PLANIFICACIÓN Y PREPARACIÓN DE AUDITORÍAS

EVIDENCIA: AA2-EV2

I. PROGRAMA DE AUDITORIA

El PROGRAMA DE AUDITORÍAS que se va a determinar es de carácter ANUAL y debe incluir la programación de

auditorías de primera parte, de igual forma el principal cliente ha anunciado dos auditorías (semestrales), a los
contratos en ejecución.

NOMBRE DE LA EMPRESA:

OBJETIVO DEL PROGRAMA DE AUDITORIA: ALCANCE DEL PROGRAMA DE AUDITORIA:

.

CLASE DE CRITERIO OBJETIVO EQUIPO RECURSOS CRONOGRAMA ANUAL

AUDITORÍA PRINCIPAL AUDITORÍA AUDITOR
E F M A MJ J A S ON D

Sonia A. Esteban C- SENA

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DE LA
AUDITORÍA
(Norma
Aplicable)

Auditoria
Interna

Auditoria
Segunda
Parte

Auditoria
Tercera parte

Identificar y evaluar los riesgos del programa de auditoría:

Sonia A. Esteban C- SENA

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Roles y responsabilidades de los miembros del equipo auditor ( registre las responsabilidades de cada rol):

a) Responsabilidad del Auditor Líder

b) Responsabilidad de auditor

Sonia A. Esteban C- SENA

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II. PLAN DE AUDITORIA

Para el PLAN DE AUDITORÍAS INTERNAS considere una de las auditorías
de primera parte programadas en el I punto. Diseñe el plan para dicha
auditoría.

Alcance
Objetivo:
Unidad auditada:
Equipo auditor:

REUNIÓN DE APERTURA REUNIÓN DE CIERRE

FECHA: FECHA:

HORA: HORA:

CRITERIOS A
LUGAR
HORA DE AUDITAR/
DE LA
PROCESO FECHA INICIO Y DOCUMENTOS AUDITADO AUDITOR
AUDITO
FINAL DE
RÍA
REFERENCIA

Sonia A. Esteban C- SENA