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Actividad 6 TALLER en CLASE Indicadores de Desempeño
Actividad 6 TALLER en CLASE Indicadores de Desempeño
PRESENTADO POR
YULI ANDREA LOPEZ MELENDEZ
ID 584606
PROFESOR
JIMMY VELANDIA DAZA
NRC
3389
ACTIVO NO CORRIENTE
DEUDORES 59,441 58,376 0.94% 0.94% 1,065
INVERSIONES PERMANENTES 124,835 179,485 1.97% 2.89% -54,650
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO Y
DEPRECIACION 2,161,374 2,322,813 34.17% 37.41% -161,439
INTANGIBLES, NETO 1,021,607 799,038 16.15% 12.87% 222,569
DIFERIDOS, NETO 211,039 203,609 3.34% 3.28% 7,430
ORTOS ACTIVOS 285 285 0.00% 0.00%
VALORIZACIONES 1,037,229 970,105 16.40% 15.63% 67,124
TOTAL, ACTIVO NO CORRIENTE 4,615,810 4,533,711 73% 73% 82,099
TOTAL, ACTIVO 6,325,051 6,208,356 100% 100% 116,695
TOTAL, PASIVO Y PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS 6,325,051 6,208,356 100% 100% 116,695
GRUPO OK S.A.S
ESTADOS DE RESULTADOS CONSOLIDADO
POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 Y 2019
(Valores expresados en millones de pesos colombianos)
INFORMACIÓN ADICIONAL
114.10%
11.50%
-10.60%
-15.00%
-51.90%
2.10%
1.80%
-30.40%
-7.00%
27.90%
3.60%
0.00%
6.90%
1.80%
1.90%
-51.30%
7.60%
-36.10%
47.20%
-21.90%
-31.90%
10.60%
-14.90%
-48.20%
43.50%
1.90%
0.00%
-44.80%
123.30%
-29.00%
-19.40%
18.10%
18.10%
1.90%
ANALISIS
HORIZONTAL
RELATIVO
-2.00%
-2.70%
14.20%
-2.00%
-2.20%
-1.40%
-1.40%
-1.80%
2.30%
-0.90%
-4.10%
-23.10%
-100.00%
-11.60%
65.90%
-30.80%
8.90%
-96.60%
12.20%
48.20%
-32.70%
137.60%
-3.90%
-18.20%
INDICADOR DE DESEMPEÑO
INDICADOR DE PRODUC
INDICE DUPONT
UTILIDAD NETA VENTAS
INDICE DUPONT = VENTAS
X
ACTIVO TOTAL
EVA
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
EVA INDICADOR DE
REACCION DE VALOR
= 1-
ACTIVOS X COSTOS DE CAPITAL
PUNTO DE EQUILIBRIO
PUNTO DE EQUILIBRIO Costos y Gastos fijos
Es el punto 0
= Precio de venta ---- Costo variable Unitario
EBITDA
EBITDA Utilidad Operaciones +
= Depreciaciones, amortizaciones y =
Capacidad para generar caja provision o deterioro
WACC
WACC
DEUDA o PASIVO
X TIO
Rentabilidad minima que debe generar un activo ACTIVO TOTAL
#REF!
X 0.08 X 0.7
6,325,051
#REF! X 0.08
X 0.7
#REF!
#REF!
#REF!
KTNO
CUENTAS POR COBRAR + INVENTARIOS - CUENTAS POR
PAGAR PROVEEDORES 230,824 +
Capital de trabajo neto de operación
DOR DE DESEMPEÑO
6,644,387
* 100 = 60,189,300
= 11.04%
6,644,387
-1 * 100 = 6,829,486
= -2.71%
INDICADOR DE PRODUCTIVIDAD
#REF! 6,644,387
= 6,644,387
X
6,325,051
= #REF! X
OAGNOSTICO FINANCIERO
194,112
= 1-
6,325,051 0.1
= 69.31%
Utilidad Operacional
254,878
Depreciación
2,161,374
Amortización Deterioro
= 2,416,252
1- TASA DE IMP PATRIMONIO
X + X TIO
RENTA ACTIVO
4,162,292
+ X 0.08
6,325,051
0.65806457528959 X 0.08
0.0526451660231672
#REF!
Con un indice de participacion en el mercado del 11% y menos del 3% en ventas, el Grupo OK, mostro un desempeño aceptab
para el 2020, si tenemos encuenta todos los sucesos que se presentaron a nivel local, y nacional, que afectaron a todos los
sectores.
Teniendo en cuenta el Indice Dupont, la rentabilidad de la empresa fue del 2%, sobre cada venta que se realizo, no es malo, pe
esperaba un porcentaje mucho mas alto para este año.
Es importante tambien saber que se han generado mas rendimientos a los accionistas con un indice EVA del 69% durante este
2020, adicional con una contribucion marginal del 69% permite que se puedan cubrir los costos fijos, y generar mucho mas uti
tambien que el punto de equilibrio es de 55.62 unidades, para cubrir los gatos, y al superar este punto, tener ganancias
La compañia al tener un EBITDA de $ 538,486, que antes de calcular los gastos financieros muestra que la empresa aun es ren
en sus operaciones diarias
Finalmente, el coste promedio ponderado del capital (WACC). Del 2% al 5% permite que en el futuro se puedan tomar nuevas
inversiones permitiendo el cremiento de la empresa, que con KTNO (capital de trabajo Neto) de 64,297, es lo que necesita la
empresa para mantener su estabilidad, y control tanto de los ingresos y egresos de la misma
AÑO 2020