DOCUMENTO ESCRITO CON LOS RESULTADOS DE LA

EVALUACION ECONOMICO-SOCIAL Y FINANCIERA DEL

PROYECTO

IVAN JAIR MORA SANJUAN

APRENDIZ

LORENA DEL PILAR RAMIREZ USECHE

INSTRUCTORA

TECNICO EN PROYECTOS AGROPECUARIOS

2281822
FICHA

2021
 TABLA DE CONTENIDO

1. INTRODUCCION……………………………………1
2. ACTIVOS FIJOS……………………………………..1
3. ACTIVOS DIFERIDOS……………………………..1
4. COSTOS FIJOS……………………………………….1
5. FLUJO NETO DE INVERSION…………………..1
6. FLUJO NETO DE OPERACIÓN………………….4
6.1.COSTOS DE ADMINISTRACION…………1
6.2.COSTOS DE PRODUCCION………………..1
6.3.COSTOS DE VENTAS………………………….1
6.4. F.N.O …………………………………….………..1
7. PRESUPUESTO DE VENTA…………………………1
8. FLUJO NETO FINANCIERO………………………..1
9. VALOR NETO ACTUAL………………………………1
10. CONCLUSION………………………………………..1
 1. INTRODUCCION

En el siguiente trabajo se busca como dar a conocer el

resultado de la evaluación económico social y financiera
llevando a cabo la demostración de los activos fijos, activos
derivados, costos fijos, flujo neto de inversión, flujo de
operación, presupuestó de venta, flujo neto financiero,
valor neto actual, para asi saber si el proyecto es viable o no
 2. ACTIVOS FIJOS

HERRAMIENTAS

cantatida detalles
d precio unitario precio total
$ $
5 garruchas 1.000.000 5.000.000
$ $
5 Llaves bristol 144.900 724.500
$ $
5 llaves mecanicas 119.000 595.000
$ $
5 juegos de llaves dados 100.000 500.000
$ $
3 cable via 10.000.000 30.000.000
$ $
250 torres de via 68.000 17.000.000
$ $
4 Extractor de eje de centro 131.000 524.000
Indicador de desgaste de $ $
3 cadena 87.000 261.000
$ $
5 gurbias 43.000 215.000
$ $
5 Martillo 110.000 550.000
$ $
3 Cepillos de limpieza 116.000 348.000
Lubricantes y grasa de $ $
3 montaje 43.000 129.000
$ $
10 machetillas 301.000 3.010.000
$ $
2 Bascula 391.000 782.000
$ $
10 cascos de seguridad 56.000 560.000
$ $
5 Gafas de seguridad 4.900 24.500
$ $
4 mesa de verificasion 179.900 719.600
$ $
3 Guantes 7.900 23.700
total   $
 60.966.300
MAQUINARIA

cantatida
d detalles precio unitario precio total
$
2 motor turvo de agua 5.000.000 $ 10.000.000
$
1 Hidrolavadora 299.900 $ 299.900
total   $ 10.299.900
EQUIPOS PARA EL TRABAJO

VALOR
CANT DESCRIPCIÓN UNITARIO VALOR TOTAL
$ $
3 Escritorio 872.900 2.618.700
$ $
3 Silla de escritorio 129.900 389.700
$ $
2 albercas 3.000.000 6.000.000
$ $
1 tarimas 900.000 900.000
$ $
3 Computadores de mesa 1.329.900 3.989.700
$ $
3 Impresora multifuncional 899.000 2.697.000
$ $
4 Telefono fijo 51.900 207.600
$
total   16.802.700

$
total 88.068.900
 3.ACTIVOS DIFERIDOS

INVERSION DIFERIDA
$
Estudio de factibilidad 3.000.000
$
Gastos de organización 5.500.000
$
Instalación y montaje 7.100.000
$
capacitaciones 7.700.000
$
TOTAL INVERSION DIFERIDA 23.300.000

$
amortizacion 4.660.000 a 5 años
 4.COSTOS FIJOS

RUBRO Mensual anual

$
Arriendo local 270,00 m2 3.000.000 36.000.000,00
$ $ costos fijos costos fijos
vigilancias 2.500.000 30.000.000 mensual total anual total
$ $ $ $
enbarque 500.000 6.000.000 18.744.672 347.912.878
$
6.000.000 72.000.000,00
rubro costo unidad materia prima
cosecha de banano a 5 $ $
meses 1.000.000 180.000.000
       
     

$ $
personal ventas 2.398.484   28.781.808
$ $
personal produccion 4.251.858   51.022.296
$ $
personal administrativo 6.094.330   73.131.958

$
capital de trabajo 198.744.672
 5.FLUJO NETO DE INVERSION

rubros
0 2021 2022
-$
activos fijos 88.068.900    
-$
activos diferidos 23.300.000    
-$
capital de trabajo 198.744.672    
fondo residual      
-$
FNI 310.113.572    

2023 2024 2025

     

     
$
    198.744.627
$
    8.806.890

    $ 207.551.517
 6.FLUJO NETO OPERACIÓN

Inflación 3%
6.1.Costos de administración
rubros 2021 2022
$ $
sueldos personal adminstracion 73.131.958 75.325.916
$ $
carga prestacional 43.879.175 45.195.550
$ $
servios publicos area adminstracion 4.000.000 4.120.000
$ $
depreciacion activos administracion 16.802.700 8.401.350
$ $
arriendo local 1.000.000 1.030.000
$ $
papeleria 2.500.000 2.575.000
$ $
amortizacion a diferidos 4.660.000 4.660.000
imprevistos 15%    
$ $
Vigilancia 2.500.000 2.575.000
$ $
Publicidad 6.000.000 6.180.000
$ $
total 154.473.832 150.062.816
 2023 2024 2025
$ $ $
77.585.694 79.913.265 82.310.663
$ $ $
46.551.416 47.947.959 49.386.398
$ $ $
4.243.600 4.370.908 4.502.035
$ $ $
5.600.900 4.200.675 3.360.540
$ $ $
1.060.900 1.092.727 1.125.509
$ $ $
2.652.250 2.731.818 2.813.772
$ $ $
4.660.000 4.660.000 4.660.000

     
$ $ $
2.652.250 2.731.818 2.813.772
$ $ $
6.365.400 6.556.362 6.753.053
$ $ $
151.372.410 154.205.530 157.725.741

6.2. Costo de producción

rubos 2021 2022
$ $
Sueldo personal de producción 51.022.296 52.552.965
$ $
Carga prestacional 30.613.378 31.531.779
$ $
Arriendo local área de producción 500.000 515.000
$ $
Servicios publicos área producción 3.000.000 3.090.000
$ $
Depreciación activos área de producción 8.000.000 4.000.000
$ $
Mantenimiento activos área de producción 1.000.000 1.150.000
 $ $
Costos de Materia Prima 108.414.300 158.414.300
$ $
Costos Mano de Obra D. - -
$ $
TOTAL DE PRODUCCIÓN 202.551.995 251.256.066

2023 2024 2025

$ $ $
54.129.554 55.753.440 57.426.044
$ $ $
32.477.732 33.452.064 34.455.626
$ $ $
530.450 546.364 562.754
$ $ $
3.182.700 3.278.181 3.376.526
$ $ $
1.333.333 333.333 66.667
$ $ $
1.250.000 1.300.000 1.400.000
$ $ $
208.414.300 258.414.300 308.414.300
$ $
- $ - -
$ $ $
301.318.069 353.077.683 405.701.917

6.3.Costos de ventas
rubros 2021 2022
$ $
Sueldo personal sin comisiones 28.781.808 29.645.262
$ $
Carga prestacional 17.269.085 17.787.157
$ $
Arriendo local area ventas 1.500.000 1.545.000
$ $
Servicios publicos area ventas 3.000.000 3.090.000
$ $
Depreciacion activos area de ventas 16.802.700 8.401.350
$ $
Mantenamientoactivos area de ventas 4.500.000 4.635.000
$ $
Comisiones 2.000.000 4.000.000
 $ $
Total: $ 73.853.593 69.103.770

2023 2024 2025

$ $ $
30.534.620 31.450.659 32.394.178
$ $ $
18.320.772 18.870.395 19.436.507
$ $ $
1.591.350 1.639.091 1.688.263
$ $ $
3.182.700 3.278.181 3.376.526
$ $ $
2.800.450 700.113 140.023
$ $ $
4.774.050 4.917.271 5.064.789
$ $ $
8.000.000 16.000.000 32.000.000
$ $ $
69.203.942 76.855.709 94.100.287

6.4.F.N.0
  2021 2022
$ $
ingreso por ventas 406.301.392 467.246.600
$ $
menos costo de produccion 202.551.995 222.807.194
$ $
utilidad operacional 203.749.397 244.439.406
$ $
menos costo de administracion 154.473.832 150.062.816
$ $
menos costo de venta 73.853.593 69.103.770
-$ $
utilidad antes de impuestos 24.578.028 25.272.821
$
mesnos impuestos 34%   8.592.759
-$ $
utilidad despues de impuesto 24.578.028 16.680.062
mas depreciacion $ $
 41.605.400 30.392.400
$ $
mas amortizacion diferidos 4.660.000 4.600.000
$ $
F.N.O 21.687.372 51.672.462

2023 2024 2025

$ $ $
537.333.590 617.933.629 710.623.673 impuesto
$ $ $
245.087.913 269.596.705 296.556.375 34%
$ $ $
292.245.677 348.336.924 414.067.298
$ $ $
151.372.410 154.205.530 157.725.741 aumento
$ $ $
69.203.942 76.855.709 94.100.287 15%
$ $ $
71.669.325 117.275.685 162.241.270
$ $ $
24.367.570 39.873.733 55.162.032
$ $ $
47.301.754 77.401.952 107.079.238
$ $ $
30.392.400 30.392.400 30.392.400
$ $ $
4.600.000 4.600.000 4.600.000
$ $ $
82.294.154 112.394.352 142.071.638
 7.PRESUPUESTO DE VENTA
% de aumento de ventas mensual
10%

Presupuesto de ventas enero 2021 a diciembre 2021

producto enero febrero marzo abril mayo junio

BANANO 19 21 23 25 28 31

             

             

julio agosto septiembre octubre noviembre diciembre unidades valor

$
34 37 41 45 49 54 406 406.301.392
               
               

valor por unidad

$
1.000.000
totales
 8.FLUJO NETO FINANCIERO

  0 2021 2022 2023 2024 2025

-$ $
FNI 310.113.572         207.551.517
$ $ $ $ $
FNO   21.687.372 51.672.462 82.294.154 112.394.352 142.071.638
-$ $ $ $ $ $
FNF 310.113.572 21.687.372 51.672.462 82.294.154 112.394.352 349.623.155
 9.VALOR NETO ACTUAL
$ -$
VNA 246.958.988 63.154.584 se acepta el proyecto por es >

requisitos para el VAN VALOR NETO ACTUAL el TIO, TMAR, TREMA

TIO 26%

rentavilidad que un invercionista espera ganar

por una invercion TASA INTERNA
OPORTUNIDAD

TMAR 9%

tasa minima aceptable de rendimineto

foormula i+f+if
 

i prima riesgo 7%

f inflacion 2%

if prima riesgo * inflacion 0,11%

  TMAR 9%

  TMAR FINAL 26%

TIR 19% la TIR es mayor que la TMAR de tal modo se acaepta el proyecto
la rentavilidad que generan los fondos que
permanecen inveridos en un proyecto TASA
INTERNA RETORNO
CONCLUCION DE VIABILIDAD
No presento prestaciones sociales

10.CONCLUSION
En él trabajó anterior presento los costos de inversión del
proyecto y la rentabilidad económica grande que es llevar a
cabo en este proyecto que se muestra que es rentable en
este proyecto no presento prestaciones sociales.