Inventario No.

2 del "almacen la aurora" Propietario Mario Rodolfo Mazariegos Pérez

Practicado el 1 de enero del 2022
ACTIVO
Corriente
Disponible
Caja
Billetes 5,710.00
Monedas 251.05
Bancos
Cuenta No. 7-689541-3 del banco la felicidad S.A. 86,528.00
Cuenta No. 00-34789-18 del banco la tranquilidad S.A. 45,740.00
Exigible
Documentos por cobrar
1 letra No.1 a cargo de Estanislao Montealegre a 60 dias
por 10,000.00 10,000.00
1 letra No. 2 a cargo de Boanergers de León Sagastume
a 90 dias por 8,000.00 8,000.00
IVA por cobrar
12% de Q. 128,07 Según facturas que obran en poder de
la empresa.
Realizable
Mercaderia
90 VESTIDOS 140.00 12,600.00
90 grandes marca bonita, c/u 90.00 8,100
90 medianos marca eleganica,c/u 60.00 5,400.00
pequeños marca Lulú, c/u
60 FALDAS 75.00 4,500.00
60 Grandes marca sofia, c/u 67.00 4,020.00
medianas marca sofia, c/u
100 COMBINACIONES 125.00 12,500.00
100 grandes marca intima, c/u 82.00 8,200.00
100 medianas marca coqueta, c/u 61.00 6,100.00
pequeñas marca chiquitina,
75 BRASIERES 42.00 3,150.00
75 Grandes marca robusto, c/u 39.00 2,925.00
75 medianos marca caprichosa, c/u 37.00 2,775.00
pequeños marca caprichosa, c/u
60 FUSTANES 82.00 4,920.00
60 grandes marca intima, c/u 79.00 4,740.00
60 medianos marca princesa, c/u 58.00 3,480.00
pequeños marca chaparrita, c/u
65 BLOOMERS 48.00 3,120.00
65 Grandes marca gordita, c/u 39.00 2,535.00
65 medianos marca elegante, c/u 23.50 1,527.50
 pequeños marca chiquina, c/u
No corriente
papeleria y utiles
10 rasmas de papel bond, tamaño oficio c/u 24.50 245.00
4 kit de botellas de tinta c/u 300.00 1,200.00
5 gruesas de lacipero bic, c/u 72.00 360.00
4 gruesas de lapicero venus, c/u 65.00 260.00
1 doncena de reglas marca Vinci, valor de la docena 9.50
Mobiliario y equipo
3 estantes de metal, c/u 890.00 2,670.00
2 mostradores de aluminio, c/u 900.00 1,800.00
2 escritorios secretariales, c/u 810.00 1,620.00
2 sillas con rodos,c/u 750.00 1,500.00
3 calculadoras grande con pantalla electronica, c/u 600.00 1,800.00
equipo de computación
1 CPU marca noc 24x max 10,000.00
1 monitor marca noc 35C 2,800.00
1 impresa marca epson 2,000.00
1 programa contable 10,500.00
Inmuebles
1 casa inscrita en el registro de la propiedad bajo el
No. 2165, libro 489
Inversiones en valores a largo plazo
10 bonos del estado, identificados con los numeros del
No.001 al 010, a cada 4 años c/u 2,000. 00 20,000.00
Gastos de organización
1 formulario SAT-7121 No.45 20891 055 por habilitación 300.00
1 recibo No.123 del registro mercantil por inscripción de la
empresa y comerciante 200.00
1 timbre fiscal para pentente de comercio 50.00
1 recibo No. 124 del registro mercantil por la autorizacion
de los libros 80.00
1 factura especial No.001 a nombre de perito contador
epifanio Cruz por tramites de la empresa 750.00
SUMA DEL ACTIVO
PASIVO
Corriente
Proveedores
Vestidos y faldas, S.A. 3,000.00
Ropa intima, S.A. 2,800.00
Documentos por pagar
4 letras de 1,000.00 c/u a muebles, S.A factura No.8349
Hipotecas a corto plazo
casa hipotecada en el banco la felicidad, S.A.
IRS retenido por pagar sobre facturas especiales
5% de 750 retenido sobre facturas especiales No.01 a nombre
del perito contador epifanio cruz
IVA retenido por pagar sobre facturas especiales
12% de 750 retenido sobre la factura especial No. 02 a
nombre del perito contador Epifanio Cruz
No corriente
Hipotecas a largo plazo
cassa hipotecada en el banco la felicidad S.A.
SUMA DEL PASIVO
Patrimonio neto
Patrimonio neto del señor Mario rodolfo Mazariegos Perez
suma del pasivo y patrimonio neto

RESUMEN
Caja 5,961.05
Bancos 132,268.00
Documentos por cobrar 18,000.00
IVA por cobrar 15,372.84
mercadera 90,592.50
papeleria y utilces 2,074.50
mobiliario y equipo 9,390.00
equipo de computación 25,300.00
Inmuebles 650,000.00
Inversiones en valores a largo plazo 20,000.00
gastos de organización 1,380.00
Proveedores
Documentos por pagar
hipotecas a corto plazo
IRS retenido por pagar sobre facturas especiales
IVA retenido por pagar sobre facturas especiales
Hipotecas a largo plazo
Patrimonio neto
sumas iguales 970,338.89

De conformidad con los datos anteriores, el patrimonio neto del almacen "la aurora" propiedad del señor
Mario Rodolfo Mazariegos Pérez, asciende a la cantidad de nuevesientos setenta mil trescientos treinta
y ocho quetzales con ochenta y nueve centavos . ( 970338.89)-----------------------------------------

anasma GAcintoc
Mario Perez Gabriela Cinto
Perito contador
gos Pérez

5,961.05

132,268.00

18,000.00

15,372.84
 90,592.50

2,074.50

9,390.00

25,300.00

650,000.00

20,000.00

1,380.00
970,338.89

5,800.00

4,000.00

60,000.00
 37.50

90.00

120,000.00
189,927.50

780,411.39
970,338.89

5,800.00
4,000.00
60,000.00
37.50
90.00
120,000.00
780,411.39
970,338.89

piedad del señor

cientos treinta
 ALMACEN LA AURORA BALANCE DE SITUACIÓN GENERAL DE APERTURA
EL 1 DE ENERO DEL 2022 (CIFRAS EN QUETZALES)
ACTIVO
Corriente
Disponible
Caja 5,961.05
Bancos 132,268.00
Exigible
IVA por cobrar 15,372.84
documentos por cobrar 18,000.00
Realizable
Mercaderia 90,592.50
No corriente
papeleria y utlices 2,074.50
Mobiliario y equipo 9,390.00
equipo de computacion 25,300.00
inmuebles 650,000.00
inversiones en valores a largo plazo 20,000.00
Gastos de organización 1,380.00
SUMA DEL ACTIVO
PASIVO
Corriente
Proveedores
documentos por pagar
hipotecas a corto plazo
ISR retenido por pagar sobre facturas especiales
IVA retenido por pagar sobre facuras especiales
No corriente
hipotecas a largo plazo
SUMA DEL PASIVO
Patrimonio neto
Patrimonio neto
suma de pasivo y patrimonio neto

Guatemala, 1 de enero del 2022

gAcINTOC
Gabriela Cinto
Mario Rodolfo Mazariegos Pérez Perito Contador
Propietario
se estructuro de acuerdo de liquidez de la empresa y en forma de reporte
N GENERAL DE APERTURA
N QUETZALES)

138,229.05

33,372.84

90,592.50

708,144.50
970,338.89

5,800.00
4,000.00
60,000.00
37.50
90.00 69,927.50

120,000.00 120,000.00
189,927.50

780,411.39
970,338.89

ala, 1 de enero del 2022