SISTEMA FINANCIERO ECUATORIANO:

Definición

Es el conjunto de Instituciones Financieras tanto públicas como privadas que actúan en forma
independiente en los llamados mercados monetarios, dedicados a cumplir el papel de
Intermediarios Financieros, cuya función principal es canalizar el ahorro hacia la inversión;
ahorro generado por excedentes de unidades monetarias y dirigida hacia unidades deficitarias que
sirven para satisfacer diferentes necesidades de los prestatarios.

Importancia.

Los Bancos cumplen un rol importante por que realizan actividades de entregar créditos para financiar
operaciones de los clientes sobre la base de sus depósitos a la vista y a plazo; sirven de intermediarios
entre deudor y acreedor.

Hoy en día no nos imaginamos la economía de un país sin la existencia de un sistema financiero.
Cuestionada con justa razón por la manipulación que sobre el mismo ejercen los grupos de poder, no
podemos dejar de reconocer a la Banca como El motor sobre el cual gira el desarrollo de la economía
mundial.

El crecimiento del comercio internacional en las últimas décadas ha evolucionado se ha visto fortalecido
con el aporte significativo de la banca a través del financiamiento entregado a escala internacional, lo
más destacado ha sido la creación de sucursales en otros países.

Base Legal.
En el Sistema Financiero ecuatoriano, las normas y procedimientos para el manejo de
dinero, en nuestro país está reguilado por las siguientes normas jurídicas:
 Ley general de bancos e Instituciones financieras
 Ley de Mercado de Valores
 Legislación sobre el Contrato de Seguro
 Reglamento a la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero
 Reglamento General a la Ley de Mercado de Valores
 Reglamento de Administradoras de Fondos y Fideicomisos
 Reglamento para los Fondos de inversión
A las normas se agregan aquellas vinculadas con el cumplimiento de obligaciones
relacionadas a los tributos, y, a las relaciones obrero patronales de cada una de las
entidades y empresas partícipes del sistema, mediante control directo a través de:
 Ley Orgánica de Régimen Tributario Interno
 Ley de Seguridad Social
 Código de Trabajo
Las instituciones financieras públicas, las compañías de seguro y reaseguros están
sometidas a la Ley General de Bancos en lo relacionado a la aplicación de normas de
solvencias y prudencia financiera, control y vigilancia.

Estructura del Sistema Financiero del Ecuador

El sistema financiero de nuestro país, está estructurado:

Organismos de Control
Objetivos del Sistema Financiero

De manera general lo podemos sintetizar de la siguiente manera

Derechos y obligaciones del usuario de productos y servicios financieros.

¿Que son los derechos?

Un derecho es la potestad de hacer o exigir todo aquello que la ley o autoridad establece en nuestro
favor.

Son nuestros derechos:

A. Derecho a la educación financiera.
B. Derecho a la información

C. Derecho a obtener productos y servicios de calidad

D. Derecho a protección

E. Derecho al acceso a productos y servicios financieros

F. Derecho a elegir

G. Derecho a acceder a la información y documentación

H. Derecho al reclamo

A. DERECHO A LA EDUCACIÓN FINANCIERA

Las instituciones financieras deben colaborar con los distintos niveles de educación financiera que le
permita al usuario comprender sus derechos y obligaciones en el ámbito financiero; el rol de la
Superintendencia de Bancos y Seguros, rol del sistema financiero y la base legal pertinente. Y además, la
educación financiera beneficia a las personas en todas las etapas de la vida:

 A los niños les hace comprender el valor del dinero y el ahorro.

 A los jóvenes les prepara para vivir el día de mañana de manera independiente.
 A los adultos les ayuda a planificar decisiones básicas como la compra de una vivienda, la
financiación de los estudios de los hijoso a preparar su jubilación.

B. DERECHO A LA INFORMACIÓN
El Código establece que la institución financiera debe darte información clara, precisa, oportuna,
razonable, adecuada, veraz y completa sobre los productos y servicios que ofrece, entodos sus aspectos,
incluyendo sus riesgos.

Esto quiere decir que, entre otras cosas, tiene derecho a que:

 Si hay algo que no entiende, puede exigir que se lo expliquenhasta que no le quede ninguna
duda, desde el principio hasta el fin.
 Le aclaren bien las condiciones y los procedimientos del contratodel servicio o producto que
adquiera.
 Le hagan saber en forma oportuna cualquier modificación de los plazos, tasas de interés, costos
y demás condiciones del contrato,así como la forma de su aplicación y cómo le afectarían.
 Le informen a tiempo y de forma detallada todos los costos financieros y gastos asociados al
producto o servicio ofertado,para que pueda ejercer su derecho a elegir antes de firmar ningún
documento.
 La publicidadque le ofrezcansea clara, no engañosa y que no lleve a error.

C. DERECHO A OBTENER PRODUCTOS Y SERVICIOS DE CALIDAD

Lo que significa que tiene derecho a:

 Recibir productos y servicios financieros de forma oportuna, eficaz, eficiente y con buen trato.
 Rechazar y no pagar los productos que no hayan sido expresamente solicitados,salvo que hayan
sido utilizados.
 Rechazar y no pagar tarifas por servicios financieros que no han sido expresamente
solicitadospor el usuario financiero y al costo normado por la SBS.
 Exigir un trato no discriminatorio, transparente, equitativo y adecuadode la institución
financiera, que considere su dignidad personal y el respeto de sus derechos.
 Pagar anticipadamente las obligaciones contraídas sin que exista ningún cobro adicionalo
penalización alguna para el usuario.

D. DERECHO A PROTECCIÓN
Significa, entre otras cosas, que:
  Recibir protección ante la existencia de cláusulas prohibidas que van contra sus derechos e
intereses.
 Obtener protección de los datos personales sobre su solvencia patrimonial y crediticiaen poder
de la institución financiera. No pueden ser usados sin su autorización.
 Exigir rectificación de la información de sus datos personales cuando sean inexactos o
erróneos.
 Demandar protección de la SBS cuando las instituciones financieras usen métodos de cobranza
extrajudicial que atenten contra su privacidad y/o dignidad persona.
 Exigir que se mantenga el valor y la validez de las ofertas financieras y las condicionesincluidas
en el contrato, debe corresponder con lo que la publicidad ofrece.
 Formar y participar en asociaciones para la defensa de los derechos del usuario financiero y
acudir al defensor del cliente en defensa de sus derechos.
 Demandar la cobertura del fondo de garantía de depósitos, de acuerdo con la ley.

E. DERECHO AL ACCESO A PRODUCTOS Y SERVICIOS FINANCIEROS

Significa, entre otras cosas, que:

 Acceder a los sistemas de ahorro ofertados por las instituciones financieras, respetando los
requisitos legales.
 Obtener créditos, siempre que cumplan lo que marca la ley.
 Disponer del dinero entregado a la institución financiera, de forma oportuna y sencilla, de
acuerdo a las condiciones pactadas para su colocación.
 Suscribir contratos y recibir servicios electrónicos, cuya validez será igual a la de los contratos
celebrados de manera escrita o verbal.

F. DERECHO A ELEGIR
Significa, entre otras cosas, que:

 Elegir con plena libertad los productos y servicios ofertados por las instituciones financieras.
 Suscribir contratos sin ser presionado, coaccionado o inducido por parte de las instituciones
financieras.

G. DERECHO A ACCEDER A LA INFORMACIÓN Y DOCUMENTACIÓN

Significa, entre otras cosas, que:

 Exigir información y documentación de todoslos actos que respalden la negociación, ejecución,

y terminación del contrato, y/o de la prestación de productos y servicios financieros.
 Obtener los documentos que han sido debidamente cancelados o endosados por haberse
subrogado en la obligación, en calidad de garante.

H. DERECHO AL RECLAMO
El código de Derechos del Usuario Financiero establece que tiene derecho a reclamar cuando considere
qu la institución financiera le pone condiciones prohibidas, o tiene prácticas u omisiones que afecten sus
derechos.

Su reclamo o queja, debe ser recibida por la institución financiera, ser atendido en forma diligente y
recibir respuesta oportuna, en forma escrita y firmada por alguien responsable.

Debe hacer uso de este derecho cuando:

 Cualquiera de los derechos que hemos estudiado no haya sido respetado.

 Haya recibido productos o servicios que no pidió.
 Le hayan tratado en forma inapropiada.
 Cuando no esté de acuerdo con lo resuelto por la institución financiera ante la que presentó el
reclamo.
Obligaciones del usuario de servicios financieros
El usuario a su vez debe:

 Cumplir con lo pactado en la forma, plazos y condiciones establecidas en el contrato.

 Pagar las cuotas periódicas pactadas, para evitar las penalidades establecidas legalmente.
Puede anticipar el pago.
 Realizar sus reclamos, quejas o consultas ante la institución financiera, defensor del cliente o la
SBS según corresponda en tiempo y forma.

BANCOS PRIVADOS

En la Edad Media, surge el negocio bancario en las ferias de Italia, donde los cambistas de
monedas a razón de la diversidad de monedas de los Estados primitivos italianos, requerían
cambiar moneda extranjera por la moneda local y luego la moneda extranjera devolverla a su
lugar de origen.

En sus inicios los banqueros solamente emitían recibos y letras de cambio por el importe real
de metal que se les entregaba en depósito. Estos recibos comenzaron a funcionar como
moneda de papel descubriendo que nunca se presentaban para su cobro o pago todos los
recibos al mismo tiempo y que una buena proporción de los mismos permanecía en
circulación.

Durante varios siglos la banca estuvo en el poder de negociantes, lombardos, judíos,

florentinos y venecianos, quienes debían actuar en base a una reglamentación pública que les
exigía llevar sus cuentas en forma específica y someterlas a control, los abusos en este sentido
provocaron que se motivará una reglamentación más rigurosa que solicitaba entregar
garantías al gobierno. Con el pasar del tiempo los bancos fueron progresando en la
reglamentación, hasta llegar a legitimarse bajo la autoridad pública, concediéndoles
monopolio de ciertas funciones bancarias. Es así que surgen los bancos concesionales, siendo
los tres más famosos el Banco de Ámsterdam en 1609, el Banco de Venecia en 1619, y el de
Hamburgo en 1619.

En Latinoamérica los bancos se constituyeron como algunas de las primeras empresas

modernas, es así que, desde mediados del siglo XIX, los bancos, así como las compañías
ferroviarias incorporaron los modelos fundamentales para la creación de nuevas formas de
organización de los negocios (sociedades anónimas) que tenían una mayor proyección y
complejidad que las tradicionales empresas familiares o individuales.

Los primeros bancos fueron establecidos y organizados en su mayoría como sociedades

anónimas y su creación también estimuló el desarrollo de los primeros mercados de capital
que empezaron a florecer muy poco a poco en Latinoamérica a partir de la década de 1800-
1900 aproximadamente.

La gestión del riesgo a nivel bancario, ha mejorado en la mayoría de las áreas que componen
esta región, gracias a la introducción de nuevos métodos para la colocación del crédito y a las
mejoras en la cuantificación y valoración de riesgos, estas reformas han permitido reforzar los
sectores bancarios de la región, aunque a medida en la que la tecnología aumenta es necesario
que la banca asuma nuevos retos.

La República del Ecuador nació como Estado el 13 de mayo de 1830, en aquel tiempo la
economía se encontraba poco monetizada, la circulación era de monedas de oro y plata, regida
por sucesivas leyes de monedas, en ese entonces se tenía una economía orientada al sector
agrícola y comercial, las actividades de estos sectores se destinaban al comercio exterior.

En el año 1831 en el Ecuador se dio inicio a la creación de un sistema financiero, adecuado

para la época, pero no muy desarrollado, debido a la exportación de monedas, la falsificación y
la emisión de billetes por establecimientos particulares, que dio lugar a que creen leyes
reguladoras, por lo cual en 1832 se dictó por primera vez la Ley de Monedas de la República
del Ecuador, para regular la circulación de monedas de oro y plata.

El primer banco fundado en el Ecuador fue el Particular de Manuel Antonio de Luzarraga en

1859 hasta 1860, establecido en Guayaquil, el cual tenía la facultad de emitir billetes de banco
con respaldo en metales preciosos (sistema bimetálico), el banco también debía otorgar
créditos a los gobiernos.

A ese primer banco siguieron otros, alentados por la política modernizadora del presidente
Gabriel García Moreno en 1860, como fueron el banco Particular de Descuento y Circulación
en 1862, el Banco del Ecuador en 1868, que se constituyó en el principal banco del siglo XIX, el
Banco de Quito en 1869 y el Banco de Crédito e Hipotecario en 1871.

Para regular la actividad de los bancos, se expidió la primera Ley de Bancos en 1871, a la que
siguió la expedida por la Asamblea Nacional de Ambato, el 31 de mayo de 1878 la cual fue
ejecutada por Ignacio de Veintimilla, el 4 de junio de 1878 y después otra expedida por la
Asamblea Nacional de Quito, el 9 de junio de 1897, que fue ejecutada por Eloy Alfaro, el 11 de
junio de 1897.

En 1884 se adoptó el Sucre como unidad monetaria del país y en 1898 se dictó la nueva Ley de
Monedas que rigió desde 1900, gracias a la Revolución Juliana de 1925 y con el concurso de la
Misión Kemmerer, en 1927 se produjo una transformación en el sector bancario ecuatoriano
cuando se expidió la Ley Orgánica de Bancos, la Ley Orgánica del Banco Hipotecario y la Ley
Orgánica del Banco Central, así como otras leyes que regularon en manejo de la Hacienda
Pública, así mismo en este año se creó la Superintendencia de Bancos.

La ley quiso impedir que tanto los accionistas como los directivos se beneficiaran de la emisión,
las reservas y los recursos depositados negocios vinculados, sancionaba personalmente a los
infractores, de manera que respondan así ante el Estado y ante los clientes. Sin embargo, a
pesar de las previsiones, los bancos y los banqueros lograron escapar, en múltiples aspectos, a
la severidad pretendida por el Estado y a los controles de los gobiernos.

La crisis financiera produjo aproximadamente un 70% del cierre de las instituciones financieras
del país, en marzo del 2000 el gobierno decretó la dolarización a una paridad de 25.000 sucres
por dólar, por lo cual, quienes tenían ahorros congelados en sucres, recuperaron sólo una
quinta parte; mientras que los que tenían créditos con entidades financieras, vieron reducida
su deuda en una quinta parte.

Los problemas económicos, financieros y políticos irresolutos llevaron a masivas protestas, lo

cual conllevo al derrocamiento del gobierno de Jamil Mahuad en enero del año 2000 y la
asunción de Gustavo Noboa como presidente constitucional. A su vez la inestabilidad
económica e institucional que se generó en el Ecuador, fue el origen de la mayor ola migratoria
de la historia del Ecuador, hacia países como España, Italia, y Estados Unidos.

En el año 2014, el Código Orgánico Monetario y Financiero del Ecuador, que regula el sistema
financiero público y privado del Ecuador, actualmente el Sistema Financiero Ecuatoriano se
encuentra compuesto por instituciones financieras privadas (Bancos, Cooperativas de Ahorro y
Crédito, Mutualistas, Sociedades Financieras, Compañías emisoras de Tarjeta de Crédito y
Corresponsales no Bancarios), instituciones financieras públicas; instituciones de servicios
financieros, compañías de seguros y compañías auxiliares del Sistema Financiero, estas
entidades que se encuentran bajo el control de la Superintendencia de Bancos y Seguros, de la
Superintendencia de Economía Social y Solidaria y del Banco Central del Ecuador.

Constitución: El artículo 389 de esta normativa señala que estas entidades bancarias se
constituirán ante la Superintendencia de Bancos como sociedades anónimas con un mínimo de
dos promotores, fundadores o por promoción pública. Para que puedan ser constituidas
previamente deben contar con la razón social, la cual debe estar autorizada por la
Superintendencia de Bancos, para lo cual se debe hacer constar la clase de entidad que se
pretende constituir.

Inicio de actividades: El artículo 395 establece que el nuevo Banco en el plazo de seis meses
contados desde la fecha de la aprobación de su constitución e inicio de actividades deberá
obtener la infraestructura física necesaria, conseguir la calificación de sus directores y de su
representante legal, contar con la estructura organizacional mínima, que incluya los factores
tecnológicos, procesos y recursos humanos necesarios para su funcionamiento, planes de
operación, controles internos, de acuerdo a las actividades y mercados en los que proyecte
participar y los riesgos que pretenda asumir, de conformidad con las normas que expida la
Superintendencia de Bancos, una vez que se obtenga estos requisitos se emitirá el permiso de
funcionamiento para cada una de las oficinas operativas.

Productos financieros

Cuenta de ahorro

Es uno de los productos financieros más comunes y sencillos de usar, que permite acceder al
dinero cuando sea necesario de acceder por el usuario financiero o cliente financiero. Ejemplo;
cuando depositamos nuestro dinero en una institución financiera la misma nos pagará una
tasa pasiva referencial del BCE, a diferencia de tenerlo resguardado el dinero en casa no
generará beneficios económicos o intereses.

Todo dinero que sea depositado en una cuenta de ahorro genera interés dependiendo la
cantidad y el tiempo congelado en el banco, en referencia a la tasa pasiva siempre estará en
constante actualización en la página del Banco Central del Ecuador publicado cada fin mes, con
tasa de interés anual nominal, considerar que la acreditación se realiza cada fin de mes
correspondiente al interés ganado, si el usuario retira antes del tiempo pierde derecho a la
acreditación del interés ganado y no será objeto de retención por rendimientos financieros
considerado como ingresos exentos mencionado en la Ley Tributaria. Cuenta corriente Es un
producto financiero que permite acceder al usuario financiero de su dinero en cualquier
momento, además puede efectuar pagos a través de la emisión de cheques, es objeto de
retención por el rendimiento financiero generado cada fin de mes.

Tiempo de vigencia y como llenar un cheque

La vigencia de un cheque es de 13 meses desde la fecha de la emisión o giro

Fechas en números - 2021-08-19 - 2021/08/19 - 2021.08.19
Fechas en letras - 19 de agosto del 2021
Indicaciones
-Debe indicar con claridad el lugar y fecha de emisión.

- El lugar de emisión se podrá usar abreviaturas de uso corriente o frecuente

- La fecha podrá ser escrita en números y letras o solo en números o letras ejemplo; Quinindé,
19 de agosto del 2021 (día, mes y año)

- La fecha escrita en número debe tener el siguiente orden Año->Mes->Día

- En los meses podrán utilizarse abreviaturas y números arábigos o romanos

Depósitos a plazo fijos

Es un producto financiero, sobre el cual el banco inmoviliza al usuario sobre el uso en un

determinado tiempo, con la finalidad de que gane interés, entre mayor sea el plazo la tasa de
interés pasiva será mayor.

Beneficios depósitos a plazo fijo

- Rentabilidad sostenida sobre el tiempo del contrato.

- Crecimiento de la tasa entre, sí el tiempo de la inversión es aún mayor
- La tasa de interés siempre será mayor a los depósitos a cuenta corriente y ahorro
- El usuario escoge el tiempo el tiempo de inmovilizado su dinero
- Dinero protegido hasta $32.000 por el Fondo de Seguro de Depósitos que nos brinda la
COSEDE - Es una operación fácil y sencilla de realizar no se requiere que sea experto en
finanzas (Finanzas para todos, 2010)

Sobregiros
Es el evento cuando no se tiene suficiente liquidez en la cuenta corriente para realizar una
transacción con el banco, estos pueden ser:
1. Contratados Se genera mediante la petición expresa del titular de la cuenta corriente, más la
suscripción de un contrato.
2. Ocasionales En el caso ocasional, podrá existir o no la solicitud expresa del titular de la
cuenta corriente.
Requisitos para acceder al beneficio del sobregiro
- Manejo adecuado de la cuenta corriente, no tener exceso de cheques protestados.
- La cuenta corriente debe tener al menos 6 meses activa.
- No mantener obligaciones vencidas tales como; créditos o tarjetas de créditos.
El costo del sobregiro, donde se aplicará una tasa de consumo y el pago a la entidad financiera
desde el desembolso hasta la fecha de vencimiento no podrá ser mayor a 30 días.
Tarjetas de crédito
Es un dinero plástico, que tiene una banda magnética y cuenta con un chip para la protección
de los delitos