Unidad 5.

Actividad 7

Taller Práctico Presupuesto de Tesorería

Con la siguiente información, elabore el presupuesto de efectivo del primer bimestre

(enero-febrero) del año 2.020, de la Empresa Textiles del Norte S.A.:

DETALLE ENERO DE 2020 FEBRERO DE 2020

Saldo inicial de efectivo en enero 1º $ 2.850.000
Ventas al contado 66.700.000 $61.345.200
Recaudo de Cuentas por Cobrar 12.967.800 9.854.320
Recibió por concepto de intereses 2.967.789 1.890.112
Ingreso de nuevos socios, aportes efectivo 12.356.000 9.569.000
Pagos realizados:
Arrendamiento de Bodega 5.800.000 5.950.000
Proveedores 42.678.612 45.987.564
Sueldo empleados 28.457.980 20.345.897
Impuesto Predial 9.754.322
Prestaciones sociales 4.876.544
Comisiones a vendedores 2.865.780 1.992.895
Cuota obligación financiera 4.850.000 4.850.000
Intereses Obligación Financiera 825.000 825.000

Instrucciones:

Después de leer el capítulo 6: Presupuesto de efectivo-Proyección de Flujo de Caja

( Cash Flow) del libro “Presupuestos: un enfoque de direccionamiento estratégico,
gestión y control de recursos, de Jorge E. Burbano Ruiz, Cuarta Edición, teniendo en
cuenta el proceso de elaboración del presupuesto y el esquema general aplicado a la
presupuestación del efectivo, con los datos anteriores realice el presupuesto respectivo.

Nancy Rojas R.
Docente