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429184
Información Financiera Presentada al SIN mediante el Form 605
ESTADOS FINANCIEROS
COMPENSACIÓN DE PÉRDIDAS
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
Nuevos Emprendimientos, cuyo capital de inversión sea mayor o igual a Bs1,000,000 (Un millón, 00/100
S2
Bolivianos)(Puede compensar máximo hasta 5 años siguientes)
1 de 2 14/10/2020 11:22
IMPORTE EN BOLIVIANOS (Sin centavos)
SALDO DE
397,843. 8,025, 9,182,938.0
PÉRDIDA E1 0.00 E2 0.00 E3 418,472.00 E4 340,951.00 E5 E6 TE
00 672.00 0
NO
FIRMADO POR
NOMBRES CARGO C.I. EXP.
QIANGQIANG SU REPRESENTANTE LEGAL 11500913 LP
JORGE RUFINO MALDONADO CORDOVA CONTADOR 3354385 LP
Código de certificación:1000429184
Código de seguridad:157518125 Fecha de Certificación:14/10/2020
2 de 2 14/10/2020 11:22
NÚMERO DE RECEPCIÓN
429184
Información Financiera Presentada al SIN mediante el Form 605
ESTADOS FINANCIEROS
BALANCE GENERAL
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
1 de 4 14/10/2020
114000 OTROS ACTIVOS CORRIENTES 986,887.00
114001 CRÉDITO FISCAL IVA 986,887.00
114002 IMPUESTOS POR RECUPERAR 0.00
114003 PAGOS ANTICIPADOS 0.00
114004 OTROS ACTIVOS 0.00
2 de 4 14/10/2020
213004 DÉBITO FISCAL - IVA 0.00
213005 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR 0.00
213006 IMPUESTOS SOBRE LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS POR 0.00
213007 RETENCIONES POR PAGAR 0.00
213008 OTROS IMPUESTOS POR PAGAR 0.00
213009 APORTE LABORAL A.F.P. 12.71% 2,111.29
213010 APORTE PATRONAL CAJA DE SALUD DE CAMINOS 10 % 1,661.13
213011 APORTE PATRONAL A.F.P. 6.71% 1,114.62
213012 DESCUENTOS AL PERSONAL 6,650.52
213013 IMPUESTOS POR PAGAR 105,862.00
213014 RETENCIONES IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 3% 764.09
213015 RETENCIONES IMPUESTO A LAS UTILIDADES S/BIENES 12,5% 887.57
213016 RETENCIONES IMPUESTO A LAS UTILIDADES S/COMPRAS 5% 918.55
214000 PROVISIONES 4,151.16
214001 PROVISIÓN AGUINALDO DE NAVIDAD 4,151.16
215000 INGRESOS DIFERIDOS 0.00
3 de 4 14/10/2020
Código de certificación:1000429184
Código de seguridad:157518125 Fecha de Certificación:14/10/2020
4 de 4 14/10/2020
CONFORMIDAD DE ENVIO
NUMERO DE RECEPCIÓN
429184
ESTADOS FINANCIEROS
DECLARACION JURADA ANUAL
FORMULARIO - 605
B. FORMULARIOS RECIBIDOS
BALANCE GENERAL
ESTADO DE RESULTADOS
ESTADO DE EVOLUCIÓN DEL PATRIMONIO
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
INVENTARIO FÍSICO VALORADO
COMPENSACIÓN DE PERDIDAS
C. DETALLE DE CONFORMIDAD
ESTADOS FINANCIEROS.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
1 de 1 14/10/2020
NÚMERO DE RECEPCIÓN
429184
Información Financiera Presentada al SIN mediante el Form 605
ESTADOS FINANCIEROS
ESTADO DE EVOLUCIÓN DEL PATRIMONIO
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
FIRMADO POR
NOMBRES CARGO C.I. EXP.
QIANGQIANG SU REPRESENTANTE LEGAL 11500913 LP
JORGE RUFINO MALDONADO CORDOVA CONTADOR 3354385 LP
Código de certificación:1000429184
Código de seguridad:157518125 Fecha de Certificación:14/10/2020
2 de 2 14/10/2020
NÚMERO DE RECEPCIÓN
429184
Información Financiera Presentada al SIN mediante el Form 605
ESTADOS FINANCIEROS
INVENTARIO FISICO VALORADO
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
1 de 14/10/2020
CÓDIGO DETALLE DE INVENTARIO INVENTARIO FINAL VALORADO BS.
113530 TOTALES INVENTARIO PRODUCTOS EN PROCESO 0.00
Código de certificación:1000429184
Código de seguridad:157518125 Fecha de Certificación:14/10/2020
2 de 14/10/2020
NÚMERO DE RECEPCIÓN
429184
Información Financiera Presentada al SIN mediante el Form 605
ESTADOS FINANCIEROS
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
1 de 2 14/10/2020
111116 (DISMINUCIÓN) AUMENTO EN OBLIGACIONES 0.00 0.00 0.00
111117 (DISMINUCIÓN) AUMENTO EN PROVISIONES 0.00 0.00 0.00
111118 (DISMINUCIÓN) AUMENTO EN INGRESOS DIFERIDOS 0.00 0.00 0.00
111119 DISMININUCIÓN EN ACTIVO EXIGIBLE 5,503,121.37 986,887.00 4,516,234.37
111120 AUMENTO EN PASIVO EXIGIBLE A CORTO PLAZO 6,351.26 1,833,388.34 1,827,037.08
111121 AUMENTO EN APORTES Y RETENCIONES SOCIALES 17,273.63 24,166.40 6,892.77
111122 AUMENTO EN OBLIGACIONES FISCALES 3,989.26 108,432.21 104,442.95
111123 AUMENTO EN PROVISIÓN DE LA GESTIÓN 3,443.71 4,151.16 707.45
111124 AUMENTO EN PREVISIÓN PARA INDEMNIZACIÓN 3,443.71 19,423.46 15,979.75
CÓDIGO DETALLE DE CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL VARIACIÓN
111200 FLUJO DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN 0.00 971,212.91 -971,212.91
111201 ADQUISICIONES DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 0.00 971,212.91 -971,212.91
111202 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS INTANGIBLES 0.00 0.00 0.00
111203 VENTA DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 0.00 0.00 0.00
111204 VENTA DE PROPIEDADES DE INVERSIÓN 0.00 0.00 0.00
111205 OTRAS ADQUISICIONES 0.00 0.00 0.00
111206 OTRAS VENTAS 0.00 0.00 0.00
CÓDIGO DETALLE DE CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL VARIACIÓN
111300 FLUJO DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE 0.00 1,292,273.58 1,292,273.58
111301 PRÉSTAMOS RECIBIDOS 0.00 0.00 0.00
111302 PAGO DE OTROS PASIVOS FINANCIEROS 0.00 0.00 0.00
111303 EMISIÓN DE NUEVAS ACCIONES 0.00 0.00 0.00
111304 PAGO DE DIVIDENDOS (DISTRIBUCIÓN DE 0.00 0.00 0.00
111305 EMISIÓN DE BONOS 0.00 0.00 0.00
111306 OTRAS EMISIONES 0.00 0.00 0.00
111307 OTROS PAGOS 0.00 0.00 0.00
111308 PRÉSTAMO CASA MÁTRIZ 0.00 1,292,273.58 1,292,273.58
111400 AUMENTO (DISMINUCIÓN) NETA DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO -1,304,421.15
111500 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL INICIO DEL EJECICIO 5,275,343.06
111600 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL FINAL DEL EJERCICIO 3,970,921.91
FIRMADO POR
NOMBRES CARGO C.I. EXP.
QIANGQIANG SU REPRESENTANTE LEGAL 11500913 LP
JORGE RUFINO MALDONADO CORDOVA CONTADOR 3354385 LP
Código de certificación:1000429184
Código de seguridad:157518125 Fecha de Certificación:14/10/2020
2 de 2 14/10/2020
NÚMERO DE RECEPCIÓN
429184
Información Financiera Presentada al SIN mediante el Form 605
ESTADOS FINANCIEROS
ESTADO DE RESULTADOS
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
B. DATOS DEL RESPONSABLE DE LA ELABORACIÓN Y AUDITORIA EXTERNA DE LOS ESTADOS FINANCIEROS (según corresponda)
RESPONSABLE DE LA ELABORACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOMBRE Y APELLIDO O RAZÓN SOCIAL DEL PROFESIONAL INDEPENDIENTE O
NIT
CONSULTORA
SHIELD CONSULTING GROUP S.R.L. 269434020
NOMBRE Y APELLIDO DEL PROFESIONAL CONTABLE DE LA EMPRESA C.I. EXP.
D. ESTADO DE RESULTADOS
CÓDIGO DETALLE DE CUENTAS GESTIÓN ACTUAL (SALDO)
410000 INGRESOS NETOS 33,805,171.46
410001 VENTAS 33,513,340.12
410002 DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUETOS DE BIENES Y/O 291,831.34
CÓDIGO DETALLE DE CUENTAS GESTIÓN ACTUAL (SALDO)
510000 COSTO DE VENTAS 39,691,030.11
510001 COSTO DE PRODUCTOS 0.00
510002 FLETES Y TRANSPORTES DE PRODUCTOS 0.00
510003 DEVOLUCIÓN EN COMPRAS 0.00
510004 DESCUENTOS SOBRE COMPRAS 0.00
510005 COSTO DE PRODUCTOS DAÑADOS 0.00
510006 COSTO DEL PROYECTO 39,691,030.11
CÓDIGO DETALLE DE CUENTAS GESTIÓN ACTUAL (SALDO)
581000 UTILIDAD / (PÉRDIDA) BRUTA -5,885,858.65
1 de 3 14/10/2020
520003 COMISIONES SOBRE VENTAS 0.00
520004 VÍATICOS 0.00
520005 PASAJES 0.00
520006 PUBLICIDAD 0.00
520007 DEPRECIACIÓN DE BIENES DE USO 0.00
520008 PÉRDIDA EN CUENTAS INCOBRABLES 0.00
520009 OTROS GASTOS DE COMERCIALIZACIÓN 0.00
CÓDIGO DETALLE DE CUENTAS GESTIÓN ACTUAL (SALDO)
530000 GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN 2,172,972.00
530001 SUELDOS Y SALARIOS 191,833.61
530002 BENEFICIOS SOCIALES 0.00
530003 PROVISIÓN AGUINALDOS 15,703.91
530004 PREVISIÓN INDEMNIZACIONES 15,979.74
530005 VÍATICOS 0.00
530006 PASAJES 0.00
530007 SERVICIOS BÁSICOS 0.00
530008 MATERIALES Y SUMINISTROS 0.00
530009 FLETES Y TRANSPORTE 0.00
530010 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 0.00
530011 DEPRECIACIÓN DE BIENES DE USO 0.00
530012 ALQUILERES 6,970.00
530013 SEGUROS 10,850.92
530014 SERVICIO DE SEGURIDAD 0.00
530015 GASTOS GENERALES 0.00
530016 OTROS GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 0.00
530017 SERVICIOS PROFESIONALES 290,266.92
530018 PASAJES Y VIATICOS 272,188.05
530019 SERVICIO DE AUDITORIA EXTERNA 3,633.12
530020 APORTES A LA CAJA DE SALUD DE CAMINOS 19,183.37
530021 APORTE PATRONAL A LAS A.F.P.S 6.71% 12,872.06
530022 IMPUESTO VEHICULOS AUTOMOTORES 9,898.00
530023 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 1,155,632.41
530024 SERVICIO DE LUZ ELECTRICA 2,706.98
530025 SERVICIO DE ENTEL - TELECEL - NUEVATEL 5,259.15
530026 SERVICIO DE INTERNET 3,225.96
530027 SERVICIO DE PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 1,961.85
530028 SERVICIO DE IMPRENTA 352.35
530029 SERVICIO DE TÉ Y REFRIGERIO 10,733.25
530030 SERVICIO DE COURIER 49.15
530031 SERVICIO DE FOTOCOPIAS 135.72
530032 GASTOS POR FORMULARIOS 65.00
530033 GASTOS LEGALES Y NOTARIALES 1,413.31
530034 GASTOS MÉDICOS 7,123.56
530035 MATERIAL DE ESCRITORIO 2,610.34
530036 COMBUSTIBLE 4,226.66
530037 GASTOS DE MOVILIDAD 264.05
530038 TASA DE RODAJE Y PARQUEO 250.12
530039 MANTENIMIENTO Y EXPENSAS 6,390.54
530040 MINISTERIO DE TRABAJO 462.00
530041 MATERIAL DE OFICINA 1,738.26
530042 MATERIAL Y MANTENIMIENTO DE LIMPIEZA 852.60
530043 BOTIQUIN DE MEDICINAS 1,646.75
530044 GASTOS VARIOS 6,756.83
530045 DEPRECIACIÓN DE MUEBLES Y ENSERES 559.52
530046 DEPRECIACIÓN DE EQUIPO DE OFICINA 3,024.60
530047 DEPRECIACIÓN EQUIPO DE COMPUTACIÓN 1,054.17
530048 DEPRECIACIÓN VEHICULOS 31,443.12
530049 DEPRECIACIÓN MAQUINARIA Y EQUIPO 68,956.05
2 de 3 14/10/2020
530050 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN EQUIPO DE COMPUTACIÓN 174.00
530051 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE MAQUINARIA 4,524.00
CÓDIGO DETALLE DE CUENTAS GESTIÓN ACTUAL (SALDO)
540000 GASTOS FINANCIEROS 508.95
540001 INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS BANCARIOS 0.00
540002 INTERESES SOBRE OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS 0.00
540003 OTROS INTERESES 0.00
540004 COMISIONES BANCARIAS 508.95
540005 OTROS GASTOS FINANCIEROS 0.00
CÓDIGO DETALLE DE CUENTAS GESTIÓN ACTUAL (SALDO)
420000 INGRESOS FINANCIEROS 0.00
420001 INTERESES SOBRE DEPÓSITOS BANCARIOS 0.00
420002 INTERESES DE INVERSIONES TEMPORALES 0.00
420003 OTROS INGRESOS FINANCIEROS 0.00
550000 OTROS GASTOS DE OPERACIÓN 0.00
Código de certificación:1000429184
Código de seguridad:157518125 Fecha de Certificación:14/10/2020
3 de 3 14/10/2020
NÚMERO DE RECEPCIÓN
429184
Información Financiera Presentada al SIN mediante el Form 605
ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
B. DATOS DEL RESPONSABLE DE LA ELABORACIÓN Y AUDITORIA EXTERNA DE LOS ESTADOS FINANCIEROS (según corresponda)
RESPONSABLE DE LA ELABORACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOMBRE Y APELLIDO O RAZÓN SOCIAL DEL PROFESIONAL INDEPENDIENTE O
NIT
CONSULTORA
SHIELD CONSULTING GROUP S.R.L. 269434020
NOMBRE Y APELLIDO DEL PROFESIONAL CONTABLE DE LA EMPRESA C.I. EXP.
1 de 2 14/10/2020
ESTADOS FINANCIEROS PRESENTADOS AL APLICATIVO DE ESCRITORIO EN FECHA 14/10/2020
Impresión con validez probatoria conforme al art. 79 de la Ley N° 2492 y 3er. Párrafo del art. 7 del D.S. N° 27310
Código de certificación:1000429184
Código de seguridad:157518125 Fecha de Certificación:14/10/2020
2 de 2 14/10/2020
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
AL 31 DE MARZO DE 2021
CHINA RAILWAY NO. 9 GROUP CO. LTD. SUCURSAL BOLIVIA Fue constituida como sociedad de
responsabilidad limitada el 05 de Mayo de 2016, mediante Escritura Pública Nº 111/2016, y con Poder
General de Administración Nº 192/2020 otorgado al Sr. QiangQiang Su con C. Ext. Nº E- 11500913 de
Nacionalidad China y Matricula de Comercio Nº 349566 con registro ante las oficinas de Fundempresa, con
domicilio en la Calle Julio Patiño Nro. 1044, Edifico Aranjuez, Piso 2, Oficina: B, Zona Calacoto.
Los principios y prácticas más significativas aplicadas consistentemente por la sociedad son las
siguientes:
Los estados financieros al 31 de Marzo de 2021, están expresados en bolivianos y han sido
preparados basándose en las cifras que surgen de los registros contables de CHINA RAILWAY NO. 9
GROUP CO. LTD. SUCURSAL BOLIVIA siguiendo normas contables y la reglamentación impartida por la
Norma de Contabilidad No. 3 del Consejo Técnico Nacional de Auditoria y Contabilidad del Colegio de
Auditores de Bolivia, en lo que se refiere a la forma de ajustar los activos, pasivos y patrimonio de las
empresas o instituciones por efectos de la variación del tipo de cambio de la UFV (Unidad de
Fomento a la Vivienda). En caso de ausencia de pronunciamientos técnicos específicos en el país,
se adoptan Normas Internacionales de Contabilidad emitidas por la comisión de Normas
Internacionales de Contabilidad (IASC).
b. Corrección monetaria
Los Estados Financieros han sido preparados en moneda constante, reconociendo en forma integral
los efectos de la variación del tipo de cambio de la UFV (Unidad de Fomento a la Vivienda). Para
ello se han seguido los lineamientos establecidos en la Norma Contable 3 revisada y modificada en
Septiembre de 2007 por el Consejo Técnico de Auditores de Bolivia.
La Empresa, actualizó sus Estados Financieros al 31 de Marzo de 2021 en base a la variación oficial de
las Unidades de Fomento a la Vivienda emitida por el Banco Central de Bolivia. Los Activos y Pasivos
en moneda nacional en base a la cotización oficial de la Unidad de Fomento a la Vivienda al inicio y
cierre de gestión de 2,234086 y 2.36568, el resultado de las diferencias se cargan o se abonan a la
cuenta de resultados “Ajuste por Inflación y Tenencia de Bienes”.
c. Ejercicio
1
La contabilidad de la Empresa se efectúa en bolivianos y las operaciones realizadas en otras monedas
se registran en moneda de curso legal a los tipos de cambio vigente en el momento de la
transacción.
Entre el 01 de Abril de 2020 y el 31 de Marzo de 2021 los activos y pasivos en dólares
estadounidenses están expresados en bolivianos al tipo de cambio oficial de Bs.6.96 por US$.1.00
respectivamente.
Modificaciones cambiarias
A partir del 1 de septiembre de 1985, y sobre la base de lo dispuesto por el Decreto Supremo No.
21060 de fecha 29 de agosto de 1985, se estableció un tipo de cambio flexible determinado por la
oferta y la demanda del dólar estadounidense, en sesiones permanentes del “Bolsín” del Banco
Central de Bolivia.
Los activos fijos existentes al 31 de Marzo de 2021, se exponen a sus valores de adquisición y son
actualizados en función de la variación en la cotización oficial de la Unidad de Fomento a la Vivienda
entre la fecha de inicio y la de cierre del periodo.
La depreciación de los bienes se calcula por el método de línea recta en función a los años de vida útil
del bien aplicando tasas anuales establecidas por disposiciones legales vigentes.
Las tasas anuales de depreciación de los rubros del activo fijo se detallan a continuación:
DESCRIPCION PROCENTAJE %
Equipo de Computación 25.00
Muebles y Enseres 10.00
Equipo de Oficina 12.50
Vehículos 20.00
Maquinaria y Equipo 12.50
Las reparaciones y los gastos de mantenimiento se cargan a resultados, salvo que se considere que
originan una prolongación efectiva en la vida útil de un activo, en cuyo caso se incluyen a su costo.
Esta previsión cubrirá el 100% de la obligación legal de pagar una indemnización por antigüedad
equivalente a un mes de sueldo por año de servicio al personal que se retire voluntariamente luego de
haber cumplido un periodo laboral continuado no menor a cinco años. Asimismo, cubre el eventual
despido del personal con una antigüedad menor a cinco años. En base a la rotación normal del
personal, esta previsión será considerada no corriente.
Patrimonio
El total del Patrimonio fue re-expresado en moneda nacional del 31 de Marzo de 2021. Todas las
cuentas del patrimonio se exponen por su valor nominal, imputándose el ajuste correspondiente a la
cuenta “Ajuste de Capital, contabilizándose la contrapartida en una cuenta de resultados denominada
“Ajuste por Inflación y Tenencia de Bienes”.
g. Ingresos y Egresos
3
Fomento a la Vivienda sin embargo, cabe mencionar que la actualización de este rubro no afecta los
resultados de los mismos.
ACTIVO
NOTA 3 DISPONIBILIDADES
Al 31 de Marzo de 2020, el rubro es el siguiente:
DESCRIPCIÓN IMPORTE Bs
Caja Moneda Nacional 612,453.30
Bco. Bisa Moneda Nacional 5091390011 521,606.84
Subtotal Disponibilidades 1,134,060.14
NOTA 4 EXIGIBLE
Al 31 de Marzo de 2020 la composición de esta cuenta es la siguiente:
DESCRIPCIÓN IMPORTE Bs
Cuentas por Cobrar M/N 2,526,102.19
Crédito Fiscal IVA 829,020.00
Subtotal Exigible 3,325,122.19
NOTA 5 REALIZABLE
Al 31 de Marzo de 2021 este rubro no tiene saldo.
NOTA 6 INVENTARIOS
Al 31 de Marzo de 2021 este rubro no tiene saldo.
NOTA 7 INVERSIONES
Al 31 de Marzo de 2021 este rubro no tiene saldo.
NOTA 8 FIJO
La composición del Activo Fijo al 31 de Marzo de 2021:
4
PASIVO
IMPORTE A
DESCRIPCIÓN
PAGAR
Saldo Factura Nro.: 15Proveedor: SOCIEDAD BOLIVIANA DE CEMENTO S.A. 10,701.00
Saldo Factura Nro.: 2973Proveedor: INDUSTRIA FERROTODO LTDA. 65,768.80
Factura Comercial Nro.: 693Proveedor: RELIPER COMERCIAL LIMITADA 48,128.40
Factura Nro.: 1864Proveedor: SOCIEDAD BOLIVIANA DE CEMENTO S.A. 320,179.02
Factura Nro.: 1Proveedor: SOCIEDAD BOLIVIANA DE CEMENTO S.A. 74,223.92
Factura Nro.: 5Proveedor: DANIEL PORFIDIO ARANDO RAMOS 14,367.50
Factura Nro.: 4Proveedor: AMILLCAR ALCOCER OLGUIN 7,100.58
Factura Nro.: 2Proveedor: SOCIEDAD BOLIVIANA DE CEMENTO S.A. 40,204.28
Factura Nro.: 3Proveedor: SOCIEDAD BOLIVIANA DE CEMENTO S.A. 406,027.73
Factura Nro.: 9304876979232Proveedor: BOLIVIANA DE AVIACIÓN 2,596.39
Factura Nro.: 9304876979233Proveedor: BOLIVIANA DE AVIACIÓN 2,596.39
TOTAL 991,894.00
DESCRIPCIÓN IMPORTE Bs
Aporte Laboral A.F.P.s 12.71% 2,192.21
Aporte Patronal Caja de Salud de Caminos 10% 1,724.79
Aporte Patronal A.F.P.s 6.71% 1,1757.33
Sueldos y Salarios Por Pagar 11,555.68
Descuentos al Personal 6,650.52
Subtotal Aportes y Retenciones 23,280.53
Sociales
DESCRIPCIÓN IMPORTE Bs
Impuestos por Pagar (Impuestos a las Transacciones) 75,783.00
Retención Impuesto a las Transacciones 3% 262.14
Retención Impuesto Utilidades 12.5% 352.08
5
NOTA 12 PROVISIONES DE GESTIÓN
Al 31 de Marzo de 2021 la composición es la siguiente:
DESCRIPCIÓN IMPORTE Bs
Provisión Aguinaldo de Navidad 5,646.79
Subtotal Provisiones de Gestión 5,646.79
DESCRIPCIÓN IMPORTE Bs
Préstamo Casa Matriz M.N. 13,285,592.96
Previsión Para Indemnización 36,187.19
Subtotal Exigible a Largo 13,321,780.15
Plazo
DESCRIPCIÓN IMPORTE Bs
Resultados Acumulados -9,627,545.52
Subtotal Resultados Acumulados -9,627,545.52
NOTA 18 INGRESOS
Este grupo representa el total de Ingresos obtenidos durante la gestión.
DESCRIPCIÓN IMPORTES Bs
Ventas y Servicios 3,771,999.35
Descuentos en Compras 1,393.63
Recuperación por Incapacidad Temporal 3,651.60
Ajuste por Inflación y Tenencia de Bienes 10,802.19
Ajustes por Redondeo 2.28
Mantenimiento de Valor 9,735.00
SUBTOTAL INGRESOS OPERATIVOS: 3,797,584.05
6
NOTA 19 GASTOS
Este grupo representa el total de gastos realizados durante la gestión.
7
Diferencia de Cambio 31.93
SUBTOTAL DIFERENCIA DE CAMBIO 3,527.52
Depreciación de Equipo de Computación 176.56
Depreciación de Muebles y Enseres 666.67
Depreciación de Equipo de Oficina 3,056.67
Depreciación de Vehículos 31,776.51
Depreciación Maquinaria y Equipo 104,530.78
SUBTOTAL DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS: 140,207.19
Mantenimiento y Reparación Inmueble 255.34
Mantenimiento y Reparación de Equipo Computación 286.78
SUBTOTAL OTROS EGRESOS 542.12
Gastos No Deducibles 34,611.67
Credito Fiscal No Deducible 11,323.12
SUBTOTAL GASTOS NO DEDUCIBLES 45,934.79
EMPRESAS
Impuestos al valor Agregado (IVA), por los ingresos originados y otros conceptos.
De acuerdo a Ley 1314 de febrero 27, 1992, se modifica la tasa del impuesto al
13%.
Impuestos a las Transacciones (IT), por los ingresos originados y otros conceptos. De
acuerdo a Ley 1606 de diciembre 22, 1994, se modifica la tasa del impuesto al
3%.
8
NOTA 23 HECHOS POSTERIORES
Después del 31 de Marzo de 2021, no se han producido hechos o circunstancias que
afecten en forma significativa a los estados financieros.
QiangQiang Su
Representante Legal
CHINA RAILWAY NO. 9
GROUP CO. LTD. SUCURSAL BOLIVIA