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EMPRESA
TRAVEL
ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL
AL 1 DE ENERO DEL 2021
ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
CAJA 8000 DOCUMENTOS POR PAGAR 5200
BANCOS 3000 TOTAL PASIVO CORREINTE 5200
CUENTAS POR COBRAR 3100
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 14100 PATRIMONIO
CAPITAL
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO CAPITAL SOCIAL 45620
EDIFICIO 36720 TOTAL PATRIMONIO 45620
TOTAL P.P.E 36720

TOTAL ACTIVO 50820 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 50820

GERENTE GENERAL CONTADOR

 TRAVEL S.A
La Empresa TRAVEL inicia sus actividades el 1 de enero del 2021 con los siguientes LIBRO DIARIO
datos:
Efectivo $ 8.000 AL 28 DE FEBRERO DEL 2021
Chequera $3.000 FECHA [1] DETALLE O DESCRIPCIÓN [2] PARCIAL [3] DEBE [4] HABER [5]
Crédito por venta $3.100 1/1/2021 1 [6]
Doc. Pendiente de pago $5.200 CAJA $ 8.000,00
Terreno $36,720 BANCOS $ 3.000,00
CUENTAS POR COBRAR $ 3.100,00
EDIFICIO $ 36.720,00
DOCUMENTOS POR PAGAR $ 5.200,00
SANGRÍA CAPITAL $ 45.620,00

P/R ASIENTOS DE APERTURA DE EMPRESA

4/1/2021 2
4Enero2021.- Se compran 8 escritorios a $150 c/u, pagamos con el 80% MUEBLES DE OFICINA $ 1.200,00
con cheque y el saldo en efectivo BANCOS $ 960,00
CAJA $ 240,00
P/R COMPRA DE 8 ESCRITORIOS PARA USO DEL NEGOCIO CUYO
PAGO ES CON EL 80% CON CHEQUE Y EL SALDO EN EFECTIVO
6/1/2021 3
6Enero2021 Se compran mercaderías por 8000 a la empresa Primavera, MERCADERÍA $ 8.000,00
cancelamos el 50% en efectivo y el saldo en crédito BANCOS $ 4.000,00
CAJA $ 325,00
P/R COMPRA DE MERCADERÍA A LA EMPRESA PRIMAVERA
10Enero2021.- Compramos dos telefonos a $60 c/u, para uso de la oficina 10/1/2021 4
se cancela con cheque del banco bolivariano. MERCADERÍA- COMPRA $ 1.200,00
BANCOS $ 1.200,00
P/R COMPRA DE EQUIPO DE OFICINA Y SE CANCELA CON CHEQUE
11/Enero/2021.- Compramos para la oficina 20 resmas a 12,58 c/u, 11/1/2021 DEL BANCO COLIVARIANO 5
cancelamos en efectivo SUMINISTROS DE OFICINA $ 2.516,00
CAJA $ 2.516,00
P/R COMPRA DE SUMINISTROS DE OFICINA Y CANCELAMOS
EN EFECTIVO

13/Enero/2021.- Se vende 25 motonetas valoradas en $1268 c/u, nos cancelan 13/1/2021 EQUIPO DE TRANSPORTE $ 31.700,00
con un cheque del Banco Pichincha BANCOS $ 31.700,00
P/R VENTA DE LAS MOTONETAS EN EFECTIVO
7
15/1/2021 GASTOS DE ARRIENDO $ 1.000,00
15/Enero/2021.- Se cancela alquiler de oficina al sr. Merchan, correspondiente al BANCOS $ 1.000,00
presente
del bancomes por un valor de 1000 con cheque n¨ 182
Bolivariano
P/R PAGO DE ALQUILER AL SR. MERCHAN CON CHEQUE DEL
BANCO BOLIVARIANO
18/Enero/2021.- Se venden dos refrigeradoras en $700 c/u al comercial aguas, 18/1/2021
nos cancelan a crédito personal MERCADERIA EN VENTAS $ 1.400,00
CUENTAS POR COBRAR $ 1.400,00
P/R VENTA DE MERCADERÍA Y CANCELAN A CRÉDITO
20/Enero/2021.- Se compran 15 refrigeradoras a $500 c/u, a importadora María,
y cancelamos a crédito personal 20/1/2021 MERCADERÍA EN COMPRAS $ 7.500,00
CUENTAS POR PAGAR $ 7.500,00
P/R COMPRA DE MERCADERÍA Y SE CANCELA
A CREDITO PERSONAL

22/Enero/2021.- Se cancela por honorarios profesional al Abg. Yééz, 520 con 22/1/2021 SERVICIOS PRESTADOS $520
cheque de Produbanco BANCOS $520
P/R CANCELACIÓN DE HONORARIOS AL ABG YEEZ

25/ Enero/2021.- Compramos un vehículo por 16000, cancelamos con cheque 25/1/2021 VEHÍCULO 16000
del Banco Bolivariano BANCOS 16000

P/R COMPRA DE VEHICULO Y SE CANCELA

CON CHEQUE DEL BANCO BOLIVARIANO

SUMAN $ 150.920,00 $ 83.565,00

GERENTE GENERAL CONTADOR

Libro Mayor Empresa Travel
Periodo: 1/1/2020
CAJA
FECHA # COMPR. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
1/1/2021 1 $ 8.000,00
4/1/2021 2 $ 240,00
6/1/2021 3 $ 325,00
11/1/2021 5 $ 2.516,00
TOTAL $ 8.000,00 $ 3.081,00 $ 4.919,00
BANCOS
FECHA # COMPR. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
1/1/2021 1 $ 3.000,00
4/1/2021 2 $ 960,00
6/1/2021 3 $ 4.000,00
10/1/2021 4 $ 1.200,00
13/1/2021 6 $ 31.700,00
15/1/2021 7 $ 1.000,00
22/1/2021 10 $ 520,00
25/1/2021 11 $ 16.000,00
TOTAL $ 3.000,00 $ 55.380,00 $ -52.380,00
CUENTAS POR COBRAR
FECHA # COMPR. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
1/1/2021 1 $ 3.100,00
18/1/2021 8 $ 1.400,00
TOTAL $ 4.500,00 $ 4.500,00
TERRENO
FECHA # COMPR. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
1/1/2021 1 $ 36.720,00
TOTAL $ 36.720,00 $ 36.720,00
DOCUMENTOS POR PAGAR
FECHA # COMPR. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
1/1/2021 1 $ 5.200,00
TOTAL $ 5.200,00 $ -5.200,00
CAPITAL
FECHA # COMPR. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
1/1/2021 1 $ 45.620,00
TOTAL $ 45.620,00 $ -45.620,00
MUEBLES DE OFICINA
FECHA # COMPR. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
4/1/2021 2 $ 1.200,00
TOTAL $ 1.200,00 $ 1.200,00
MERCADERÍA
FECHA # COMPR. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
 6/1/2021 3 $ 8.000,00
10/1/2021 4 $ 1.200,00
20/1/2021 9 $ 7.500,00
TOTAL $ 16.700,00 $ 16.700,00
SUMINISTROS DE OFICINA
FECHA # COMPR. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
11/1/2021 5 $ 251,60
TOTAL $ 251,60 $ 251,60
VEHÍCULO
FECHA # COMPR. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
13/1/2021 6 $ 31.700,00
25/1/2021 11 $ 16.000,00
TOTAL $ 47.700,00 $ 47.700,00
ARRIENDO
FECHA # COMPR. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
15/1/2021 7 $ 1.000,00
TOTAL $ 1.000,00 $ -1.000,00
MERCADERIA EN VENTAS
FECHA # COMPR. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
18/1/2021 8 $ 1.400,00
TOTAL $ 1.400,00 $ 1.400,00
CUENTAS POR PAGAR
FECHA # COMPR. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
18/1/2021 8 $ 7.500,00
TOTAL $ 7.500,00 $ -7.500,00
SERVICIOS PRESTADOS
FECHA # COMPR. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
22/1/2021 10 $ 520,00
TOTAL $ 520,00 $ -520,00
 SUMAS SALDOS AJUSTES SALDOS AJUSTADOS
CUENTAS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
CAJA $8.000.00 $3.081.00 $4.919.00 $4.919.00
BANCOS $3.000.00 $55.380.00 $52.380.00 $52.380.00
CUENTAS POR COBRAR $4.500.00 $4.500.00 $4.500.00
TERRENO $36.720.00 $36.720.00 $36.720.00
DOCUMENTOS POR PAGAR $5.200.00 $5.200.00 $5.200.00
CAPITAL $45.620.00 $45.620.00 $45.620.00
MUEBLES DE OFICINA $1.200.00 $1.200.00 $1.200.00
MERCADERÍA $16.700.00 $16.700.00 $16.700.00
SUMINISTROS DE OFICINA $251.60.00 $251.60.00 $251.60.00
VEHICULO $47.700.00 $47.700.00 $47.700.00
ARRIENDO $1.000.00 $1.000.00 $1.000.00
MERCADERIA EN VENTA $1.400.00 $1.400.00 $1.400.00
CUENTAS POR PAGAR $7.500.00 $7.500.00 $7.500.00
SERVICIOS PRESTADOS $520,00 $520,00 $520
GASTO DE DEPRECIACION DE MUBLES DE OFICINA $ 120,00 $ 120,00
DESPRECIACION ACUMULADA DE MUEBLES DE OFICINA $ 120,00 $ 120,00
GASTO DE DEPRECIACION DE VEHICULO $3.200.00 $3.200.00
DEPRECIACION ACUMULADA DE VEHICULO $3.200.00 $3.200.00
GASTO DE DEPRECIACION DE EQUIPO DE OFICINA $ 12,00 $ 12,00
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE OFICINA $ 12,00 $ 12,00

SUMAN
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FECHA O DÍA QUE SE REALIZA LA OPRACIÓN-ACTIVIDAD-TRANSACCIÓN ECONÓMICA

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DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD - TRANSACCIÓN REALIZADA

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DESGLOCE DE VALORES DE LA TRANSACCIÓN COMERCIAL

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Comentario:
REGISTRO DE TODO LO QUE INGRESA

[5] [Comentario encadenado]

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Comentario:
REGISTRO DE TODO LO QUE SALE

[6] [Comentario encadenado]

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Comentario:
ASIENTOS DE APERTURA