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78798.90
$ 78,798.90
EMPRESA INDUSTRIAL PARAÍSO DEL JEANS
LIBRO DIARIO
MES: Mayo 2023
2023 2023 PAG 01
FECHA DESCRIPCIÓN REF PARCIAL DEBE HABER
1
May-01 CAJA 1 $ 700.00
BANCOS 2 $ 3,000.00
INV. MATERIA PRIMA 3 $ 778.90
Cierres 450
Botones 31
Hilos 242.4
juegos de etiqueta 25
etiqueta de cintura 30.50
INV. PRODUCTOS TERMINADOS 4 $ 420.00
MUEBLES Y ENSERES 5 $ 1,000.00
EQUIPO DE OFICINA 6 $ 500.00
EQUIPO DE COMPUTO 7 $ 900.00
EDIFICIO 8 $ 25,000.00
VEHÍCULOS 9 $ 16,500.00
MAQUINARIA 10 $ 30,000.00
CAPITAL SOCIAL 11 $ 78,798.90
P/R Según E.S.I
2
May-02 INV. MATERIA PRIMA 3 $ 2,357.14
IVA PAGADO 12 $ 282.86
BANCOS 2 $ 2,112.00
PROVEEDORES 13 $ 528.00
Internacional S.A 528.00
P/R compra MPD según f/1520
3
May-03 PUBLICIDAD PREPAGADA 14
IVA PAGADO 12 $ 192.86
BANCOS 2 $ (23.14) $ 216.00
P/R pago de publicidad a radio fantasma F Nº170
4
May-04 GASTO TELEFONO 15 $ 15.63
IVA PAGADO 12 $ 1.88
CIF 16 $ 105.00
Luz 80.00
agua 25.00
CAJA 1 $ 122.50
P/R Pago de servicios basicos
5
May-05 CAJA 1 $ 294.00
CIENTES 17 $ 294.00
VENTAS 18
IVA COBRADO 19 $ 525.00
P/R Venta de productos terminados F/V Nº001 pvp $ 63.00
6
May-05 COSTO DE PRODUCTOS VENDIDOS 20 $ 420.00
INV. DE PRODUCTOS TERMINADOS 4 $ 420.00
P/R Costo de produción P.C
7
May-06 BANCOS 2 $ 294.00
CAJA 1 $ 294.00
P/R deposito de la venta anterior
8
May-07 INV. PRODUCTOS EN PROCESO 21 $ 1,000.00
OP 1 680
OP 2 320
INV. MATERIA PRIMA DIRECTA 3 $ 1,000.00
tela track hielo 680
tela azul 320
P/R solicitud a bodega materia prima
9
May-08 INV. PRODUCTOS EN PROCESO 21 $ 146.70
OP 1 78.8
OP 2 67.9
CIF 16 $ 146.70
INV. MATERIA PRIMA INDIRECTA $ 146.70
P/R solicitud a bodega materia prima
10
May-09 GASTO MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 22 $ 133.93
OP 1 90
OP 2 60
IVA PAGADO 12 $ 16.07
BANCOS 2 $ 136.07
RETENCIÓN FTE. IVA POR PAGAR 23 $ 11.25
RETENCIÓN IMPUESTO A LA RENTA 24 $ 2.68
P/R Pago mantenimiento S/F Nº 33
11
May-14 INV. MATERIALES 25 $ 21.00
Hilos $ 21.00
INV. PRODUCTOS EN PROCESO 21 $ 21.00
P/R Devucion de materiales no utilizados
12
May-16 MANO DE OBRA DIRECTA 26 $ 450.00
OP 1 300
OP 2 150
CAJA 1 $ 450.00
P/R Cancelo mano de obra
13
May-19 CAJA 1 $ 1,000.00
VENTAS 18 $ 892.86
IVA COBRADO 19 $ 107.14
P/R venta de prodctos terminados según F/Nº 002 OP2
14
May-19 COSTO DE PRODUCTOS VENDIDOS 20 $ 603.15
INV. DE PRODUCTOS TERMINADOS 4 $ 603.15
P/R Costo de produción P.C op 2
15
20-May BANCOS 2 $ 1,000.00
CAJA 1 $ 1,000.00
P/R deposito de la venta anterior
16
21-May CLIENTES 17 $ 2,000.00
VENTAS 18 $ 1,785.71
IVA COBRADO 19 $ 214.29
P/R Venta de productos terminados F/V Nº 3 pvp
17
21-May COSTO DE PRODUCTOS VENDIDOS 20 $ 1,227.55
INV. DE PRODUCTOS TERMINADOS 4 $ 1,227.55
P/R Costo de producción P.C OP 1
18
31-May GASTO REMUNERACIÓN 27 $ 3,192.00
Contador 1300.00
Guardia 292.00
Gerente 1600.00
BANCOS 2 $ 3,192.00
P/R pago de remuneración a empleados administrativos
19
CUENTAS INCOBRABLES 28 $ 1.91
PROV. CTAS INCOBRABLES 29 $ 1.91
P/R AJUSTE 1 PROV. CTAS INCOB 1%
20
IVA COBRADO 19 #ERROR!
IVA PAGADO 12 $ 323.94
IVA POR PAGAR 30 #ERROR!
P/R AJUSTE 2 LIQ IVA
21
GASTO PUBLICIDAD 31 $ 16.07
PUBLICIDAD PREPAGADA 14 $ 16.07
P/R AJUSTE 3 VALORES DEVENGADOS
22
DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES 32 $ 8.33
DEPRECIACION ACUM MUEBLES Y ENSERES 33 $ 8.33
P/R AJUSTE 4 DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES
23
DEPRECIACION EQ DE OFICINA 34 $ 4.17
DEPRECIACION ACUM EQ DE OFICINA 35 $ 4.17
P/R AJUSTE 5 DEPRECIACION EQ DE OFICINA
24
DEPRECIACION EQ DE COMPUTO 36 $ 24.75
DEPRECIACION ACUM EQ DE COMPUTO 37 $ 24.75
P/R AJUSTE 6 DEPRECIACION EQ DE COMPUTO
25
DEPRECIACION EDIFICIOS 38 $ 104.17
DEPRECIACION ACUM EDIFICIOS 39 $ 104.17
P/R AJUSTE 7 DEPRECIACION EDIFICIOS
26
DEPRECIACION VEHICULOS 40 $ 275.00
DEPRECIACION ACUM VEHICULOS 41 $ 275.00
P/R AJUSTE 8 DEPRECIACION VEHICULOS
27
DEPRECIACION MAQUINARIA 42 $ 250.00
DEPRECIACION ACUM MAQUINARIA 43 $ 250.00
P/R AJUSTE 9 DEPRECIACION MAQUINARIA
28
VENTAS 18 $ 3,203.57
COSTO DE PRODUCTOS VENDIDOS 20 $ 2,250.70
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 44 $ 952.87
P/R AJUSTE 10 REGULACION INV MERCADERIA
29
SUMAN IGUALES #ERROR! #ERROR!
EMPRESA INDUSTRIAL ''PARAÍSO DEL JEA
HOJA DE COSTOS
INGRESOS EGRESOS
FECHA DETALLE CANTIDAD P.U V.TOTAL CANTIDAD P.U V.TOTAL
1-May Inventario inicial 40 7.00 280.00
5-May F/V 001 1227.55 40 7.00 280.00
16-May Inventario inicial 200 6.14 1227.55
19-May F/V 002 200 6.14 1227.55
INGRESOS EGRESOS
FECHA DETALLE CANTIDAD P.U V.TOTAL CANTIDAD P.U V.TOTAL
1-May Inventario inicial 20 7.00 140.00
5-May F/V 001 0.00 20 7.00 140.00
EMPRESA INDUSTRIAL '' PARAÍSO DEL JEANS''
TARJETA DE CONTROL KARDEX
INGRESOS EGRESOS
FECHA DETALLE CANTIDAD P.U V.TOTAL CANTIDAD P.U V.TOTAL
2-May Inv. Inicial tela track hielo F/1520 4 340.00 1360.00
7-May Tela track hielo 200M 2 340.00 680.00
2-May Inv. Inicial tela azul F/1520 4 320.00 1280.00
7-May Tela azul 100M 1 320.00 320.00
INGRESOS EGRESOS
FECHA DETALLE CANTIDAD P.U V.TOTAL CANTIDAD P.U V.TOTAL
1-May INV. INICIAL 1 JUEGO DE 500 OK 500 0.02 10.00
8-May 1 JUEGO DE 200 UNIDADES OK 200 0.02 4.00
1-May INV. INICIAL 1 JUEGO DE 600 LEVIS 600 0.03 15.00
8-May 1 JUEGO DE 100 UNIDADES LEVIS 100 0.03 2.50
EMPRESA INDUSTRI
TARJETA DE C
EXISTENCIAS INGRESOS
CANTIDAD P.U V.TOTAL FECHA DETALLE CANTIDAD
40.00 7.00 280.00 1-May INVEN. INICIAL COLOR NEGRO 1500
0.00 0.00 0.00 1-May INVEN. INICIAL COLOR AZUL 1000
200.00 6.14 1227.55 1-May INVEN. INICIAL COLOR CRUDO 2000
0.00 0.00 0.00 5-May COLOR CRUDO
6-May COLOR AZUL
EMPRESA INDUSTRI
TARJETA DE C
EXISTENCIAs INGRESOS
CANTIDAD P.U V.TOTAL FECHA DETALLE CANTIDAD
20 7.00 140.00 1-May Inv. Inicial unidades ''OK'' 200
0 0.00 0.00 8-May 200 unidades ''ok''
1-May Inv. Inicial unidades ''LEVIS'' 200
8-May 100 unidades ''LEVIS''
EMPRESA INDUSTRI
TARJETA DE C
EXISTENCIAS INGRESOS
CANTIDAD P.U V.TOTAL FECHA DETALLE CANTIDAD
4 340.00 1360.00 1-May Inv. Inicial color canela grueso 8
2 340.00 680.00 8-May Color canela grueso
6 326.67 1960.00 14-May Devolución a bodega materiales no utilizados 2
5.00 328.00 1560.00
1-May Inv. Inicial color canela delgado 8
8-May Color canela delgado
14-May Devolución a bodega materiales no utilizados 2
INGRESOS
FECHA DETALLE CANTIDAD
1-May INV. INICIAL ETIQUETAS DE CINTURA OK 250
8-May ETIQUETAS DE CINTURA OK
1-May INV. Inicia etiqueta de Cintura LEVIS 300
8-May ETIQUETA DE CINTURA LEVIS
EMPRESA INDUSTRIAL ''PARAÍSO DE JEANS''
TARJETA DE CONTROL KARDEX
Nº 11 CIF Nº 16
SALDO DEBE HABER SALDO
-78798.00 105.00 105.00
146.7 -41.70
105.00 146.7
Nº 12 CLIENTES Nº 17
SALDO DEBE HABER SALDO
282.86 294.00 294.00
306.00 2000.00 2294.00
307.87 2294.00 0
323.94
323.94
323.94
0
Nº 13 VENTAS N 18
SALDO DEBE HABER SALDO
-528.00 525.00 -525.00
892.86 -1417.86
1785.71 -3203.57
0 3203.57
3203.57
3203.57 3203.57
Nº 14 IVA COBRADO Nº 19
SALDO DEBE HABER SALDO
192.86 63.00 -63.00
107.14 -170.14
176.79 214.29 -384.43
0 384.43 -384.43
384.43
384.43 384.43
Nº 15 COSTO DE PRODUCTOSNº 20
SALDO DEBE HABER SALDO
15.63 420.00 420.00
603.15 1023.15
1227.55 2250.70
2250.70 0
2250.70
2250.70 2250.70
0 2.68
N° 31 DEPRECIACION MUEBLES Y E N° 32
SALDO DEBE HABER SALDO
16.07 $ 100.00 $ 100.00
$ 100.00 $ -
N° 35 DEPRECIACION EQ DE COMP N° 36
SALDO DEBE HABER SALDO
50 297 297
297 0
N° 39 DEPRECIACION VEHICULOS N° 40
SALDO DEBE HABER SALDO
1250 3300 3300
3300 0
SUMAS SALDOS
Nº CUENTAS DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1 CAJA 1994.00 1866.5 127.50
2 BANCOS 4294.00 5656.07 -1362.07
3 INV.MATERIA PRIMA 3136.04 1000.00 2136.04
4 INV,PRODUCTOS TERMINADOS 420.00 2250.70 -1830.70
5 MUEBLES Y ENSERES 1000.00 0.00 1000.00
6 EQUIPO DE OFICINA 500.00 0.00 500.00
7 EQUIPO DE COMPUTO 900.00 0.00 900.00
8 EDIFICIO 25000.00 0.00 25000.00
9 VEHICULOS 165000.00 0.00 165000.00
10 MAQUINARIA 30000.00 0.00 30000.00
11 CAPOTAL SOOCIAL 78798.00 78798.00
12 IVA PAGADO 323.94 323.94
13 PROCEEDORES 528.00 528.00
14 PUBLICIDAD PREPAGADA 192.86 192.86
15 GASTO TELEFONO 15.63 15.63
16 CIF 105.00 146.70 41.70
17 CLIENTES 2294.00 2294.00
18 VENTAS 3203.57 3203.57
19 IVA COBRADO 384.43 384.43
20 COSTO DE PRODUCTOS VENDIDOS 2250.70 2250.70
21 INV,PRODUC EN PROCESO 1146.70 21.00 1125.70
22 GAASTO MANT Y REPARACION 133.93 133.93
23 RET.FTE.IVA POR PAGAR 11.25 11.25
24 RET.IMPUESTO A LA RENTA 2.68 2.68
25 INV.MATERIALES 21.00 21.00
26 MANO DE OBRA DIRECTA 450.00 450.00
27 GASTO REMUNERACION 3192.00 3192.00
SUMAN 93869.80 93869.80 86163.30 86163.30
EMPRESA INDUSTRIAL ''PARAÍSO DEL JEANS ''
HOJA DE TRABAJO
DEL 1 DE MAYO AL 31 DE MAYO DE 2023
$ 1.91 $ 1.91
$ 1.91 $ 1.91 $ 1.91
$ 60.49 $ 60.49 $ 60.49
$ 16.07 $ 16.07
$ 8.33 $ 8.33
$ 8.33 $ 8.33 $ 8.33
$ 4.17 $ 4.17
$ 4.17 $ 4.17 $ 4.17
$ 24.75 $ 24.75
$ 24.75 $ 24.75 $ 24.75
$ 104.17 $ 104.17
$ 104.17 $ 104.17 $ 104.17
$ 275.00 $ 275.00
$ 275.00 $ 275.00 $ 275.00
$ 250.00 $ 250.00
$ 250.00 $ 250.00 $ 250.00
$ 752.87 $ 752.87 $ 752.87
$ 4,072.40 $ 84,257.03 $ 84,056.99 $ 4,025.96 $ 752.87 $ 80,231.07 $ 83,304.12
$ 3,273.09 $ 3,073.05
$ 4,025.96 $ 4,025.96 $ 83,304.12 $ 83,304.12
EMPRESA INDUSTRIAL PARAÍSO DEL JEANS
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE MAYO DEL 2023
EN USD
INGRESOS ORDINARIOS
VENTAS $ 3,203.57
COSTO DE PRODUCTOS VENDIDOS $ 2,250.70
UBV $ 952.87
GASTOS ORDINARIOS
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 3,207.63
GASTO REMUNERACION $ 3,192.00
GASTO TELEFONO $ 15.63
GASTOS DE VENTA $ 818.33
GASTOS MAN. Y REPARACION $ 133.93
GASTO PUBLICIDAD $ 16.07
DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES $ 8.33
DEPRECIACION EQ DE OFICINA $ 4.17
DEPRECIACION EQ DE COMPUTO $ 24.75
DEPRECIACION EDIFICIOS $ 104.17
DEPRECIACION VEHICULOS $ 275.00
DEPRECIACION MAQUINARIA $ 250.00
CUENTAS INCOBRABLES $ 1.91
PÉRDIDA DEL EJERCICIO $ 3,073.09
ACTIVO PASIVO
CORRIENTE CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTES $ 1,234.57 IVA POR PAGAR
CAJA $ 127.51 RET FTE IVA POR PAGAR
BANCOS $ 1,362.07 IR POR PAGAR
FINANCIEROS $ 2,742.09 CIF
CLIENTES $ 2,292.09 PROVEEDORES
MANO DE OBRA $ 450.00 TOTAL PASIVO
INVENTARIOS $ 1,452.04 PATRIMONIO
INV. MATERIA PRIMA $ 2,136.04 CAPITAL
INV. PRODUCTOS TERMINADOS $ 1,830.70 CAPITAL SOCIAL
INV. PRODUCTOS EN PROCESO $ 1,125.70 RESULTADOS
INV. MATERIALES $ 21.00 PERDIDA DEL EJERCICIO
ANTICIPOS Y PREPAGOS $ 176.79 TOTAL PATRIMONIO
PUBLICIDAD PREPAGADA $ 176.79
NO CORRIENTE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ 73,233.58
MUEBLES Y ENSERES $ 991.67
EQUIPO DE OFICINA $ 495.83
EQUIPO DE COMPUTO $ 875.25
EDIFICIO $ 24,895.80
VEHÍCULOS $ 16,225.00
MAQUINARIA $ 29,750.00
TOTAL ACTIVO $ 76,369.04 TOTAL PASIVO
ANA PEREZ MACIAS KEYLA
GERENTE CONTADOR
$644.12
$ 60.49
OR PAGAR $ 11.25
$ 2.68
$ 41.70
$ 528.00
$ 644.12
$ 78,798.90
$ 78,798.90
$ 3,073.09
EJERCICIO $ 3,073.09
$ 75,725.81
$ 76,369.04
MACIAS KEYLA
CONTADOR
EMPRESA….....
REQUISICION DE MATERIALES
FECHA 7-May N°
SEÑOR BODEGUERO
SOLICITO A UD. SE PROVEA A PRODUCCION LOS SIGUIENTES MATERIALES
Cantidad Unidad
200 METROS
100 METROS
EMPRESA….....
REQUISICION DE MATERIALES
FECHA 8-May N°
SEÑOR BODEGUERO
SOLICITO A UD. SE PROVEA A PRODUCCION LOS SIGUIENTES MATERIALES
Cantidad Unidad
200 UNIDAD
4 UNIDAD
4 UNIDAD
200 UNIDAD
1 UNIDAD
200 UNIDAD
1 UNIDAD
100 UNIDAD
4 UNIDAD
4 UNIDAD
100 UNIDAD
1 UNIDAD
100 UNIDAD
1 UNIDAD
Descripción
TELA TRACK HIELO-ORDEN 1
TELA AZUL-ORDEN 2
Descripción
CIERRES COLOR CRUDO OP1
HILO 40-4 COLOR CRUDO-ORDEN 1
HILO 40-3 COLOR CRUDO-ORDEN 1
ETIQUETAS DE CINTURA-ORDEN 1
HILO AMETO N° 80 COLOR CRUDO-O. 1
BOTONES OK OP 1
JUEGO UNIDADES OK OP 1
CIERRES COLOR AZUL OP 2
HILOS CANELA GRUESO OP 2
HILOS CANELA DELGADO OP 2
ETIQUETAS DE CINTURA OP 2
HILO AMETO N° 80 COLOR CANELA OP 2
BOTONES LEVIS OP 2
JUEGO UNIDADES LEVIS
EMPRESA….............
DEVOLUCION DE MATERIALES NO UTILIZADOS A BODEGA
FECHA N° 1
Señor Bodeguero
Por el presente remito a Ud. Los siguientes materiales no utilizados en producción
REFERENCIAS
RECIBIDO
ENTREGADO POR …............. CONFORME
VALOR TOTAL
$ 11.00
$ 10.00
….................