditos que en su historial tengan registrada una clave de
embargo con extraccin y que actualmente estn en baja. FMPs: Obtener de la base de datos de Vangent los FMPs emitidos con clave de cargo 860009 y clave de abono 960008, emitidos durante el periodo en revisin. SICOBI: Obtener de la base de datos de SICOBI los registros que coincidan con los crditos obtenidos de SIR. 1. Crditos de SIR. Seleccionar de SIR los crditos que en su historial tengan registrada una clave de embargo con extraccin (claves 11B y/o 11C) y que actualmente estn en baja (claves 60 o 61). De la base de datos de SICOBI se debern elegir los registros de los bienes que no tengan dato en el campo NCS (Nmero de Control de Salida) ni en el campo FechaSalida, es decir, los registros de bienes que aun permanezcan en el almacn.
2. Registros de bienes
3. Formularios por la baja de la custodia Seleccionar todos los formularios, emitidos de los bienes. durante el periodo, donde la clave de cargo sea 860009 y clave de abono 960008, sin nmero de crdito. 4. Cruce SIR-SICOBI Se realizar un cruce de informacin entre la base del punto 1 y la base del punto 2, considerando como criterio el nmero de crdito. Los registros que coincidan conformarn la informacin para el seguimiento con las ALRs. Se realizar un cruce de informacin entre la base del punto 1 y la base del punto 3, considerando como criterio el RFC. Los registros que SI coincidan determinarn que se
5. Cruce 1 SIR-FMPs
ha realizado el registro de la custodia de bienes y que procede realizar la liberacin de la custodia del bien. 6. Cruce 2 SIR-FMPs Se realizar un cruce de informacin entre la base del punto 1 y la base del punto 3, considerando como criterio el RFC. Para los registros de SIR que NO coincidan no se requerir emitir la liberacin de custodia de bienes.
7. Especificaciones sobre los productos Los campos requeridos para los productos esperados. terminales son los que se mencionan a continuacin. SIR: ALR, CREDITO, IMPORTE_HISTORICO, CVE_ACTUAL, SUBCLAVE_ACTUAL, FECHA_TRAMITE_CVEACT, CVE_HIST_17, FECHA_TRAMITE_17, FECHA_AFECTACION_17, RFC, DOCTO_DETERM. FMPs: ALR_CON, FOLIO, F_RECAUDA, RFC, N_CRED, CARGO, ABONO, IMPORTE. SICOBI: AreaEntrega, NIC, descripcin del bien, fechaIngreso, Cerys, Observaciones, ClaveUnica, Ubicacion, CasoCredito, Peso, Volumen, Cantidad, UnidadMedida, EstadoFisico, Serie, Modelo, Marca, Submarca, Placas, NCS. 8. Seguimiento contable adicional Los registros resultantes del punto 5 debern marcarse ya que estos al tener el registro de la custodia del bien es procedente realizar el registro de la liberacin de la custodia, seguimiento que el rea de negocio realizar posteriormente.
Para identificar el universo de datos a considerar en este punto de control, deber aplicarse las siguientes reglas: 1. El universo estar definido por informacin de los puntos 1, 2 y 3. la El conjunto de datos obtenido de los puntos 1, 2 y 3 se deber identificar como "Universo".
IMPORTANTE: El universo de datos se obtendr solo una vez para todo el programa de trabajo. 19. OPORTUNIDAD EN EL REGISTRO DE RESOLUCIONES DE AGAFF Y AGGC.
Verificar el cumplimiento de los plazos establecidos en el registro de los crditos fiscales determinados por la Administracin General de Auditora Fiscal Federal y la Administracin General de Grandes Contribuyentes. A. Identificar los crditos fiscales determinados por AGAFF y AGGC controlados dentro del Subsistema de Cobranza con una periodicidad mensual. B. Medir el cumplimiento del plazo establecido para el inventario de los crditos fiscales en el Subsistema de Cobranza (SIR). Cumplimiento del plazo AGGC. en el registro de crditos fiscales de AGAFF y
Objetivo Principal
( V2 / V1 ) * 100 Valores: Indicadores V1= Resoluciones emitidas por AGAFF y AGGC recepcionadas por la ALR antes de los ltimos 5 das hbiles del mes calendario a evaluar (shcp:con_cred). V2= Total de Resoluciones emitidas por AGAFF y AGGC inventariadas dentro del Subsistema de Cobranza. Realizar el inventario del 100% de los crditos fiscales determinados por AGAFF y AGGC recibidos en el mes calendario a evaluar, dentro del plazo establecido. Mensual Periodicidad
Metas
19.1
PRODUCTOS.
1. Detalle por ALR de los crditos fiscales inventariados en el mes a evaluar, que se encuentren asociados a las siguientes claves de autoridad:
5 13 ADMINISTRACION GRAL DE AUDITORIA FISCAL FEDERAL ADMINISTRACION LOCAL DE AUDITORIA FISCAL
Productos
57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 86 87 88 89
ADMINISTRACION FISCAL FEDERAL ADMINISTRACION GENERAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES ADMINISTRACION CENTRAL CONTRIBUYENTES DE PLANEACION Y EVALUACION DE GRANDES
ADMINISTRACION CENTRAL DE RECAUDACION DE GRANDES CONTRIBUYENTES ADMINISTRACION CENTRAL JURIDICO INTERNACIONAL Y DE GRANDES CONTRIBUYENTES NORMATIVIDAD DE
ADMINISTRACION CENTRAL JURIDICO DE GRANDES CONTRIBUYENTES ADMINISTRACION CENTRAL DE FISCALIZACION A EMPRESAS QUE CONSOLIDAN FISCALMENTE Y SECTOR FINANCIERO ADMINISTRACION CENTRAL DE FISCALIZACION AL SECTOR GOBIERNO ADMINISTRACION CENTRAL DE AUDITORIA FISCAL INTERNACIONAL ADMINISTRACION DIVERSOS CENTRAL DE FISCALIZACION A GRANDES CONTRIBUYENTES
ADMINISTRACION LOCAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES DE TIJUANA ADMINISTRACION LOCAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES DE TORREON ADMINISTRACION LOCAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES DE CHIHUAHUA ADMINISTRACION LOCAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES DE GUADALAJARA ADMINISTRACION LOCAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES DE NAUCALPAN ADMINISTRACION LOCAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES DE GUADALUPE ADMINISTRACION LOCAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES DE PUEBLA ADMINISTRACION LOCAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES DE MERIDA ADMINISTRACION LOCAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES DE VERACRUZ ADMINISTRACION LOCAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES DEL NORTE DEL D.F. ADMINISTRACION LOCAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES DEL ORIENTE DEL D.F. ADMINISTRACION LOCAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES DE HERMOSILLO ADMINISTRACION LOCAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES DE CULIACAN ADMINISTRACION LOCAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES DE CELAYA ADMINISTRACION LOCAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES DE OAXACA
2. Tomando como base el Detalle del punto 1. universo de Resoluciones emitidas por AGAFF en el mes a evaluar, que fueron recepcionadas dentro de las ALRs para su registro, control y cobro. 3. Tomando como base el Detalle del punto 1, universo de Resoluciones emitidas por AGGC en el mes a evaluar, que fueron recepcionadas dentro de las ALRs para su registro, control y cobro. Plazo de estabilizacin para inicio de seguimiento Dos meses.
Criterios seleccin muestra
de
de la
Se seleccionar la informacin de la cartera de crditos fiscales de los adeudos que hayan sido inventariados en el mes, identificados en el producto 1, seccionando el producto del total de Resoluciones emitidas por AGAFF y AGGC en el mes a evaluar. Se revisarn las 66 ALRs.
Criterios seleccin de ALR a revisar
de la(s)
19.2 SELECCIN DE LA INFORMACIN.

Criterios de seleccin de negocio Proceso en BD SIR.- Seleccionar los crditos fiscales que hayan sido inventariados por las ALRs dentro del mes calendario a evaluar, los cuales se encuentren asociados a cualquiera de las claves de autoridad sealadas en el producto 1. Insumos: Informacin obtenida de la base de datos SIR Detalle de Resoluciones AGAFF.- Contendr el total de Resoluciones emitidas por la Administracin General de Auditora Fiscal Federal en el mes a evaluar, controladas por las ALR. Detalle de Resoluciones AGGC.- Contendr el total de Resoluciones emitidas por la Administracin General Grandes Contribuyentes en el mes, controladas por las ALR. Seleccionar los crditos fiscales que hayan sido inventariados en el mes calendario a evaluar, asociados a cualquiera de las siguientes claves de autoridad:
5 13 ADMINISTRACION GRAL DE AUDITORIA FISCAL FEDERAL ADMINISTRACION LOCAL DE AUDITORIA FISCAL ADMINISTRACION FISCAL FEDERAL ADMINISTRACION GENERAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES ADMINISTRACION CENTRAL DE PLANEACION Y EVALUACION DE GRANDES CONTRIBUYENTES ADMINISTRACION CENTRAL DE RECAUDACION DE GRANDES CONTRIBUYENTES ADMINISTRACION CENTRAL JURIDICO INTERNACIONAL Y DE NORMATIVIDAD DE GRANDES CONTRIBUYENTES ADMINISTRACION CENTRAL JURIDICO DE GRANDES CONTRIBUYENTES ADMINISTRACION CENTRAL DE FISCALIZACION CONSOLIDAN FISCALMENTE Y SECTOR FINANCIERO A EMPRESAS QUE
1. Crditos fiscales inventariados en el mes calendario a evaluar, determinados por AGAFF y AGGC
57 58 59 60 61 62 63 64 65
ADMINISTRACION CENTRAL DE FISCALIZACION AL SECTOR GOBIERNO ADMINISTRACION CENTRAL DE AUDITORIA FISCAL INTERNACIONAL
66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 86 87 88 89
ADMINISTRACION CENTRAL CONTRIBUYENTES DIVERSOS
DE
FISCALIZACION
GRANDES
ADMINISTRACION LOCAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES DE TIJUANA ADMINISTRACION LOCAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES DE TORREON ADMINISTRACION LOCAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES DE CHIHUAHUA ADMINISTRACION LOCAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES DE GUADALAJARA ADMINISTRACION LOCAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES DE NAUCALPAN ADMINISTRACION LOCAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES DE GUADALUPE ADMINISTRACION LOCAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES DE PUEBLA ADMINISTRACION LOCAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES DE MERIDA ADMINISTRACION LOCAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES DE VERACRUZ ADMINISTRACION LOCAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES DEL NORTE DEL D.F. ADMINISTRACION LOCAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES DEL ORIENTE DEL D.F. ADMINISTRACION LOCAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES DE HERMOSILLO ADMINISTRACION LOCAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES DE CULIACAN ADMINISTRACION LOCAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES DE CELAYA ADMINISTRACION LOCAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES DE OAXACA
2. Cantidad de Resoluciones emitidas por AGAFF en el mes
Se refiere al total de Resoluciones emitidas por la Administracin General de Auditora Fiscal Federal a travs de sus unidades administrativas en el mes calendario a evaluar, que hayan sido recepcionadas dentro de las ALRs para efecto de su registro, control y cobro. Se refiere al total de Resoluciones emitidas por la Administracin General de Grandes Contribuyentes a travs de sus unidades administrativas en el mes calendario a evaluar, que hayan sido recepcionadas dentro de las ALRs para efecto de su registro, control y cobro.
3. Cantidad de Resoluciones emitidas por AGGC en el mes
20. INCUMPLIMIENTO DE PAGO.

Realizar un seguimiento oportuno a los crditos fiscales que se ubiquen en el esquema de pago en parcialidades, que permita identificar los casos de incumplimiento de pagos y dar continuidad a las acciones procedentes por parte de las ALR, en los casos de requerimiento de la garanta del inters fiscal o revocacin de la autorizacin de pago, segn proceda. A. Vigilar el cumplimiento mensual de los pagos derivados de crditos fiscales
Objetivo Principal
Objetivos
secundarios
parcializados. B. Medir el seguimiento y continuidad de las acciones realizadas por las ALR en los siguientes supuestos: a. Incumplimiento de pago de 2 parcialidades, acciones para requerir la garanta del inters fiscal. b. Incumplimiento de pago de 3 parcialidades o no otorgamiento de garanta requerida, acciones para revocar autorizacin de pago y requerir saldo insoluto. Seguimiento en la oportunidad del requerimiento de garanta y revocacin de crditos parcializados. ( V2 / V1 ) * 80 Variables: V1= Crditos fiscales que a partir del corte del mes de noviembre de 2010 tengan como clave de trmite actual 51G PAGO A PLAZOS ART. 66 2006 y que conforme a la validacin de la base de datos de FMP-1 (frmularios asociados a la clave de abono 920048), presenten 2 o ms parcialidades no realizadas. La informacin anterior se considerar para obtener la calificacin correspondiente al mes de marzo de 2011 y para los meses subsecuentes se deber considerar la informacin con el corte del mes inmediato siguiente. V2= Del universo de crditos obtenidos en la Variable 1, se debern identificar aqullos que al corte del mes a evaluar, tengan como clave de trmite complementaria actual 40A GARANTIZADO o cualquier clave de trmite principal actual distinta a 51G PAGO A PLAZOS ART. 66 2006. para el requerimiento de la autorizacin de pago en con dos o ms pagos no garanta del inters fiscal
Indicador
Metas
Incrementar en un 80% la oportunidad de las acciones garanta del inters fiscal y la revocacin de la parcialidades, en los casos de crditos parcializados realizados, o en aqullos en que no se otorgue la requerida por la autoridad. Mensual
Periodicidad
20.1. PRODUCTOS.
Productos 1.- Crditos fiscales parcializados. Concentrado por ALR que contenga la
cartera de crditos fiscales activos que a partir del corte del mes de noviembre de 2010 tengan como clave de trmite actual 51G PAGO A PLAZOS ART. 66 2006. 2.- Crditos fiscales con la marca de parcializados, con garanta afectada o en estatus distinto a 51G PAGO A PLAZOS ART. 66 2006. Del universo de crditos fiscales parcializados que a partir de corte del mes de noviembre de 2010 tengan como clave de trmite actual 51G PAGO A PLAZOS ART. 66 2006, identificar aqullos que al corte del mes a evaluar, tengan como clave de trmite complementaria actual 40A GARANTIZADO o cualquier clave de trmite principal actual distinta a 51G PAGO A PLAZOS ART. 66 2006. 3.- FMP-1. Base de datos de Vangent de los FMP-1 pagados, emitidos con clave abono 920048, que se asocien a los crditos del universo del producto 1. Plazo de estabilizacin para inicio de seguimiento Dos meses.
Se seleccionar la informacin de la cartera de crditos fiscales autorizados a pagar en parcialidades de manera mensual, comenzando con el corte correspondiente al mes de noviembre de 2010, cuya clave de trmite actual a esa fecha de corte sea 51G PAGO A PLAZOS ART. 66 2006 y que conforme a la validacin de la base de datos de FMP-1 (frmularios asociados a la clave de abono 920048), presenten 2 o ms parcialidades no realizadas. Criterios de seleccin de la muestra Del universo de crditos obtenidos, se debern identificar aqullos que al corte del mes a evaluar, tengan como clave de trmite complementaria actual 40A GARANTIZADO o cualquier clave de trmite principal actual distinta a 51G PAGO A PLAZOS ART. 66 2006. La informacin con corte del mes de noviembre 2010 se considerar para obtener la calificacin correspondiente al mes de marzo de 2011 y para los meses subsecuentes se deber considerar la informacin con el corte del mes inmediato siguiente a noviembre 2010, sucesivamente. Criterios de seleccin de la(s) ALR a revisar Se revisarn las 66 ALR.
20.2. SELECCIN DE LA INFORMACIN.
Criterios de seleccin de negocio Insumos: La informacin ser obtenida de la base de datos de SIR
Proceso en BD SIR.- Informacin de los crditos fiscales registrada en la base de datos de SIR que se identifiquen como cartera de parcializados,
y en el caso de los FMP-1, de Vangent
con los criterios que se indicaron en los productos. FMP-1.- Informacin de FMP-1 de pagos emitidos con clave de abono 920048, que se asocien a los crditos fiscales parcializados. Seleccionar mensualmente la cartera de crditos fiscales activos que a partir del corte del mes de noviembre de 2010 tengan como clave de trmite actual 51G PAGO A PLAZOS ART. 66 2006.
1. Crditos fiscales parcializados
La informacin anterior se considerar para realizar el clculo de resultado correspondiente al mes de marzo de 2011 y para los meses subsecuentes se deber considerar la informacin con el corte del mes inmediato siguiente. Del universo de crditos fiscales parcializados, se debern identificar aqullos que al corte del mes a evaluar, tengan como clave de trmite complementaria actual 40A GARANTIZADO o cualquier clave de trmite principal actual distinta a 51G PAGO A PLAZOS ART. 66 2006. Seleccionar de la base de datos de Vangent todos los FMP-1 pagados, cuya clave de abono sea 920048 y que se asocien a los crditos fiscales identificados en la cartera de parcializados.
2. Crditos fiscales con la marca de parcializados, con garanta afectada o en estatus distinto a 51G PAGO A PLAZOS ART. 66 2006
3. FMP-1 pagados, con clave de abono 920048
Deber realizarse el cruce para identificar de la base de datos de FMP-1 (formularios asociados a la clave de abono 920048), aquellos casos en que presenten 2 o ms parcialidades no realizadas (pagos no identificados).
21. FINIQUITO DE PAGO.

Depurar la cartera de crditos fiscales parcializados en los que haya concluido el plazo solicitado de pago; realizando la validacin de pagos, la aplicacin y afectacin de la baja del crdito fiscal o, en su caso, el requerimiento de las diferencias a cargo del contribuyente. A. Identificar la recuperacin derivada de crditos fiscales parcializados que se pagaron en su totalidad. B. Medir el plazo para el cambio de estatus de los crditos fiscales parcializados a baja por pago o requerimiento de diferencias y baja por pago. Efectividad en el finiquito de crditos parcializados
Objetivo Principal
Indicadores
( V2 / V1 ) * 80
Variables: V1= Crditos fiscales que hayan pasado por las claves de trmite "51B" EN PAGO EN PARCIALIDADES y "51G" PAGO A PLAZOS ART.66 2006, cuya fecha de inventario se encuentre entre el 01 de enero de 2008 y el mes inmediato anterior al mes a evaluar y que de acuerdo al nmero de parcialidades solicitadas, haya concluido el plazo para el pago del crdito. La conclusin del plazo de pago se determina en funcin de la fecha del documento determinante y el nmero de parcialidades solicitadas, es decir, a la fecha del documento o fecha inicial se suma el nmero de parcialidades solicitadas (meses), dando como resultado el nmero de meses transcurridos. V2= Crditos fiscales que hayan pasado por una clave de trmite "51B" EN PAGO EN PARCIALIDADES y "51G" PAGO A PLAZOS ART.66 2006, del universo obtenido en la variable 1, cuya clave de trmite actual sea alguna de las sealadas en el Anexo 1. Se verificar que en el total de los crditos en los que concluy el plazo solicitado para el pago en parcialidades se realice el finiquito, procediendo a la baja del crdito fiscal por pago, o en su caso se requiera la diferencia a cargo. Incrementar en un 80% la oportunidad en la afectacin de las bajas por pago a los crditos fiscales parcializados que fueron pagados en su totalidad y, en los casos en que proceda, emitir el requerimiento de pago por las diferencias. Mensual
Metas
Periodicidad
21.1. PRODUCTOS.
Productos 1.- Crditos fiscales parcializados en los que concluy el plazo de pago. Detalle por ALR de la cartera de crditos fiscales que hayan pasado por las claves de trmite "51B" EN PAGO EN PARCIALIDADES y "51G" PAGO A PLAZOS ART.66 2006, cuya fecha de inventario se encuentre entre el 01 de enero de 2008 y el mes inmediato anterior al mes a evaluar, que contenga la informacin de la tabla de nmero de parcialidades y la fecha del documento determinante, identificando aquellos que al mes del corte haya concluido el plazo solicitado de pago, tomando como referencia: Fecha de documento determinante
Nmero de parcialidades solicitadas
2.- Crditos fiscales en los que se realiz el finiquito de pago. Crditos fiscales que hayan pasado por una clave de trmite "51B" EN PAGO EN PARCIALIDADES y "51G" PAGO A PLAZOS ART.66 2006, del universo obtenido en la variable 1, cuya clave de trmite actual sea alguna de las sealadas en el Anexo 1. 3.- FMP-1 pagados, con clave de abono 920048. Base de datos de Vangent de los FMP-1 pagados que se asocien a los crditos fiscales identificados en el producto 1, que correspondan a las parcialidades pagadas, agrupado por mes de pago y ALR. Plazo de estabilizacin para inicio de seguimiento Dos meses.
Se seleccionar la informacin de crditos que fueron autorizados a pagar en parcialidades, que hayan pasado por las claves de trmite "51B" EN PAGO EN PARCIALIDADES y "51G" PAGO A PLAZOS ART.66 2006, cuya fecha de inventario se encuentre entre el 01 de enero de 2008 y el mes inmediato anterior al mes a evaluar y que de acuerdo al nmero de parcialidades solicitadas, haya concluido el plazo para el pago del crdito. Criterios de seleccin de la muestra Del universo de crditos obtenidos, se debern identificar aqullos cuya clave de trmite actual sea alguna de las sealadas en el Anexo 1. Se verificar que en el total de los crditos en los que concluy el plazo solicitado para el pago en parcialidades se realice el finiquito, procediendo a la baja del crdito fiscal por pago, o en su caso se requiera la diferencia a cargo. Criterios de seleccin de la(s) ALR a revisar Se revisarn las 66 ALR.
21.2. SELECCIN DE LA INFORMACIN

Criterios de seleccin de negocio Proceso en BD SIR.- Informacin de crditos fiscales registrada en la base de datos de SIR, que se identifiquen como cartera de parcializados, con los criterios que se indicaron en los productos. FMP-1s.- Se obtendr la base de datos de Vangent, para identificar los FMP-1 que correspondan a pagos de crditos parcializados identificados en el Producto 1.
Insumos: La informacin ser obtenida de la base de datos de SIR y en el caso de los FMP-1, de Vangent
Seleccionar los crditos fiscales que hayan pasado por las claves de trmite "51B" EN PAGO EN PARCIALIDADES y "51G" PAGO A PLAZOS ART.66 2006, cuya fecha de inventario se encuentre entre el 01 de enero de 2008 y el mes inmediato anterior al mes a evaluar y que de acuerdo al nmero de parcialidades solicitadas, haya concluido el plazo para el pago del crdito. 1. Crditos fiscales parcializados en los que concluy el plazo de pago La conclusin del plazo de pago se determina en funcin de la fecha del documento determinante y el nmero de parcialidades solicitadas, es decir, a la fecha del documento o fecha inicial se suma el nmero de parcialidades solicitadas (meses), dando como resultado el nmero de meses transcurridos. La base de datos se integrar de forma mensual, con los crditos que se ubiquen en el mes de que se trate en el supuesto de conclusin del plazo. Crditos fiscales que hayan pasado por una clave de trmite "51B" EN PAGO EN PARCIALIDADES y "51G" PAGO A PLAZOS ART.66 2006, del universo obtenido en el producto 1, cuya clave de trmite actual sea alguna de las sealadas en el Anexo 1. 2. Crditos fiscales en los que se realiz el finiquito de pago Se verificar que en el total de los crditos en los que concluy el plazo solicitado para el pago en parcialidades se realice el finiquito, procediendo a la baja del crdito fiscal por pago, o en su caso se requiera la diferencia a cargo. Seleccionar de la base de datos de Vangent los FMP-1 pagados que se asocien a los crditos fiscales identificados en el producto 1, que correspondan a las parcialidades pagadas, agrupado por mes de pago y ALR.
3. FMP-1 pagados, con clave de abono 920048
22. TRASLADOS.
Objetivo Principal
Evitar el incremento en el nmero de crditos y valor de la cartera, generado por la duplicidad de registros al momento del proceso de traslado de crditos, en virtud de los cambios de domicilio fiscal que presenta el contribuyente. C. Identificar los crditos fiscales que fueron trasladados durante el mes. D. Medir el plazo para la actualizacin del estatus de los crditos fiscales trasladados por la ALR de Origen de acuerdo a lo siguiente: 2.1. Expediente en guarda y custodia. 2.2. Asunto terminado por traslado a otra ALR. E. Medir el plazo para el cambio de estatus de los crditos fiscales trasladados
que fueron dados de baja por la ALR de Destino. F. Expediente dado de baja. Oportunidad en la actualizacin de adeudos trasladados reduciendo la duplicidad de la cartera. ( ( V2 / V1 ) * .8 + ( V4 / V3 ) * .2 ) * 100 Variables: V1= Total de crditos fiscales trasladados en el mes. Se debe seleccionar el universo de crditos fiscales que durante el mes a evaluar (shcp:t35:ftac) hayan pasado por una clave de trmite "35K" TRASLADO DE EXPEDIENTE POR CONFIRMACIN DE DOMICILIO. V2= Crditos fiscales trasladados que fueron afectados en baja en el mes. Crditos fiscales de la variable 1 que al cierre del mes hayan sido afectados con la clave de trmite "61Q" EXPEDIENTE EN GUARDIA Y CUSTODIA o "61J" ASUNTO TERMINADO POR TRASLADO A OTRA A.L.R. Indicadores V3= Crditos fiscales trasladados que fueron dados de baja en la ALR Destino en el mes inmediato anterior a evaluar Se debe seleccionar el universo de los crditos fiscales que contengan el dato shcp:ade_referencia:tipo = 9, y que presenten el dato shcp:con_cred:cvact 60 61 en todas sus modalidades,excepto "61Q" EXPEDIENTE EN GUARDA Y CUSTODIA y 61J ASUNTO TERMINADO POR TRASLADO A OTRA LOCAL. V4= Crditos fiscales trasladados que fueron afectados en clave "61R" EXPEDIENTE DADO DE BAJA por la ALR Origen. Seleccionar el universo de crditos fiscales que contengan el dato shcp:ade_referencia:tipo = 4, y que presenten el dato shcp:con_cred:cvact 61,sub1 = "R" seleccionando nicamente aqullos que correspondan a los de la variable 3. Para identificar dichos crditos se debern considerar el cruce de los campos de "alr" y "cred" de la tabla ade_referencia; tipo = 4 (origen), contra los campos "alr" y "credant" de la tabla ade_referencia tipo = 9 (destino), de la variable 3. 1. Afectar oportunamente la baja del 100% de los crditos fiscales que sean trasladados durante el mes. 2. Afectar la baja definitiva de los crditos fiscales trasladados que fueron dados de baja por las ALR Destino en el 100% de los casos. Mensual
Metas
Periodicidad
22.1 PRODUCTOS.
Productos 1. Detalle por ALR que contenga los crditos fiscales que fueron trasladados durante el mes, identificndolos con la clave de trmite 35K TRASLADO DE EXPEDIENTE POR CONFIRMACIN DE DOMICILIO, incluyendo su estatus actual o ltima clave de trmite afectada (sea una clave principal o complementaria). Del universo de crditos obtenido en el producto 1, se debern identificar aqullos que presenten una clave de trmite 61Q EXPEDIENTE EN GUARDA Y CUSTODIA o 61J ASUNTO TERMINADO POR TRASLADO A OTRA ALR. 2. Detalle por ALR de los crditos fiscales trasladados de manera automtica, que tengan la marca de recepcin (tipo 9 de la tabla ade_referencia) y que presenten una clave de trmite actual en 60 o 61 en cualquiera de sus modalidades, excepto la 61Q EXPEDIENTE EN GUARDA Y CUSTODIA y 61J ASUNTO TERMINADO POR TRASLADO A OTRA ALR, en el mes a evaluar, en las ALR Destino. 3. Detalle por ALR con la informacin de los crditos fiscales que contengan el dato shcp:ade_referencia:tipo = 4, y que presenten el dato shcp:con_cred:cvact 61,sub1 = "R", seleccionando nicamente aqullos que correspondan a los del producto 2. Para identificar dichos crditos se debern considerar el cruce de los campos de "alr" y "cred" de la tabla ade_referencia; tipo = 4 (origen), contra los campos "alr" y "credant" de la tabla ade_referencia tipo = 9 (destino), del producto 2. Plazo de estabilizacin para inicio de seguimiento Dos meses.
Se seleccionar la informacin de la cartera de crditos fiscales que hayan sido trasladados, con una periodicidad mensual. Se seleccionar el universo de crditos fiscales que durante el mes a evaluar hayan pasado por una clave de trmite "35K" TRASLADO DE EXPEDIENTE POR CONFIRMACIN DE DOMICILIO. De dichos crditos se identificarn los que al cierre del mes hayan sido afectados con la clave de trmite "61Q" EXPEDIENTE EN GUARDIA Y CUSTODIA o "61J" ASUNTO TERMINADO POR TRASLADO A OTRA A.L.R. Por otra parte, se seleccionar el universo de los crditos fiscales que contengan el dato shcp:ade_referencia:tipo = 9, y que presenten el dato
Criterios de seleccin de la muestra
shcp:con_cred:cvact 60 61 en todas sus modalidades, excepto "61Q" EXPEDIENTE EN GUARDA Y CUSTODIA y 61J ASUNTO TERMINADO POR TRASLADO A OTRA LOCAL. De dicho universo se identificarn los crditos fiscales que contengan el dato shcp:ade_referencia:tipo = 4, y que presenten el dato shcp:con_cred:cvact 61,sub1 = "R" seleccionando nicamente aqullos que correspondan a los de la variable 3. Criterios de seleccin de la(s) ALR a revisar Se revisarn las 66 ALR.
22.2 SELECCIN DE LA INFORMACIN.

Criterios de seleccin de negocio Insumos: Informacin obtenida de la base de datos SIR Proceso en BD SIR.- La informacin ser obtenida de la base de datos de SIR, seleccionando los crditos fiscales con la marca de traslado. Se debe seleccionar el universo de crditos fiscales que durante el mes a evaluar (shcp:t35:ftac) hayan pasado por una clave de trmite "35K" TRASLADO DE EXPEDIENTE POR CONFIRMACIN DE DOMICILIO. Del universo de crditos obtenido en el producto 1, se debern identificar aqullos que presenten una clave de trmite 61Q EXPEDIENTE EN GUARDA Y CUSTODIA o 61J ASUNTO TERMINADO POR TRASLADO A OTRA ALR. Seleccionar los crditos fiscales trasladados de manera automtica, que tengan la marca de recepcin (tipo 9 de la tabla ade_referencia) y que presenten una clave de trmite actual en 60 o 61 en cualquiera de sus modalidades, excepto la 61J ASUNTO TERMINADO POR TRASLADO A OTRA ALR y 61Q EXPEDIENTE EN GUARDA Y CUSTODIA, en el mes a evaluar, en las ALR Destino. Detalle por ALR con la informacin de los crditos fiscales que contengan el dato shcp:ade_referencia:tipo = 4, y que presenten el dato shcp:con_cred:cvact 61,sub1 = "R", seleccionando nicamente aqullos que correspondan a los del producto 2. Para identificar dichos crditos se debern considerar el cruce de los campos de "alr" y "cred" de la tabla ade_referencia; tipo = 4 (origen), contra los campos "alr" y "credant" de la tabla ade_referencia tipo = 9 (destino), del producto 2.
1. Crditos fiscales trasladados en el mes
2. Crditos fiscales trasladados que se afectaron en baja por la ALR Destino
3. Crditos fiscales trasladados que se afectaron en baja definitiva
VI. ANEXOS Anexo 1 Fichas Tcnicas de Indicadores 1. Porcentaje de Crditos Notificados vs Crditos Notificables
Porcentaje de Crditos Notificados vs Crditos Notificables Administracin Central responsable
Indicador nombre
NOTIFICACIN
Qu mide?
La notificacin de crditos fiscales dentro de los plazos normados.
Clasificacin del Indicador
Locales
Variables
Crditos pendientes y notificados de manera personal fuera de los plazos normados Se refiere a aquellos crditos fiscales que cuyo plazo para la notificacin personal ha sido excedido y an se encuentran pendientes de ser notificados, ms aquellos crditos que ya fueron notificados de manera personal pero fuera de los plazos normados. Se considera como incumplimiento a la notificacin personal: * Para crditos de autoridades internas distintas a multas de CO, los que haya transcurrido el plazo de 18 das hbiles a partir de la fecha de entrega de factura registrada en el SIR-NV y no se cuente con la clave de Notificacin Personal (02B) o contando con dicha clave, la misma se haya descargado fuera de dicho plazo. * Para crditos de multas de CO, los que haya transcurrido el plazo de 23 das hbiles a partir de la fecha de entrega de factura registrada en el SIR-NV y no se cuente con la clave de Notificacin Personal (02B) o contando con dicha clave, la misma se haya descargado fuera de dicho plazo. Se excluyen de este Universo los crditos notificados por SEPOMEX. CRITERIOS TCNICOS Mtodo para medir los incumplimientos: Se considera fuera del tiempo normado para haber reflejado en SIR -Cobranza la clave 02 B (Notificacin Personal), cuando se cumplan los siguientes criterios: Que en la historia del crdito tenga una clave 02B(Notificacin personal) pero de l a fecha de entrega a la fecha de afectacin de la clave 02 B haya excedido de 18 das hbiles de crditos con referencia distinta a "N" (Multas de control de obligaciones). Para los crditos con referencia N, cuando en la historia del crdito se tenga un a clave 02 B, pero de la fecha de entrega a la fecha de afectacin de la clave 02 B haya excedido de 23 das hbiles. El crdito tenga como clave actual 00 (Registrado) y que de la fecha de entrega a la fecha de corte del indicador haya excedido el plazo de 18 das hbiles para los crditos con referencia distinta a "N" y 23 das hbiles con crditos con referencia "N". Crditos que en su historia del crdito no tengan una clave 02B o 33F. Fecha de Corte: el tercer da hbil del mes posterior al mes de evaluacin. *La Fecha de entrega (fec_ent) se debera de obtener de la tabla de nv_diligencia del SIR NotificacinVerificacin.*
V1
Crditos pendientes y notificados por estrados edictos fuera de los plazos normados (Notificacin distinta a la Personal) Se refiere a aquellos crditos fiscales que cuyo plazo para la notificacin por Estrados Edictos ha sido excedido y an se encuentran pendientes de ser notificados, ms aquellos crditos que ya fueron notificados por Estrados Edictos pero fuera de los plazos normados. Se considera como incumplimiento a la notificacin distinta a la personal: * Para crditos que cuenten con clave de No Localizacin en su historial (33F) y hayan transcurrido ms de 15 das hbiles sin que se cuente con las claves que reflejen el inicio del proceso de notificacin por estrados o edictos (02E o 02D), o bien, que habindose reflejado las mismas, su descargo exceda de dicho plazo. * Para crditos de autoridades internas, los que hayan transcurrido ms de 18 das hbiles entre la fecha de trmite del inicio del proceso de notificacin por estrados o edictos (02E o 02D) y la fecha de descargo de la clave de notificacin distinta la personal (02F), o bien no se cuente con sta ltima en su historial de claves. * Los crditos que cuenten con una clave de notificacin distinta a la personal (02F) sin antecedentes de haber dado inicio al proceso de notificacin por estrados o edictos (02E o 02D). CRITERIOS TCNICOS: Mtodo para medir los incumplimientos: Se considera fuera del tiempo normado para haber reflejado en SIR-Cobranza la clave 02 F (Notificacin de Forma distinta a la personal), cuando se cumplan los siguientes criterios: o Crditos de autoridades internas que sean notificables y en el historial del crdito se tenga un clave 02 D (En trmite de Notificacin por Edictos) 02 E (En trmite de notificacin por estrados) y en su historia del crdito se tenga una 02 F(Notificacin de Forma distinta a la personal) y que los das hbiles transcurridos entre la fecha de trmite de la clave 02 D o 02 E y la fecha de afectacin de la clave 02F o 02B sea mayor a 18 das hbiles. o Tambin se considerar incumplimiento, cuando se haya excedido de 18 das hbiles, la cantidad de das transcurridos desde la fecha de trmite de las claves 02 D 02 E y no se cuente con el registro de la clave 02 F a la fecha de corte del indicador. o Se considerar incumplimiento adicionalmente, cuando se tenga en el historial del crdito, el registro de una clave 02 F sin antecedentes de las claves 02 D 02 E. Tambin se considerara incumplimiento cuando en SIR-Cobranza despus de una clave de trmite 33F (No Localizacin del deudor) suceda los siguientes criterios: o El crdito tenga registrada la clave 33 F y que a la fecha de corte hayan transcurrido ms de 15 das hbiles contados a partir de la fecha de trmite de la clave 33 F sin que exista una clave posterior de 02 E 02 D. o La fecha de trmite entre la clave 33 F y la fecha de afectacin de la clave 02 D 02 E, exceda los 15 das hbiles. Fecha de Corte: el tercer da hbil del mes posterior al mes de evaluacin. Crditos a Notificar Son aquellos crditos fiscales de autoridades internas que a la fecha de corte del indicador deberan estar notificados de acuerdo a los plazos normados mediante la Notificacin Personal (02B) la de la Notificacin Distinta a la Personal (02F). V3 Se excluyen de esta base los crditos con acciones de PAE, los Controvertidos, Traslados, los notificados anteriores al 2010, las bajas y aquellos crditos que se encuentren dentro del plazo normado para su notificacin. Se hace la aclaracin, que en su momento, cuando se incorpore la notificacin de Multas de CO por medio de SEPOMEX, se incorporarn para la validacin de la notificacin por Estrados o Edictos segn corresponda. Fecha de Corte: el tercer da hbil del mes posterior al mes de evaluacin.
V2
CRITERIOS TCNICOS: Universo de crditos a evaluar La totalidad de los crditos de autoridades internas que deban de ser notificados, es decir que no se encuentren bajo los siguientes criterios: Crditos que no deben de ser incluidos en el universo a evaluar: - Clave Motivo 03 (Multas Judiciales), Clave Motivo 05 (Multas por reparacin de dao por mandato judicial), Clave de Motivo K (por no expedir comprobantes fiscales), Clave de Motivo M(crditos derivados de glosa), Clave de Motivo 4 (Determinacin Provisional Art.41 Fracc. I del C.F.F), Motivo H (Pago Parcialidades miscelanea Fiscal PF) - Referencia adicional del crdito Q (Crdito Integrador Adherido al PROAFI), Z (Otra no especificada) - Crditos generados por autoridades externas - Eliminar crditos que hayan estado alguna vez en Pago en Parcialidades 51 (Crditos Integrados y Controlados), 51E (Autorizacin Denegada), 51A (en pago diferido), 51B (en pago en parcialidades), 51G (pago a plazos art.66 2006). - No se deben de Incluir los crditos que tengan las siguientes claves 60 y 61(y cualquier subtrmite). - Crditos que en su historial tengan la afectacin de un clave del PAE (10A- Requerimiento de forma personal, 10B- Requerimiento en forma distinta a la personal, 11A- Embargo sin extraccin de bienes, 11BEmbargo con extraccin de bienes, 11C- Extraccin de Bienes, 11D- Embargo de Inmuebles, 11E- Embargo de negociaciones y otros bienes, 11 G Embargo en la via administrativa, 11 F Ampliacin del embargo, 50C Requerido en Forma Personal, 50D Requerido en Forma Distinta a la Personal, 46 Suspension del procedimiento Admon. de Ejecucion por Fallecimiento) y Controversias (42A- Interposicin del Recurso de Revocacin, 43A- Demanda de Nulidad, 43C- Demanda de amparo directo, 43D- Demanda de amparo indirecto, 44 A- Interposicin del Recurso de Revisin ante el Tribunal, 44 C- Interposicin del Recurso de Revisin Fiscal, 44D en Inconformidad Admva. ante la dependencia generadora o en jucio, 43B -Recurso de Reclamacin), 41 (En espera de la copia sellada del recurso, juicio o solicitud de condonacin), 45 A (Desechamiento o sobre feimiento), 45B (Confirmacin o Validez), 45 D (Dejar si efectos, nulidad o con fe de amparo), 45 E (Modifica el acto), 45G (Desechamiento o Sobreseimiento de Recurso) 45 X (Nulidad lisa y llana dictada en el Juicio), 49 (Solicitud de Querella ante Jurdica por Depositaria Infiel). -Crditos que en su historial previo a una clave 33F (No localizacin del deudor) tengan una clave 02B (notificacin personal). - Crditos que en su historial de claves o en la clave actual tengan una clave 42 C (Solicitud de Condonacin) y que no exista una clave 02. - Excluir los crditos con clave actual 35K (Traslado de expediente por confirmacin de domicilio), 32 A (Comprobacin de Pago), 33 E (No localizacin de Bienes susceptibles de embargo), 32 F (Autorizacin de la condonacin Art 7o Trans. Lif 2007) - Excluir crditos que en su historial tengan una clave 02B, 02H o 02F y su fecha de inventario corresponda a 2010 o aos anteriores. - Excluir todos los crditos que en su historia tengan una clave 02 B o 02F con fecha de afectacin de meses anteriores al mes de evaluacin. - Excluir todos los crditos que en su historia la fecha de tramite de la claves 02 B o 02F sea inferior a la fecha de inventario del crdito. - Excluir los crditos a notificar que su fecha de entrega est dentro del plazo normado al momento del corte del indicador. - Excluir todos los crditos que hayan sido recibidos en las locales destino derivados de un traslado de crdito (Tabla ade _referencia). A partir del mes XX de 2011, donde se incie el servicio de Notificacin de crditos a travs de SEPOMEX se deber incluir en el universo de crditos una marca de todos aquellos crditos que trabajar dicho proveedor; a travs del siguiente criterio: cruzar los nmeros de crditos contra SIR Notificacin -Verificacin tabla nv_movim, campo cred, para obtener el documento origen y extraer el medio de envio (med_env), si este corresponde a Medio de Envio 01, se marcara el crdito como SEPOMEX.
Frmula
[Crditos a Notificar - (Crditos pendientes y notificados de manera personal fuera de los plazos normados + Crditos pendientes y notificados por estrados edictos fuera de los plazos normados)) / Crditos a Notificar] x 100
Frmula de Clculo
[(V3-(V1 + V2)) / V3] X 100
Ultima modificacin
Meta (cantidad):
80
Fecha de inicio de reporte
Meta (unidad):
Puntos porcentuales
Periodicidad
Mensual
Responsable definicin Negocio
ACN Lic. Miguel Angel Aquino Martnez
Responsable Planeacin
ACPEC Ing. Jos Luis Fierro Mena
Responsable anlisis de la Informacin
ACPEC Lic. Eduardo Reyes Montero
Responsable manejo de la informacin
ACPEC Act. Edgar Ricardo Lpez Galvan
2. Cumplimiento a los niveles de servicio

Indicador nombre Administracin Central responsable
Cumplimiento a los niveles de servicio
ACN
Qu mide?
Cumplimiento de la diligencia de los documentos dentro del plazo establecido en los acuerdos de niveles de servicio.
Locales
Variables Verificaciones efectuadas fuera de plazo: 1.- Calcular la Fecha de Vencimiento: Formulas: Lnea de Produccin fec_ent + das hbiles definidos por tipo de documento y nivel de servicio Manuales fec_cap + los das hbiles por tipo de documentos y nivel de servicio. Identificar por tipo de documento el nivel de servicio * Para los documentos emitidos por Lnea de Produccin clasificadas como verificaciones se identifican con los primeros 2 dgitos de los nmeros de control (documentos 70 -Orden de verificacin de comprobacin de datos, 77-Orden de verificacin de comprobacin de datos , 71-Orden de verificacin ocular al RFC, 72-Orden de verificacin ocular al RFC y 73-Orden de verificacin ocular al RFC) el nivel de servicio a asignar ser Masivo Identificar los plazos para diligenciar el documento por tipo de documento Masivo: 20 das hbiles Para los documentos manuales registrados en la herramienta de Notificacin Verificacin de Unidades Notificaciones, se clasifican por el campo tipo de documento (campo tipo_acto) seleccionar las clasificadas como Verificaciones y asignar el plazo en base al nivel de servicio definido. Verificaciones: Urgente: 8 das hbiles; Normal: 15 das hbiles; Masivo: 20 das hbiles; Oficio de Excepcin: 3 das hbiles Cuando el documento (nmero de control) exista en el SIRNV y en la HNVU se deber considerar el nivel de servicio registrado en esta ltima. *Una vez que se tenga por documento el plazo definido por niveles de servicio y por tipo de documento Oficio de excepcin, Urgente, Norma o Masivo; se deber obtener los das hbiles transcurridos de la fecha de entrega del documento a la fecha de diligenciacin. 2.- Despus se iniciar el proceso para evaluar el cumplimiento a los niveles de servicio, bajo los siguiente criterios: Si la fecha de diligenciacin es menor o igual a la fecha de vencimiento el documento se considera dentro de los niveles de servicios. Si la fecha de vencimiento se encuentra dentro del mes de evaluacin o en meses anteriores al mes evaluado y no se tiene el registro de la fecha de diligenciacin a la fecha de corte, el documento se considera fuera de los niveles de servicio. Si la fecha de diligenciacin es posterior a la fecha de vencimiento el documento se considera fuera de los niveles de servicio. 3.- Se realiza la cuenta de todos los documentos dentro de nivel de servicio. La fecha de corte de la informacin ser el tercer da hbil del mes siguiente al evaluado.
V1
V2
Notificaciones efectuadas fuera de plazo: 1.- Calcular la Fecha de Vencimiento: Formulas: Lnea de Produccin fec_ent + das hbiles definidos por tipo de documento y nivel de servicio Manuales fec_cap + los das hbiles por tipo de documentos y nivel de servicio. Identificar por tipo de documento el nivel de servicio Identificar por tipo de documento el nivel de servicio * Para los documentos emitidos por Lnea de Produccin Notificaciones se identifican con los primeros 2 dgitos del nmero de control, con nivel de servicio Masivo: 10- Requerimiento de Obligaciones,15- Multas por incumplimiento,16- multa por extemporaneidad, 17- multas por ambas, 19- multas complementarias, 40Requerimiento acumulado de obligaciones Normal: 20- Devoluciones automtica, 21- Rechazo error aritmtico, 22- Rechazo sin opcin, 23-Rechazo complementario, 24-Rechazo no registrado, 27- requerimiento de dev. y comp, 28- Resolucin de dev y comp, 29-Cancelacin por Caducidad, 30- Notificacin de crdito fiscal, 41- Carta de percepciones y deducciones y 42- Devoluciones autorizadas con error. Identificar los plazos para diligenciar el documento por tipo de documento Masivo: 20 das hbiles Normal: 15 das hbiles Para los documentos manuales registrados en la herramienta de Notificacin Verificacin de Unidades Notificaciones, se clasifican por el campo tipo de documento Notificaciones y el plazo del nivel de servicio se asignara segn lo siguiente: Notificaciones: Urgente: 10 das hbiles; Normal: 15 das hbiles; Masivo: 20 das hbiles; Oficio de Excepcin: 5 das hbiles Cuando el documento (nmero de control) exista en el SIRNV y en la HNVU se deber considerar el nivel de servicio registrado en esta ltima es decir nivel de servicio urgente o excepcin. *Una vez que se tenga por documento el plazo definido por niveles de servicio y por tipo de documento Oficio de excepcin, Urgente, Norma o Masivo; se deber obtener los das hbiles transcurridos de la fecha de entrega del documento a la fecha de diligenciacin. 2.- Despus se iniciar el proceso para evaluar el cumplimiento a los niveles de servicio, bajo los siguiente criterios: Si la fecha de diligenciacin es menor o igual a la fecha de vencimiento el documento se considera dentro de los niveles de servicios. Si la fecha de vencimiento se encuentra dentro del mes de evaluacin o en meses anteriores al mes evaluado y no se tiene el registro de la fecha de diligenciacin a la fecha de corte, el documento se considera fuera de los niveles de servicio. Si la fecha de diligenciacin es posterior a la fecha de vencimiento el documento se considera fuera de los niveles de servicio. 3.- Se realiza la cuenta de todos los documentos dentro de nivel de servicio. La fecha de corte de la informacin ser el tercer da hbil del mes siguiente al evaluado.
V3
Universo de Verificaciones a Evaluar: Se medirn tanto los documentos manuales (Fuentes de Informacin Herramienta de Notificacin Verificacin de Unidades), como los documentos emitidos por lnea de produccin (SIR Notificacin Verificacin) Slo los documentos de lnea de produccin con medio de envo en SIR Notificacin Verificacin tabla nv_movim, campo med_env 05 y 09 (Unidades de Diligenciacin). Slo los documentos 70 -Orden de verificacin de comprobacin de datos, 77-Orden de verificacin de comprobacin de datos , 71-Orden de verificacin ocular al RFC, 72-Orden de verificacin ocular al RFC y 73Orden de verificacin ocular al RFC los cuales se identificaran con los primeros 2 dgitos del nmero de control de lnea de produccin y de la HNVUD los documentos identificados como verificaciones, en el campo Tipo_Documento Se incluirn todos los documentos pendientes (fuera de plazo) se deber de aplicar la formula de fecha de vencimiento y todos aquellos documentos que no cuenten con fecha de diligenciacin y que la fecha de vencimiento sea inferior a la fecha de corte se considerarn como documentos pendientes y fuera de plazo de 2010 que no cuenten con fecha de diligenciacin capturada en las bases de datos de las herramientas (HNVUD y SIRNV). El universo se conformar de todos los documentos entregados con vencimiento en el mes de evaluacin (lnea de produccin y documentos manuales), ms todos los documentos pendientes (fuera de plazo) de 2010, ms todos aquellos documentos de 2011 anteriores al mes de evaluacin que no tengan fecha de diligenciacin y que hayan excedido la fecha de vencimiento, al mes de corte. El periodo de evaluacin ser de enero de 2010 al ltimo da del mes de evaluacin. La fecha de corte del indicador ser el tercer da hbil del mes posterior al evaluado. Se debern excluir todos las verificaciones que su fecha de vencimiento sea posterior a la fecha de corte del indicador (Verificaciones dentro del plazo). Universo de Notificaciones a Evaluar: Se medirn tanto los documentos manuales (Fuentes de Informacin Herramienta de Notificacin Verificacin de Unidades), como los documentos emitidos por lnea de produccin (SIR Notificacin Verificacin) Slo los documentos de lnea de produccin con medio de envo 5 y 9 (Unidades de Diligenciacin) Slo los documentos 10- Requerimiento de Obligaciones,15- Multas por incumplimiento,16- multa por extemporaneidad, 17- multas por ambas, 19- multas complementarias, 40- Requerimiento acumulado de obligaciones Normal: 20- Devoluciones automtica, 21- Rechazo error aritmtico, 22- Rechazo sin opcin, 23Rechazo complementario, 24-Rechazo no registrado, 29-Cancelacin por Caducidad, 30- Notificacin de crdito fiscal, 41- Carta de percepciones y deducciones y 42- Devoluciones autorizadas con error.de lnea de produccin y de la HNVUD los documentos identificados en el campo de Tipo_Documento como notificaciones. Se incluirn todos los documentos pendientes (fuera de plazo) de 2010 que no cuenten con fecha de diligenciacin capturada en las bases de datos de las herramientas (HNVUD y SIRNV). El universo se conformar de todos los documentos entregados con fecha de vencimiento en el mes de evaluacin (lnea de produccin y documentos manuales), ms todos los documentos pendientes (fuera de plazo) de 2010, ms todos aquellos documentos de 2011 anteriores al mes de evaluacin que no tengan fecha de diligenciacin y que hayan excedido la fecha de vencimiento, al mes de corte. El periodo de evaluacin ser de enero de 2010 al ltimo da del mes de evaluacin. La fecha de corte del indicador ser el tercer da hbil del mes posterior al evaluado. Se debern excluir todos las notificaciones que su fecha de vencimiento sea posterior a la fecha de corte del indicador (Notificaciones dentro del plazo) [((Universo de Verificaciones a Evaluar - Verificaciones efectuadas fuera de plazo) /Universo de Verificaciones a Evaluar)*0.3 + ((Universo de Notificaciones a Evaluar - Notificaciones efectuadas fuera de plazo) /Universo de Notificaciones a Evaluar)*0.7]*100
V4
Formula
Frmula de Clculo
[ ((V3-V1)/V3)*0.3 + ((V4-V2)/V4)*0.7 ]*100
Ultima modificacin
01-feb-11
Meta (cantidad): Meta (unidad):
80 Puntos porcentuales
Fecha de inicio de reporte Periodicidad
abr-11 Mensual
Responsable definicin Negocio Responsable anlisis de la Informacin
ACN Miguel Angel Aquino Martnez
ACPEC Ing. Jos Luis Fierro Mena ACPEC Edgar Ricardo Lpez Galvan
3. Oportunidad en la diligenciacin del RPyE

Indicador nombre Oportunidad en la diligenciacin del RPyE oportunidad en el inicio del Procedimiento Administrativo de Ejecucin Administracin Central responsable ACCC
Qu mide?
Variables
Crditos a trabajar :
(Inventario Inicial [Crditos sujetos a inicio de RPyE al inicio del periodo] + Altas [Crditos sujetos a inicio de RPyE durante el periodo] - Bajas [crditos en 61 sin acciones de cobro previas] - Otros [Controvertidos, traslado o en compensacin sin acciones de cobro previas])- No trabajados en tiempo [crditos no trabajados que se encuentran dentro del plazo de 120 das] Inventario Inicial [Crditos sujetos a inicio de RPyE al inicio del periodo] Al i ni ci o de mes s e determi na r un uni vers o a vi gi l a r, toma ndo como ba s e l os crdi tos con ca na l de cobro Coa cti vo Gobi erno, que a l i ni ci o del peri odo s e ubi quen en: a ) Tema 1B.01, s l o a quel l os que no cuenten con una cl a ve 10A, 10B, 11A, 11B, 11D, 11E, 11G, 13A, 13F, 14A, 14C, 16B, 16C, 17, 18D, 36A, 36B, 37A, 46, 15, 51A, 51B, 51G, 32B, 32A, 32D, 03A, 03B, 33E, 33F, 34C, 35C, 35D, 33G, 33H b) Tema 1A.03 y 1A.02 con m s de 56 da s h bi l es pos teri ores a l a 02B 02F, cons i dera r s l o a quel l os que no cuenten con una cl a ve 10A, 10B, 11A, 11B, 11D, 11E, 11G, 13A, 13F, 14A, 14C, 16B, 16C, 17, 18D, 36A, 36B, 37A, 46, 15, 51A, 51B, 51G, 32B, 32A, 32D, 03A, 03B, 33E, 33F, 34C, 35C, 35D, 33G, 33H pos teri or a l a 02B o 02F c) Tema s 3A-01, 3A.02, 4E.04, s l o a quel l os que no cuenten con una cl a ve 10A, 10B, 11A, 11B, 11D, 11E, 11G, 13A, 13F, 14A, 14C, 16B, 16C, 17, 18D, 36A, 36B, 37A, 46, 15, 51A, 51B, 51G, 32B, 32A, 32D, 03A, 03B, 33E, 33F, 34C, 35C, 35D, 33G, 33H pos teri or a l a 02B o 02F d) Tema 3C.05 y 3C.04 , s l o a quel l os que no cuenten con una cl a ve 10A, 10B, 11A, 11B, 11D, 11E, 11G, 13A, 13F, 14A, 14C, 16B, 16C, 17, 18D, 36A, 36B, 37A, 46, 15, 51A, 51B, 51G, 32B, 32A, 32D, 03A, 03B, 33E, 33F, 34C, 35C, 35D, 33G, 33H pos teri or a l a 02B o 02F Altas [Crditos sujetos a inicio de RPyE durante el periodo] Crdi tos que dura nte el peri odo a eva l ua r cumpl i eron con l a s mi s ma s condi ci ones que el i nventa ri o i ni ci a l Se deber n excl ui r a quel l os crdi tos fi na l del peri odo a eva l ua r encua dren en a l guno de l os s i gui entes cri teri os , s i empre y cua ndo no ha ya n pa s a do, dura nte el peri odo a eva l ua r, por una cl a ve 10A, 10B, 11A, 11B, 11D, 11E, 11G, 13A, 13F, 14A, 14C, 16B, 16C, 17, 18D, 36A, 36B, 37A, 46, 15, 51A, 51B, 51G, 32B, 32A, 32D, 03A, 03B, 33E, 33F, 34C, 35C, 35D, 33G, 33H: Bajas [crditos 61 sin acciones de cobro previas] Crdi tos que a l fi na l del peri odo a eva l ua r ca mbi a ron de cl a ve de tr mi te en l a cl a ve de tr mi te a ctua l a l a s cl a ves : i . 61G, Ba ja por ca ncel a ci n. i i . 61I, Ba ja por devol uci n del DD i i i . 61N. 61M, Ba ja por nuevo i nventa ri o i v. 61A, 61B, 61C, 61E, 61F, Ba ja por res ol uci n o s entenci a . v. Excl ui r l a cl a ve 61H vi . 61J, 61K, 61Q, 61R, Ba tra s do. Otros [Controverti dos , ja trapor s a l do ol a en compens a ci n, s i n a cci ones de cobro previ a s ]
V1
Crditos que al final del periodo a evaluar cambiaron de clave de trmite en la clave de trmite actual a las claves: i. DO. Controvertido ii. 35K, Traslado. Temas DO 4F.01, 4F.02, 4F.03 iii. hayan ingresado al tema 3B.13 o tengan una clave de trmite actal 04A y 04B iv. Hayan ingresado al tema 4C.03 v. Se encuentren en el tema de la DO 3C.05 con autoridad determinante internas al SAT cuya notificacin sea menor a 56 das hbiles o no exista la notificacin. vi. Excluir los crditos cuya clave de trmite actual sea 45 distinta de las sub claves A, B, G, H, I, U, V. No trabajados en tiempo: [crditos que no se trabajaron en el periodo a evaluar, pero que se encuentran dentro del plazo de 120 das] = inventario inicial + altas - bajas - otros, slo aquellos crditos con antiguedad igual o menor a 120 das al final del periodo a evaluar. Crditos Con Movilidad en tiempo Trabajados (Crditos con acciones de PAE dentro de un plazo de 120 dh o Baja en 60 0 61) Creditos, que en un plazo de 120 das hbiles, posteriores a la notificacin o conclusin del cobro persuasivo cambiaron a alguna de las siguientes claves de trmite: i. 10A, 10B, 11A, 11B, 11D, 11E, 11G, 13A, 13F, 14A, 14C, 16B, 16C, 17, 18D, 36A, 36B, 37A, 46; o bien claves 15, 51A, 51B, 51G con requerimiento o embargo previo, Requeridos y/o embargados. ii. 32B, Comprobacin de improcedencia. iii. 32A, 32D, Comprobacin de pago. iv. 03A, 03B, 33E, 33F, 34C, 35C, 35D, No Localizado v. 33G, 33H En investigacin Con independencia del plazo sealado en el prrafo anterior, se considerarn como trabajados en tiempo, aquellos crditos que en el periodo a evaluar se hayan ubicado en las claves siguientes: vi. 60 61H.
V2
V3 V4
Importe de los crditos a Trabajar Importe de los crditos considerados en la V1 Importe de los crditos Con Movilidad en tiempo Trabajados Importe de los crditos considerados en la V2
Frmula
(Crditos Con Movilidad en tiempo Trabajados / Importe de Crditos a Trabajar ) X 20% + (Importe de Crditos Con Movilidad en tiempo Trabajados / Importe de Crditos a Trabajar) X 80%
Frmula de Clculo
[((V2/V1) x .20)+((V4/V3) x .80)]

Lograr que el 70% de los requerimientos de pago y embargo se diligencien.
Ultima modificacin
No aplica
Meta (cantidad):
feb-11
Meta (unidad):
Periodicidad
Mensual
ACCC Responsable definicin Lic. Benjamin Sandoval Bustos / L.C.I. Guadalupe Negocio Snchez Ocampo Responsable anlisis de la Informacin ACPEC Lic. Eduardo Reyes Montero
ACPEC Edgar Ricardo Lpez Galvan
4. Oportunidad en Inscripcin de embargos de inmuebles y negociaciones en el Registro Pblico.
Indicador nombre
Oportunidad en Inscripcin de embargos de inmuebles y negociaciones en el Registro Pblico de la Propiedad La lnscripcin de los embargos de inmuebles y negociaciones en el Registro Pblico de la propiedad
Administracin Central responsable
ACCC
Qu mide?
Variables
Crditos A trabajar (Inventario Inicial [Crditos con embargo de inmuebles o negociaciones que al inicio del periodo a evaluar no cuentan con inscripcin al RP] + Altas [Crditos con embargo de inmuebles o negociaciones realizado durante el periodo a evaluar no cuentan con inscripcin al RP] - Bajas [Crditos que al durante el periodo a evaluar se dieron de baja en una clave 60 61 sin que hayan pasado por una inscripcin ]- Otros [Crditos en proceso de traslado, en compensacin o resolucin favorable al deudor]- Crditos no trabajados en tiempo [crditos no trabajados que se encuentran dentro del plazo de 6 meses ]) Inventario Inicial [Crditos con embargo de inmuebles o negociaciones que al inicio del periodo a evaluar no cuentan con inscripcin al RP] 1. Al inicio del periodo identificar los crditos que se ubiquen en los temas siguientes: I.- 2C.29, 2C.30, 2C.36, 2C.15, 2C.16, 2C.25, 2C.07, 2C.08 que tengan una clave 11 con tipo de bien 5 6 8 que no hayan pasado con fecha posterior a la ltima 11 por una clave 12C. II.- 4D.02 proveniente del idDO 133, 3D.14 con idDO 132, 3B.14 con idDO 131. Estos temas debern contar con tipo de bien 8 que no hayan pasado con fecha posterior a la ltima 1 por una clave 12C. III.- 3D.04 con idDO 122, 3D.13 con idDO 120, 4D.01 con idDO 121 Estos temas debern contar con tipo de bien 5 6 que no hayan pasado con fecha posterior a la ltima 11 por una clave 12C. IV. 3D.11 con ID 129 siempre y cuando cuenten con una clave 11 registradas con tipo de bien 5, 6, 8 que no hayan pasado con fecha posterior a la ltima 11 por una clave 12C. V. 3B.15 del idDO 167, 4E.03 con idDO 168, 4E.02 con idDO 169, siempre y cuando cuenten con una clave 11 registradas con tipo de bien 5, 6, 8 que no hayan pasado con fecha posterior a la ltima 11 por una clave 12C. Altas [Crditos con embargo de inmuebles o negociaciones realizado durante el periodo a evaluar no cuentan con inscripcin al RP] Crditos que durante el periodo a evaluar cumplieron con las mismas condiciones que el inventario inicial Se debern excluir los crditos de los apartados II, III, IV, V que cuente con una clave 49 al inicio del periodo a evaluar.
V1
Tambin se debern excluir aquellos crditos que al final del periodo a evaluar se encuentren en los siguientes supuestos sin haber pasado por una clave 12C: Bajas [Crditos que al durante el periodo a evaluar se dieron de baja en una clave 60 61 sin que hayan pasado por una inscripcin ] i. 61G, Baja por cancelacin. ii. 61I, Baja por devolucin del DD iii. 61N. 61M, Baja por nuevo inventario iv. 61A, 61B, 61C, 61E, 61F, Baja por resolucin o sentencia. v. 61J, 61K, 61Q, 61R, Baja por traslado. Otros [Crditos en proceso de traslado, en compensacin o resolucin favorable al deudor] V1 vi. hayan ingresado a los temas 4F.01, 4F.02, 4F.03. vii. Hayan ingresado al tema 3B.13 viii. Crditos que cuenten con una clave 40A con fecha ms reciente a la clave 11 ix. Crditos que posterior a la clave 11, cuenten con una clave 03A. x. Crditos con clave 11-G, toda vez que corresponde a embargos en la va administrativa. xi. Crditos con clave de trmite actual 32A 32D xii. Crditos con alguna vez 03A, 35I en fecha posterior al embargo. Crditos no trabajados en tiempo [crditos no trabajados que se encuentran dentro del plazo de 6 meses] Crditos con Movilidad en tiempo Trabajados (Crditos que durante el periodo a evaluar se hayan inscrito en el RP en un plazo de 6 meses ) V2 Crditos A trabajar que durante el perodo a evaluar hayan pasado por una clave 12C, en 6 meses posteriores al embargo de los bienes inmuebles o negociaciones Crditos a trabajar que durante el periodo a evaluar se hayan ubicado en una clave 60, 61H, se encuentren o no dentro del periodo de los 6 meses
Importe de los crditos a Trabajar

V3
Importe de los crditos considerados en la V1 Importe de los crditos Con Movilidad en tiempo Trabajados
V4
Importe de los crditos considerados en la V2
(Crditos Con Movilidad Trabajados [Crdi tos que dura nte el peri odo a eva l ua r s e ha ya n i ns cri to en el RP] / Crditos a Trabajar [ Inventario
Inicial [Crdi tos con emba rgo de i nmuebl es o negoci a ci ones que a l i ni ci o del peri odo a eva l ua r no cuenta n con i ns cri pci n a l RP] + Altas [Crdi tos con emba rgo de i nmuebl es o negoci a ci ones rea l i za do dura nte el peri odo a eva l ua r no cuenta n con i ns cri pci n a l RP] - Bajas [Crdi tos que a l dura nte el peri odo a eva l ua r s e di eron de ba ja en una cl a ve 60 61 s i n que ha ya n pa s a do por una i ns cri pci n ]- Otros [Crdi tos en proces o de tra s l a do, en compens a ci n o res ol uci n fa vora bl e a l deudor]- Crditos no trabajados en tiempo) X 20% Frmula
+
(Importe de Crditos Con Movilidad [Crdi tos que dura nte el peri odo a eva l ua r s e ha ya n i ns cri to en el RP] / Importe de Crditos a Trabajar
[Inventario Inicial [Crdi tos con emba rgo de i nmuebl es o negoci a ci ones que a l i ni ci o del peri odo a eva l ua r no cuenta n con i ns cri pci n a l RP] + Altas [Crdi tos con emba rgo de i nmuebl es o negoci a ci ones rea l i za do dura nte el peri odo a eva l ua r no cuenta n con i ns cri pci n a l RP] - Bajas [Crdi tos que a l dura nte el peri odo a eva l ua r s e di eron de ba ja en una cl a ve 60 61 s i n que ha ya n pa s a do por una i ns cri pci n ]- Otros [Crdi tos en proces o de tra s l a do, en compens a ci n o res ol uci n fa vora bl e a l deudor]- Importe de los crditos no trabajados en tiempo) X 80%
Frmula de Clculo Meta (cantidad):
[(V4/V3) x .80]+[(V6/V5) x .20] Lograr el 70% en la oportunidad de las solicitudes de inscripcin al RP %
Ultima modificacin Fecha de inicio de reporte
09-feb-11 may-11
Meta (unidad):
Periodicidad
Mensual
ACCC Lic. Benjamin Sandoval Bustos / LCI Guadalupe Snchez Ocampo ACPEC Lic. Eduardo Reyes Montero
5. Oportunidad en la intervencin de negociaciones

Indicador nombre Oportunidad en la intervencin de Negociaciones Proporcin de intervenciones que se encuentran dentro de sus plazos / Intervenciones que se deben de trabajar y an no se han iniciado Administracin Central responsable ACCC
Qu mide?
Variables
Crditos a trabajar :
(Inventario Inicial [Crditos con intervencin no iniciada al inicio del periodo] + Altas [Crditos con intervencin no iniciada durante el periodo] - Bajas [crditos clave de baja distinta de pago, es decir, 61 excepto subclave H, sin clave 36] - Controvertidos [Crditos en clasificacin de controvertidos] - Otros [Integracin para cancelacin, querella, comprobacin de pago, busqueda de bienes, comprobacin de improcedencia, no localizacin o traslado]) Inventario Inicial [Crditos com marca de intervencin no iniciada] Cr di tos que a l i ni ci o de l pe ri odo s e e ncue ntre n e n l os te ma s de l a DO 3B.14, 3D.14, 4D.02. Excluir: 1. cr di tos de l ca na l de cobro gobi e rno y pe rs ua s i vo. 2. Cr di tos que no cue nte n con s ol i ci tud de i ns cri pci n o i ns cri pci n de l a ne goci a ci n a l RPC (cl a ve s 12A/12B o 12C), o que conta ndo con e l l a , di cha fe cha no s e a i gua l o pos te ri or a l e mba rgo o ga ra nta . Se r s ufi ci e nte con una cl a ve 12A/12B por contri buye nte pa ra cons i de ra r a todos s us cr di tos con l a fe cha de s ol i ci tud de i ns cri pci n y 12C pa ra cons i de ra rl os con l a fe cha fe cha de i ns cri pci n Identificar: a . Cr di tos de l os de udore s , pe rs ona s fs i ca s , que cue nte n con a l me nos un cr di to con re gi s tro de de funci n y cl a s i fi ca r todos l os cr di tos con e l e s ta tus De funci n b. Agre ga r e n una col umna l a ca l i fi ca ci n de l a e va l ua ci n fi na nci e ra de l os contri buye nte s . c. I de nti fi ca r l a fe cha de l i ni ci o de l a i nte rve nci n (l ti ma cl a ve 36 re gi s tra da pos te ri or a l e mba rgo de ne goci a ci n o ga ra nta de ne goci a ci n ma s re ci e nte y a grupa r l os cr di tos con l a s s i gui e nte s e ti que ta s : Intervencin en proceso.- Aque l l os cr di tos que cue nta n con cl a ve 36 pos te ri or a l l ti mo e mba rgo de ne goci a ci n o ga ra nta de ne goci a ci n re gi s tra da . Intervencin no iniciada.- Pa ra a que l l os cr di tos que NO cue nta n con cl a ve 36 pos te ri or a l l ti mo e mba rgo de ne goci a ci n o ga ra nta de ne goci a ci n re gi s tra da . Pa ra i de nti fi ca r e l uni ve rs o de cr di tos a cons i de ra r de ntro de l i nve nta ri o i ni ci a l s e de be ra n cons i de ra r a a que l l os con ma rca de i nte rve nci n no i ni ci a da . Altas [Crditos con marca de intervencin no iniciada durante el periodo] Cr di tos que dura nte e l pe ri odo a e va l ua r cumpl i e ron con l a s mi s ma s condi ci one s que e l i nve nta ri o i ni ci a l Bajas [crditos con clave de baja distinta a pago, es decir, las 61 excepto subclave H] Cr di tos que ca us a ron ba ja s i n que te nga n e n s u hi s tori a l una cl a ve de tr mi te 36, pos te ri or a l e mba rgo o ga ra nti a Controvertidos [crditos en clasificacin de controversia] Cr di tos que con fe cha pos te ri or a l e mba rgo o ga ra nta , ca mbi a ron a l a cl a s i fi ca ci n de controve rti dos . Otros [Integracin para cancelacin, querella, comprobacin de pago comprobacin de improcedencia busqueda de bienes, no localizacin o trasaldo] Cr di tos que a l fi na l de l pe ri odo a e va l ua r ca mbi a ron de cl a ve de tr mi te e n l a cl a ve de tr mi te a ctua l a l a s cl a ve s : i . I nte gra ci n de e xpe di e nte pa ra ca nce l a ci n (03A) pos te ri or a l e mba rgo o ga ra nta . I I . Cr di tos por l os cua l e s s e ha ya pre s e nta do una que re l l a (49) con fe cha pos te ri or a l e mba rgo o ga ra nta . I I I . Cr di tos que con fe cha pos te ri or a l e mba rgo o ga ra nta cue nte n con una comproba ci n de pa go (32A) comproba ci n de i mproce de nci a (32B). I V. Cr di tos con bs que da de bi e ne s pos te ri or a l e mba rgo o ga ra nta (33G). V. Cr di tos que con una fe cha pos te ri or a l e mba rgo o ga ra nta cue nte n con una no l oca l i za ci n de l contri buye nte (33F) VI .Cr di tos que con una fe cha pos te ri or a l e mba rgo o ga ra nta s e e ncue ntre n e n cl a ve 35K
V1
Crditos Con Movilidad en Tiempo (Crditos a trabajar con marca de intervencin no iniciada que cambiaron de clave de trmite actual o complementaria)
Al fi nal de mes, con base en l os crdi tos que ti enen marca de Intervenci n no i ni ci ada, se i denti fi carn aquel l os con movi mi ento que cambi aron de cl ave de trmi te conforme l o si gui ente: 1. En caso de NO contar en el hi stori al , con cl ave 46, i denti fi car aquel l os que cambi aron de cl ave de trmi te actual o compl ementari a a 36A o 36B. 2. En caso de contar en el hi stori al con cl ave 46, i denti fi car aquel l os que cambi aron de cl ave de trmi te actual o compl ementari a a 35A, 35B, 36A 36B . 3.Identi fi car si el crdi to cambi de cl ave de trmi te a baja, pero durante el peri odo a eval uar paso por una cl ave de trmi te 36A 36B. Movi l i dad en ti empo.- Crdi tos cuya cl ave de trmi te regi strada durante el peri odo a eval uar se encuentre dentro del pl azo de 15 das hbi l es si gui entes a l a cl ave de trmi te 12A, 12B o 12C posteri or al embargo o garanta, mas reci ente al i ni ci o del peri odo a eval uar. Tambi n se consi derarn como crdi tos con Movilidad en Tiempo l as Bajas por pago (cl aves de trmi te 60 61H)
V2
Crditos Sin Movilidad en Tiempo Trabajados (Crditos a trabajar con marca de intervencin no iniciada que no han cabiado de clave de trmite actual o
complementaria)
V3
Crdi tos que a l a fecha de corte del peri odo a eval uar se encuentre dentro del pl azo de 15 das hbi l es si gui entes a l a cl ave de trmi te 12A, 12B o 12C posteri or al embargo o garanta, mas reci ente al i ni ci o del peri odo a eval uar que no han cambi ado a al guna cl ave de trmi te seal ada en l os puntos 1, 2 y 3 del V2. Importe de los crditos a Trabajar
V4
Importe de l os crdi tos consi derados en l a V1 Importe de los crditos Con Movilidad en tiempo Trabajados
V5
Importe de l os crdi tos consi derados en l a V2 Importe de los crditos Sin Movilidad en Tiempo
V6
Importe de l os crdi tos consi derados en l a V3
Frmula
Crditos Con Movilidad en tiempo trabajados (Crdi tos a tra ba ja r con ma rca de i ntervenci n no i ni ci a da que ca mbi a ron de cl a ve de tr mi te a ctua l o compl ementari a ) / Crditos a trabajar (intervencin no iniciada) - Crditos sin movilidad en tiempo X 30% + Importe de crditos Con Movilidad en tiempo trabajados (Importe de Crdi tos a tra ba ja r con ma rca de i ntervenci n no i ni ci a da que ca mbi a ron de cl a ve de tr mi te a ctua l o compl ementari a ) / Importe de crditos a trabajar (intervencin no iniciada) - Importe de crditos sin movilidad en tiempo X 70%
Frmula de Clculo
[((V2 /(V1-V3)) x .30)+((V5 / (V4-V6)) x .70)]

Iniciar oportunamente el proceso de intervenciones en el 80% de crditos sujetos al %
Ultima modificacin
No aplica
Meta (cantidad):
feb-11
Meta (unidad):
Periodicidad
Mensual
ACCC Ing. Jose Francisco Estrada Hernndez / LCI Guadalupe Snchez Ocampo ACPEC Lic. Eduardo Reyes Montero
6. Oportunidad en el inicio del proceso de remate

Indicador nombre Qu mide? Oportunidad en el inicio del proceso de remate La oportunidad en el inicio de la subasta Administracin Central responsable Clasificacin del Indicador ACCC
Local
Variables
Crditos A trabajar (Inventario Inicial [Crditos que al inicio del periodo cuentan con un avalo notificado] + Altas [Crditos que durante el periodo se genero una notificacin de avalo] Bajas [crditos en clave 60 61 sin que hayan pasado por una subasta] - Controvertidos [Crditos que durante el periodo a evaluar cambiaron a la DO de Controvertidos] - Otros [Crditos que durante el periodo a evaluar cambiaron a una clave de trmite distinta a convocatoria ] - Crditos sin movimiento en tiempo ) Inventario Inicial [Crdi tos que a l i ni ci o del peri odo cuenta n con un a va l o noti fi ca do] Crdi tos del ca na l de cobro coa cti vo, que s e ubi quen a l i ni ci o del peri odo en l os tema s 3B.15, 3D.04, 3D.11, 3D.13 y 4D.01 (i dDO 120, 121, 122, 125, 148, 161, 167), excl uyendo l os crdi tos de l os i dDO 125, 161 y 167 que no ha ya n pa s a do por una 11 40 y que cumpl a n con l a s s i gui entes ca ra cters ti ca s : 1. Crdi tos con emba rgos con extra cci n de bi enes (11B, 11C, ga ra nta ti po prenda *ti pga r 2+, ga ra nta ti po emba rgo en l a va a dmi ni s tra ti va *ti pga r 6 y ti po de bi en 2, 4]) m s reci entes que no ha n pa s a do, por una cl a ve 14A, 15, 16, 17 18 pos teri or a l emba rgo (11) o ga ra nta (40). ul ti ma regi s tra da . 2. Crdi tos que ha ya n pa s a do por una cl a ve de tr mi te 13G, con fecha pos teri or a l a cl a ve 11 40 ul ti ma regi s tra da . 3. Los crdi tos con ti po de bi en 5, 6, 7, l os crdi tos con ti po de ga ra nta hi poteca (ti pga r 3) y l os crdi tos con ti po de ga ra nta Emba rgo en l a Va Admi ni s tra ti va (ti pga r 6 con ti po de bi en a s oci a do 5, 6, 7) que pos teri or a l emba rgo (11) o ga ra nta (40) (l ti ma regi s tra da ) ha ya n pa s a do por una cl a ve 12C. Altas [Crdi tos que dura nte el peri odo s e genero una noti fi ca ci n de a va l o] Crdi tos que dura nte el peri odo a eva l ua r cumpl i eron con l a s mi s ma s condi ci ones que el i nventa ri o i ni ci a l . Bajas [crdi tos en cl a ve 61 s i n que ha ya n pa s a do por una s uba s ta ] Crdi tos que tenga n una cl a ve de tr mi te a ctua l a l fi na l del peri odo 61 y que no ha ya n pa s a do dura nte el peri odo a eva l ua r por una cl a ve 14A, 15, 16, 17 18 con pos teri ori da d a l a 11 40 l ti ma regi s tra da . (excepto l a cl a ve 61H) Controvertidos [Crdi tos que dura nte el peri odo a eva l ua r ca mbi a ron a l a DO de Controverti dos ] Crdi tos que ha ya n i ngres a do a l a Cl a s i fi ca ci n de controverti dos a l fi na l del peri odo a eva l ua r. Otros [Crdi tos que dura nte el peri odo a eva l ua r ca mbi a ron a una cl a ve de tr mi te di s ti nta a convoca tori a ] Crdi tos que a l fi na l del peri odo cumpl en con l a s s i gui entes ca ra cters ti ca s : 1. Crdi tos que ha ya n pa s a do por una cl a ve 15, 16, 17, 18, con fecha pos teri or a l a cl a ve 14A ul ti ma regi s tra da (Rema te concl ui do) 2. Crdi tos que pos teri or a l emba rgo o ga ra nta ha ya n pa s a do por una cl a ve 03A. (i ntegra ci n pa ra ca ncel a r) 3. Crdi tos que pos teri or a l emba rgo o ga ra nta ha ya n pa s a do por una cl a ve 49. (Querel l a ) 4. Crdi tos que pos teri or a l emba rgo o ga ra nta ha ya n pa s a do por una cl a ve 32A. (Comproba ci n de pa go) 5. Crdi tos que pos teri or a l emba rgo o ga ra nta ha ya n pa s a do por una cl a ve 32B. (Comproba ci n de i mprocedenci a ) 6. Crdi tos que pos teri or a l emba rgo o ga ra nta ha ya n pa s a do por una cl a ve 33G. (Bs queda de bi enes ) Sin movimiento En Tiempo. Son l os crdi tos que no tuvi eron regi s tr dura nte el peri odo a eva l ua r de cl a ves 14A, 15 18 pos teri or a l a l ti ma 13G regi s tra da a l i ni ci o del peri odo pero, es t n En ti empo porque en rel a ci n con l a fecha de corte del peri odo a eva l ua r s e encuentra n a n dentro del pl a zo de l os 15 da s h bi l es pos teri ores a l a cl a ve 13G. Crditos con Movilidad en tiempo Trabajados [Crditos que durante el periodo a evaluar se realiz la convocatoria de remate] V2 Crditos A trabajar que durante el periodo a evaluar pasaron por una clave 14A, 15, 18, Crditos a trabajar que durante el periodo a evaluar se ubicaron en clave 60 61H, se encuentren o no dentro del plazo de los 15 das hbiles posteriores a la clave 13G.
V1
Importe de los crditos a Trabajar

V3
Importe de los crditos considerados en la V1 Importe de los crditos Con Movilidad en tiempo Trabajados
V4
Frmula
(Crdi tos Con Movi l i da d en tiempo Tra ba ja dos [Crdi tos que dura nte el peri odo a eva l ua r s e rea l i z l a convoca tori a de rema te] / Crdi tos a Tra ba ja r ( Inventario Inicial [Crdi tos que a l i ni ci o del peri odo cuentan con un a va l o notifi ca do]+ Altas [Crdi tos que dura nte el peri odo s e genero una notifi ca ci n de a va l o] - Bajas [crdi tos en cl a ve 60 61 s i n que ha ya n pa s a do por una s uba s ta] - Controvertidos [Crdi tos que dura nte el peri odo a eva l ua r ca mbi a ron a l a DO de Controvertidos ] - Otros [Crdi tos que dura nte el peri odo a eva l ua r ca mbi a ron a una cl a ve de tr mi te di s tinta a convoca tori a ]) - Crditos Sin Movimiento En tiempo) X 30% + (Importe de Crdi tos Con Movi l i da d en tiempo [Crdi tos que dura nte el peri odo a eva l ua r s e rea l i z l a convoca tori a de rema te] / (Importe de Crdi tos a Tra ba ja r ( Inventario Inicial [Crdi tos que a l i ni ci o del peri odo cuentan con un a va l o notifi ca do]+ Altas [Crdi tos que dura nte el peri odo s e genero una notifi ca ci n de a va l o] - Bajas [crdi tos en cl a ve 60 61 s i n que ha ya n pa s a do por una s uba s ta] - Controvertidos [Crdi tos que dura nte el peri odo a eva l ua r ca mbi a ron a l a DO de Controvertidos ] - Otros [Crdi tos que dura nte el peri odo a eva l ua r ca mbi a ron a una cl a ve de tr mi te di s tinta a convoca tori a ] - Importe de Crditos Sin movimiento En tiempo)) X 70% ((V2 / V1) X 0.3 )+ ((V4 / V3) X 0.7) Ultima modificacin 10-feb-11
Frmula de Clculo
Meta (cantidad):
Iniciar oportunamente el proceso de remate en el 70% de crditos sujetos al mismo %
Meta (unidad):
Periodicidad
Mensual
ACCC Ing. Jos Francisco Estrada Hernndez / LCI Guadalupe Snchez Ocampo ACPEC Lic. Eduardo Reyes Montero
7. Nivel de xito en controversias de PF.

Indicador nombre Nivel de xito en controversias que fueron promovidas en contra de requerimientos de plizas de fianzas Administracin Central responsable ACCC
Qu mide?
Proporcin de controversias promovidas contra requerimientos de pago por plizas de fianzas ganadas a favor del SAT del total de las controversias de este tipo.
Variables
Controversias ganadas en el ejercicio inmediato anterior Para identificar los crditos con controversias promovidas en contra de requerimientos de plizas de fianzas del ejercicio anterior, se deben aplicar las siguientes reglas: a. Crditos que tengan un medio de defensa registrado (ltimo medio de defensa) "42", "43" "44" con el dato de quien impugna sea = 3 (afianzadora) que previo a la controversia hayan pasado por una clave 47A "Acta de Incumplimiento" o 47B "Requerimiento de pago a la Afianzadora" y que el tipo de garanta vigente sea "4" (fianza). b. Crditos que tengan una clave de trmite 47C que previo hayan pasado por una clave 47A "Acta de Incumplimiento" o 47B "Requerimiento de pago a la Afianzadora" y que el tipo de garanta vigente sea "4" (fianza). c. Los crditos que se identifiquen en el inciso a) y b), considerar slo aquellos que cuenten con una clave 45 posterior a la controversia con fecha de afectacin en 2010 y a este universo se le denomina "universo base ejercicio anterior". Para identificar la meta, se debern agregar dos columnas al "universo base ejercicio anterior": La primera que se denomine CPF anterior, misma que deber contener el valor Si, siempre y cuando se renan las siguientes condiciones: o ltimo tipo de garanta = 4 La segunda que se denomine CPFg anterior misma que deber contener el valor Si, siempre y cuando se renan las siguientes condiciones: o ltimo tipo de garanta = 4 o Fecha de trmite de la ltima clave 45 registrada sea de 2010 o Que la sub clave de trmite de la ltima clave de trmite 45 (posterior al medio de defensa en donde quien impugna = 3) sea A o B o G o H o I o U o V.
V1
Importe de crditos con controversias ganadas en el ejercicio inmediato anterior

V2
Para determinar la meta en importe, se deber realizar la siguiente operacin: Resultado de la V1 con valor "SI" en el campo CPFg (A favor del SAT) en importe de crditos x 1.60. Crditos con controversias ganadas en el ejercicio inmediato anterior Para determinar la meta en cantidad, se deber realizar la siguiente operacin:
V3
Resultado de la V1 con valor "SI" en el campo CPFg (A favor del SAT) en cantidad de crditos x 1.60. Controversias ganadas en el ejercicio actual Para identificar los crditos con controversias promovidas en contra de requerimientos de plizas de fianzas del ejercicio actual, se deben aplicar las siguientes reglas a los crditos: a. Crditos que tengan un medio de defensa registrado (ltimo medio de defensa) "42", "43" "44" con el dato de quien impugna sea = 3 (afianzadora) que previo a la controversia hayan pasado por una clave 47A "Acta de Incumplimiento" o 47B "Requerimiento de pago a la Afianzadora" y que el tipo de garanta vigente sea "4" (fianza). b. Crditos que tengan una clave de trmite 47C que previo hayan pasado por una clave 47A "Acta de Incumplimiento" o 47B "Requerimiento de pago a la Afianzadora" y que el tipo de garanta vigente sea "4" (fianza). c. Los crditos que se identifiquen en el inciso a) y b), considerar slo aquellos que cuenten con una clave 45 posterior a la controversia con fecha de afectacin en 2011 y a este universo se le denomina "universo base ejercicio actual". Se debern agregar dos columnas a la informacin solicitada en el punto 1 y 2: La primera que se denomine CPF, misma que deber contener el valor Si, siempre y cuando se renan las siguientes condiciones: - ltimo tipo de garanta = 4 - Fecha de trmite de la ltima clave 45 registrada sea de 2011 La segunda que se denomine CPFg misma que deber contener el valor Si, siempre y cuando se renan las siguientes condiciones: - ltimo tipo de garanta = 4 - Fecha de trmite de la ltima clave 45 registrada sea de 2011 - Que la sub clave de trmite de la ltima clave 45 (posterior al medio de defensa en donde quien impugna 3) sea A o B o G o H o U o V. Importe de crditos con controversias ganadas en el ejercicio actual Para determinar las controversias contra requerimientos de pago por pliza de fianza "actual" de 2011 en importe, se deber realizar la siguiente operacin:
V5
V4
Resultado de la V4 con valor "SI" en el campo CPFg (A favor del Sat) en importe de crditos
Crditos con controversias ganadas en el ejercicio actual Para determinar las controversias contra requerimientos de pago por pliza de fianza "actual" de 2011 en cantidad, se deber realizar la siguiente operacin: Resultado de la V4 con valor "SI" en el campo CPFg (A favor del Sat) en cantidad de crditos
V6
Frmula
( crditos con controversias ganadas en el ejercicio actual / crditos con controversias ganadas en el ejercicio inmediato anterior) X 20%
+
(Importe de crditos con controversias ganadas en el ejercicio actual /Importe de crditos con controversias ganadas en el ejercicio inmediato anterior) X 80%
Frmula de Clculo
[(V5 / V2) x .80 ]/ [(V6/V3) x.20]
Ultima modificacin
No aplica
Meta (cantidad):
Incrementar en un 60% los juicios ganados en contra de requerimientos de Plizas de Fianza %
feb-11
Meta (unidad):
Periodicidad
Semestral
ACCC Lic. Banjamin Sandoval Bustos / LCI Guadalupe Snchez Ocampo
8. Oportunidad en la exigibilidad de documentos valor

Indicador nombre Qu mide? Oportunidad en la exigibilidad de documentos valor Porcentaje de crditos con sentencia firme y documento Administracin Central responsable Clasificacin del Indicador ACCC
Variables
Crditos A Trabajar (Inventario Inicial [Crditos, que al inicio del periodo al evaluar, cuentan con resolucin o sentencia con garanta tipo Fianza, Carta de Crdito o Billete de Depsito que no se han hecho efectivas] + Altas [Crditos, que durante el periodo a evaluar, se registr una resolucin o sentencia con garanta tipo Fianza, Carta de Crdito o Billete de Depsito que no se han hecho efectivas] ) -Crditos sin movimiento en tiempo [Crditos no trabajados que se encuentran dentro del periodo de 120
das naturales siguientes a la clave 45]
Inventario Inicial [Crditos, que al inicio del periodo al evaluar, cuentan con resolucin o sentencia con garanta tipo Fianza, Carta de Crdito o Billete de Depsito que no se han hecho efectivas] Cantidad de crditos que al inicio del periodo se identifican con los temas de la DO siguientes: Temas de la DO: I. Para el tipo de garanta tipo "A" (Carta de Crditos) o tipo "1" (Billete de Depsitos). 4D.01 con idDO 179 3D.04 con idDO 140
V1
II. Para el tipo de garanta "4" (Fianza) 3D.07 con idDO 139, siempre y cuando no exista una clave 47 con fecha anterior al 01 de cotubre de 2009. 3D.16 con idDO 137, siempre y cuando no exista una clave 47 con fecha anterior al 01 de cotubre de 2009. 4D.03 con idDO 138, siempre y cuando no exista una clave 47 con fecha anterior al 01 de cotubre de 2009. 3D.08 con idDO 136 y 148 (validar el tipo de garanta 4), siempre y cuando no exista una clave 47 con fecha anterior al 01 de cotubre de 2009. Se excluyen los crditos que alguna vez tuvieron clave de trmite 45 y que posteriormente, tengan registrada una clave 40A, siempre y cuando el medio de defensa anterior a la 45 sea una 42. A partir de ello, seleccionar los crditos con alguna vez clave de trmite 45 con o sin 02H y/o 10 con cualquier subclave cuya fecha de trmite sea mayor o igual al 01 de enero del 2007. Altas [Crditos, que durante el periodo a evaluar, se registro una resolucin o sentencia con garanta tipo Fianza, Carta de Crdito o Billete de Depsito que no se han hecho efectivas] Cantidad de crditos que renan las mismas caractersticas establecidas en el Inventario Inicial durante el periodo a evaluar. Crditos sin movilmiento en tiempo [Crditos no trabajados que se encuentran dentro del periodo de 120 das naturales siguientes a la clave 45 ]
V2
Crditos con Movilidad en tiempo Trabajados [Crditos que durante el periodo a evaluar se realiz una accin de cobro de la garanta. Slo aquellos que se hayan realizado dentro de los 4 meses siguientes a la resolucin o sentencia] Se considerarn con movimiento los crditos que se hayan obtenido en la V1 identificados conforme a lo siguiente: a) CSFyDV con TC menor o igual a 4 meses: en donde se deber plasmar Si, siempre y cuando se cumplan las siguientes condiciones: i. En la columna Controvertido su valor sea NO y ii. Que en la marca CSFyDV exigibles, su valor sea Si. iii. Para los tipos de garanta: i. 1 A, que la fecha de trmite de la clave 47 con sub clave nula se encuentre dentro del rango de tiempo igual o menor a 120 das naturales, esto es, 4 meses, siguientes a la fecha de trmite de la ltima clave de trmite 45 02H registrada. ii. 4, que la fecha de trmite de la clave 47B 47F 47G se encuentre dentro del rango de tiempo igual o menor de 120 das naturales, 4 meses, siguientes a la fecha de la ltima clave de trmite 45 02H registrada o se encuentre registrada como pagada o cancelada en COFICO dentro del plazo establecido iv. "Bajas" Crditos que al final del periodo la clave de trmite sea 60 61. Importe de Crditos a Trabajar
V3
Importe de crditos de la V1 Importe de Crditos con Movilidad en tiempo Trabajados

V4
Importe de crditos de la V2 [( Crditos con movilidad en tiempo trabajados [Crditos que durante el periodo a evaluar se realiz una accin de cobro de la garanta. Slo aquellos que se hayan realizado dentro de los 4 meses siguientes a la resolucin o sentencia]) / Crditos a trabajar ( Inventario Inicial [Crditos, que al inicio del periodo al evaluar, cuentan con resolucin o sentencia con garanta tipo Fianza, Carta de Crdito o Billete de Depsito que no se han hecho efectivas] + Altas [Crditos, que durante el periodo a evaluar, se registro una resolucin o sentencia con garanta tipo Fianza, Carta de Crdito o Billete de Depsito que no se han hecho efectivas]- Crditos sin movimiento en tiempo )) X 20% ] + [( Importe de Crditos con Movilidad en tiempo Trabajado [Importe de crditos que durante el periodo a evaluar se realiz una accin de cobro de la garanta. Slo aquellos que se hayan realizado dentro de los 4 meses siguientes a la resolucin o sentencia]) / Importe de crditos a trabajar (Inventario Inicial [Crditos, que al inicio del periodo al evaluar, cuentan con resolucin o sentencia con garanta tipo Fianza, Carta de Crdito o Billete de Depsito que no se han hecho efectivas] + Altas [Crditos, que durante el periodo a evaluar, se registr una resolucin o sentencia con garanta tipo Fianza, Carta de Crdito o Billete de Depsito que no se han hecho efectivas]- Importe sin movimiento en tiempo )) X 80% ]
Frmula
Frmula de Clculo
[(V2/V1) x .20]+[(V4/V3) x .80] Lograr el 100% en movilidad de documentos valor en el perodo a evaluar. % ACCC Lic. Benjamin Sandoval Bustos / LCI Guadalupe Snchez Ocampo ACPEC Lic. Eduardo Reyes Montero
Ultima modificacin
No aplica
Meta (cantidad):
feb-11
Meta (unidad):
Periodicidad
Mensual
9. Sincronizacin SIR- Jpiter

Indicador nombre Sincronizacin SIR - Jupiter - GC Administracin Central responsable ACCC
Qu mide?
Mide el avance de crditos trabajados en el proceso de sincronizacin entre la informacin de SIR con JUPITER en un periodo determinado, tanto a nivel de crditos como de importe.
Variables Para identificar los crditos trabajados, se deben confrontar los crditos que se encuentren en el universo denominado crditos a trabajar en 2011 contra los del periodo a evaluar. Se agregar un campo denominado Trabajados, el cual tendr los siguientes valores conforme a las siguientes reglas. a) Regla 1 cuando los crditos se hayan dado de baja. Excepto 61-J y 61-Q. b) Regla 2. Cuando cambien de clasificacin distinta a controvertidos, excepto traslados. c) Regla 3. Si continan clasificados como controvertidos, pero se afecta una clave de trmite de controversia, tomando como base la fecha de afectacin. d) Regla 4 Se refiere a la lista de crditos que la ACC1 entregar al final del perodo a evaluar, de los que la ALR ratific como trabajados. Siendo las reglas excluyentes en el orden marcado. Se consideran como No trabajados: el resto
V1
1. Al inicio del periodo a evaluar, para seleccionar los crditos que formaran el universo Por trabajar, se debern seleccionar los crditos activos que se van a sincronizar durante todo el ao y que se encuentran en los temas de la DO 2C.03 al 2C.34 y la 2C.36. 2. Del universo anterior slo se debern considerar los crditos determinados por las siguientes autoridades: a) Administracin General de Recaudacin. b) Administracin General de Servicios al Contribuyente. c) Administracin General de Aduanas. d) Administracin General de Auditora Fiscal Federal. Se debern incluir todos los crditos determinados por las dems autoridades no sealadas en los incisos anteriores cuando en el campo acto impugnado de la T42 y T43 tenga como valor forma.
V2
3. nicamente se debern incluir los crditos con los siguientes plazos, tomando en consideracin la fecha de trmite de la clave de controversia ms actual. a) Crditos en recurso de revocacin (42-A) que tengan ms de 6 meses a partir de la fecha de trmite. b) Crditos en juicio de nulidad (43-A) que tengan ms de 3 aos, a partir de la fecha de trmite. c) Crditos en recursos de revisin (44-A y 44-C) que tengan ms de 6 meses a partir de la fecha de trmite d) Crditos en amparo directo (43-D) que tengan ms de 6 meses a partir de la fecha de trmite e) Crditos en amparo indirecto (43-C) que tengan ms de 6 mese a partir de la fecha de trmite. Al resultado de los filtros sealados en los puntos 1 a 3, se denominar Crditos a trabajar en 2011 (siendo un universo fijo para comparar durante todo el ejercicio 2011).
Importe total de crditos trabajados, identificados en la V1

V3
Importe total de crditos por trabajar, identificados en la V2

V4
Frmula
(Crditos trabajados / Crditos por trabajar) X 20% + (importe total de crditos trabajados/ Importe total de crditos por trabajar) X 80%
Frmula de Clculo Meta (cantidad): Meta (unidad):
[(V1/V2)*.20] + [(V3/V4)*.80] 80 acumulada anual %
Ultima modificacin Fecha de inicio de reporte Periodicidad
09-feb-11 may-11 Trimestral
ACCC Lic. Benjamin Sandoval Bustos / LCI Guadalupe Snchez Ocampo
ACPEC Act.Edgar Ricardo Lpez Galvan
10. Acciones a realizar a crditos controvertidos No Garantizados

Indicador nombre Acciones a realizar para crditos controvertidos No Garantizados Administracin Central responsable ACCC
Qu mide?
Identificar la brecha de crditos con acciones va PAE comparado con los crditos sin garanta ofrecida por el contribuyente por ALR.
Local
Variables
Importe de crditos controvertidos no garantizados [Inventario inicial + Altas - Otros] Inventario inicial: [importe de crditos controvertidos, que al inicio del periodo, no cuentan con garanta ofrecida por el contribuyente] Se consideran los crditos que se encuentran en la Clasificacin de Controvertidos excluyendo: 1.- Los crditos de los temas:2C.01, 2C.02 2.- Los crditos con los temas 2C.27 al 2C.34 siempre y cuando no tengan clave de trmite 11 [con sub clave de trmite A, B, D, F] 40I 12E. 3.- Los crditos que tengan el mismo nmero de documento en clave 32 o 32G y la controversia no resuelta, sin importar que no sea clave de trmite actual. 4.- Los crditos que cuya ltima garanta, de acuerdo a la DO, sea una clave 40A 5.- Los crditos que hayan pasado por una clave 35C 35I 6.- Los contribuyentes de los padrones de "Instituciones de crdito" y "Entidades Federativas", de este ltimo con excepcin de los ingenios con marca de privado.
Altas: [importe de crditos controvertidos durante el periodo a evaluar, que no cuentan con garanta ofrecida por el contribuyente] V1 Crditos que durante el periodo a evaluar encuadraron en la clasificacin de controvertidos, excluyendo: a) Los crditos de los temas:2C.01, 2C.02, b) Los crditos de los temas 2C.27 al 2C.34, siempre y cuando no tengan una clave 11 [con sub clave de trmite A, B, D, F] 40I 12E. c) Excluir los crditos que tengan el mismo nmero de documento en clave 32 o 32G y la controversia no resuelta, sin importar que no sea clave de trmite actual. d) Los crditos cuya ltima garanta, de acuerdo a la DO, sea una clave 40A. e) Los crditos que hayan pasado por una clave 35C 35I f) Los contribuyentes de los padrones de "Instituciones de crdito" y "Entidades Federativas", de este ltimo con excepcin de los ingenios con marca de privado. Otros [Crditos que se encuentran en el inventario inicial, en las altas, pero que al final del periodo a evaluar, dejo de estar en la clasificacin de controvertidos] a) Los crditos obtenidos de acuerdo a los criterios de los puntos 1 y 2, que al final del periodo a evaluar ya no se ubiquen en la clasificacin de controvertidos y que no hayan pasado por una clave 11 [con sub clave de trmite A,B,D,F] 40I 12E, o hayan causado baja en clave 61, excepto 61H.
Importe de crditos controvertidos no garantizados con acciones realizadas [Importe de crditos sin garanta ofrecida por el contribuyente, con acciones realizadas] Se consideran los crditos que se encuentran en la Clasificacin de Controvertidos que hayan pasado por una clave 11 [con sub clave de trmite A, B, D, F], 12E 40I, excluyendo: 1.- Los crditos de los temas:2C.01, 2C.02 2.- Los crditos que tengan el mismo nmero de documento en clave 32 o 32G y la controversia no resuelta, sin importar que no sea clave de trmite actual. 3.- Los crditos que cuya ltima garanta sea una clave 40A 4.- Los crditos que hayan pasado por una clave 35C 35I 5.- Los contribuyentes de los padrones de "Instituciones de crdito" y "Entidades Federativas", de este ltimo con excepcin de los ingenios con marca de privado.
V2
Importe de crditos controvertidos no garantizados con acciones realizadas [Importe de crditos sin garanta ofrecida por el contribuyente, con acciones realizadas] / Importe de crditos controvertidos no garantizados ([Inventario inicial: [importe de crditos controvertidos, que al inicio del Frmula de Clculo
periodo, no cuentan con garanta ofrecida por el contribuyente]) + (Altas: [importe de crditos controvertidos durante el periodo a evaluar, que no cuentan con garanta ofrecida por el contribuyente]) - (Otros [Crditos que se encuentran en el inventario inicial, en las altas, pero que al final del periodo a evaluar, dej de estar en la clasificacin de controvertidos])
Frmula de Clculo
( V2 / V1 ) X 100
Ultima modificacin
No aplica
Meta (cantidad):
85
30-mar-11
Meta (unidad):
Periodicidad
mensual
ACCPYG Lic. Benjamin Sandoval Bustos / L.C.I. Guadalupe Snchez Ocampo
11. Oportunidad en la cumplimentacin de Resoluciones o Sentencias

Indicador nombre Oportunidad en la cumplimentacin de Resoluciones o Sentencias Administracin Central responsable ACCC
Qu mide?
Mide el avance en la cumplimentacin de resoluciones o sentencias respecto de crditos que estn en esta situacin dentro de los 4 meses siguientes, en movilidad de crditos en trmite actual de cumplimentacin contra la cartera activa y las bajas.
Variables
Crditos A Trabajar (Crditos con clave de trmite actual de resolucin o sentencia) 1. Al inicio del periodo a evaluar, para identificar el " inventario inicial " de la clasificacin de nuevos crditos, recuperacin y depuracin, se seleccionan los crditos con clave de trmite actual 45 y cualquier subclave, excepto los crditos con clave complementaria actual incluida en la lista siguiente, siempre y cuando, la fecha de trmite complementaria sea mayor o igual a la fecha de trmite 45. Claves Complementarias Clave Subclave 11 C F 12 A B C E F 13 B C D E G 14 B 16 A 30 E 33 I J K L 37 B 40 F I 47 Sin subclave 47 A B C D E F G 51 E 2. Para identificar las "altas del periodo", se debern seleccionar los crditos que reunan las mismas caracteristicas del punto anterior. 3. a los crditos seleccionados en el punto 1 y 2, agregar la siguiente columna con la marca de antigedad de la clave 45. Antigedad_Dep45, con los siguientes valores, determinados en funcin de la fecha de trmite actual 45 y cualquier subclave, al inicio del perodo. a. Menor a 4 meses b. De 4 meses un da a 6 meses c. De 6 meses un da a 9 meses d. De 9 meses un da a 12 meses. e. De 1 ao un da a 3 aos f. De 3 aos un da a 5 aos g. De ms de 5 aos 4. Se seleccionan los crditos con "Antigedad_Dep45" con cualquier subclave. 5. Del universo anterior se debern excluir los crditos que cambiaron de clave de trmite actual al final del perodo, a las siguientes claves de trmite actual: 35K 45T 61Q 61J. 6. Se consideraran en tiempo, aquellos que se encuentren dentro del rango de antiguedad sealado en el punto 3 inciso a), el resto se consideran fuera de tiempo. A este universo se le denomina "A trabajar"
V1
Crditos con Movilidad en Tiempo Trabajados (Crditos que cambiaron de clave de trmite actual durante el periodo a evaluar) Para identificar la movilidad, al final del periodo, se deber identificar del universo inicial menor o igual a 4 meses de la variable 1 excluyendo los crditos que al final del perodo tengan clave de trmite actual 35K 45T 61Q 61J. Se considera con movimiento: a) Si la clave de trmite actual al final del perodo es diferente a la clave de trmite del inicio del periodo. b) Las bajas c) Tambin se considerarn con movimiento los crditos que tengan como clave complementaria alguna de la lista del punto 1 de la V1 siempre y cuando la fecha de trmite de la complementaria sea igual o mayor a la fecha de trmite de la clave actual de la 45. Todos los crditos identificados con movimiento debern identificarse conforme a lo siguiente: En tiempo .- Aquellos crditos que se movieron dentro del plazo de 4 meses (considerando el campo Antigedad_Dep45) contados a partir de la fecha de trmite de la ltima clave 45 registrada. Fuera de tiempo .- aquellos crditos que se movieron despus de los 4 meses (considerando el campo Antigedad_Dep45) contados a partir de la fecha de la ltima clave 45 registrada al inicio del perodo. Todos los crdutos identificados sin movimiento, se debern clasificar bajo las mismas reglas en tiempo y fuera de tiempo.
V2
Importe de Crditos a Trabajar (Crditos con clave de trmite actual de resolucin o sentencia)
V3
Importe de los crditos considerados en la V1 Importe de Crditos con Movilidad en Tiempo Trabajados (Crditos que cambiaron de clave de trmite actual durante el periodo a evaluar)
V4

[(Crditos con movilidad en tiempo trabajados [crditos que cambiaron de clave de trmite actual durante el periodo a evaluar] / Crditos a trabajar [Crditos con clave de trmite actual de resolucin o sentencia - los crditos sin movimiento en tiempo] ) X 20% ]+[(Importe de Crditos con Movilidad en tiempo trabajados [crditos que cambiaron de clave de trmite actual durante el periodo a evaluar] / Importe de Crditos a Trabajar [Crditos con clave de trmite actual de resolucin o sentencia - el importe de los crditos sin movimiento en tiempo]) X 80% ]
Frmula
Frmula de Clculo
[(V2/V1) x 0.2] + [(V4/V3) x 0.8]
Ultima modificacin
09-feb-11
Meta (cantidad):
Obtener un 50% en la movilidad por cumplimentacin de resolucin o sentencia %
may-11
Meta (unidad):
Periodicidad
Mensual
ACCC Lic. Benjamin Sandoval Bustos / LCI Guadalupe Snchez Ocampo
12. Oportunidad en la investigacin
Indicador nombre
Oportunidad en la Investigacin Medir la oportunidad de las acciones respecto de la informacin proporcionada de los posibles bienes propiedad del deudor.
ACCC
Qu mide?
Variables
Importe de crditos a trabajar : (Deudores con informacin en fuentes disponibles]

Se debern obtener los crditos de deudores identificados con informacin en al menos una de las siguientes fuentes: a. IDE, incluyendo Pagos e Intereses, con la fecha en la que se puso a disposicin de las ALR. Se considerara la fecha ms antigua entre las tres fuentes. b. Deudores identificados con informacin de vehculos de la SCT, con la fecha en la que se puso a disposicin de las ALR. c. Deudores identificados con informacin de DeclaraNOT, con la fecha en la que se puso a disposicin de las ALR. d. Deudores identificados con informacin de embarcaciones FLOTAMEX, con la fecha en la que se puso a disposicin de las ALR. e. Se considerar la fecha ms antigua entre las dos fuentes. f. Deudores identificados con informacin de aeronaves, con la fecha en la que se puso a disposicin de las ALRs. V1 Excluir: Del universo de crditos de contribuyentes que contengan informacin en al menos una de las fuentes citadas los crditos que : a. Tengan garanta suficiente. b. Tengan embargo pendiente de hacer efectivo (que posterior a la ltima clave 11 registrada no tengan una clave 13, 14, 15, 16, 17 18). c. Controvertidos con recurso de revocacin (Temas DO 2C.27 a la 2C.34) d. Controvertidos con garanta (Temas DO 2C.11, 2C.12, 2C.13,2C.14, 2C.15, 12C.16, 2C.19, 2C.20, 2C.21,2C.23, 2C.24, 2C.25, 2C.03, 2C.04, 2C.05, 2C.06, 2C.07, 2C.08) e. Con suspensin (32 32G) y que posterior a esta no tenga una resolucin (45). f. Aquellos que se encuentren dentro del plazo de 45 das posteriores a la notificacin del crdito fiscal.
Importe de Crditos Con Movilidad (Crditos a trabajar que al termino del periodo a evaluar cuenten con alguna accin de cobro realizada)
Al final del periodo, aquellos crditos que cambiaron de clave de trmite actual con fecha posterior a la puesta a disposicin de la informacin de la fuente de que se trate bajo los siguientes criterios: 1. Trabajados IDE: si posterior a la fecha en que se puso a disposicin la informacin de IDE tuvo un embargo de bienes muebles (11A) con tipo de bien dinero y depsitos bancarios si existi cobro directo (se identificar siempre y cuando el crdito cuente con algn registro en Cobro Directo o SIARA o haya pasado por la clave 12E). 2. Trabajado DECLARANOT: Si existi embargo de inmueble posterior a la fecha en que la fuente se puso a disposicin, clave 11 con tipo de bien inmuebles de productos o otros inmuebles o derechos reales u otro tipo de bienes muebles, 3.Trabajado SCT: Si existi movimiento siempre y cuando el crdito se encuentre al final del periodo en trmite actual 10 cualquier sub clave, 33F o la clave 11 A tipo de bien otro tipo de bienes muebles. se debern considerar con movimiento los contribuyentes que tengan al menos un crdito marcado con movimiento.
V2
Importe de Crditos Con Movilidad en Tiempo (Importe de crditos a trabajar con movimiento dentro del plazo de 3 meses de la puesta a disposicin
V3
de la informacin) Importe de crditos contenidos en el V2 cuya accin se haya realizado dentro de los tres meses siguientes a la puesta a disposicin de la informacin.
Frmula
(Importe de Crditos Con Movilidad en tiempo/ (Importe de Crditos a trabajar - Importe de Crditos Sin movimiento En Tiempo) X 70%) + ((Importe de crditos Con Movilidad / (Importe de crditos a trabajar - Importe de Crditos Sin Movimiento En Tiempo)) X 30%)
Frmula de Clculo
[((V2/V1) x .70)+((V3/V1) x .30)]

Alcanzar un 50% de efectividad en la informacin que se pone a disposicin de las ALR para efectuar acciones que aseguren la garanta del
Ultima modificacin
No aplica
Meta (cantidad):
feb-11
Meta (unidad):
Periodicidad
Mensual
ACCC Ing. Jos Francisco Estrada Hernndez / LCI Guadalupe Snchez Ocampo
ACPEC Edgar Ricardo Lpez Galvn
13. Calidad en la calificacin, captura y registro contable de las garantas

Indicador nombre CP-OP-03 Calidad en la calificacin, captura y registro contable de las garantas Administracin Central responsable
ACCPyG
Qu mide?
La brecha entre el total de puntos de los requisitos que cada tipo de Garantas tienen comparado con el total de puntos obtenidos de las garantas revisadas.
Local
Variables
Puntaje asignado a cada uno de los requisitos de acuerdo al tipo de garanta - Trimestralmente se selecciona una muestra de los crditos con importes ms significativos afectados en clave 40-A(Garantizados) por cada ALR, a efecto de revisar el 80% del total de la cartera garantizada en el periodo a supervisar.
V1
-Se consideran el total de los valores asignados a cada requisito segn el tipo de garanta aceptada por la ALR, ( estos valores se encuentra definidos en el formato de "SUPERVISION EN LA CALIFICACIN, CAPTURA Y REGISTRO CONTABLE DE GARANTAS REVISADAS"). *Nota pueden revisarse de entre 2 a 5 garantas, de acuerdo al monto. (Total de la muestra seleccionada) Puntaje de penalizacin
V2
- Se consideran los puntos de penalizacin obtenidos de acuerdo a la calificacin de los requisitos de las garantas revisadas, mismas que corresponden las aceptadas durante el trimestre revisado.
Frmula de Clculo
(V1-V2)
Ultima modificacin
10-feb-11
Meta (cantidad):
100
feb-11
Meta (unidad):
valor
Periodicidad
Trimestral
Responsable definicin Negocio Responsable anlisis de la Informacin
ACCPyG C.P. Jos Arturo lozano Enrquez
14. Seguimiento a crditos con garanta Insuficiente

Indicador nombre Seguimiento a crditos con garanta Insuficiente Administracin Central responsable
ACCPyG
Qu mide?
La proporcin en monto de los crditos con garanta Sufiente contra los crditos con garanta Insuficiente.
Local
Variables
Proporcin en monto de los crditos con garanta Insuficiente y/o vencida. Se consideran los crditos que se encuentran en la Divisin Operativa de la Cartera en la interseccin del grupo "Procesos Legales" con el grupo de "Controvertidos", que cuentan con una clave 40-A (Garantizado) cuya fecha de otorgamiento de garanta (cob-gari) es mayor de un ao, a la fecha de la emisin de la informacin
* Nota, este seguimiento se dar respecto de la ltima clave de garanta afectada en el historial del crdito fiscal.
V1
Se excluyen los crditos que se encuentran en los siguientes casos: - INTERPOSICIN DEL RECURSO DE REVOCACIN (42A), o que alguna vez hayan pasado por dicha clave sin que posterior a ella exista una clave 43 44. - DESECHAMIENTO O SOBRESEIMIENTO (45A), - CONFIRMACION O VLIDEZ (45B), - REPOSICIN DEL PROCEDIMIENTO O NULIDAD PARA EFECTOS (45C), - DEJAR SIN EFECTOS, NULIDAD O CONCEDE AMPARO (45D), - MODIFICA EL ACTO (45E), -DESECHAMIENTO O SOBRESEIMIENTO DE RECURSO (45G) - CONFIRMACIN O VALIDEZ DEL RECURSO (45 H) -REPOSICIN DEL PROCEDIMIENTO EN RECURSO (45I) -DEJAR SIN EFECTOS EL RECURSO (45J) -EN ESPERA DE CUMPLIMENTACIN DE LA RESOLUCION A RECURSO O SOLICITUD (45T) -DESECHAMIENTO O SOBRESEIMIENTO DICTADO EN EL JUICIO (45U) -CONFIRMACION O VALIDEZ DICTADA EN EL JUICIO DE NULIDAD (45V) -NULIDAD PARA EFECTOS DICTADA EN EL JUICIO (45W) -NULIDAD LISA Y LLANA DICTADA EN EL JUICIO (45X) - CONDONACIN PARCIAL (45P), - CONDONACIN TOTAL (45Q) Que el contribuyente se encuentre en Huelga, los conceptos que podemos encontrar en este rubro son los siguientes: - CONFIRMACIN DE LA HUELGA (33A), - LEVANTAMIENTO DE LA HUELGA (33B), -COMPROBACIN DE INEXISTENCIA DE LA HUELGA (33C), - EXTINCIN DE LA NEGOCIACIN CON MOTIVO DE LA HUELGA (LIQUIDACIN) (33D) - Que el contribuyente se encuentre en Quiebra, los conceptos que podemos encontrar en este rubro son los siguientes: -EN CONCURSO MERCANTIL O LIQUIDACIN (30A), - CRDITOS NO CUBIERTOS AL RESOLVERSE LA QUIEBRA LIQUIDACIN (30E) Se excluyen todos los contribuyentes contenidos en los siguientes padrones: - INSTITUCIONES DE CRDITO.
-ENTIDADES FEDERATIVAS (a excepcin de los ingenios con la marca de PRIVADOS)
Proporcin en monto de los crditos con garanta suficiente y vigente. V2 Se consideran los crditos que se encuentran en la Divisin Operativa de la Cartera en la interseccin del grupo "Procesos Legales" con el grupo de "Controvertidos", que cuentan con una clave 40-A (Garantizado) cuya fecha de otorgamiento (cob-gari) es menor o igual a un ao, a la fecha de la emisin de la informacin.
V3
Formula de Clculo
(V1 / V2) * 100
Ultima modificacin
16-feb-11
Meta (cantidad):
80
feb-11
Meta (unidad):
Trimestral
ACCPyG Lic. Alicia Sandra Salas Venegas
15. Proporcin en monto de crditos garantizados vs. Crditos garantizables de la ALR

Indicador nombre CP-OP-01 Proporcin en monto de crditos garantizados vs. crditos garantizables de la ALR Administracin Central responsable ACCPyG
Qu mide?
Identificar la brecha de crditos a garantizar comparado con los crditos garantizados por ALR
Local
Variables
Monto de los crditos a garantizar por ALR Se consideran los crditos que se encuentran en la Divisin Operativa de la Cartera en la interseccin del grupo "Procesos Legales" con el grupo de "Controvertidos" * *Para los meses de Enero, Febrero y Marzo la versin a utilizar de la Divisin operativa ser la Divisin Operativa anterior (2010) *A partir del mes de abril la versin a utilizar de la Divisin operativa ser la versin actual de la Divisin Operativa Se excluyen los crditos que se encuentran en los siguientes casos: - INTERPOSICIN DEL RECURSO DE REVOCACIN (42A),o que alguna vez hayan pasado por dicha clave sin que posterior a ella exista una clave 43 44. - SUSPENSIN DE PAE ORD. AUT. (32), -SUSPENSION PROVISIONAL DEL PAE POR ORDEN DE AUTORIDAD (32 G) - DESECHAMIENTO O SOBRESEIMIENTO (45A), - CONFIRMACION O VLIDEZ (45B), - REPOSICIN DEL PROCEDIMIENTO O NULIDAD PARA EFECTOS (45C), - DEJAR SIN EFECTOS, NULIDAD O CONCEDE AMPARO (45D), - MODIFICA EL ACTO (45E), -DESECHAMIENTO O SOBRESEIMIENTO DE RECURSO (45G) - CONFIRMACIN O VALIDEZ DEL RECURSO (45 H) -REPOSICIN DEL PROCEDIMIENTO EN RECURSO (45I) -DEJAR SIN EFECTOS EL RECURSO (45J) -EN ESPERA DE CUMPLIMENTACIN DE LA RESOLUCION A RECURSO O SOLICITUD (45T) -DESECHAMIENTO O SOBRESEIMIENTO DICTADO EN EL JUICIO (45U) -CONFIRMACION O VALIDEZ DICTADA EN EL JUICIO DE NULIDAD (45V) -NULIDAD PARA EFECTOS DICTADA EN EL JUICIO (45W) -NULIDAD LISA Y LLANA DICTADA EN EL JUICIO (45X) - CONDONACIN PARCIAL (45P), - CONDONACIN TOTAL (45Q) Que el contribuyente se encuentre en Huelga, los conceptos que podemos encontrar en este rubro son los siguientes: - CONFIRMACIN DE LA HUELGA (33A), - LEVANTAMIENTO DE LA HUELGA (33B), -COMPROBACIN DE INEXISTENCIA DE LA HUELGA (33C), - EXTINCIN DE LA NEGOCIACIN CON MOTIVO DE LA HUELGA (LIQUIDACIN) (33D) Que el contribuyente se encuentre en Quiebra, los conceptos que podemos encontrar en este rubro son los
V1
siguientes: -EN CONCURSO MERCANTIL O LIQUIDACIN (30A), - CRDITOS NO CUBIERTOS AL RESOLVERSE LA QUIEBRA LIQUIDACIN (30E) Del resultado anterior considerar los crditos que se encuentran en Clave actual 33E, 33F, 43 y 44 Excluir los crditos que tengan afectada "alguna vez en su historial de trmites las siguientes claves: - EMBARGO SIN EXTRACCIN DE BIENES (11A) - EMBARGO CON EXTRACCIN DE BIENES (11B) - EMBARGO DE INMUEBLES (11D) - EMBARGO DE NEGOCIACIONES (11E) Excluir los crditos que se encuentran en las claves complementarias siguientes: - EXTRACCIN DE BIENES (11C) - AMPLIACIN DE EMBARGO (11F) - INMOVILIZACIN DE DEPOSITOS BANCARIOS (12E) - TRANSFERENCIA DE FONDOS DE DEPSITOS BANCARIOS (12F) - EN SOLICITUD DE INSCRIPCIN EN EL R.P.P. (12A) - EN SOLICITUD DE INSC. EN EL R.P.P. MEDIANTE EXHORTO A OTRA ALR (12B) - INSCRITO EN EL REGISTRO PBLICO DE LA PROPIEDAD Y DEL COMERCIO (12C) - NOMBRAMIENTO DE PERITO PRIMERO (13B) - NOMBRAMIENTO DE PERITO SEGUNDO (13C) - NOMBRAMIENTO DE PERITO TERCERO (13D) - DESIGNACIN DE NUEVO PERITO VALUADOR (13E) - NOTIFICACIN DE AVALO (13G) - PRIMERA ALMONEDA DESIERTA (14B) - INSUFICIENCIA DEL PRODUCTO DE REMATE (16A) - EMBARGO PARA GARANTIZAR EL INTERS FISCAL (40I) Excluir los crditos que tengan afectada "alguna vez" en su historial de trmites las siguientes claves: - GARANTIZADOS 40-A - NO LOCALIZACIN DEL DEUDOR NI DE BIENES DE SU PROPIEDAD (35C) - CONFIRMACIN DE INSOLVENCIA(35I) - CONFIRMACIN DE FALLECIMIENTO SIN EXISTENCIA DE BIENES (35A) Se excluyen todos los contribuyentes contenidos en los siguientes padrones: - INSTITUCIONES DE CRDITO. -ENTIDADES FEDERATIVAS (a excepcin de los ingenios con marca de PRIVADOS)
V2
Monto de los crditos garantizados por ALR Se consideran todos los crditos (Activos y Bajas) que pasaron por una clave de garanta capturada (fecha de afectacin de la tabla T-40) en el mes a evaluar.GARANTIZADO (40A).
Formula de Clculo
( V2 /(V1/12) X 100)*2
Ultima modificacin
No aplica
Meta (cantidad):
50
25-abr-11
Meta (unidad):
Periodicidad
Trimestral
ACCPYG C.P. Jos Arturo Lozano Enrquez
16. Efectividad del registro contable de Garantas

Indicador nombre Efectividad del registro contable de Garantas Administracin Central responsable
ACCPyG
Qu mide?
La correcta aplicacin del registro contable realizado por concepto de garantas.
Local
Variables
Importe de garanta, correspondiente a los crditos garantizados bimestralmente por la ALR. Criterios para considerar valido un registro de importe de garanta. La informacin de garantas se almacena en la tabla T40 (del Sistema Integral de Recaudacin (SIR)) y el importe a conciliar se encuentra registrado en el campo de "IMPORTE" de la tabla de Cob_gari. * Se consideran los crditos(activos y bajas) que hayan pasado por una clave 40-A (Garantizado) en el mes a evaluar considerando el campo denominado fecha de afectacin. * Para determinar el importe garantizado durante el periodo, se obtendr del campo IMPORTE de la tabla Cob_gari, *No deben considerarse los crditos que solo registren detalle de garanta en la tabla de Cob_gari y NO se encuentre registrada la clave 40-A (garantizado) en la tabla CONCRED y viseversa. NOTA: El importe garantizado de la tabla cob_gari (cobgariimp) deber sumarizarse y agruparse por RFC (RFC + IMPORTE (cobgariimp)= Importe de garanta)
V1
Importe de Formularios Mltiples de Pago emitidos bimestralmente por ALR. Criterios para considerar valido un registro de FMP, asociado a un alta de garanta. 1.-El RFC capturado en la tabla de CONCRED coincide con el RFC del Formulario Mltiple de pago (FMP). 2.-Se considera importe de garanta con registro contable correcto aquellas que el campo "Cobgariimp" de la tabla Cob_gari y el importe del Formulario Mltiple de pago (FMP) emitido con las claves de cargo 860024 y clave de abono o forma de pago 960023, emitidos en el mes inmediato anterior, su valor sea coincidente (ms- menos dos pesos (+-2). Observaciones: Es importante comentar que el proceso de validacin del importe de garanta comprende lo siguiente. *Para que se considere como valido el registro de un FMP deber coincidir (ms-menos dos pesos (+-2) en los campos RFC e importe de la variable V1 (RFC + IMPORTE (cobgariimp)=RFC + IMPORTE de emisin FMP), en caso contrario se excluye el FMP.
V2
El detalle del indicador deber de contener los siguientes campos: No. de Crdito, TrmActl, TrmCmplActl, TrmAntr, Fec_TrmActl, Fec_TrmCmplActl, Fec_TrmAntr, Impt_Hist, RFC, id_CtaUn, Docto, Cve_CptoLey, Fec_Afecta, cvgar, fotor, TrmCmplAntr, Fec_TrmCmplAntr, estatus, cobgaritipgar, cobgarifotor, cobgarifectram, cobgarinumdoc, cobgaritipbien, cobgarinumero, cobgariimp, cobgarimarca, cobgarisufi, cobgarifecaf, cobgariopera, cobgarifemi, subt_T40, fecaf_T40, fectram_T40, cvant_T40, seq_T40, secuencial. DETALLE desc_garantia, : Para los siguientes rubros: 1. Registros conciliados 2. Garantias no conciliadas 3. FMPs No conciliados
Formula de Clculo
(V2 / V1) * 100
Ultima modificacin
03-feb-11
Meta (cantidad):
100
feb-11
Meta (unidad):
Bimestral
ACCPyG Lic. Alicia Sandra Salas Venegas
17. Efectividad del registro de crditos en clave de adjudicacin

Indicador nombre Efectividad del registro de crditos en clave de adjudicacin Administracin Central responsable ACCPy G
La efectividad con al que se registran en SIR Qu mide? y BITRA los crditos sujetos al proceso de adjudicacin.
Local
Variables
Cantidad de crditos coincidentes entre SIR y BITRA * Para obtener la cantidad de crditos coincidentes entre SIR y BRITRA se deber realizar un cruce de datos entre los crditos afectados en SIR con la clave 17 durante el periodo establecido y los crditos registrados en la herramienta BITRA durante el periodo establecido, para lo cual se deber considerar como criterios de cruce la ALR y el Nmero de Crdito, tomando las siguientes consideraciones: Crditos afectados en SIR con la clave 17 durante el periodo establecido (A) * La informacin de se obtiene del sistema SIR. * Se deber considerar la fecha de afectacin para determinar el universo de crditos a medir. * Se deben considerar tanto crditos activos como en baja que hayan sido afectados en clave 17 durante le periodo a medir, independientemente de que su clave actual sea distinta a la 17.
Nota: La clave 17 del SIR significa En trmite de Adjudicacin a Favor del Fisco Federal.
V1
Crditos registrados en la herramienta BITRA durante el periodo establecido (B) * La ACCPyG proporcionar a la ACPEC en un archivo separado por pipes la base de datos de los crditos registrados en BITRA durante el periodo. El archivo se proporcionar durante los primeros 8 das naturales de cada mes. * De la base de datos de crditos en BITRA se deber considerar el campo Fecha_Adju para determinar las adjudicaciones del periodo. * Antes del cruce de datos se deben excluir los crditos con nmero 0 (cero). * Solo deben cruzarse crditos nicos, sin duplicados. Cantidad de crditos de SIR que no coincidieron en el cruce entre SIR y BITRA V2 * Es la cantidad de crditos de SIR que no coincidieron en el cruce entre los crditos afectados en SIR con la clave 17 durante el periodo establecido (A) vs. los crditos registrados en la herramienta BITRA durante el periodo establecido (B) Cantidad de crditos de BITRA que no coincidieron en el cruce entre SIR y BITRA * Es la cantidad de crditos de BITRA que no coincidieron en el cruce entre los crditos afectados en SIR con la clave 17 durante el periodo establecido (A) vs. los crditos registrados en la herramienta BITRA durante el periodo establecido (B) Universo de crditos registrados tanto entre SIR y BITRA, el cual estar determinado por la suma de la cantidad de crditos de V1 + V2 +V3.
V3
V4
Formula
(Cantidad de crditos coincidentes entre SIR y BITRA / (Cantidad de crditos coincidentes entre SIR y BITRA + Cantidad de crditos de SIR que no coincidieron en el cruce entre SIR y BITRA + Cantidad de crditos de BITRA que no coincidieron en el cruce entre SIR y BITRA))
Formula de Clculo
(V1) / V4) * 100
Ultima modificacin
Meta (cantidad): Meta (unidad):
100

Bimestral
ACCPyG Alicia Sandra Salas Venegas
17.1
Efectividad del registro contable de adjudicaciones

Efectividad del registro contable de adjudicaciones Administracin Central responsable ACCPyG
Indicador nombre
La correcta aplicacin del registro Qu mide? contable realizado por concepto de adjudicacin.
Local
Variables
Cantidad de adjudicaciones registradas en BITRA durante el periodo establecido. La informacin de adjudicaciones se almacena en la base de datos ADJUDICA (de la herramienta BITRA) en la tabla Adjudicados, misma que es administrada por la Administracin Central de Cobro Persuasivo y Grantas (ACCPyG). *Una adjudicacin est determinada por el dato Clave de Bien (campo CveBien), por lo que cada Clave de Bien representa una Adjudicacin dentro de la base de datos de BITRA. * Dentro de la tabla Adjudicados existe el campo Fecha_Adju, a travs del cual se podr determinar las adjudicaciones del periodo. * De la tabla Adjudicados no deben considerarse los registros que en el campo estatus tenga el valor 0 (cero), todos los registros que tengan estatus NULL o valor de 1 al 16 debern considerarse para la cantidad de adjudicaciones. NOTA: El estatus 0 (cero) representa las adjudicaciones canceladas, que se dejan sin efectos por pago, resolucin, etc. El estatus NULL representa que no hay avance en el registro de la adjudicacin dentro de BITRA, sin embargo son adjudicaciones activas. Los estatus del 1 al 16 representan el avance de lo registrado dentro de BITRA, todos estos estatus significan que las adjudicaciones estan activas.
V1
Cantidad de adjudicaciones registradas en BITRA durante el periodo establecido y que cuentan con validacin contable completa (validacin de FMPs). Se considera adjudicacin con registro contable correcto aquellas que el campo Situacion de la tabla Adjudicados su valor es igual a V (Validado), cualquier otro valor (null=Sin Validar, p= Validacin Pendiente) que contenga este campo se considera como No Validado. Observaciones: Es importante comentar que el proceso de validacin de las adjudicaciones comprende lo siguiente. 1.- Mensualmente la Administracin Central de Planeacin y Estrategias de Cobro (ACPEC) proporciona a esta ACCPyG los FMPs emitidos con forma de pago de adjudicacin (910063), aproximadamente 3 semanas despues del periodo reportado. 2.- La ACCPyG carga los FMPs de adjudicacin a la base de datos de la herramienta BITRA. 3.- Las ALR's a travs de BITRA validan que la suma de los formularios coincida con el valor de la adjudicacin, determinando con esto si el registro contable es o no correcto. 4.- Las adjudicaciones que se validan correctamente se marcan en el campo Situacion de la tabla Adjudicados. 5.- Para obtener los datos de BITRA la ACCPyG proporcionar el acceso al personal de la ACPEC que sea designado. Los datos del servidor de base de datos, as como Usuario y Contrasea se proporcionarn por el medio que la ACPEC indique.
V2
Formula
(Cantidad de adjudicaciones registradas en BITRA durante el periodo establecido / Cantidad de adjudicaciones registradas en BITRA durante el periodo establecido y que cuentan con validacin contable completa (validacin de FMPs))
Formula de Clculo
(V2 / V1) * 100
Ultima modificacin
Meta (cantidad): Meta (unidad): Responsable definicin Negocio Responsable anlisis de la Informacin
100
Periodicidad
Bimestral
18. Desalojo de almacenes
Indicador nombre
Desalojo de almacenes
ACCPyG
Qu mide?
La efectividad con la que se registran en BITRA las puestas a disposicin de bienes al propietario, relacionados con el programa de desalojo de almacenes.
Local
Variables
Cantidad total de bienes * Este valor ser diferente para cada Administracin Local de Recaudacin, por lo que se deber obtener aplicando la sumatoria del campo Cantidad de la tabla DESALOJO. * La informacin contenida en la tabla DESALOJO (base de datos ADJUDICA) es administrada por la ACCPyG, por lo que podr ser obtenida por la ACPEC para generar el presente indicador. Observaciones: Este indicador trabajar sobre una base fija de registros preestablecidos y el total de bienes deber de trabajarse en tres periodos, por lo anterior la meta a alcanzar ser del 100% de cada uno de ellos. La constante 3 dentro de la frmula de clculo hace referencia a los 3 periodos en los que se dividi la base de registros a trabajar.
V1
Bienes puestos a disposicin del propietario. * Es la sumatoria del campo Cantidad de los registros que contengan un valor en el campo FecNotifPD. * No se deben considerar los registros que tengan valor nulo en el campo FecNotifPD. * El campo Cantidad almacena el nmero de bienes para cada caso. * El campo FecNotifPD almacena la fecha en que se notifica al propietario el oficio de puesta a disposicin de bienes.
V2
Formula de Clculo
(V2 / (V1/3)) 100
Ultima modificacin
Meta (cantidad):
100
Meta (unidad):
Periodicidad
Trimestral
19. Oportunidad en el registro de resoluciones de AGAFF y AGGC

Indicador nombre Oportunidad en el registro de resoluciones de AGAFF y AGGC Administracin Central responsable ACCPYG
Qu mide?
El registro de las resoluciones emitidas por AGAFF y AGGC
Local
Variables
Resoluciones
recibidas
en
el
mes
Total de resoluciones emitidas por AGAFF y AGGC, recibidas por la ALR antes de los ltimos 5 das hbiles del mes a evaluar, de acuerdo al cuadro siguiente:
Mes a Evaluar Fecha Inicial
Fecha Final
V1
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
01/01/2011 25/01/2011 22/02/2011 25/03/2011 25/04/2011 25/05/2011 24/06/2011 25/07/2011 25/08/2011 26/09/2011 25/10/2011 24/10/2011
24/01/2011 21/02/2011 24/03/2011 20/04/2011 24/05/2011 23/06/2011 22/07/2011 24/08/2011 23/09/2011 24/10/2011 23/10/2011 23/12/2011
Nota: Las resoluciones recibidas en los ltimos 5 das hbiles de cada mes sern consideradas como inventario inicial del mes siguiente. Total V2 de resoluciones inventariadas en SIR dentro de plazo
Resoluciones sealadas en la variable 1, inventariadas dentro del plazo de 5 das hbiles posteriores a su recepcin.
M E F
E v a
F 2 4 2 5 2 2 2 5 2 5 2 5 2 4
c h
I i
c i
l 2 4 2 1 2 4 2 2 2 4 2 3 2 2 2 4
c h E F
n e r o r e r o o l o t o b r e r e b r e b r e
d e d e d e d e d e d e d e d e d e d e d e d e
D i E F
e m
b r e
d e d e d e d e d e d e d e d e d e d e d e d e
n e r o a r z l o o t o b r e a y i o
e b b
n e r o a r z l o o t o b r e a y i o
e b r e r o b r i
M a r z A J J r i
e b r e r o b r i
M A M
M A M
M a y o u n i u l i o i e m
J u n i J u l A S
J u n i J u l A S
o i e m
A S
g o s e p t t
2 5 2 5 2 6 2 5 2 4
o i e m
g o s e p t t
g o s e p t t
2 3 2 4 2 3 2 3
O c D i
u b
O c D i
u b r e e m b r e e m b r e
N o v i c i
e m
O c
u b r e e m b r e
N o v i c i
e m
N o v i
Formula
( Total de resoluciones inventariadas en SIR dentro del plazo / Resoluciones recibidas en el mes)
Formula de Clculo
(V2/ V1)
Ultima modificacin
20-may-11
Meta (cantidad):
100% de las resoluciones emitidas por AGAFF y AGGC con registro oportuno en SIR
Meta (unidad):
Periodicidad
Mensual
ACCPG Jos Arturo Lozano Enrquez
ACPEC Jos Luis Fierro Mena
ACPEC Eduardo Reyes Montero
20. Seguimiento en la oportunidad del requerimiento de garanta y revocacin de crditos parcializados

Seguimiento en la oportunidad del Indicador nombre requerimiento de garanta y revocacin de crditos parcializados Oportunidad en el requerimiento de garanta o revocacin de crditos parcializados con 2 o ms pagos no realizados Administracin Central responsable
ACCPyG
Qu mide?
Eficiencia
Variables
Crditos con 2 o ms parcialidades no pagadas Seleccionar los crditos fiscales que al corte de 30 de noviembre de 2010 tengan como clave de trmite actual "51G" PAGO A PLAZOS ART. 66 2006 y que conforme a la validacin de la base de datos de FMP-1 (crditos con clave de abono 920048), presenten 2 o ms parcialidades no realizadas. Con esta informacin se va a obtener el clculo para generar la califacin de marzo 2011, por lo que para el clculo del mes de abril se tomar la informacin con corte a diciembre 2010 y as sucesivamente.
V1
Crditos con acciones realizadas V2 De los crditos de la variable 1, identificar los que al mes a evaluar, tengan como clave de trmite complementaria actual "40A" GARANTIZADO o cualquier clave de trmite principal actual distinta a "51G" PAGO A PLAZOS ART. 66 2006. Nota: para el clculo de esta variable se deber de tomar el universo determinado en la variable 1.
V3
V4
Formula de Clculo
(V2 / V1 ) * 80
Ultima modificacin
No aplica
Meta (cantidad):
80
01-abr-11
Meta (unidad):
Periodicidad
Mensual
21. Efectividad en el finiquito de crditos parcializados

Efectividad en el finiquito de crditos parcializados Administracin Central responsable
Indicador nombre
ACCPyG
Qu mide?
Recuperacin derivada de crditos fiscales parcializados que se pagaron en su totalidad. Efectividad en el finiquito de crditos parcializados.
Operativo
Variables
Crditos en los que concluy el plazo del pago en parcialidades Seleccionar los crditos fiscales que hayan pasado por las claves de trmite "51B" EN PAGO EN PARCIALIDADES y "51G" PAGO A PLAZOS ART.66 2006, cuya fecha de inventario sea entre el 01 de enero de 2008 y el mes inmediato anterior al mes a evaluar (es decir, si se evala el mes de abril, el corte de la informacin a considerar ser el mes de marzo) y que de acuerdo al nmero de parcialidades solicitadas, haya concluido el plazo para el pago del crdito. La conclusin del plazo de pago se determina en funcin de la fecha del documento determinante y el nmero de parcialidades solicitadas, es decir, a la fecha del documento o fecha inicial se suma el nmero de parcialidades solicitadas (meses), dando como resultado el nmero de meses transcurridos.
V1
Crditos que fueron parcializados en los que se realiz el finiquito. V2 Seleccionar los crditos fiscales que hayan pasado por una clave de trmite "51B" EN PAGO EN PARCIALIDADES y "51G" PAGO A PLAZOS ART.66 2006, del universo obtenido en la variable 1, cuya clave de trmite actual sea alguna de las sealadas en el Anexo 1. Nota: Se tomar como universo a evaluar lo determinado en la variable 1.
V3
V4
Formula de Clculo
( V2 / V1 ) * 80
Ultima modificacin
No aplica
Meta (cantidad):
80
01-abr-11
Meta (unidad):
Periodicidad
mensual
ANEXO 1. CLAVES DE TRMITE V2 CLAVE DESCRIPCIN 02H CESE AUTORIZACION DE PAGO EN PARCIALIDADES 03A 03B 03C 04A 04B 04C 10A 10B 11A 11B 11C 11D 11E 11F 11G 12A 12B 12C 12E 12F 13A 13B 13C 13D 13E 13F 13G 14A 14B 14C 15 16A 16B INTEGRACION DE EXPEDIENTES PARA LA SOLICITUD DE CANCELACION EN SOLICITUD DE CANCELACION CANCELACION DENEGADA SOLICITUD DE COMPENSACION SOLICITUD DE COBRO VIA SISTEMA DE COMPENSACION COMPENSACION NO AUTORIZADA REQUERIMIENTO EN FORMA PERSONAL REQUERIMIENTO EN FORMA DISTINTA A LA PERSONAL EMBARGADO SIN EXTRACCION DE BIENES EMBARGADO CON EXTRACCION DE BIENES EXTRACCION DE BIENES EMBARGO DE INMUEBLES EMBARGO DE NEGOCIACIONES AMPLIACION DE EMBARGO EMBARGO EN LA VIA ADMINISTRATIVA EN SOLICITUD DE INSCRIPCION EN EL REGISTRO PUBLICO DE LA PROPIEDAD EN SOLICITUD DE INSC. EN EL R.P.P.C. MEDIANTE EXHORTO A OTRA ALR INSCRITO EN EL REGISTRO PUBLICO DE LA PROPIEDAD Y DEL COMERCIO INMOVILIZACION DE DEPOSITOS BANCARIOS TRANSFERENCIA DE FONDOS DE DEPOSITOS BANCARIOS VALUADO DE COMUN ACUERDO NOMBRAMIENTO DEL PERITO PRIMERO NOMBRAMIENTO DEL PERITO SEGUNDO NOMBRAMIENTO DEL PERITO TERCERO DESIGNACION DE NUEVO PERITO VALUADOR POR... VALUADO NOTIFICACION DE AVALUO CONVOCATORIA PARA LA PRIMERA ALMONEDA PRIMERA ALMONEDA DESIERTA CONVOCATORIA SEGUNDA ALMONEDA DACION DE PAGO INSUFICIENCIA DEL PRODUCTO DEL REMATE, ENAJENACION O ADJUDICACION FINCAMIENTO DEL REMATE (MUEBLES)
16C 17 18D 30A 30E 31A 31B 32A 32B 32D 32I 33A 33B 33C 33D 33E 33F 33G 33H 33I 33J 33K 33L 34C 34D 35A 35B 35C 35D 35E 35F 35H 35I 35J 35L 36A
FINCAMIENTO DEL REMATE (INMUEBLES O NEGOCIACIONES) EN TRAMITE DE ADJUDICACION A FAVOR DEL FISCO FEDERAL EN VENTA EN CONCURSO MERCANTIL O LIQUIDACION CREDITOS NO CUBIERTOS AL RESOLVERSE LA QUIEBRA LIQUIDACION CONFIRMACION DE LA CLAUSURA LEVANTAMIENTO DE LA CLAUSURA COMPROBACION DE PAGO COMPROBACION DE IMPROCEDENCIA PAGADO EN CONFIRMACION DE SECODAM REINCORPORACION DEL CREDITO POR DEVOLUCION DE LA ENTIDAD FEDERATIVA CONFIRMACION DE LA HUELGA LEVANTAMIENTO DE LA HUELGA COMPROBACION DE INEXISTENCIA DE LA HUELGA EXTINCION DE LA NEGOCIACION CON MOTIVO DE LA HUELGA (LIQUIDACION) NO LOCALIZACION DE BIENES SUSCEPTIBLES DE EMBARGO NO LOCALIZACION DEL DEUDOR ENVIO DE SOLICITUDES DE INFORMACION A DIVERSAS AUTORIDADES ENVIO DE RECORDATORIOS DE INFORMACION A DIVERSAS AUTORIDADES RESPUESTA DEL RPPC RESPUESTA DE CATASTRO RESPUESTA DE REGISTRO VEHICULAR RESPUESTA DE LA CNBV VERIFICACION EN LA A.L.R. VERIFICACION POR EXHORTO ANTE A.L.R. DISTINTA CONFIRMACION DE FALLECIMIENTO SIN EXISTENCIA DE BIENES CONFIRMACION DE FALLECIMIENTO CON EXISTENCIA DE BIENES NO LOCALIZACION DEL DEUDOR NI DE BIENES DE SU PROPIEDAD LOCALIZACION DE BIENES MISMA A.L.R. LOCALIZACION DE BIENES EN LA CIRCUNSCRIPCION C.R.H. DISTINTO LOCALIZACION DEL DEUDOR LOCALIZACION DEL DEUDOR EN DOMICILIO DISTINTO CONFIRMACION DE INSOLVENCIA COMPROBACION DE NO INSOLVENCIA CONTINUACION CON EL COBRO DE LOS CREDITOS POR EXHORTO A OTRA ALR INTERVENCION CON CARGO A CAJA
36B 37A 37B 40A 40F 40G 40H 40I 47 47A 47B 47C 47D 47E 47F 47G 49 50C 50D 51E 60A 60B 60C 60D 60E 60F 60G 60J 60K 60L 60M 61H 61M 61N
EN ADMINISTRACION EN SOLICITUD DE AUXILIO DE LA FUERZA PUBLICA EN TRAMITE DE APERTURA DE CERRADURAS PARA LA PRACTICA EMBARGO GARANTIZADO AMPLIACION DE GARANTIA DEL INTERES FISCAL SUSTITUCION DE GARANTIA DEL INTERES FISCAL DISMINUCION DE GARANTIA DEL INTERES FISCAL EMBARGO PARA GARANTIZAR EL INTERES FISCAL GARANTIA EN COBRO ACTA DE INCUMPLIMIENTO REQUERIMIENTO DE PAGO A LA AFIANZADORA FIANZA CONTROVERTIDA FIANZA EN COBRO POR INDEMNIZACION SOLICITUD DE REMATE DE VALORES FIANZA PAGADA (ABONO A CUENTA) FIANZA CANCELADA SOLICITUD DE QUERELLA ANTE JURIDICA POR DEPOSITARIA INFIEL REQUERIDO EN FORMA PERSONAL REQUERIDO EN FORMA DISTINTA A LA PERSONAL AUTORIZACION DENEGADA ASUNTO TERMINADO POR PAGO ASUNTO TERMINADO POR APLICACION DEL PRODUCTO DEL REMATE O ENAJENACION ASUNTO TERMINADO POR DACION EN PAGO ASUNTO TERMINADO POR ADJUDICACION A FAVOR DEL FISCO FEDERAL ASUNTO TERMINADO POR COMPENSACION ASUNTO TERMINADO POR COBRO VIA SISTEMA DE COMPENSACION. ASUNTO TERMINADO POR EFECTIVIDAD DE LA GARANTIA ASUNTO TERMINADO POR ESTIMULOS FISCALES BAJA MANUAL POR PAGO CREDITO C/REMANENTE INCOBRABLE POST. A LA ADJ. (Arts. 191-194 CFF) BAJA POR PAGO, PAGO A PLAZOS ASUNTO TERMINADO POR VENTA A PLAZOS CONSTITUCION DE NUEVO CREDITO BAJA POR ERRORES COMETIDOS EN LA CAPTURA DEL INVENTARIO
22. Oportunidad en la actualizacin de adeudos trasladados reduciendo la duplicidad de la cartera.

Oportunidad en la actualizacin de trasladados reduciendo la duplicidad de la cartera. La oportuna afectacin de los adeudos trasladados y su definitivas baja de los crditos fiscales.
Indicador nombre adeudos
ACCPyG
Qu mide?
Operativo
Variables
Total de crditos fiscales trasladados en el mes V1 Se debe seleccionar el universo de crditos fiscales que durante el mes a evaluar (shcp:t35:ftac) hayan pasado por una clave de trmite "35K" TRASLADO DE EXPEDIENTE POR CONFIRMACIN DE DOMICILIO. Crditos fiscales trasladados que fueron afectados en baja en el mes V2 Crditos fiscales de la variable 1 que al cierre del mes hayan sido afectados con la clave de trmite "61Q" EXPEDIENTE EN GUARDIA Y CUSTODIA o "61J" ASUNTO TERMINADO POR TRASLADO A OTRA A.L.R.
Crditos fiscales trasladados que fueron dados de baja en la ALR Destino en el mes inmediato anterior a evaluar V3 Se debe seleccionar el universo de los crditos fiscales que contengan el dato shcp:ade_referencia:tipo = 9, y que presenten el dato shcp:con_cred:cvact 60 61 en todas sus modalidades,excepto "61Q" EXPEDIENTE EN GUARDA Y CUSTODIA y 61J (ASUNTO TERMINADO POR TRASLADO A OTRA LOCAL). Crditos fiscales trasladados que fueron afectados en clave "61R" EXPEDIENTE DADO DE BAJA por la ALR Origen. Seleccionar el universo de Crditos fiscales que contengan el dato shcp:ade_referencia:tipo = 4, y que presenten el dato shcp:con_cred:cvact 61,sub1 = "R" seleccionando nicamente aqullos que correspondan a los de la variable 3. Para identificar dichos crditos se debern considerar el cruce de los campos de "alr" y "cred" de la tabla ade_referencia; tipo = 4 (origen), contra los campos "alr" y "credant" de la tabla ade_referencia tipo = 9 (destino), de la variable 3.
V4
Formula de Clculo
( ( V2 / V1 ) * .8 + ( V4 / V3 ) * .2 ) * 100
Ultima modificac in
No aplica
Meta (cantidad):
100
Fecha de inicio de reporte Periodici dad
01-abr-11
Meta (unidad):
Mensual
Respons able Planeaci n
Respons able manejo de la informaci n
Anexo 2 Cdula de supervisin de comportamiento del indicador de seguimiento

Eor Principal

Cargado por

Información del documento

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Eor Principal

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

ESTRATEGIAS PARA EL ESQUEMA DE SEGUIMIENTO A LA OPERACIN DE LAS ADMINISTRACIONES LOCALES DE RECAUDACIN DE ACUERDO A LAS EOR

Administracin General de Recaudacin

ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 2

IV. Polticas de Operacin. V. Puntos de control e indicadores de operacin.

ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 3

ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 4

ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 5

ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 6

6. Oportunidad en el inicio del proceso de remates. 7. Nivel de xito controversias de PF. en

ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 7

8. Oportunidad exigibilidad documentos valor. 9. Sincronizacin JUPITER

Investigacin / Bsqueda y Retroalimentacin de Resultados Garantas

ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 8

20. Incumplimiento de pago

21. Finiquito de pago 22. Traslados

ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 9

Metas Periodicidad CUARTA.-

ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 10

ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 11

ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 12

IV.3.2. DISPOSICIONES ESPECFICAS SOBRE INSUFICIENTES (MODULO: GARANTAS) DECIMOQUINTA

ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 13

ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 14

ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 15

ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 16

ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 17

ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 18

Objetivo Principal Objetivos secundarios

Se considera fuera del tiempo normado para haber reflejado en SIR-

ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 19

ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 20

Fecha de Corte: el tercer da hbil del mes posterior al mes de evaluacin.

ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 21

ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 22

o Crditos que hayan sido recibidos en las locales destino derivados

ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 23

ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 24

1. Despus se iniciar el proceso para evaluar el cumplimiento a los

ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 25

Masivo para los documentos: 10- Requerimiento de

ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 26

ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 27

fecha de diligenciacin capturada en las bases de datos de las

ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 28

ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 29

ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 30

Oportunidad en la diligenciacin del RPyE.

ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 31

d) Tema 3C.05 y 3C.04 , slo aquellos

ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 32

ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 33

ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 34

b. No trabajados.- El resto, mismos que se debern clasificar de la siguiente

ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 35

ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 36

ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 37

4. OPORTUNIDAD EN INSCRIPCIN DE EMBARGOS DE INMUEBLES Y NEGOCIACIONES EN EL REGISTRO PBLICO.

Objetivo Principal: Objetivos secundarios:

Lograr que el 70% de las inscripciones de embargos de inmuebles y negociaciones

ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 38

al RP se realice en un plazo de 6 meses.

4.1. OBTENCIN DE LA INFORMACIN. Criterios de seleccin de negocio

ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 39

ADMINISTRACIN GENERAL DE RECAUDACIN FECHA DE ELABORACIN MES 06 AO 2011 No. PGINA 40