Sic-Ca - V4

SISTEMA DE INFORMACIÓN CONTABLE SIC-CA
REGISTROS
CONTABLES
1. TUTORIALES 2. BASES DE DATOS 3. REPORTES
TUTORIAL PARA ALIMENTAR EL INFORMACION SOBRE CREACION BALANCE

SISTEMA DE INFORMACIÓN IMPUESTOS COMPROBACION
CONTABLE SIC-CA
indice
tutorial
validaciones
TERCEROS ESTADOS FINANCIEROS
resgistros contables
PRINCIPALES
terceros
bce comprobacion
eeff
plan de cuentas PLAN DE CUENTAS
inform.impuestos P3 de Tutorial
BLE SIC-CA a10-a18
3. REPORTES
CREACION BALANCE
COMPROBACION
ESTADOS FINANCIEROS
PRINCIPALES
COORDINACION DE ARTICULACIÓN
SENA - 2021
Sistema de Información Contable SIC-CA
Sistema de Información Contable de la Coordinación de Articulación d
BASES DE DATOS: Una base de datos es una entidad en la cual es posible almacenar datos de una manera estructurada y con la mínima
Un buen ejemplo de base de datos es aquel creado con los datos de estudiantes o de clientes.
1. TUTORIAL PARA CREAR O AGREGAR TERCEROS

PASO A PASO
seleccionar la hoja denominada TERCEROS
Allí es donde se debe alimentar todos los DATOS realacionados con los terceros que se van a trabajar en el Proyecto Formativ
NOTA: Primero estar seguro que ese TERCERO que deseas crear NO ESTA YA REGISTRADO en la base de datos
de TERCEROS
Se debe diligenciar los DATOS en todos los campos de la BASE DE DATOS de TERCEROS
NOMBRE: Se refiere al nombre del TERCERO, como figura en el respectivo RUT

IDENTIFICACION: Allí se registra el NIT como aparece es el respectivo RUT
DIGITO DE VERIFICACION (DV): Allí se registra el DV como aparece es el respectivo RUT tal ly como figuran en el respec
Responsabilidades:
Responsabilidad con IVA 48-Impuesto sobre las ventas

49-No responsable de IVA
13-Gran Contribuyente
15-Autorretenedor
2. TUTORIAL PARA ELIMINAR TERCEROS
NO se recomienda ELIMINAR un TERCERO, si este tiene transacciones contables en la REGISTROS CONTABLES

Se recomienda Marcar como INACTIVO.
3. TUTORIAL PARA ALIMENTAR O CREAR REGISTROS EN el sistema de informacion contable -
REGISTROS CONTABLES
Seleccionar la hoja denominada REGISTROS CONTABLES: Allí es donde se debe alimentar todos los DATOS relacionados
con las TRANSACCIONES ECONOMICAS o HECHOS ECONOMICOS de su Proyecto Formativo
NOTA: ASEGURARSE QUE NO QUEDE NINGUNA LÍNEA NI CELDA VACÍA
Se debe diligenciar los DATOS en todos los campos de la hoja denominada REGISTROS CONTAB
celdas editables que estan en COLOR BLANCO
PASO A PASO
Se refiere al NÚMERO CONSECUTIVO que identificará a cada TRANSACCIÓN ECONÓMICA,
1. ITEM o TRANSACCIÓN: TODOS los campos por cada REGISTRO con el mismo número consecutivo de acuerdo a la ca
TRANSACCIÓN
Se refiere a la fecha de la transacción económica que se va a registrar. Se diligencia de forma in

2. DIA, MES Y AÑO:
manera, todos los campos deben quedar llenos
Se despliega una lista con los documentos contables parametrizados por el SISTEMA CONTAB
3. DOCUMENTO CONTABLE
DOCUMENTO CONTABLE a generar en el SIC para la respectiva transacción económica
Se refiere al NÚMERO CONSECUTIVO que identificará a cada DOCUMENTO CONTABLE, que

4. CONSECUTIVO
TODOS los campos por cada REGISTRO con el mismo número consecutivo de acuerdo a la ca
DOCUMENTO CONTABLE
TRANSACCIÓN
5. CONCEPTO DE LA Se refiere al CONCEPTO o DETALLE o DESCRIPCIÓN, que sirve para aclarar EL POR QUÉ s
TRANSACCION: breve descripción.
EJEMPLO
6. SUBCUENTA: La SUBCUENTA esta compuesta por:
CLASE 1
GRUPO 13
CUENTA MAYOR 05
SUBCUENTA 05
NOTA: Solo es necesario dar click a la celda, y aparece una lista desplegable; donde únicamente, usted sele
que aplique de acuerdo a la contabilización (reconocimiento) que desee realizar.
7. DEBITO-CREDITO Son datos capturables, donde se especifica el valor del IMPORTE, para ese registro dependien
NOTA: Solo se debe afectar por un solo lado, es decir, por el DEBITO o por el CRE
deben ser POSITIVOS.
IMPORTANTE PARA TENE
CUENTA SUMAS IGUA
La celda AA1,, señalada en la imagen, siempre nos va a indicar si
existe diferencia entre los DEBITOS y CREDITOS registrados en
el SIC. Si la transacción económica, YA SE REGISTRÓ completa,
esta celda AA1, debe estar en -0- (CERO). Lo que indicaría que
PARTIDA DOBLE
hay SUMAS IGUALES, o que hay BALANCE entre débitos y
créditos dentro en el SIC.
Estas otras columnas son para la
funcionalidad del sistema CONTABLE, o de
este libro. Son para generar INFORMES.
POR FAVOR NO LAS BORRE

NO LAS ELIMINE
NO LAS MODIFIQUE
NO LAS SEPARE
='PLAN DE CUENTAS'!D12
SIC-CA En la pestaña PLAN DE CUENTAS
de Articulación del CSF agregar la cuenta en el PLAN DE CUENTAS
Cómo: Insertando líneas en la posición indicada
copiar la fórmula de la columna D
turada y con la mínima repetición posible. solo se llenará si el código de la cuenta es de 6 dígitos
ntes o de clientes.
Luego,
en la pestaña VALIDACIONES
ubicarse en el listado de la columna K
insertar la(s) celdas necesarias cuantas cuentas vas a crear
y copiar la fórmula mágica indicando la celda de origen
y luego en la columna L copiar como texto el código de la cuenta
en el Proyecto Formativo
en la base de datos
mo figuran en el respectivo RUT

ISTROS CONTABLES.
acion contable -
s DATOS relacionados
GISTROS CONTABLES, solo en las

ACCIÓN ECONÓMICA, que se registre en el SIC. SE DEBE llenar
utivo de acuerdo a la cantidad de líneas o registros de la
Se diligencia de forma independiente cada DATO y de igual
or el SISTEMA CONTABLE, donde se debe seleccionar el

acción económica
MENTO CONTABLE, que se registre en el SIC. SE DEBE llenar

utivo de acuerdo a la cantidad de líneas o registros de la
aclarar EL POR QUÉ se realizó el REGISTRO en el SIC. Es una
ACTIVO
CUENTAS POR COBRAR
CLIENTES
CLIENTES NACIONALES
icamente, usted selecciona la subcuenta

a ese registro dependiendo la contabilización (reconocimiento).
DEBITO o por el CREDITO y siempre los valores

TENER EN
SUMAS IGUALES O
RTIDA DOBLE
E
ITEM o
TRANSAC DÍA MES AÑO DOCUMENTO CONTABLE
CION
CONSECUTIVO
DOCUMENTO NOMBRE DEL TERCERO NIT DV
CONTABLE
Responsabilidad Impuesto al Valor Contribuyente -
Gran Contribuyente Autorretenedor
Agregado (IVA) RENTA
Responsabilida CLAS NOMBRE DE GRUP
CONCEPTO DE LA TRANSACCION
d ICA E CLASE O
1 ACTIVO 11
1 ACTIVO 11
CUENTA
NOMBRE DE GRUPO
MAYOR
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DEL EFECTIVO 1105

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DEL EFECTIVO 1110
NOMBRE DE LA CUENTA MAYOR SUBCUENTA
CAJA GENERAL 110505

BANCOS 111005
NOMBRE DE LA SUBCUENTA DÉBITO
CAJA GENERAL $ 500,000

MONEDA NACIONAL
NO EXISTE EN EL PLAN DE CUENTAS
CRÉDITO $ -
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$ 500,000 ###
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TERCEROS
Nombre Identificación DV Responsabilidad con IVA
ERCEROS
Gran Contribuyente Autorretenedor Renta ICA
ACTIVO/INACTIVO
NOTA: COLOCARSE DENTRO DE LA TABLA DINA
MENU: ANALIZAR - ACTUALIZAR - ACTUALIZ
SUBCUENTA NOMBRE DE LA SUBCUENTA Suma de SUMATORIA +-

110505 CAJA GENERAL $500,000
111005 MONEDA NACIONAL -$500,000
(empty) NO EXISTE EN EL PLAN DE CUEN $0
Total Result $0
A TABLA DINAMICA.
R - ACTUALIZAR
DEBITO CREDITO
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
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$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$ - $ -
EMPRE
NIT:
ESTADO DE SITUACIO
A 31 DE DI
(Expresado en p
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
1105 CAJA GENERAL 500,000
1110 BANCOS (500,000)
1125 FONDOS -
1205 ACCIONES -
1207 ACCIONES A VALOR RAZONABLE -
1212 CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL AL COSTO -
1225 CERTIFICADOS -
1294 DETERIORO (ACTIVOS AL COSTO) -
1295 OTRAS INVERSIONES -
1298 REVALUAR (INVERSIONES AL VALOR RAZONABLE) -
1299 PROVISIONES -
1305 CLIENTES -
1330 ANTICIPOS Y AVANCES -
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O SALD -
1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES -
1370 PRESTAMOS A PARTICULARES -
1380 DEUDORES VARIOS -
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA -
1455 MATERIALES, REPUESTOS Y ACCESORIOS -
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES -
ACTIVOS NO CORRIENTES
1504 TERRENOS -
1517 PROPIEDADES DE INVERSION AL COSTO -
1518 PROPIEDADES DE INVERSION AL VALOR RAZONABLE -
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO -
1524 EQUIPO DE OFICINA -
1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION -
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE -
1563 ACTIVOS BIOLOGICOS AL VALOR RAZONABLE -
1565 ACTIVOS BIOLOGICOS AL COSTO -
1592 DEPRECIACION ACUMULADA -
1593 NIIF DEPRECIACION ACUMULADA (ACTIVOS AL COSTO -
1599 PROVISIONES -
1625 DERECHOS -
1630 KNOW HOW -
1635 LICENCIAS -
1694 DETERIORO (ACTIVOS AL COSTO) -
1697 NIIF DEPRECIACION Y/O AMORTIZACION ACUMULAD -
1698 DEPRECIACION O AMORTIZACION ACUMULADA -
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO -
1710 CARGOS DIFERIDOS -
1798 AMORTIZACION ACUMULADA -
1804 INVERSION TERRENOS -
1816 INVERSIONES CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES -
1895 DIVERSOS -
1905 DE INVERSIONES -
1910 DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO -
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES -
TOTAL ACTIVOS -
ACTIVOS - (PASIVO+PATRIMONIO) 0
EEFF
ECUACION CONTABLE
ACTIVO
-
= 1
PASIVO
- -
2
.+
PATRIMONIO
-
3
- -
INGRESOS
-
4
GASTOS
-
5
COSTOS
-
6
=
UTILIDAD
INGRESOS-GASTOS-COSTOS
=
-
EMPRESA X S.A.S.
NIT: 890.000.000-1
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA (E.S.F.)
A 31 DE DICIEMBRE DE 2020
(Expresado en pesos colombianos)
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
2105 BANCOS NACIONALES
2205 NACIONALES
2305 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES
2320 A CONTRATISTAS
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
2365 RETENCION EN LA FUENTE - RENTA
2367 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO
2368 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
2380 ACREEDORES VARIOS
2404 DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
2412 DE INDUSTRIA Y COMERCIO
2505 SALARIOS POR PAGAR
2510 CESANTIAS CONSOLIDADAS
2515 INTERESES SOBRE CESANTIAS
2520 PRIMA DE SERVICIOS
2525 VACACIONES CONSOLIDADAS
2530 PRESTACIONES EXTRALEGALES
2540 INDEMNIZACIONES LABORALES
TOTAL PASIVOS CORRIENTES
PASIVOS NO CORRIENTES
2605 PARA COSTOS Y GASTOS
2615 PARA OBLIGACIONES FISCALES
2623 OTROS BENEFICIOS A EMPLEADOS
2705 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO
2725 IMPUESTOS DIFERIDOS
2805 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS
2810 DEPOSITOS RECIBIDOS
2815 INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES
TOTAL PASIVOS
PATRIMONIO
310505 CAPITAL AUTORIZADO
310510 CAPITAL POR SUSCRIBIR (DB)
310515 CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR (DB)
3210 DONACIONES
3305 RESERVAS OBLIGATORIAS
3310 RESERVAS ESTATUTARIAS
3315 RESERVAS OCASIONALES
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO
3610 PERDIDA DEL EJERCICIO
3705 UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADOS
3710 PERDIDAS ACUMULADAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO

EMPRESA X S.A.S.
NIT: 890.000.000-1
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL (E.R.I.)
desde el 01 de enero de 2021 al 31 de diciembre de 2021
(Expresado en pesos colombianos)
INGRESOS
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
4150 ACTIVIDAD FINANCIERA
4175 DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS EN VENTAS (DB)
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
6205 DE MERCANCIAS
UTILIDAD MARGINAL O BRUTA
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
5105 GASTOS DE PERSONAL
5110 HONORARIOS
5115 IMPUESTOS
5120 ARRENDAMIENTOS
5125 CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES
5130 SEGUROS
5135 SERVICIOS
5140 GASTOS LEGALES
5145 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
5150 ADECUACION E INSTALACION
5155 GASTOS DE VIAJE
5160 DEPRECIACIONES
5165 AMORTIZACIONES
5195 DIVERSOS
5199 PROVISIONES
GASTOS DE VENTAS
5205 GASTOS DE PERSONAL
5210 HONORARIOS
5215 IMPUESTOS
5220 ARRENDAMIENTOS
5225 CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES
5230 SEGUROS
5235 SERVICIOS
5240 GASTOS LEGALES
5245 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
5250 ADECUACION E INSTALACION
5255 GASTOS DE VIAJE
5260 DEPRECIACIONES
5265 AMORTIZACIONES
5295 DIVERSOS
5299 PROVISIONES
INGRESOS NO OPERACIONALES
4205 OTRAS VENTAS
4210 FINANCIEROS
4215 DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES
4220 ARRENDAMIENTOS
4225 COMISIONES
4230 HONORARIOS
4235 SERVICIOS
4240 UTILIDAD EN VENTA DE INVERSIONES
4245 UTILIDAD EN VENTA DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
4250 RECUPERACIONES
4275 DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS EN OTRAS VENTAS (DB)
4295 DIVERSOS
GASTOS NO OPERACIONALES
5305 FINANCIEROS
5310 PERDIDA EN VENTA Y RETIRO DE BIENES
5315 GASTOS EXTRAORDINARIOS
5395 GASTOS DIVERSOS
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
IMPORRENTA 0.33
RESERVA LEGAL 0.1
UTILIDAD O PERDIDA NETA

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- - PATRIMONIO ANTERIOR
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
PLAN DE
Codigo CTA
236510
CUENTAS
NOMBRE DE LA CUENTA CONTABLE
DIVIDENDOS Y/O PARTICIPACIONES
SUBCUENTA
236510
236515 RETEFUENTE - RENTA 236515
RETENCION POR ICA - BOGOTÁ D.C.
TABLA RETENCI
TABLA RETENCIÓN EN LA FUENTE - AÑO 2020
ÑO 2020
TABLA RETENCIÓN EN LA FUENTE - AÑO 2021
Conceptos de retención Base mínima en UVT
Compras generales (declarantes) 27
Compras generales (no declarantes) 27
Compras con tarjeta débito o crédito 0

Compras de bienes o productos agrícolas o
92
pecuarios sin procesamiento industrial
pecuarios con procesamiento industrial 27
(declarantes)
pecuarios con procesamiento industrial 27
declarantes (no declarantes)
Compras de café pergamino o cereza 160
Compras de combustibles derivados del
0
petróleo
Enajenación de activos fijos de personas
naturales (notarías y tránsito son agentes 0
retenedores)
Compras de vehículos 0
Compras de bienes raíces cuya destinación
y uso sea vivienda de habitación (por las
0
primeras
Compras 20.000 raíces
de bienes UVT, es decir
cuya hasta
destinación
$732.160.000)
y uso sea vivienda de habitación (exceso de
20,000
las primeras 20.000 UVT, es decir superior
a $732.160,000)
Compras de bienes raíces cuya destinación
0
y uso sea distinto a vivienda de habitación
Servicios generales (declarantes) 4
Servicios generales (no declarantes) 4

Por emolumentos eclesiásticos
27
(declarantes)
Por emolumentos eclesiásticos (no
27
declarantes)
Servicios de transporte de carga 4
Servicios de transporte nacional de
27
pasajeros
Servicios por
devía terrestrenacional
transporte (declarantes)
de
27
pasajeros por de
Servicios víatransporte
terrestre (no declarantes)
nacional de
4
pasajeros
Servicios por vía aérea
prestados o marítima
por empresas de
4
servicios
Servicios temporales
prestados por(sobre AIU)de
empresas
4
vigilancia
Servicios y aseo
integrales (sobre
de salud AIU)
prestados por
4
IPS
Servicios de hoteles y restaurantes
4
(declarantes)
Servicios de hoteles y restaurantes (no
4
declarantes)
Arrendamiento de bienes muebles 0
Arrendamiento de bienes inmuebles
27
(declarantes)
Arrendamiento de bienes inmuebles (no
27
declarantes)
Otros ingresos tributarios (declarantes) 27
Otros ingresos tributarios (no declarantes) 27

Honorarios y comisiones (personas
Honorarios y comisiones pagados a
0
personas naturalesjurídicas)
que suscriban contratos
por más de 3.300 Uvt o que la sumatoria de
0
los pagos o abonos en cuenta durante el
año gravable superen 3.300 UVT
Honorarios y comisiones (no declarantes) 0
($117.503.000)
Servicios de licenciamiento o derecho de
0
uso de software
Intereses o rendimientos financieros 0
Rendimientos financieros provenientes de

0
títulos de renta fija
Loterías, rifas, apuestas y similares 48

Pagos o abonos
Retención en cuentaindependiente
en colocación por concepto dede
5
intereses, juegos
comisiones, honorarios,
de suerte y azar regalías,
arrendamientos,
Contratos compensaciones
de construcción por
y urbanización. 0
servicios personales, o explotación de toda RETENCIÓN POR PAGOS AL EXTERIOR
especie de propiedad industrial o del know-
0
how, prestación de servicios, beneficios o
regalías
Pagos provenientes
o abonos en cuentadepor
la propiedad
concepto de
literaria, artística y científica, explotación
consultorías, servicios técnicos y de de
películas cinematográficas y explotación
asistencia técnica, prestados por personas de 0
no residentessoftware.
o no domiciliadas en
Colombia,
Pagos o abonos en cuenta por concepto de
rendimientos financieros, realizados a
personas no residentes o no domiciliadas en
el país, originados en créditos obtenidos en
el exterior por término igual o superior a un
(1) año o por concepto de intereses o costos 0
financieros del canon de arrendamiento
originados en contratos de leasing que se
celebre directamente o a través de
compañías de leasing con empresas
extranjeras sin domicilio en Colombia,
Pagos
Pagosooabonos
abonosen encuenta
cuenta,por conceptoen
originados de
rendimientos financieros o intereses,
contratos de leasing sobre naves,
realizados
helicópteros a personas no residentes
y/o aerodinos, así comoosus no
domiciliadas
partes en el país,
que se celebren originados en
directamente oa 0
créditos o valores de contenido
través de compañías de leasing, con crediticio,
0
porempresas
término igual o superior
extranjeras sinadomicilio
ocho (8) enaños,
destinados a la financiación
Pagos o abonos Colombia. de proyectos
en cuenta por concepto de de
infraestructura bajo el esquema
prima cedida por reaseguros realizados a de
Asociaciones Público- Privadas en el marco 0
personas no residentes o no domiciliadas en
de la Leyel1508
país.de 2012.
Pagos o abono en cuenta por concepto de

administración o dirección de que trata el
artículo 124 del estatuto tributario, 0
realizados a personas no residentes o no
domiciliadas en el país.
UENTE - AÑO 2021
APLICACIÓN DE RETENC
Base mínima en Porcentajes de
pesos retención
VENDEDOR
$ 980.000 2.50%
$ 980.000 3.50%
100% 1.50%
$ 3.340.000 1.50%
NR
$ 980.000 2.50%
$ 980.000 3.50%
$ 5.809.000 0.50%
100% 0.10%
100% 1%
R
100% 1%
100% 1%
$ 726.160.000 2.50%
100% 2.50%
$ 145.000 4%
$ 145.000 6%
RGC
$ 980.000 4%
$ 980.000 3.50%
$ 145.000 1%
$ 980.000 3.50%
$ 980.000 3.50%
$ 145.000
$ 145.000
1%
1% RGCA
$ 145.000 2%
$ 145.000 2%
$ 145.000 3.50%
$ 145.000 3.50%
100% 4%
RA(renta)
$ 980.000 3.50%
$ 980.000 3.50%
$ 980.000 2.50%
$ 980.000 3.50%
100% 11%
100% 11%
RST
100% 10%
100% 3.50%
100% 7%
100% 4% NR -> 49-No Responsable de IVA

R -> 48-Responsable del Impuesto sobre
RGC -> 13-Gran Contribuyente
1,743,000 20% RGCA ->Gran Contribuyente + Autorrete
RA-> 15-Autorretenedor
182,000 3% RST -> 47-Régimen Simple de Tributació
100% 2%
AL EXTERIOR
100% 20%
100% 20%
100% 15%
100% 1%
100% 5%
100% 1%
100% 33%
CACIÓN DE RETENCION EN TRANSACCIONES DE COMPRA
COMPRADOR El comprador puede retener según se indica
NR N/A N/A N/A
R RTRENTA RTICA N/A
RGC RTRENTA RTICA N/A
RGCA RTRENTA RTICA N/A
RA RTRENTA RTICA N/A
RST N/A N/A N/A
NR N/A N/A N/A
R RTRENTA RTICA N/A
RGC RTRENTA RTICA RTIVA
RGCA RTRENTA RTICA RTIVA
RA RTRENTA RTICA RTIVA
RST N/A N/A N/A
NR N/A N/A N/A
R RTRENTA N/A N/A
RGC RTRENTA N/A N/A
RGCA RTRENTA N/A N/A
RA RTRENTA N/A N/A
RST N/A N/A N/A

NR N/A N/A N/A
R N/A N/A N/A
RGC N/A N/A N/A
RGCA N/A N/A N/A
RA N/A N/A N/A
RST N/A N/A N/A
NR N/A N/A N/A
R N/A RTICA N/A
RGC N/A RTICA RTIVA
RGCA N/A RTICA RTIVA
RA N/A RTICA RTIVA
RST N/A N/A N/A
NR N/A N/A N/A
R N/A N/A N/A
RGC N/A N/A RTIVA*
RGCA N/A N/A RTIVA*
RA N/A N/A RTIVA*
RST N/A N/A RTIVA*
Responsable de IVA RTIVA* Excepto

ponsable del Impuesto sobre las ventas cuando se trata de
Gran Contribuyente tiendas pequeñas,
an Contribuyente + Autorretenedor mini,
orretenedor micromercados o
égimen Simple de Tributación peluquerías
ESQUEMA DE FACTURA
Esquema de factura
Valor facturado
$ 7,425,000
más IVA 19% $ 1,410,750
menos RTF 2.5% $ 185,625
menos RTICA 1.104% $ 81,972
menos RTIVA 0% $ -
respuesta Neto $ 8,568,153
Auto Renta 0.40% $ 29,700
$ 4,826,250 65% Costo de Venta (Kárdex)
Porcentaje de pago 100%

MODELO DE CAUSACION Y PAGO DE UNA FACTURA
Contabilizaciones
COMPRA
código
143505
240810
CAUSACIÓN
236515
236517
236518
220505
Pago
220505
111005
MODELO DE CAUSACION Y PAGO DE UNA FACTURA POR COMPRA
Contabilizaciones
COMPRA
Cuenta Débito
Activo - Inventario de mercancías no fabricadas $ 1,410,750
Pasivo - DESCONTABLE por Compra de bienes (DB) $ 185,625
Pasivo - RTF Compras
Pasivo - RTICA retenido Bogotá
Pasivo - Compras de mercancías
Pasivo - Crédito de proveedores
Pasivo - Crédito de proveedores $ -
Banco Cuenta corriente

POR COMPRA MODELO DE CAUSACION Y PAGO
C
Crédito código
413501
240805
135515
$ 81,972
135517
$ -
CAUSACIÓN
135518
$ 8,568,153
130505
$ -
24051011
135590
143505
613595
Recaudo
$ - 111005
130505
MODELO DE CAUSACION Y PAGO DE UNA FACTURA POR VENTA
Contabilizaciones
Venta
Cuenta Débito
Ingreso Comercio al por mayor- Venta de ropa
Pasivo - GENERADO por venta de bienes
Activo - Anticipo de impuesto RTFuente $ 81,972
Activo - Anticipo de impuesto RTICA $ -
Activo - Anticipo de impuesto RTIVA $ 8,568,153
Activo - Clientes - Nacional $ -
Pasivo - Rentención Especial por Auto Retención
Activo - Anticipo de impuesto Especial Auto Renta $ 5,643
Activo - Inventario de mercancías no fabricadas
Gasto - Costo de Ventas de mercancías $ -
Bancos Nacionales $ -
Activo - Clientes - Nacional

OR VENTA (nombre de empresa)
(NIT)
VALE TRANSPORTE (TAXI-BUSES)
FECHA:
Crédito USUARIO:
$ 1,410,750 VALE POR RECORRIDO
$ 185,625 DE: A:
DE: A:
VALOR DEL SERVICIO: $
MOTIVO:
$ 5,643
FIRMA USUARIO FIRMA APROBADO
$ -
$ -
VENDEDOR COMPRADOR (le retiene al vendedor SOLO SI)
NR
R RTRENTA RTICA
RGC RTRENTA RTICA

NR RGCA RTRENTA RTICA
RA RTRENTA RTICA
RST
NR
R RTRENTA RTICA
RGC
R RTRENTA RTICA
RGCA RTRENTA RTICA
RA RTRENTA RTICA
RST
NR
R RTRENTA
RGC RGC RTRENTA
RGCA RTRENTA
RA RTRENTA
RST
NR
R
RGCA RGC
RGCA
RA
RST
NR
R RTICA
RA(renta)
RGC RTICA
RA(renta) RGCA RTICA
RA RTICA
RST
NR
R
RGC
RST
RGCA
RA
RST
NR -> 49-No Responsable de IVA
R -> 48-Responsable del Impuesto sobre las ventas
RGC -> 13-Gran Contribuyente
RGCA ->Gran Contribuyente + Autorretenedor
RA-> 15-Autorretenedor
RST -> 47-Régimen Simple de Tributación
dedor SOLO SI)
RTIVA
RTIVA
RTIVA
RTIVA
RTIVA
RTIVA
RTIVA*
RTIVA*
RTIVA*
RTIVA*
RTIVA* Excepto
cuando se trata de
tiendas pequeñas,
mini, micromercados
o peluquerías

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SISTEMA DE INFORMACIÓN CONTABLE SIC-CA

1. TUTORIALES 2. BASES DE DATOS 3. REPORTES

TUTORIAL PARA ALIMENTAR EL INFORMACION SOBRE CREACION BALANCE

1. TUTORIAL PARA CREAR O AGREGAR TERCEROS

NOMBRE: Se refiere al nombre del TERCERO, como figura en el respectivo RUT

Responsabilidad con IVA 48-Impuesto sobre las ventas

2. TUTORIAL PARA ELIMINAR TERCEROS

NO se recomienda ELIMINAR un TERCERO, si este tiene transacciones contables en la REGISTROS CONTABLES

NOTA: ASEGURARSE QUE NO QUEDE NINGUNA LÍNEA NI CELDA VACÍA

Se refiere a la fecha de la transacción económica que se va a registrar. Se diligencia de forma in

Se refiere al NÚMERO CONSECUTIVO que identificará a cada DOCUMENTO CONTABLE, que

POR FAVOR NO LAS BORRE

mo figuran en el respectivo RUT

GISTROS CONTABLES, solo en las

Se diligencia de forma independiente cada DATO y de igual

or el SISTEMA CONTABLE, donde se debe seleccionar el

MENTO CONTABLE, que se registre en el SIC. SE DEBE llenar

icamente, usted selecciona la subcuenta

DEBITO o por el CREDITO y siempre los valores

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DEL EFECTIVO 1105

CAJA GENERAL 110505

CAJA GENERAL $ 500,000

SUBCUENTA NOMBRE DE LA SUBCUENTA Suma de SUMATORIA +-

TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

UTILIDAD O PERDIDA NETA

Compras generales (no declarantes) 27

Compras con tarjeta débito o crédito 0

Servicios generales (no declarantes) 4

Otros ingresos tributarios (no declarantes) 27

Rendimientos financieros provenientes de

Loterías, rifas, apuestas y similares 48

Pagos o abono en cuenta por concepto de

100% 4% NR -> 49-No Responsable de IVA

R RTRENTA RTICA N/A

RGC RTRENTA RTICA N/A

RGCA RTRENTA RTICA N/A

RA RTRENTA RTICA N/A

RST N/A N/A N/A

NR N/A N/A N/A

R RTRENTA RTICA N/A

RGC RTRENTA RTICA RTIVA

RGCA RTRENTA RTICA RTIVA

RA RTRENTA RTICA RTIVA

RST N/A N/A N/A

NR N/A N/A N/A

R RTRENTA N/A N/A

RGC RTRENTA N/A N/A

RGCA RTRENTA N/A N/A

RA RTRENTA N/A N/A

RST N/A N/A N/A

R N/A RTICA N/A

RGC N/A RTICA RTIVA

RGCA N/A RTICA RTIVA

RA N/A RTICA RTIVA

RST N/A N/A N/A

NR N/A N/A N/A

R N/A N/A N/A

RGC N/A N/A RTIVA*

RGCA N/A N/A RTIVA*

RA N/A N/A RTIVA*

RST N/A N/A RTIVA*