SIC-CA - Gaes 6

SISTEMA DE INFORMACIÓN CONTABLE SIC-CA
REGISTROS
CONTABLES
1. TUTORIALES 2. BASES DE DATOS 3. REPORTES
TUTORIAL PARA ALIMENTAR EL INFORMACION SOBRE CREACION BALANCE

SISTEMA DE INFORMACIÓN IMPUESTOS COMPROBACION
CONTABLE SIC-CA
indice
tutorial
validaciones
TERCEROS ESTADOS FINANCIEROS
resgistros contables
PRINCIPALES
terceros
bce comprobacion
eeff
plan de cuentas PLAN DE CUENTAS
inform.impuestos P3 de Tutorial
BLE SIC-CA a10-a18
3. REPORTES
CREACION BALANCE
COMPROBACION
ESTADOS FINANCIEROS
PRINCIPALES
COORDINACION DE ARTICULACIÓN
SENA - 2021
Sistema de Información Contable SIC-CA
Sistema de Información Contable de la Coordinación de Articulación
BASES DE DATOS: Una base de datos es una entidad en la cual es posible almacenar datos de una manera estructurada y con la mínima
Un buen ejemplo de base de datos es aquel creado con los datos de estudiantes o de clientes.
1. TUTORIAL PARA CREAR O AGREGAR TERCEROS

PASO A PASO
seleccionar la hoja denominada TERCEROS
Allí es donde se debe alimentar todos los DATOS realacionados con los terceros que se van a trabajar en el Proyecto Formativ
NOTA: Primero estar seguro que ese TERCERO que deseas crear NO ESTA YA REGISTRADO en la base de datos
de TERCEROS
Se debe diligenciar los DATOS en todos los campos de la BASE DE DATOS de TERCEROS
NOMBRE: Se refiere al nombre del TERCERO, como figura en el respectivo RUT

IDENTIFICACION: Allí se registra el NIT como aparece es el respectivo RUT
DIGITO DE VERIFICACION (DV): Allí se registra el DV como aparece es el respectivo RUT tal ly como figuran en el respec
Responsabilidades:
Responsabilidad con IVA 48-Impuesto sobre las ventas

49-No responsable de IVA
13-Gran Contribuyente
15-Autorretenedor
2. TUTORIAL PARA ELIMINAR TERCEROS
NO se recomienda ELIMINAR un TERCERO, si este tiene transacciones contables en la REGISTROS CONTABLES

Se recomienda Marcar como INACTIVO.
3. TUTORIAL PARA ALIMENTAR O CREAR REGISTROS EN el sistema de informacion contable -
REGISTROS CONTABLES
Seleccionar la hoja denominada REGISTROS CONTABLES: Allí es donde se debe alimentar todos los DATOS relacionados
con las TRANSACCIONES ECONOMICAS o HECHOS ECONOMICOS de su Proyecto Formativo
NOTA: ASEGURARSE QUE NO QUEDE NINGUNA LÍNEA NI CELDA VACÍA
Se debe diligenciar los DATOS en todos los campos de la hoja denominada REGISTROS CONTAB
celdas editables que estan en COLOR BLANCO
PASO A PASO
Se refiere al NÚMERO CONSECUTIVO que identificará a cada TRANSACCIÓN ECONÓMICA,
1. ITEM o TRANSACCIÓN: TODOS los campos por cada REGISTRO con el mismo número consecutivo de acuerdo a la ca
TRANSACCIÓN
Se refiere a la fecha de la transacción económica que se va a registrar. Se diligencia de forma i

2. DIA, MES Y AÑO:
manera, todos los campos deben quedar llenos
Se despliega una lista con los documentos contables parametrizados por el SISTEMA CONTAB
3. DOCUMENTO CONTABLE
DOCUMENTO CONTABLE a generar en el SIC para la respectiva transacción económica
Se refiere al NÚMERO CONSECUTIVO que identificará a cada DOCUMENTO CONTABLE, que

4. CONSECUTIVO
TODOS los campos por cada REGISTRO con el mismo número consecutivo de acuerdo a la ca
DOCUMENTO CONTABLE
TRANSACCIÓN
5. CONCEPTO DE LA Se refiere al CONCEPTO o DETALLE o DESCRIPCIÓN, que sirve para aclarar EL POR QUÉ s
TRANSACCION: breve descripción.
EJEMPLO
6. SUBCUENTA: La SUBCUENTA esta compuesta por:
CLASE 1
GRUPO 13
CUENTA MAYOR 05
SUBCUENTA 05
NOTA: Solo es necesario dar click a la celda, y aparece una lista desplegable; donde únicamente, usted sele
que aplique de acuerdo a la contabilización (reconocimiento) que desee realizar.
7. DEBITO-CREDITO Son datos capturables, donde se especifica el valor del IMPORTE, para ese registro dependien
NOTA: Solo se debe afectar por un solo lado, es decir, por el DEBITO o por el CRE
deben ser POSITIVOS.
IMPORTANTE PARA TENE
CUENTA SUMAS IGUA
La celda AA1,, señalada en la imagen, siempre nos va a indicar si
existe diferencia entre los DEBITOS y CREDITOS registrados en
el SIC. Si la transacción económica, YA SE REGISTRÓ completa,
esta celda AA1, debe estar en -0- (CERO). Lo que indicaría que
PARTIDA DOBLE
hay SUMAS IGUALES, o que hay BALANCE entre débitos y
créditos dentro en el SIC.
Estas otras columnas son para la
funcionalidad del sistema CONTABLE, o de
este libro. Son para generar INFORMES.
POR FAVOR NO LAS BORRE

NO LAS ELIMINE
NO LAS MODIFIQUE
NO LAS SEPARE
='PLAN DE CUENTAS'!D12
SIC-CA En la pestaña PLAN DE CUENTAS
de Articulación del CSF agregar la cuenta en el PLAN DE CUENTAS
Cómo: Insertando líneas en la posición indicada
copiar la fórmula de la columna D
turada y con la mínima repetición posible. solo se llenará si el código de la cuenta es de 6 dígitos
ntes o de clientes.
Luego,
en la pestaña VALIDACIONES
ubicarse en el listado de la columna K
insertar la(s) celdas necesarias cuantas cuentas vas a crear
y copiar la fórmula mágica indicando la celda de origen
y luego en la columna L copiar como texto el código de la cuenta
en el Proyecto Formativo
en la base de datos
mo figuran en el respectivo RUT

ISTROS CONTABLES.
acion contable -
s DATOS relacionados
GISTROS CONTABLES, solo en las

ACCIÓN ECONÓMICA, que se registre en el SIC. SE DEBE llenar
utivo de acuerdo a la cantidad de líneas o registros de la
Se diligencia de forma independiente cada DATO y de igual
or el SISTEMA CONTABLE, donde se debe seleccionar el

acción económica
MENTO CONTABLE, que se registre en el SIC. SE DEBE llenar

utivo de acuerdo a la cantidad de líneas o registros de la
aclarar EL POR QUÉ se realizó el REGISTRO en el SIC. Es una
ACTIVO
CUENTAS POR COBRAR
CLIENTES
CLIENTES NACIONALES
icamente, usted selecciona la subcuenta

a ese registro dependiendo la contabilización (reconocimiento).
DEBITO o por el CREDITO y siempre los valores

TENER EN
SUMAS IGUALES O
RTIDA DOBLE
E
DEFINICION
La chequera es el talonario de cheques que nos da el banco por la cuenta corriente con el fin de que
realicemos pagos con ellos. Puede tener entre 25 a 50, incluso hasta 100 cheques.
CARACTERISTICAS
* El cheque es un impreso que da el banco al poseedor de la cuenta corriente

* Su finalidad es que se pueda quitar dinero sin tener que ir al banco
* Son pagaderos desde el día de su emisión y cuentan con treinta días para su presentación.
VALOR POR UNIDAD
$ 5,470
VALOR POR 100

$ 5,470 $ 547,000
$ 650,930
IVA 19% $ 103,930
POLITICAS CONTABLES
yoruichiwater s.a.s
100.147.130-0
DICIEMBRE DEL 2023
NATURALEZA DE LA ENTIDAD
Perfect Man Nit 900.147.130-0 es una sociedad de derecho privado, con animo de lucro.
Objeto Social : El objeto principal al por menor

El comercio al por menor de la reventa de ropa para hombres como camisas, pantalones y chaquetas
BASE DE
Perfect manPREPARACION
S.A. adopta las normas internacionales de contabilidad para el Grupo 2 segun el decreto 2420 de 2015 a partir del 1
de octubre de 2022 seran aplicadas en nuesra compañia, consistiendo en la preparacion de una contabilidad con revelaciones de
acuerdo a la estructura contable de la empresa.
Para lo anterior, se determino que la Empresa clasifica en grupo 2 o pymes y que por consiguiente debe aplicar las NIIF o
normas internacionales de informacion financiera.
PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES
Los estados financieros de la Empresa, son el reflejo de la gestion administrativa, el manejo, registro y control de las operacion
Presentación:
Los Estados Financieros adjuntos reflejan la situación financiera de la socieadad Perfect Man S.A. como entidad individual a 31
de diciembre de 2022 de conformidad con principios de contabilidad generalmente aceptados.
Unidad de Medida:
La moneda utilizada por la Empresa para registrar las transacciones efectuadas en reconocimiento de los hechos
económicos, es el peso colombiano. Para efectos de presentación, los estados financieros y sus notas se presentan en
pesos.
Reconocimiento de Ingresos y Gastos.- Causación:

Los ingresos y gastos se registran en cuentas de resultado por el sistema de causación y por tanto la contabilidad
registra todo hecho económico reconocido en el periodo en que se sucede.
Politicas y procedimeientos para efectivo y equivalente de efectivo
a. Efectivo: Comprende los recursos de liquidez inmediata en caja, cuentas corrientes, cuentas de ahorro y fondos
que están disponibles para el desarrollo de las actividades de la empresa Perfect man S.A.
Los recursos depositados en cuentas de ahorro y corriente son recursos que provienen, entre otros, de:
* Recursos entregados por los aportes de los socios o accionistas
* Recursos provenientes de transferencias directas efectuadas por la empresa Perfect Man S.A. y los cuales tienen
destinación específica para funcionamiento.
* Recursos recibidos de las venta de bienes y servicios que realiza la entidad
b. Equivalentes de efectivo: Representan inversiones a corto plazo de alta liquidez que son fácilmente convertibles
en efectivo, que se mantienen para cumplir con los compromisos de pago a corto plazo más que para propósitos de
inversión y que están sujetas a un riesgo poco significativo de cambios en su valor .
* Certificados de depósito a termino fijo (CDT) con redención igual o inferior a 90 días.
* Los sobregiros exigibles por el banco en cualquier momento que formen parte integrante de la gestión del efectivo
de la entidad.
Reconocimiento
El efectivo y los equivalentes de efectivo se consideran activos financieros y se constituyen en medio de pago y con
base en ellos se cuantifican y reconocen las transacciones en los estados financieros. Se incluyen las inversiones que
cumplan con la totalidad de las siguientes condiciones:
* Recursos de liquidez inmediata

* Son fácilmente convertibles en efectivo
* Están sujetas a un riesgo poco significativo de cambios en su valor
Estos activos se reconocen en la contabilidad en el momento en que el efectivo es recibido o es transferido a título
de depósito a la vista a una inversión con vencimiento igual o inferior a 3 meses.
Medición inicial y medición posterior
El valor asignado para las cuentas de efectivo y sus equivalentes constituyen el valor nominal del derecho en
efectivo, representado en la moneda colombiana para la presentación de información bajo el marco normativo
aplicable a la entidad.
a) Caja general y cajas menores: Se medirá por el valor razonable certificado en los conteos físicos realizados al
cierre de cada periodo, de monedas, billetes. Con el fin de tener el control y la legalización oportuna de las
utilizaciones Con el fin de tener el control y la legalización oportuna de las utilizaciones realizadas, el responsable
de caja menor, al cierre de cada mes, deberá realizar un reembolso de caja por el valor total de las facturas y
soportes de compra correspondiente a utilizaciones realizadas durante este tiempo
Políticas para la constitución de la caja menor: Estas son:

* Establecer un monto que esté dentro del rango entre $500.000 y $1.000.000.
* Designar a un responsable del fondo que no forme parte del área contable (recepcionista, jefe de bodega etc.)
* Los pagos efectuados no deben de superar el 10% del fondo de caja menor.
* Se autoriza el reembolso de caja menor cuando se halla utilizado el 70% de dicho fondo.
b) Cuentas de ahorro y cuentas corriente en moneda nacional:

El valor razonable poseído en bancos o en las entidades que administren efectivo, corresponderá al saldo certificado
en el extracto al cierre de cada periodo, dejando únicamente como partida conciliatoria los cheques que hayan sido
efectivamente entregados y no cobrados por su titular, para tal efecto la empresa Perfect Man S.A. realizará el
siguiente proceso:
* Conciliar las cuentas bancarias que posea la entidad dentro de los 15 días siguientes de finalizado el mes.
* Reconocer los ingresos por concepto de rendimientos financieros, siempre y cuando los mismos no deban ser
reintegrados o consignados al depositante de los recursos; en tal caso se reconocerá el pasivo correspondiente.
* Reconocer los gastos por concepto de comisiones, gravámenes, impuestos, etcétera que se reflejen en el extracto
bancario.
* Revisar cheques girados y no entregados a su titular, en este caso la entidad reconocerá el pasivo y el mayor valor
de la cuenta bancaria.
* Identificar cualquier diferencia entre el valor en libros y los extractos bancarios y determinar su origen, hasta el
reconocimiento pleno del hecho.
AGREGAR
Apertura CDT:
Con el propósito de crear una imagen financiera de la empresa, tener recursos disponibles y del buen manejo de los
recursos, realice la apertura de un certificado de depósito a término fijo
Políticas para la INVERSION A CORTO PLAZO con un CDT: Estas son:

✓ La inversión se realizará con el banco donde cada empresa didáctica tiene la cuenta corriente.
✓ Establecer un monto que oscile entre cinco a diez millones de pesos.
✓ El interés es el valor de DTF vigente.
✓ El plazo de la inversión es a 3 meses desde octubre hasta diciembre.
✓ El banco redime la inversión incluyendo los intereses percibidos el 31 de diciembre.
Presentación
El efectivo y equivalente de efectivo se presentará en el estado de situación financiera como una partida corriente;
para efectos de software contable, Perfect Men S.A. control y registro en el utilizará las cuentas definidas en el
catalogo de cuentas.
Grupo: 1 Activo
11 Efectivo y equivalentes de efectivo
1105 Caja
110505 caja general
110510 caja menor
111005 Bancos Cuenta Corriente
12 Inversiones
1225 Certificados
122505 CDT
Revelaciones
La empresa Perfect Man S.A. revelará en las notas a sus estados financieros la siguiente información:
a. Los componente del efectivo y equivalentes de efectivo, indicando el saldo de cada rubro, ejemplo:
* Caja
* Depósitos en instituciones financieras
* Efectivo de uso restringido
* Equivalentes de efectivo
b. Para el efectivo de uso restringido se deberá revelar la existencia de estos recursos, el valor, el tipo de restricción,
origen y cualquier comentario que determine su clasificación en esta categoría.
CUENTAS POR COBRAR

Objetivo
El propósito de ésta política es definir los criterios y las bases contables que la empresa Perfect Man S.A, aplicará
para el cuentas por cobrar, para asegurar la consistencia y uniformidad en los estados reconocimiento,
clasificación, medición, baja, presentación y revelación de las financieros de estos recursos.
Alcance
Esta política será de aplicación a todas las cuentas por cobrar que posea la empresa Perfect Man S.A. y de las cuales
espere recibir efectivo, equivalentes de efectivo u otro instrumento financiero. Son ejemplo de cuentas por cobrar:
* Cuotas de Auditaje, contribuciones, (Ingresos no tributarios)

* Venta de bienes
* Prestación de servicios
* Transferencias por cobrar.
* Recursos entregados en administración para la ejecución de convenios Los anticipos entregados a proveedores,
contratistas, de convenios, no se encuentran dentro del alcance de las cuentas por cobrar por no corresponder a
derechos que se recaudarán en efectivo o equivalentes de efectivo, los mismos darán lugar a la entrega de un bien o
un servicio, por lo tanto son considerados otros activos.
Normas aplicables
El desarrollo de esta política contable se realizó atendiendo a los lineamientos generales de la Resolución 533 de
2015, emitida por la Contaduría General de la Nación, ente regulador para las entidades que pertenecen al sector
publico. Las normas que determinan el tratamiento de las cuentas por cobrar son:
* Marco Conceptual - Numeral 6.1. Definición de los elementos de los estados financieros
* Marco Conceptual - Numeral 6.3. Medición de los elementos de los Estados Financieros.
* Marco Conceptual - Numeral 6.4. Revelaciones
* Normas – Capítulo I - Numeral 2. Cuentas por cobrar
* Normas – Capítulo VI – Numeral 1.3.2. Estado de situación financiera
* Instructivo 002 de 2015 – Numeral 1.1.2. Cuentas por cobrar
Definiciones
a. Cuentas por cobrar: Son derechos adquiridos por la empresa Perfect Man S.A. en desarrollo de sus actividades,
de los cuales se espere a futuro la entrada de un flujo financiero fijo o determinable, a través de efectivo,
equivalentes al efectivo u otro instrumento financiero. Estas partidas incluyen los derechos originados en
transacciones con contraprestación, tales como la venta de bienes y servicios; y en transacciones sin
contraprestación, tales como cuotas de auditaje y transferencias.
b. Descuento a valor presente: Es una medida financiera que se aplica para determinar el valor actual de un
recaudo futuro
c. Deterioro: Es la pérdida de valor de una cuenta por cobrar por mora en el pago de los recursos a favor de la
entidad.
d. TES: Son títulos de deuda emitidos por el gobierno colombiano, es decir son deudas que genera el estado con el
poseedor del titulo.
Reconocimiento
La empresa Perfect Man S.A. reconocerá una cuenta por cobrar cuando se cumplan todas las condiciones
siguientes:
a. Correspondan a derechos adquiridos por la empresa Perfect Man S.A. en el desarrollo de sus actividades
b. En el futuro se espera la entrada de flujos financieros fijos o determinables
c. A través de efectivo, equivalentes de efectivo u otros instrumento financiero. El reconocimiento de las cuentas
por cobrar es simultaneo con el reconocimiento de los ingresos. Las cuentas por cobrar no pueden ser estimadas, es
decir no será posible reconocer una cuenta por cobrar con la estimación del valor que La empresa Perfect Man S.A.
espera recaudar en cada periodo.
a) Ingresos no tributarios Representa el valor de los derechos a favor de La empresa Perfect Man S.A. que se
originan por conceptos tales como cuotas de auditaje, multas, sanciones, y cuotas de sostenimiento. Así mismo
incluye los derechos originados en intereses sobre obligaciones tributarias, entre otros. Los ingresos no tributarios
se reconocerán cuando se cumplan los requisitos de las cuentas por cobrar, es decir sea un derecho adquirido y se
A continuación
espere se detallan
recibir efectivo cada una dedelas
o equivalentes operaciones
efectivo que realiza
Las sanciones La empresa
e intereses Perfect Man
corresponde S.A.de
al valor y su
los próximos
reconocimiento
recaudos como parte
relacionados de procesos
con los las cuentas
de por cobrar: coactiva y sancionatoria cuyas decisiones ya fueron
jurisdicción
ejecutoriadas, pero el pago está pendiente de realizar por parte de los usuarios. Estas transacciones serán
reconocidos cuando exista el acto administrativo el cual será entregado por la dirección jurídica.
b) Venta de bienes y servicios:
La cuenta por cobrar se reconoce cuando se cumplan los criterios para el reconocimiento del ingreso.
c) Transferencias por cobrar:
Representa el valor de los derechos adquiridos por la entidad, originados en recursos recibidos sin contraprestación,
que provienen, entre otros, de la Gobernación Departamental. La cuenta por cobrar por concepto de transferencias
se reconocerá cuando la entidad tenga el derecho a exigir la transferencia de dichos recursos.
Medición inicial
Las cuentas por cobrar se medirán por el valor de la transacción, es decir:
a. Multas y sanciones: Por el valor determinado mediante acto administrativo
b. Intereses: Por el valor determinado en la liquidación correspondiente, una vez se den las condiciones para su
reconocimiento.
c. Venta de bienes y servicios: Por el valor transado o negociado entre las partes.
d. Transferencias por cobrar: Por el valor asignado a la entidad por parte del sistema general de participaciones o
por el sistema de regalías.
Presentación
Las cuentas por cobrar se presentarán en el estado de situación financiera como partidas corrientes; para efectos de
control y registro en el software contable, la empresa Perfect Man S.A. utilizará las cuentas definidas por la
contaduría General de la Nación en el catalogo general de cuentas Resolución 620 de 2015, así:
Grupo 13 - Cuentas por cobrar

Cuentas:
1305 - Impuestos por cobrar vigencia actual
1310 – Impuestos por cobrar vigencias anteriores
1311 - Ingresos No Tributarios
1384 - Otras Cuentas por Cobrar
1385 - Cuentas por cobrar de difícil recaudo
1386 - Deterioro acumulado de cuentas por cobrar (Cr)
Revelaciones
La empresa Perfect Man S.A. revelara:
a. Información relativa al valor en libros y a las condiciones de las cuentas por cobrar, como: Plazo, tasa de interés,
vencimiento, restricciones.
b. Las pérdidas por deterioro o de su reversión reconocidas durante el periodo contable, así como el valor del
deterioro acumulado.
c. Análisis de la antigüedad de las cuentas por cobrar que están en mora pero no deterioradas
d. Análisis de las cuentas por cobrar que se hayan determinado individualmente como deterioradas, incluyendo los
factores que la entidad consideró para determinar su deterioro.
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

Objetivo
El propósito de ésta política es definir los criterios y las bases contables que l a empresa Perfect Man S.A, aplicará
para el reconocimiento, clasificación, medición, baja, presentación y revelación de la propiedad, planta y equipo,
para asegurar la consistencia y uniformidad en los Estados Financieros de estos recursos.
Alcance
Esta política será de aplicación a todas las propiedades, planta y equipo es decir para los activos tangibles
empleados por la empresa Perfect Man S.A. para la producción o suministro de bienes, para la prestación de
servicios y para propósitos administrativos, son activos que no están para la venta y esperan usarse durante mas de
un periodo, es decir durante mas de un año. Son ejemplos de propiedad, planta y equipo:
a. Terrenos
b. Construcciones y edificaciones
c. Muebles y enseres
d. Equipo de computación y comunicación
e. Maquinaría y equipo
f. Flota y equipo de transporte
Normas aplicables
publico. Las normas que determinan el tratamiento de las propiedades, planta y equipo son:
g. Marco Conceptual - Numeral 6.1. Definición de los elementos de los estados financieros
h. Marco Conceptual - Numeral 6.3. Medición de los elementos de los Estados Financieros.
i. Marco Conceptual - Numeral 6.4. Revelaciones
j. Normas – Capítulo I - Numeral 10 – Propiedades, Planta y Equipo
k. Normas – Capítulo I - Numeral 19-20– Deterioro del valor de los activos
l. Normas – Capítulo VI – Numeral 1.3.2. – Estado de situación financiera
m. Instructivo 002 de 2015 – Numeral 1.1.9. – Propiedades, planta y equipo
n. Resolución 620 de 2015 – Catálogo General de Cuentas
Definiciones
a. Propiedades, planta y equipo: Son activos tangibles empleados por la entidad para la producción o suministro
de bienes, para la prestación de servicios y para propósitos administrativos, no están disponibles para la venta y se
esperan usar por mas de un periodo.
b. Costos de financiación: Son aquellos en los que la entidad incurre y que están relacionados con los fondos que
ha tomado prestados. Incluyen comisiones e intereses, y cargas financieras relativas a los arrendamientos
financieros; además, incluyen las diferencias de cambio procedentes de préstamos en moneda extranjera en la
medida en que se consideren como ajustes de los costos de financiación.
c. Activo apto: Es aquel activo que requiere necesariamente de un periodo sustancial antes de estar listo para el uso
al que está destinado.
d. Costos por desmantelamiento: Corresponde a los costos en los que incurre la entidad para retirar o desmontar
un activo, así como los costos de rehabilitación.
e. Depreciación: Es la distribución sistemática del valor depreciable de un activo a lo largo de su vida útil en
función del consumo de los beneficios económicos futuros o del potencial de servicio.
Reconocimiento
La empresa Perfect Man S.A. reconocerá un activo como parte de la propiedad, planta y equipo, cuando:
a. Sea un recurso controlado
b. Resultado de sucesos pasados
c. En el futuro se espera obtener un potencial de servicios o generar beneficios económicos
d. Son activos tangibles empleados por la empresa Perfect Man S.A. para la prestación de servicios y para
propósitos administrativos
e. Son bienes muebles arrendados a terceros con el fin de obtener ingresos
f. Son bienes inmuebles arrendados por un valor inferior al valor comercial
g. No están para la venta
h. Se esperan usar durante mas de un periodo
i. Su costo de adquisición supere 2 SMMLV, aquellos activos que no cumplan esta cuantía se reconocerán
directamente en el gasto del periodo. Sin embargo internamente la empresa Perfect Man S.A. a través del modulo
de activos controlará estos bienes como activos de consumo controlado. Las adiciones y mejoras realizadas a la
propiedad, planta y equipo se reconocerán como mayor valor de la misma, siempre y cuando cumplan con la
definición de activo, e incrementen la vida útil del bien, mejore la calidad de los servicios, genere una reducción
significativa de costos Las reparaciones realizadas a la propiedad, planta y equipo se reconocerán como gasto del
periodo, ejemplo reparación de un equipo de computo, de un techo, etc. Los mantenimientos realizados al igual que
las reparaciones se reconocerán como gastos del periodo.
Medición inicial
Las propiedades planta y equipo se medirán por su costo de adquisición, el cual comprende:
a. Precio de adquisición
b. Aranceles de importación
c. Impuestos indirectos no recuperables (IVA)
d. Costos de preparación del lugar para su instalación física
e. Costos de instalación y montaje
f. Honorarios profesionales
g. Costos por desmantelamiento
h. Costos de financiación para activos aptos
i. Cualquier costo necesario para colocar el activo en las condiciones de uso previstas por la administración de la
empresa Perfect Man S.A.
j. Al costo de adquisición se le deberá disminuir cualquier descuento o rebaja comercial aplicado La propiedad,
planta y equipo que se adquiera en una transacción sin contraprestación se reconocen por el valor del mercado del
activo recibido y a falta de este por su costo de reposición, afecta un ingreso sin contraprestación. Los terrenos y
construcciones se reconocerán de forma separada, aunque los mismos se adquieran de forma conjunta.
Capitalización de los costos por financiación
la empresa Perfect Man S.A. DEPARTAMENTO DE SUCRE capitalizará los costos de préstamos asociados a la
construcción de un activo apto, es decir de un activo que requiere de un tiempo igual o superior a 6 meses para
quedar en condiciones de uso. La capitalización iniciará cuando se inician los desembolsos para la construcción del
activo apto y se finalizará cuando el activo quede en las condiciones de uso previstas por la administración. La
capitalización de los costos de financiación se suspenderá cuando se suspenda la construcción del activo apto,
durante este periodo se reconocerá en el gasto del periodo.
Medición Posterior
La propiedad, planta y equipo se reconocerá por su costo menos la depreciación acumulada menos el deterior
acumulado
Depreciación
a. La depreciación de la propiedad, planta y equipo iniciará cuando este en las condiciones de uso, es decir en la
ubicación y en las condiciones previstas para la administración.
b. El cargo por depreciación se reconocerá como un gasto del periodo.
c. la empresa Perfect Man S.A. DEPARTAMENTO DE SUCRE utilizará el método de línea recta para depreciar
sus activos
d. La depreciación se determinará sobre el valor del activo menos el valor residual y se distribuirá sistemáticamente
a lo largo de su vida útil.
e. la empresa Perfect Man S.A. DEPARTAMENTO DE SUCRE no define valor residual para sus activos
f. La depreciación de un activo se suspende cuando se genera la baja del mismo y no cuando se suspende el uso del
activo.
g. Los terrenos no están sujetos a depreciación
Vida útil
La empresa perfect Man S.A. DEPARTAMENTO DE SUCRE definirá como vida útil de sus activos teniendo en
cuenta el periodo durante el cual se espera que un activo sea utilizable por parte de uno o más usuarios, basados en
la experiencia que tiene la entidad con activos similares. Para tal efecto, la empresa Perfect Man S.A tendrá en
cuenta los siguientes factores:
* La utilización prevista del activo

* El desgaste físico esperado
* La obsolescencia técnica o comercial
* Los límites legales o restricciones similares sobre el uso del activo, tales como, las fechas de caducidad de los
contratos de arrendamiento relacionados.
Para determinar la vida útil de un activo se tendrá en cuenta lo siguiente:

a. Construcciones y edificaciones: Será la determinada por un tasador independiente o por el constructor del
inmueble.
b. Maquinaria y equipo: En la adquisición de maquinaria se tendrá en cuenta el estimado de vida útil entregado
por el proveedor y de acuerdo a las condiciones previstas de uso quien solicita el bien definirá la vida útil
correspondiente.
c. Muebles y enseres: Se tendrán en cuenta el estimado de vida útil entregado por el proveedor y de acuerdo a las
condiciones previstas de uso el almacenista definirá la vida útil correspondiente.
d. Equipo de cómputo: Se tendrán en cuenta el estimado de vida útil entregado por el proveedor y de acuerdo a las
condiciones previstas de uso el departamento de sistemas definirá la vida útil correspondiente.
e. Vehículos: De acuerdo a las condiciones previstas de uso, el contador general definirá la vida útil
correspondiente.
En todo caso las vidas útiles definidas se encontraran contempladas en los siguientes rangos:
* Edificaciones, entre 50 y 100 años
* Maquinaria y Equipo, entre 10 y 20 años
* Muebles y Enseres y Equipo de Oficina, entre 2 y 10 años
* Equipos de comunicación y computación, entre 3 y 5 años
* Equipo de transporte, entre 5 y 15 años
* Equipo de comedor, cocina, despensa y hotelería, entre 5 y 10 años
Al cierre de cada periodo la empresa Perfect Man S.A. debe evaluar sus vidas útiles y cuando se presenten
variaciones significativas, será necesario modificar la vida útil del activo, la depreciación para el periodo siguiente
se realizará con la nueva vida útil estimada.
Baja en cuentas
Un elemento de propiedades, planta y equipo se dará de baja cuando no cumpla con los requisitos establecidos para
que se reconozca como tal, es decir:
a. Se dispone del elemento
b. Se retira de su uso y no se espera y no se esperan beneficios económicos futuros por su disposición o un
potencial de servicio.
c. La pérdida o ganancia originada en la baja en cuentas de un elementode propiedades, planta y equipo se calculará
como la diferencia entre el valor neto obtenido por la disposición del activo y su valor en libros, y se reconocerá
como ingreso o gasto en el resultado del periodo.
Presentación
Las propiedades, planta y equipo se presentarán en el estado de situación financiera como partidas no corrientes;
para efectos de control y registro en el software contable, la empresa Perfect Men S.A. utilizará las cuentas
definidas por la contaduría General de la Nación en el catalogo general de cuentas Resolución 620 de 2015, así:
Grupo 16 - Propiedades, planta y equipo Cuentas: 1605 – Terrenos

1615 – Construcciones en curso 1640 – Edificaciones
1642 – Repuestos
1650 – Redes, Líneas y Cables 1655 – Maquinaria y Equipo
1665 – Muebles, enseres y equipo de oficina 1670 – Equipo de comunicación y computación
1675 – Equipo de transporte, tracción y elevación
1680 – Equipo de comedor, cocina, despensa y hotelería 1685 – Depreciación acumulada (cr)
1695 – Deterioro acumulado (cr)
Revelaciones
La empresa Perfect Man S.A. revelará:
a. Los métodos de depreciación utilizados, las vidas útiles o las tasas de depreciación, el valor en libros y la
depreciación acumulada, incluyendo las pérdidas por deterioro del valor acumuladas, al principio y final del periodo
contable.
b. Una conciliación entre los valores en libros al principio y al final del periodo contable, que muestre por separado
lo siguiente: adquisiciones, adiciones realizadas, disposiciones, retiros, sustitución de componentes, inspecciones
generales, reclasificaciones a otro tipo de activos, pérdidas por deterioro del valor reconocidas o revertidas,
depreciación y otros cambios.
c. El efecto en los resultados producto de la baja en cuentas de un elemento de propiedades, planta y equipo.
d. El valor de las propiedades, planta y equipo en proceso de construcción, y el estado de avance y la fecha
estimada de terminación.
e. El valor en libros de las propiedades, planta y equipo cuya titularidad o derecho de dominio tenga alguna
restricción o de aquellas que estén garantizando el cumplimiento de pasivos.
f. Las propiedades, planta y equipo, adquiridas en una transacción sin contraprestación.
ACTIVOS INTANGIBLES
Objetivo
para el reconocimiento, clasificación, medición, baja, presentación y revelación de los activos intangibles, para
asegurar la consistencia y uniformidad en los estados financieros de estos recursos.
Alcance
Esta política será de aplicación a todas los activos intangibles, sobre las cuales se tiene el control, se espera obtener
beneficios económicos futuros y se pueden realizar mediciones fiables. Son ejemplos de activos intangibles:
* Licencias
* Software
Normas aplicables
publico. Las normas que determinan el tratamiento de los bienes de uso publico son:
a. Marco Conceptual - Numeral 6.1. Definición de los elementos de los Estados Financieros.
b. Marco Conceptual - Numeral 6.3. Medición de los elementos de los Estados Financieros.
c. Marco Conceptual - Numeral 6.4. Revelaciones
d. Normas – Capítulo I - Numeral 12 – Activos intangibles
e. Normas – Capítulo I - Numeral 19-20 – Deterioro del valor de los activos
f. Normas – Capítulo VI – Numeral 1.3.2. – Estado de situación financiera
g. Instructivo 002 de 2014 – Numeral 1.1.11. – Activos intangibles
h. Resolución 620 de 2015 – Catálogo General de Cuentas
Definiciones
Activos intangibles: Son recursos identificables, de carácter no monetario y sin apariencia física, sobre los cuales
la entidad tiene el control, espera obtener beneficios económicos futuros o potencial de servicio, y puede realizar
mediciones fiable
Fase de investigación: Es la fase que comprende todo aquel estudio original y planificado que realiza la entidad
con la finalidad de obtener nuevos conocimientos científicos o tecnológicos.
Fase de desarrollo: Consiste en la aplicación de los resultados de la investigación (o de cualquier otro tipo de
conocimiento científico) a un plan o diseño para la producción de sistemas nuevos o sustancialmente mejorados,
materiales, productos, métodos o procesos, antes del comienzo de su producción o utilización comercial.
Reconocimiento
La empresa Perfect Man S.A. reconocerá un activo intangible cuando se cumplan las siguientes condiciones:
a. Sea un recurso controlado
b. Resultado de sucesos pasados
c. En el futuro se espera obtener un potencial de servicios o generar beneficios económicos
d. Son recursos identificables, de carácter no monetario y sin apariencia física
Es identificable: cuando es susceptible de separarse de la Entidad y, en consecuencia, venderse, transferirse,
entregarse en explotación, arrendarse o intercambiarse, ya sea individualmente o junto con otros activos
identificables o pasivos con los que guarde relación. También cuando surge de derechos contractuales o de otros
derechos legales.
Existe control: Es decir tiene la capacidad para obtener los beneficios económicos futuros que procedan del activo
y puede restringir el acceso de terceras personas a tales beneficios.
Existen beneficios económicos futuros: cuando la Entidad puede generar ingresos procedentes de la venta de
bienes o servicios a través del activo, o puede generar rendimientos diferentes de los derivados del uso del activo, o
le permite a la Entidad disminuir sus costos o gastos.
Reconocimiento de activos generados internamente
La empresa Perfect Man S.A. no reconocerá un activo intangible desarrollado internamente a menos que
corresponda a la fase de desarrollo. Los costo en la etapa de desarrollo se capitalizaran, cuando se pueda demostrar:
a. Su posibilidad técnica para completar la producción del activo intangible de forma que pueda estar disponible
para su utilización o su venta
b. Su intención de completar el activo intangible para usarlo o venderlo
c. Su capacidad para utilizar o vender el activo intangible;
d. Su disponibilidad de recursos técnicos, financieros o de otro tipo para completar el desarrollo y para utilizar o
vender el activo intangible.
e. Su capacidad para medir, de forma fiable, el desembolso atribuible al activo intangible durante su desarrollo.
f. La forma en que el activo intangible va a generar probables beneficios económicos futuros o potencial de
servicio.
Medición inicial
Los activos intangibles se medirán al costo, el cual dependerá de la forma en que se obtenga el intangible.
Activos intangibles adquiridos
El costo de un activo adquirido, comprenderá:
a. Precio de adquisición
b. Los aranceles de importación e impuestos no recuperables que recaigan sobre la adquisición
c. Cualquier costo directamente atribuible a la preparación del activo para su uso previsto.
d. Menos cualquier descuento o rebaja comercial Cuando el activo se adquiera en una transacción sin
contraprestación el intangible se medirá por el valor de mercado o por su costo de reposición afectando un ingreso
sin contraprestación.
Presentación
Los activos intangibles se presentarán en el estado de situación financiera como partidas no corrientes; para efectos
de control y registro en el software contable, la empresa Perfect Man S.A. DEPARTAMENTO DE SUCRE
utilizará las cuentas definidas por la contaduría General de la Nación en el catalogo general de cuentas Resolución
620 de 2015, así:
Grupo 19 Otros activos Cuenta

1970 - Activos intangibles
1975 - Amortización acumulada
Revelaciones
La empresa Perfect Man S.A.DEPARTAMENTO DE SUCRE debe revelar para cada clase de activos intangibles,
entre otros, los siguientes aspectos:
a) Método de amortización utilizado, vidas útiles finitas o indefinidas, o tasas de amortización.
b) Valor en libros bruto y la amortización acumulada, incluyendo la pérdida por deterioro acumulado al principio y
al final del periodo, y el valor de la amortización reconocida en el resultado del periodo.
c) Una conciliación entre los valores en libros al principio y al final del periodo contable, que muestre las
adquisiciones, adiciones realizadas, disposiciones, retiros, pérdidas de deterioro revertidas, amortizaciones.
d) Valor de los activos intangibles adquiridos mediante una subvención.

e) El valor de los activos intangibles que tengan alguna restricción,
f) Valor de los desembolsos para investigación y desarrollo que se hayan reconocido como gasto durante el periodo
CUENTAS POR PAGAR

Objetivo
para el reconocimiento, clasificación, medición, presentación, baja y revelación de las cuentas por pagar, para
asegurar la consistencia y uniformidad en los estados financieros de estos recursos.
Alcance
Esta política será de aplicación a todas las obligaciones adquiridas por la entidad con terceros.
Normas aplicables
publico. Las normas que determinan el tratamiento de las cuentas por pagar
* Marco Conceptual - Numeral 6.1. Definición de los elementos de los Estados Financieros
* Marco Conceptual - Numeral 6.3. Medición de los elementos de los Estados Financieros
* Marco Conceptual - Numeral 6.4. Revelaciones de los elementos de los Estados Financieros
* Normas – Capítulo II – Numeral 3, Cuentas por Pagar
* Resolución 620 de 2015 – Catálogo General de Cuentas
Reconocimiento
Se reconocerán como cuentas por pagar, las obligaciones adquiridas por la entidad con terceros, originadas en el
desarrollo de sus actividades y de las cuales se espere, a futuro, la salida de un flujo financiero fijo o determinable a
través de efectivo, equivalentes al efectivo u otro instrumento.
Clasificación
La empresa Perfect an S.A. DEPARTAMENTO DE SUCRE clasificará sus obligaciones en la categoría de costo.
Medición Inicial
Se medirán por el valor de la transacción.
Medición posterior
Con posterioridad al reconocimiento, las cuentas por pagar se mantendrán por el valor de la transacción.
Baja en cuentas
la empresa Perfect man S.A. DEPARTAMENTO DE SUCRE dejará de reconocer una cuenta por pagar cuando se
extingan las obligaciones que la originaron, esto es, cuando la obligación se pague, expire, el acreedor renuncie a
ella o se transfiera a un tercer
Presentación
La empresa Perfect Man S.A. DEPARTAMENTO DE SUCRE presentará las partidas de las provisiones, de
acuerdo con la clasificación, denominación y codificación definida por la Contaduría General de la Nación en el
Catálogo General de Cuentas, expedido con la Resolución 620 de 2015. Las principales cuentas a utilizar son:
Grupo: 2.4. CUENTAS POR PAGAR

Cuenta: 2.4.01 Adquisición de Bienes y Servicios Nacionales
2.4.03 Transferencias por Pagar
2.4.06 Adquisición de Bienes y Servicios del Exterior
2.4.24 Descuentos de Nomina
2.4.36 Retención en la Fuente e Impuesto de Timbre
2.4.40 Impuestos, contribuciones y tasas por pagar.
2.4.45 Impuesto al Valor Agregado – IVA
2.4.60 Créditos Judiciales.
Revelaciones
La deuda adquirida mediante la obtención de préstamos revelará:
* Información relativa al valor en libros y a las condiciones de la cuenta por pagar, tales como: plazo, tasa de
interés, vencimiento y restricciones que estas le impongan a la entidad.
* El valor de las cuentas por pagar que se hayan dado de baja por causas distintas a su pago
* Si la entidad infringe los plazos o incumple con el pago del principal, de los intereses o de las cláusulas de
reembolso, revelará a) los detalles de esa infracción o incumplimiento, b) el valor en libros de los préstamos por
pagar relacionados al finalizar el periodo contable y c) la corrección de la infracción o renegociación de las
condiciones de los préstamos por pagar antes de la fecha de autorización para la publicación de los estados
financieros.
POLÍTICA DE PROVEEDORES
Descripción:
Se denomina Política de Proveedores (Compras) a los criterios generados en cualquier proceso de adquisición que
trasladan los valores, principios y pautas de conducta de la empresa Perfect Man S.A. en cualquier relación cliente
y proveedor que se realice en la compañía.
Objetivo:
El objetivo de la Política de Compras de la empresa Perfect Man S.A. es entregar a sus colaboradores las bases bajo
las cuales se debe ejecutar una acción de compra (de productos y servicios), a modo de establecer un estilo de
gestión que garantice objetividad, transparencia y excelencia en el proceso de compra y lograr una óptima gestión
en términos de eficiencia para satisfacer el objetivo perseguido en la compra.
1.Conductas de compra.
Se espera que todos los colaboradores guíen sus conductas y decisiones de compra en las prácticas y en los valores
de la empresa Perfect Man S.A.
2.Prácticas de compras
Será responsabilidad de todos los colaboradores involucrados directa o indirectamente en las actividades de
compras y, particularmente de los supervisores directos, resguardar en todo momento el buen nombre de KOAJ,
estableciendo y preservando relaciones adecuadas entre la compañía y sus proveedores corporativos y garantizando
el uso de prácticas de compras inobjetables.
Las siguientes prácticas deben ser consideradas en toda acción de compra:

a) Considerar primero el interés de la compañía de la empresa Perfect Man S.A. en todas las decisiones de compra,
por sobre el interés particular de las áreas.
b) El personal encargado de interactuar en la adquisición de productos y servicios para la empresa Perfect Man
S.A, debe colocar órdenes de compra y preparar contratos con proveedores sin incurrir en favoritismos de ninguna
índole, privilegiando únicamente el interés global de la compañía.
c) Toda compra o acuerdo con proveedores debe estar previamente autorizada por la instancia con las facultades o
atribuciones de compra necesarias. No se debe comprometer recursos de la compañía ni celebrar contratos o generar
órdenes de compras sin atribuciones para ello. La práctica de comprar primero y pedir autorización después no es
aceptable en la empresa perfect Mna S.A.
d) Tampoco se podrán comprometer o adelantar dineros, sin las correspondientes garantías de fiel cumplimiento
cuando corresponda.
f) Promover una sana competencia entre los proveedores para obtener el máximo valor añadido para el negocio, sin
perder de vista la misión de la empresa Perfect Man S.A. en cuanto a desarrollar relaciones con proveedores, de
mutuo beneficio, de largo plazo, con altos estándares de calidad, cumplimiento y de transparencia.
g) Promover y fortalecer continuamente la transparencia, eficiencia y agilidad de los procesos de compra.
h) No actuar con indiferencia o pasividad frente a prácticas de compra observadas que sean impropias o reñidas con
el código de conducta de la empresa Perfect Man S.A. o con la política de compras.
Conflictos de Intereses
Un colaborador no deberá participar en ninguna actividad o decisión que involucre un conflicto de interés real o
potencial para la compañía.
Los colaboradores que tengan alguna relación patrimonial con una empresa proveedora o de parentesco hasta
segundo grado con alguno de sus socios principales o ejecutivos que toman decisiones de compra, deberán
abstenerse de participar en las decisiones de compra relacionadas con este proveedor.
Lo que corresponde en estos casos u otros que priven al colaborador de la necesaria independencia y neutralidad, es
abstenerse de tomar cualquier decisión e informar al su Superior Directo o Gerente de Compras Corporativas y
proveedores para resolver como se administrará la relación con este proveedor, si fuese éste un proveedor
debidamente calificado para operar con la empresa Perfect Mna S.A.
Regalos e Incentivos
Ningún colaborador involucrado en la gestión de compra debe usar su autoridad o posición en la organización para
beneficio personal.
Para preservar la imagen e integridad del colaborador y de la compañía, como regla general, no deben aceptarse
regalos o incentivos de proveedores, salvo obsequios o invitaciones de cortesía de pequeño valor intrínseco y de
forma esporádica. Para aquellos casos en que reciba regalos o invitaciones que no caen en esta categoría (como por
ejemplo viajes, estancias en hoteles), el colaborador deberá excusarse con la cortesía que amerite el caso o bien
deberá informar al Gerente de Compras Corporativas y Proveedores para asesorarse respecto de cómo proceder.
En otras palabras, la frecuencia y naturaleza de los regalos eventualmente aceptados, no debe permitir que el
receptor pueda parecer, a juicio de otros, que está siendo influenciado en la toma de una decisión de negocios como
consecuencia de aceptar dichos regalos, ni pueden permitir en caso alguno que en la conciencia del receptor este
hecho sea capaz de hacerle perder su independencia.
Política de Proveedores
La Política Administración de Proveedores se sustenta en la Misión Empresarial del KOAJ en cuanto a mantener
una relación comercial con nuestros proveedores de mutuo beneficio, lealtad en el tiempo y altos estándares de
calidad, cumplimiento y transparencia.
Los principios de actuación con proveedores:

a) Relación de largo plazo y rentable
En las decisiones de compra de la empresa Perfect Mna S.A. privilegia la relación comercial y de servicio
sostenible en el largo plazo y rentable tanto para la empresa Perfect Man S.A. como para sus Proveedores sobre sus
beneficios exclusivamente de corto plazo.
b) Cumplimiento de compromisos
Es intrínseco de la ética empresarial de la empresa Perfect Man S.A. el garantizar siempre el cumplimiento de los
compromisos adquiridos con nuestros Proveedores. Con este propósito, los colaboradores que efectúen estos
compromisos, escritos o verbales, deben estar facultados para ello.
c) Transparencia y Objetividad en los procesos de compra
El proceso de compra debe garantizar absoluta transparencia en la gestión de las compras, y objetividad en la toma
de decisiones.
d) Igualdad de oportunidades a los Proveedores
Se debe garantizar la igualdad de oportunidades a todos los Proveedores para que oferten sus productos o servicios
a la empresa Perfect Mna S.A. en un proceso de compra determinado.
e) Evaluación de proveedores
Los proveedores de la empresa Perfect Man S.A. deben ser evaluados en su desempeño como tales, de acuerdo a
criterios de evaluación definidos por la compañía y aplicados en función de las características del producto
adquirido o servicio contratado al proveedor. Para aquellos proveedores que obtengan una calificación insuficiente
o negativa se deberá tomar acción de regularización o de término de sus respectivos contratos, según corresponda.
f) Formalidad en las relaciones con proveedores

La relación comercial con proveedores debe siempre ser formal y los acuerdos deben estar por escrito. A los
proveedores se les debe responder con prontitud y cortesía.
g) Oportunidad de los pagos
Se debe pagar a los proveedores oportunamente de acuerdo a las condiciones pactadas en los respectivos contratos,
sin distinción de Proveedor, para agilizar y priorizar el proceso de pago que debe ser conocido por el proveedor.
h) Escucha a proveedores
Se debe instalar la práctica de escuchar en forma sistemática y profesional a los proveedores, con el propósito de
atender sus preocupaciones, sugerencias y peticiones que permita mejorar continuamente la relación con ellos. Para
estos efectos se establecerán canales formales de comunicación.
i) Base de proveedores acotada

Se debe promover el mantener una cantidad óptima de proveedores por conjunto de artículos de compra que asegure
una sana competitividad y diversificación del riesgo para la continuidad de la operación.
POLITICAS DE INVENTARIOS
Introducción
Esta política muestra las mejores prácticas contables para el manejo de inventarios que la empresa Perfect Man S.A
que la empresa implementa, tomando como referencia las Normas Internacionales de Contabilidad e información
Financiera NIC y NIIF para Pymes.
Objetivo
Trazar las reglas o postulados que la empresa Perfect Mna S.A. debe tener en cuenta para la medición
reconocimiento y revelación de los inventarios.
Alcance
La presente política debe ser aplicada para todos los activos:
a. Mantenidos para la venta en el curso normal del desarrollo del objeto social de la empresa Perfect Man S.A
b. En forma de materiales o suministros para ser consumidos en el proceso de comercialización.

Hacen parte de los inventarios, la mercancía no fabricada por la empresa disponible para la venta
Los inventario normalmente son las existencias que posee la compañía. Esto incluye la mercancía no fabricada por
la empresa, que se ofrece al consumidor.
POLÍTICA PARA INVENTARIOS NIC 2

Las políticas de inventario son aquellas instrucciones y métodos implementados por la dirección de una empresa
para la gestión de sus recursos. Es decir, estas políticas sirven para definir cómo se va a administrar el inventario,
tanto en el nivel stock, su ubicación, su valoración, entre otros aspectos. Las políticas de inventario buscarán, entre
otros objetivos, evitar o reducir las pérdidas por daños, así como minimizar los costos de almacenamiento. Esto,
tomando en cuenta que se debe pagar un alquiler al dueño del almacén por guardar la mercancía en su local.
Normograma:
TIPO/NORMA FECHA OBJETIVO ENTIDAD ARTÍCULO ANÁLISIS
International
Accounting
Standards Board
(IASB) Sección
13: Utilidad de los
Es la encargada de
inventarios.
regular los International
International Sección 10:
principios y Sección 13:
International Políticas contables
normas de Utilidad de los
LEY 1314/2009 13/07/2 009 Accounting Esta secciones nos
contabilidad de la inventarios.
Standards Board explican el
información Sección 10:
(IASB) proceso para la
financiera en Políticas contables
elaboración de las
Colombia
política contable
en una compañía y
el trato que se
debe tener con los
International
Accounting
Standards Board
(IASB) Sección
13: Utilidad de los
Es la encargada de
inventarios.
regular los International
International Sección 10:
principios y Sección 13:
International Políticas contables
normas de Utilidad de los
LEY 1314/2009 13/07/2 009 Accounting Esta secciones nos
contabilidad de la inventarios.
Standards Board explican el
información Sección 10:
(IASB) proceso para la
financiera en Políticas contables
elaboración de las
Colombia
política contable
en una compañía y
el trato que se
debe tener con los
inventarios,
Establece la forma
Prescribir el
de medición de los
tratamiento Párrafo 1 al 41 se
inventarios, el
contable de los Internati onal explica
costo y valor neto
NIIC 2 17/06/1 995 inventarios, dentro Account ing normativamente el
realizable que se
del sistema de Standar ds tratamiento de los
debe tener en
medición del costo inventarios
cuenta para sacar
histórico.
el costo real.
La empresa Perfect Mna S.A. tiene en cuenta:

Nivel de satisfacción esperado: para que el cliente tenga un nivel de satisfacción alto, la empresa Perfect Man S.A.
debe realizar dar una atención profesional personalizado, ya sea presencial, telefónicamente, videollamada o por E-
mail, con trato respetuoso. Si se trata de proveedores, la empresa hace pactos por escrito para la generación de
créditos de 30, 60, 90 y 120 días para el pago de la deuda. La empresa Perfect Man S.A. debe realizar la
clasificación de la cartera por edades.
Característica del producto: la empresa Perfect man S.A. debe caracterizar cada producto por referencia para su
identificación y control de calidad.
Reconocimiento: los inventarios se deben reconocer a partir de la fecha en el cual la empresa Perfect Mna S.A.
asume los riesgos y beneficios inherentes a la propiedad de los mismos.
Medición Inicial: la empresa Perfect Man S.A. medirá los inventarios al menor importe entre el costo y el precio
de venta estimado menos los costos de ventas.
Medición posterior: el costo de los inventarios se asignará utilizando el método promedio ponderado, la empresa
Perfect Man S.A. utilizará la misma fórmula de costos para todos los inventarios que tengan una naturaleza y usos
similares.
Deterioro del valor: la empresa Perfect Man S.A. debe evaluar al final de cada periodo sobre el que se informa si
los inventarios están deteriorados, es decir, si el importe en libros no es totalmente recuperable, ya sea por daño,
obsolescencia o precios de venta decrecientes.
Retiro y Venta: cuando los inventarios se vendan, la empresa Perfect Man S.A. reconocerá el importe en libros de
éstos como un gasto en el periodo en que se reconozcan los correspondientes ingresos de actividades ordinarias.
“Información a revelar:
a) Las políticas contables adoptadas para la medición de los inventarios, incluye la fórmula de medición de los
costos, que se haya utilizado;
b) el importe total en libros de los inventarios, y los importes parciales según la clasificación que resulte apropiada
para la entidad
c) el importe en libros de los inventarios, que se llevan al valor razonable menos los costos de venta;
d) el importe de los inventarios reconocido como gasto durante el periodo;
e) el importe de las rebajas de valor de los inventarios, que se ha reconocido como gasto en el periodo,
f) el importe de las reversiones en las rebajas de valor anteriores, que se ha reconocido como una reducción en la
cuantía del gasto por inventarios en el periodo,
g) las circunstancias o eventos que hayan producido la reversión de las rebajas de valor,
h) el importe en libros de los inventarios pignorados en garantía del cumplimiento de deudas”. Fuente:
https://repositorio.pucesa.edu.ec/bitstream/123456789.
ITEM o
TRANSAC DÍA MES AÑO DOCUMENTO CONTABLE
CION
1 1 10 octubre NOTA DE CONTABILIDAD

2 5 11 octubre NOTA DÉBITO BANCARIA
3 1 12 octubre NOTA DÉBITO BANCARIA
4 2 13 octubre NOTA DÉBITO CONTABLE
CONSECUTIVO
DOCUMENTO NOMBRE DEL TERCERO NIT DV
CONTABLE
1 daniel mora 1028485905 1

1 juan niño 1028662007 2
4 Sara lucia montaño diaz 1021673550 3
1 sebastian mora 1028662987 1
1 santiago lozano 1023886275 1
4 joshua caro 1028861748 3
Responsabilidad Impuesto al Valor
Gran Contribuyente Autorretenedor Contribuyente - RENTA
Agregado (IVA)
48-Responsable del Impuesto sobre las ventas

Gran Contribuyente Autorrentador Declarante de Renta
Responsabilida CLAS NOMBRE DE GRUP
CONCEPTO DE LA TRANSACCION
d ICA E CLASE O
APORTE SOCIAL 1 ACTIVO 12

CUENTA
NOMBRE DE GRUPO
MAYOR
INVERSIONES 1207
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DEL EFECTIVO 1110
NOMBRE DE LA CUENTA MAYOR SUBCUENTA
ACCIONES A VALOR RAZONABLE 120725

BANCOS 111005
CUENTAS DE AHORRO 112005
CUENTAS DE AHORRO 112015
REMESAS EN TRANSITO 111510
CAJA GENERAL 110505
NOMBRE DE LA SUBCUENTA DÉBITO
SUMINISTRO DE ELECTRICIDAD, GAS Y AGUA

MONEDA NACIONAL
BANCOS
ORGANISMOS COOPERATIVOS FINANCIEROS
MONEDA EXTRANJERA
CAJA GENERAL
NO EXISTE EN EL PLAN DE CUENTAS
CRÉDITO -$ 500,000.0
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$ 500,000 ###
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TERCEROS
Nombre Identificación DV Responsabilidad con IVA
daniel mora 1028485905 1 48-Responsable del Impuesto sobre las ventas
juan niño 1028662007 2 48-Responsable del Impuesto sobre las ventas
Sara lucia montaño diaz 1021673550 3 48-Responsable del Impuesto sobre las ventas
sebastian mora 1028662987 1 48-Responsable del Impuesto sobre las ventas
santiago lozano 1023886275 1 48-Responsable del Impuesto sobre las ventas
joshua caro 1028861748 3 48-Responsable del Impuesto sobre las ventas
RCEROS
Gran Contribuyente Autorretenedor Renta ICA
Gran Contribuyente Autorrentador Declarante de Renta Gran contribuyente
ACTIVO/INACTIVO
ACTIVO
ACTIVO
ACTIVO
ACTIVO
ACTIVO
ACTIVO
NOTA: COLOCARSE DENTRO DE LA TABLA DINA
MENU: ANALIZAR - ACTUALIZAR - ACTUALIZ
SUBCUENTA NOMBRE DE LA SUBCUENTA Suma de SUMATORIA +-

110505 CAJA GENERAL $0
111005 MONEDA NACIONAL -$500,000
111510 MONEDA EXTRANJERA $0
112005 BANCOS $0
112015 ORGANISMOS COOPERATIVOS FI $0
120725 SUMINISTRO DE ELECTRICIDAD, $0
(empty) NO EXISTE EN EL PLAN DE CUEN $0
Total Result -$500,000
A TABLA DINAMICA.
R - ACTUALIZAR
DEBITO CREDITO
$0 $0
$0 $0
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$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$ - $ -
EMPRE
NIT
ESTADO DE SITUACIO
A 31 DE DI
(Expresado en p
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
1105 CAJA GENERAL -
1110 BANCOS (500,000)
1125 FONDOS -
1205 ACCIONES -
1207 ACCIONES A VALOR RAZONABLE -
1212 CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL AL COSTO -
1225 CERTIFICADOS -
1294 DETERIORO (ACTIVOS AL COSTO) -
1295 OTRAS INVERSIONES -
1298 REVALUAR (INVERSIONES AL VALOR RAZONABLE) -
1299 PROVISIONES -
1305 CLIENTES -
1330 ANTICIPOS Y AVANCES -
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O SALD -
1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES -
1370 PRESTAMOS A PARTICULARES -
1380 DEUDORES VARIOS -
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA -
1455 MATERIALES, REPUESTOS Y ACCESORIOS -
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES (500,000)
ACTIVOS NO CORRIENTES
1504 TERRENOS -
1517 PROPIEDADES DE INVERSION AL COSTO -
1518 PROPIEDADES DE INVERSION AL VALOR RAZONABLE -
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO -
1524 EQUIPO DE OFICINA -
1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION -
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE -
1563 ACTIVOS BIOLOGICOS AL VALOR RAZONABLE -
1565 ACTIVOS BIOLOGICOS AL COSTO -
1592 DEPRECIACION ACUMULADA -
1593 NIIF DEPRECIACION ACUMULADA (ACTIVOS AL COSTO -
1599 PROVISIONES -
1625 DERECHOS -
1630 KNOW HOW -
1635 LICENCIAS -
1694 DETERIORO (ACTIVOS AL COSTO) -
1697 NIIF DEPRECIACION Y/O AMORTIZACION ACUMULAD -
1698 DEPRECIACION O AMORTIZACION ACUMULADA -
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO -
1710 CARGOS DIFERIDOS -
1798 AMORTIZACION ACUMULADA -
1804 INVERSION TERRENOS -
1816 INVERSIONES CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES -
1895 DIVERSOS -
1905 DE INVERSIONES -
1910 DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO -
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES -
TOTAL ACTIVOS (500,000)
ACTIVOS - (PASIVO+PATRIMONIO) -500,000
EEFF
ECUACION CONTABLE
ACTIVO
(500,000.00)
= 1
PASIVO
(500,000.00) - 500,000.00
2
.+
PATRIMONIO
-
3
- 1,000,000.00 - 1,000,000.00
INGRESOS
-
4
GASTOS
-
5
COSTOS
-
6
=
UTILIDAD
INGRESOS-GASTOS-COSTOS
=
-
EMPRESA X S.A.S.
NIT: 890.000.000-1
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA (E.S.F.)
A 31 DE DICIEMBRE DE 2020
(Expresado en pesos colombianos)
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
2105 BANCOS NACIONALES
2205 NACIONALES
2305 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES
2320 A CONTRATISTAS
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
2365 RETENCION EN LA FUENTE - RENTA
2367 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO
2368 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
2380 ACREEDORES VARIOS
2404 DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
2412 DE INDUSTRIA Y COMERCIO
2505 SALARIOS POR PAGAR
2510 CESANTIAS CONSOLIDADAS
2515 INTERESES SOBRE CESANTIAS
2520 PRIMA DE SERVICIOS
2525 VACACIONES CONSOLIDADAS
2530 PRESTACIONES EXTRALEGALES
2540 INDEMNIZACIONES LABORALES
TOTAL PASIVOS CORRIENTES
PASIVOS NO CORRIENTES
2605 PARA COSTOS Y GASTOS
2615 PARA OBLIGACIONES FISCALES
2623 OTROS BENEFICIOS A EMPLEADOS
2705 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO
2725 IMPUESTOS DIFERIDOS
2805 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS
2810 DEPOSITOS RECIBIDOS
2815 INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES
TOTAL PASIVOS
PATRIMONIO
310505 CAPITAL AUTORIZADO
310510 CAPITAL POR SUSCRIBIR (DB)
310515 CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR (DB)
3210 DONACIONES
3305 RESERVAS OBLIGATORIAS
3310 RESERVAS ESTATUTARIAS
3315 RESERVAS OCASIONALES
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO
3610 PERDIDA DEL EJERCICIO
3705 UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADOS
3710 PERDIDAS ACUMULADAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO

EMPRESA X S.A.S.
NIT: 890.000.000-1
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL (E.R.I.)
desde el 01 de enero de 2021 al 31 de diciembre de 2021
(Expresado en pesos colombianos)
INGRESOS
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
4150 ACTIVIDAD FINANCIERA
4175 DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS EN VENTAS (DB)
6205 DE MERCANCIAS
UTILIDAD MARGINAL O BRUTA
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
5105 GASTOS DE PERSONAL
5110 HONORARIOS
5115 IMPUESTOS
5120 ARRENDAMIENTOS
5125 CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES
5130 SEGUROS
5135 SERVICIOS
5140 GASTOS LEGALES
5145 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
5150 ADECUACION E INSTALACION
5155 GASTOS DE VIAJE
5160 DEPRECIACIONES
5165 AMORTIZACIONES
5195 DIVERSOS
5199 PROVISIONES
GASTOS DE VENTAS
5210 HONORARIOS
5215 IMPUESTOS
5220 ARRENDAMIENTOS
5230 SEGUROS
5235 SERVICIOS
5240 GASTOS LEGALES
5260 DEPRECIACIONES
5265 AMORTIZACIONES
5295 DIVERSOS
5299 PROVISIONES
INGRESOS NO OPERACIONALES
4205 OTRAS VENTAS
4210 FINANCIEROS
4215 DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES
4220 ARRENDAMIENTOS
4225 COMISIONES
4230 HONORARIOS
4235 SERVICIOS
4240 UTILIDAD EN VENTA DE INVERSIONES
4245 UTILIDAD EN VENTA DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
4250 RECUPERACIONES
4275 DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS EN OTRAS VENTAS (DB)
4295 DIVERSOS
GASTOS NO OPERACIONALES
5305 FINANCIEROS
5310 PERDIDA EN VENTA Y RETIRO DE BIENES
5315 GASTOS EXTRAORDINARIOS
5395 GASTOS DIVERSOS
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
IMPORRENTA 0.33
RESERVA LEGAL 0.1
UTILIDAD O PERDIDA NETA

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- - PATRIMONIO ANTERIOR
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- (500,000.00)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
PLAN DE
1
Codigo CTA
ACTIVO
CUENTAS
NOMBRE DE LA CUENTA CONTABLE SUBCUENTA
11 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DEL EFECTIVO

1105 CAJA GENERAL
110505 CAJA GENERAL 110505
110510 CAJAS MENORES 110510
110515 MONEDA EXTRANJERA 110515
1110 BANCOS
111005 MONEDA NACIONAL 111005
1115 REMESAS EN TRANSITO
111505 MONEDA NACIONAL 111505
1120 CUENTAS DE AHORRO
112005 BANCOS 112005
112010 CORPORACIONES DE AHORRO Y VIVIENDA 112010
112015 ORGANISMOS COOPERATIVOS FINANCIEROS 112015
1125 FONDOS
112505 ROTATORIOS MONEDA NACIONAL 112505
112510 ROTATORIOS MONEDA EXTRANJERA 112510
112515 ESPECIALES MONEDA NACIONAL 112515
112520 ESPECIALES MONEDA EXTRANJERA 112520
112525 DE AMORTIZACION MONEDA NACIONAL 112525
112530 DE AMORTIZACION MONEDA EXTRANJERA 112530
1130 EQUIVALENTE AL EFECTIVO
113005 CDT POR REDIMIR 113005
113010 OTRAS INVERSIONES POR REDIMIR 113010
113015 OTROS INSTRUMENTOS DE DEUDA POR REDIMIR 113015
113020 SOBREGIROS 113020
12 INVERSIONES
1205 ACCIONES
120505 AGRICULTURA, GANADERIA, CAZA Y SILVICULTURA 120505
120510 PESCA 120510
120515 EXPLOTACION DE MINAS Y CANTERAS 120515
120520 INDUSTRIA MANUFACTURERA 120520
120525 SUMINISTRO DE ELECTRICIDAD, GAS Y AGUA 120525
120530 CONSTRUCCION 120530
120535 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 120535
120540 HOTELES Y RESTAURANTES 120540
120545 TRANSPORTE, ALMACENAMIENTO Y COMUNICACIONES 120545
120550 ACTIVIDAD FINANCIERA 120550
120555 ACTIVIDADES INMOBILIARIAS, EMPRESARIALES Y DE ALQUILER 120555
120560 ENSEÑANZA 120560
120565 SERVICIOS SOCIALES Y DE SALUD 120565
120570 OTRAS ACTIVIDADES DE SERVICIOS COMUNITARIOS, SOCIALES 120570
120575 INVERSIONES EN ASOCIADAS 120575
12057505 INVERSIONES EN CONTROL
12057510 INVERSIONES CON INFLUENCIA SIGNIFICATIVA
120580 INVERSIONES EN NEGOCIOS CONJUNTOS 120580
12058001
12058099
1207 ACCIONES A VALOR RAZONABLE
120710 PESCA 120710
120760 ENSEÑANZA 120760
120770 OTRAS ACTIVIDADES DE SERVICIOS COMUNITARIOS, SOCIALES 120770
12077505 INVERSIONES CON CONTROL
12078001
12078099
1210 CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL AL VALOR RAZONABLE
121010 PESCA 121010
121060 ENSEÑANZA 121060
121070 OTRAS ACTIVIDADES DE SERVICIOS COMUNITARIOS, SOCIALES Y 121070
12108001
12108099
1212 CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL AL COSTO
121210 PESCA 121210
121260 ENSEÑANZA 121260
121270 OTRAS ACTIVIDADES DE SERVICIOS COMUNITARIOS, SOCIALES Y 121270
12128001
12128099
1215 BONOS
121505 BONOS PUBLICOS MONEDA NACIONAL 121505
121510 BONOS PUBLICOS MONEDA EXTRANJERA 121510
121515 BONOS ORDINARIOS 121515
121520 BONOS CONVERTIBLES EN ACCIONES 121520
121595 OTROS 121595
1220 CEDULAS
122005 CEDULAS DE CAPITALIZACION 122005
122010 CEDULAS HIPOTECARIAS 122010
122015 CEDULAS DE INVERSION 122015
122095 OTRAS 122095
1225 CERTIFICADOS
122505 CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO (C.D.T.) 122505
122510 CERTIFICADOS DE DEPOSITO DE AHORRO 122510
122515 CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE (C.A.V.C.) 122515
122520 CERTIFICADOS DE CAMBIO 122520
122525 CERTIFICADOS CAFETEROS VALORIZABLES 122525
122530 CERTIFICADOS ELECTRICOS VALORIZABLES (C.E.V.) 122530
122535 CERTIFICADOS DE REEMBOLSO TRIBUTARIO (C.E.R.T.) 122535
122540 CERTIFICADOS DE DESARROLLO TURISTICO 122540
122545 CERTIFICADOS DE INVERSION FORESTAL (C.I.F.) 122545
122595 OTROS 122595
1230 PAPELES COMERCIALES
123005 EMPRESAS COMERCIALES 123005
123010 EMPRESAS INDUSTRIALES 123010
123015 EMPRESAS DE SERVICIOS 123015
1235 TITULOS
123505 TITULOS DE DESARROLLO AGROPECUARIO 123505
123510 TITULOS CANJEABLES POR CERTIFICADOS DE CAMBIO 123510
123515 TITULOS DE TESORERIA (T.E.S.) 123515
123520 TITULOS DE PARTICIPACION 123520
123525 TITULOS DE CREDITO DE FOMENTO 123525
123530 TITULOS FINANCIEROS AGROINDUSTRIALES (T.F.A.) 123530
123535 TITULOS DE AHORRO CAFETERO (T.A.C.) 123535
123540 TITULOS DE AHORRO NACIONAL (T.A.N.) 123540
123545 TITULOS ENERGETICOS DE RENTABILIDAD CRECIENTE (T.E.R.) 123545
123550 TITULOS DE AHORRO EDUCATIVO (T.A.E.) 123550
123555 TITULOS FINANCIEROS INDUSTRIALES Y COMERCIALES 123555
123560 TESOROS 123560
123565 TITULOS DE DEVOLUCION DE IMPUESTOS NACIONALES (TIDIS) 123565
123570 TITULOS INMOBILIARIOS 123570
123595 OTROS 123595
1240 ACEPTACIONES BANCARIAS O FINANCIERAS
124005 BANCOS COMERCIALES 124005
124010 COMPAÑIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL 124010
124015 CORPORACIONES FINANCIERAS 124015
124095 OTRAS 124095
1245 DERECHOS FIDUCIARIOS
124505 FIDEICOMISOS DE INVERSION MONEDA NACIONAL 124505
124510 FIDEICOMISOS DE INVERSION MONEDA EXTRANJERA 124510
1250 DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES NEGOCIADAS (REPO
125005 ACCIONES 125005
125010 CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL 125010
125015 BONOS 125015
125020 CEDULAS 125020
125025 CERTIFICADOS 125025
125030 PAPELES COMERCIALES 125030
125035 TITULOS 125035
125040 ACEPTACIONES BANCARIAS O FINANCIERAS 125040
125095 OTROS 125095
125099 AJUSTES POR INFLACION 125099
1255 OBLIGATORIAS
125505 BONOS DE FINANCIAMIENTO ESPECIAL 125505
125510 BONOS DE FINANCIAMIENTO PRESUPUESTAL 125510
125515 BONOS PARA DESARROLLO SOCIAL Y SEGURIDAD INTERNA (B.D.S. 125515
125595 OTRAS 125595
1260 CUENTAS EN PARTICIPACION
1270 COBERTURAS AL VALOR RAZONABLE
127001 127001
127099 127099
1294 DETERIORO (ACTIVOS AL COSTO)
129405 ACCIONES AL COSTO 129405
129415 BONOS 129415
129420 CEDULAS 129420
129435 TITULOS 129435
129445 DERECHOS FIDUCIARIOS 129445
129450 DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES NEGOCIADAS (REPO 129450
129455 OBLIGATORIAS 129455
129495 OTRAS INVERSIONES 129495
1295 OTRAS INVERSIONES
129505 APORTES EN COOPERATIVAS 129505
129510 DERECHOS EN CLUBES SOCIALES 129510
129515 ACCIONES O DERECHOS EN CLUBES DEPORTIVOS 129515
129520 BONOS EN COLEGIOS 129520
129595 DIVERSAS 129595
1298 REVALUAR (INVERSIONES AL VALOR RAZONABLE)
129805 ACCIONES 129805
129860 CUENTAS EN PARTICIPACION 129860
1299 PROVISIONES
129905 ACCIONES 129905
129915 BONOS 129915
129920 CEDULAS 129920
129935 TITULOS 129935
129950 DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES NEGOCIADAS 129950
129960 CUENTAS EN PARTICIPACION 129960
13 INSTRUMENTOS FINANCIEROS-CUENTAS COMERCIALES POR COB
1305 CLIENTES
130505 NACIONALES 130505
130510 DEL EXTERIOR 130510
130515 DEUDORES DEL SISTEMA 130515
131005 CASA MATRIZ 131005
131010 COMPAÑIAS VINCULADAS 131010
131015 ACCIONISTAS O SOCIOS 131015
131020 PARTICULARES 131020
131095 OTRAS 131095
1315 CUENTAS POR COBRAR A CASA MATRIZ
131505 VENTAS 131505
131510 PAGOS A NOMBRE DE CASA MATRIZ 131510
131515 VALORES RECIBIDOS POR CASA MATRIZ 131515
131520 PRESTAMOS 131520
1320 CUENTAS POR COBRAR A VINCULADOS ECONOMICOS
132005 FILIALES 132005
132010 SUBSIDIARIAS 132010
132015 SUCURSALES 132015
1325 CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS Y ACCIONISTAS
132505 A SOCIOS 132505
132510 A ACCIONISTAS 132510
1328 APORTES POR COBRAR
1330 ANTICIPOS Y AVANCES
133005 A PROVEEDORES 133005
133010 A CONTRATISTAS 133010
133015 A TRABAJADORES 133015
133020 A AGENTES 133020
133025 A CONCESIONARIOS 133025
133030 DE ADJUDICACIONES 133030
133095 OTROS 133095
1332 CUENTAS DE OPERACION CONJUNTA
1335 DEPOSITOS
133505 PARA IMPORTACIONES 133505
133510 PARA SERVICIOS 133510
133515 PARA CONTRATOS 133515
133520 PARA RESPONSABILIDADES 133520
133525 PARA JUICIOS EJECUTIVOS 133525
133530 PARA ADQUISICION DE ACCIONES, CUOTAS O DERECHOS 133530
133535 EN GARANTIA 133535
133595 OTROS 133595
1340 PROMESAS DE COMPRA VENTA
134005 DE BIENES RAICES 134005
134010 DE MAQUINARIA Y EQUIPO 134010
134015 DE FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 134015
134020 DE FLOTA Y EQUIPO AEREO 134020
134025 DE FLOTA Y EQUIPO FERREO 134025
134030 DE FLOTA Y EQUIPO FLUVIAL Y/O MARITIMO 134030
134035 DE SEMOVIENTES 134035
134095 DE OTROS BIENES 134095
1345 INGRESOS POR COBRAR
134505 DIVIDENDOS Y/O PARTICIPACIONES 134505
134510 INTERESES 134510
134515 COMISIONES 134515
134520 HONORARIOS 134520
134525 SERVICIOS 134525
134530 ARRENDAMIENTOS 134530
134535 CERT POR COBRAR 134535
134595 OTROS 134595
1350 RETENCION SOBRE CONTRATOS
135005 DE CONSTRUCCION 135005
135010 DE PRESTACION DE SERVICIOS 135010
135095 OTROS 135095
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O SALDOS A FAVO
135505 ANTICIPO DE IMPUESTOS DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 135505
135510 ANTICIPO DE IMPUESTOS DE INDUSTRIA Y COMERCIO 135510
135515 RETERRENTA QUE LE RETUVIERON 135515
135516 AUTO-RENTA 135516
135517 RETEIVA QUE LE RETUVIERON 135517
135518 RETEICA QUE LE RETUVIERON 135518
135519 AUTORRENTA 135519
135530 IMPUESTOS DESCONTABLES 135530
135595 OTROS 135595
1360 RECLAMACIONES
136005 A COMPAÑIAS ASEGURADORAS 136005
136010 A TRANSPORTADORES 136010
136015 POR TIQUETES AEREOS 136015
136095 OTRAS 136095
1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES
136505 VIVIENDA 136505
136510 VEHICULOS 136510
136515 EDUCACION 136515
136520 MEDICOS, ODONTOLOGICOS Y SIMILARES 136520
136525 CALAMIDAD DOMESTICA 136525
136530 RESPONSABILIDADES 136530
136595 OTROS 136595
1370 PRESTAMOS A PARTICULARES
137005 CON GARANTIA REAL 137005
137010 CON GARANTIA PERSONAL 137010
1380 DEUDORES VARIOS
138005 DEPOSITARIOS 138005
138010 COMISIONISTAS DE BOLSAS 138010
138015 FONDO DE INVERSION 138015
138020 CUENTAS POR COBRAR DE TERCEROS 138020
138025 PAGOS POR CUENTA DE TERCEROS 138025
138030 FONDOS DE INVERSION SOCIAL 138030
138095 OTROS 138095
1385 DERECHOS DE RECOMPRA DE CARTERA NEGOCIADA
1390 DEUDAS DE DIFICIL COBRO
139405 CLIENTES 139405
139410 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES 139410
139415 CUENTAS POR COBRAR A CASA MATRIZ 139415
139420 CUENTAS POR COBRAR A VINCULADOS ECONOMICOS 139420
139425 CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS Y ACCIONISTAS 139425
139430 ANTICIPOS Y AVANCES 139430
139432 CUENTAS DE OPERACION CONJUNTA 139432
139435 DEPOSITOS 139435
139440 PROMESAS DE COMPRA VENTA 139440
139445 INGRESOS POR COBRAR 139445
139450 RETENCION SOBRE CONTRATOS 139450
139455 RECLAMACIONES 139455
139460 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES 139460
139465 PRESTAMOS A PARTICULARES 139465
139475 DEUDORES VARIOS 139475
139480 DERECHOS DE RECOMPRA DE CARTERA NEGOCIADA 139480
1396 COSTO AMORTIZADO
139605 CLIENTES 139605
139635 DEPOSITOS 139635
139660 PROMESAS DE COMPRA VENTA 139660
1399 PROVISIONES
139905 CLIENTES 139905
139935 DEPOSITOS 139935
139940 PROMESAS DE COMPRAVENTA 139940
14 INVENTARIOS
1405 MATERIAS PRIMAS
1410 PRODUCTOS EN PROCESO
1415 OBRAS DE CONSTRUCCION EN CURSO
1417 OBRAS DE URBANISMO
1420 CONTRATOS EN EJECUCION
1425 CULTIVOS EN DESARROLLO
1428 PLANTACIONES AGRICOLAS
1430 PRODUCTOS TERMINADOS
143005 PRODUCTOS MANUFACTURADOS 143005
143010 PRODUCTOS EXTRAIDOS Y/O PROCESADOS 143010
143015 PRODUCTOS AGRICOLAS Y FORESTALES 143015
143020 SUBPRODUCTOS 143020
143025 PRODUCTOS DE PESCA 143025
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA
143501 PRODUCTO 1 143501
143502 PRODUCTO 2 143502
143503 PRODUCTO 3 143503
1440 BIENES RAICES PARA LA VENTA
1445 SEMOVIENTES
144505 ESPECIES MAYORES 144505
144510 ESPECIES MENORES 144510
1450 TERRENOS
145005 POR URBANIZAR 145005
145010 URBANIZADOS POR CONSTRUIR 145010
1455 MATERIALES, REPUESTOS Y ACCESORIOS
145505 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 145505
145510 ABONOS Y FERTILIZANTES 145510
145515 SEMILLAS TERMINADAS 145515
145520 FUNGICIDAS Y HERBICIDAS 145520
145525 MATERIALES Y REPUESTOS 145525
145530 LOZA Y CRISTALERIA 145530
145535 HERRAMIENTAS 145535
145540 MEDICINAS 145540
145545 ELEMENTOS HOSPITALARIOS 145545
145550 INSTRUMENTAL QUIRURGICO 145550
145555 DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES 145555
145560 ELEMENTOS DE ROPERIA Y LENCERIA 145560
145595 OTROS 145595
1460 ENVASES Y EMPAQUES
1465 INVENTARIOS EN TRANSITO
149403 MATERIAS PRIMAS 149403
149406 PRODUCTOS EN PROCESO 149406
149409 OBRAS DE CONSTRUCCION EN CURSO 149409
149414 PRODUCTOS TERMINADOS 149414
149415 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA 149415
149418 BIENES RAICES PARA LA VENTA 149418
149421 SEMOVIENTES 149421
149424 TERRENOS 149424
149427 MATERIALES, REPUESTOS Y ACCESORIOS 149427
149430 ENVASES Y EMPAQUES 149430
149433 INVENTARIOS EN TRANSITO 149433
1499 PROVISIONES
149905 PARA OBSOLESCENCIA 149905
149910 PARA DIFERENCIA DE INVENTARIO FISICO 149910
149915 PARA PERDIDAS DE INVENTARIOS 149915
149920 LIFO 149920
15 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
1504 TERRENOS
150405 URBANOS 150405
150410 RURALES 150410
1506 MATERIALES PROYECTOS PETROLEROS
150605 TUBERIAS Y EQUIPO 150605
150610 COSTOS DE IMPORTACION MATERIALES 150610
150615 PROYECTOS DE CONSTRUCCION 150615
1508 CONSTRUCCIONES EN CURSO
150805 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 150805
150810 ACUEDUCTOS PLANTAS Y REDES 150810
150815 VIAS DE COMUNICACION 150815
150820 POZOS ARTESIANOS 150820
150825 PROYECTOS DE EXPLORACION 150825
150830 PROYECTOS DE DESARROLLO 150830
1512 MAQUINARIA Y EQUIPOS EN MONTAJE
151205 MAQUINARIA Y EQUIPO 151205
151210 EQUIPO DE OFICINA 151210
151215 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION 151215
151220 EQUIPO MEDICO-CIENTIFICO 151220
151225 EQUIPO DE HOTELES Y RESTAURANTES 151225
151230 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 151230
151235 FLOTA Y EQUIPO FLUVIAL Y/O MARITIMO 151235
151240 FLOTA Y EQUIPO AEREO 151240
151245 FLOTA Y EQUIPO FERREO 151245
151250 PLANTAS Y REDES 151250
1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
151605 EDIFICIOS 151605
151610 OFICINAS 151610
151615 ALMACENES 151615
151620 FABRICAS Y PLANTAS INDUSTRIALES 151620
151625 SALAS DE EXHIBICION Y VENTAS 151625
151630 CAFETERIA Y CASINOS 151630
151635 SILOS 151635
151640 INVERNADEROS 151640
151645 CASETAS Y CAMPAMENTOS 151645
151650 INSTALACIONES AGROPECUARIAS 151650
151655 VIVIENDAS PARA EMPLEADOS Y OBREROS 151655
151660 TERMINAL DE BUSES Y TAXIS 151660
151663 TERMINAL MARITIMO 151663
151665 TERMINAL FERREO 151665
151670 PARQUEADEROS, GARAJES Y DEPOSITOS 151670
151675 HANGARES 151675
151680 BODEGAS 151680
151695 OTROS 151695
1517 PROPIEDADES DE INVERSION AL COSTO
151710 TERRENOS 151710
151715 CONSTRUCCIONES EN CURSO 151715
1518 PROPIEDADES DE INVERSION AL VALOR RAZONABLE
151805 TERRENOS 151805
151898 REVALUAR (ACTIVOS AL VALOR RAZONABLE) 151898
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO
1524 EQUIPO DE OFICINA
152405 MUEBLES Y ENSERES 152405
152410 EQUIPOS 152410
152495 OTROS 152495
1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION
152805 EQUIPOS DE PROCESAMIENTO DE DATOS 152805
152810 EQUIPOS DE TELECOMUNICACIONES 152810
152815 EQUIPOS DE RADIO 152815
152820 SATELITES Y ANTENAS 152820
152825 LINEAS TELEFONICAS 152825
152895 OTROS 152895
1532 EQUIPO MEDICO - CIENTIFICO
153205 MEDICO 153205
153210 ODONTOLOGICO 153210
153215 LABORATORIO 153215
153220 INSTRUMENTAL 153220
153295 OTROS 153295
1536 EQUIPO DE HOTELES Y RESTAURANTES
153605 DE HABITACIONES 153605
153610 DE COMESTIBLES Y BEBIDAS 153610
153695 OTROS 153695
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
154005 AUTOS, CAMIONETAS Y CAMPEROS 154005
154008 CAMIONES, VOLQUETAS Y FURGONES 154008
154010 TRACTOMULAS Y REMOLQUES 154010
154015 BUSES Y BUSETAS 154015
154017 RECOLECTORES Y CONTENEDORES 154017
154020 MONTACARGAS 154020
154025 PALAS Y GRUAS 154025
154030 MOTOCICLETAS 154030
154035 BICICLETAS 154035
154040 ESTIBAS Y CARRETAS 154040
154045 BANDAS TRANSPORTADORAS 154045
154095 OTROS 154095
1544 FLOTA Y EQUIPO FLUVIAL Y/O MARITIMO
154405 BUQUES 154405
154410 LANCHAS 154410
154415 REMOLCADORAS 154415
154420 BOTES 154420
154425 BOYAS 154425
154430 AMARRES 154430
154435 CONTENEDORES Y CHASSISES 154435
154440 GABARRAS 154440
154495 OTROS 154495
1548 FLOTA Y EQUIPO AEREO
154805 AVIONES 154805
154810 AVIONETAS 154810
154815 HELICOPTEROS 154815
154820 TURBINAS Y MOTORES 154820
154825 MANUALES DE ENTRENAMIENTO PERSONAL TECNICO 154825
154830 EQUIPOS DE VUELO 154830
154895 OTROS 154895
1552 FLOTA Y EQUIPO FERREO
155205 LOCOMOTORAS 155205
155210 VAGONES 155210
155215 REDES FERREAS 155215
155295 OTROS 155295
1556 ACUEDUCTOS PLANTAS Y REDES
155605 INSTALACIONES PARA AGUA Y ENERGIA 155605
155610 ACUEDUCTO ACEQUIAS Y CANALIZACIONES 155610
155615 PLANTAS DE GENERACION HIDRAULICA 155615
155620 PLANTAS DE GENERACION TERMICA 155620
155625 PLANTAS DE GENERACION A GAS 155625
155628 PLANTAS DE GENERACION DIESEL, GASOLINA Y PETROLEO 155628
155630 PLANTAS DE DISTRIBUCION 155630
155635 PLANTAS DE TRANSMISION Y SUBESTACIONES 155635
155640 OLEODUCTOS 155640
155645 GASODUCTOS 155645
155647 POLIDUCTOS 155647
155650 REDES DE DISTRIBUCION 155650
155655 PLANTAS DE TRATAMIENTO 155655
155660 REDES DE RECOLECCION DE AGUAS NEGRAS 155660
155665 INSTALACIONES Y EQUIPO DE BOMBEO 155665
155670 REDES DE DISTRIBUCION DE VAPOR 155670
155675 REDES DE AIRE 155675
155680 REDES ALIMENTACION DE GAS 155680
155682 REDES EXTERNAS DE TELEFONIA 155682
155685 PLANTAS DESHIDRATADORAS 155685
155695 OTROS 155695
1560 ARMAMENTO DE VIGILANCIA
1563 ACTIVOS BIOLOGICOS AL VALOR RAZONABLE
156305 CULTIVOS EN DESARROLLO 156305
156310 CULTIVOS AMORTIZABLES 156310
156398 REVALUAR (ACTIVOS AL VALOR RAZONABLE) 156398
1564 PLANTACIONES AGRICOLAS Y FORESTALES
1565 ACTIVOS BIOLOGICOS AL COSTO
1568 VIAS DE COMUNICACION
156805 PAVIMENTACION Y PATIOS 156805
156810 VIAS 156810
156815 PUENTES 156815
156820 CALLES 156820
156825 AERODROMOS 156825
156895 OTROS 156895
1572 MINAS Y CANTERAS
157205 MINAS 157205
157210 CANTERAS 157210
1576 POZOS ARTESIANOS
1580 YACIMIENTOS
1584 SEMOVIENTES DIFERENTES A ACTIVOS BIOLOGICOS
158405 ESPECIES MENORES 158405
158410 ESPECIES MAYORES 158410
1588 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO EN TRANSITO
158820 EQUIPO MEDICO CIENTIFICO 158820
158850 PLANTAS Y REDES 158850
158855 ARMAMENTO DE VIGILANCIA 158855
1592 DEPRECIACION ACUMULADA
1593 NIIF DEPRECIACION ACUMULADA (ACTIVOS AL COSTO)
159370 ACTVOS BIOLOGICOS 159370
159375 PROPIEDADES DE INVERSION 159375
159377 AGOTAMIENTO ACUMULADO 159377
159379 MINAS Y CANTERAS 159379
159383 YACIMIENTOS 159383
159470 ACTVOS BIOLOGICOS 159470
159475 PROPIEDADES DE INVERSION AL COSTO 159475
1596 DEPRECIACION DIFERIDA
159605 EXCESO FISCAL SOBRE LA CONTABLE 159605
159610 DEFECTO FISCAL SOBRE LA CONTABLE (CR) 159610
1597 AMORTIZACION ACUMULADA
159705 PLANTACIONES AGRICOLAS Y FORESTALES 159705
1598 AGOTAMIENTO ACUMULADO
1599 PROVISIONES
159904 TERRENOS 159904
159906 MATERIALES PROYECTOS PETROLEROS 159906
159912 MAQUINARIA EN MONTAJE 159912
159956 ACUEDUCTOS, PLANTAS Y REDES 159956
159992 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO EN TRANSITO 159992
16 INTANGIBLES
1605 PLUSVALIA
160505 FORMADO O ESTIMADO 160505
160510 ADQUIRIDO O COMPRADO 160510
1610 MARCAS
161005 ADQUIRIDAS 161005
161010 FORMADAS 161010
1615 PATENTES
161505 ADQUIRIDAS 161505
161510 FORMADAS 161510
1620 CONCESIONES Y FRANQUICIAS
162005 CONCESIONES 162005
162010 FRANQUICIAS 162010
1625 DERECHOS
162505 DERECHOS DE AUTOR 162505
162510 PUESTO DE BOLSA 162510
162515 EN FIDEICOMISOS INMOBILIARIOS 162515
162520 EN FIDEICOMISOS DE GARANTIA 162520
162525 EN FIDEICOMISOS DE ADMINISTRACION 162525
162595 OTROS 162595
1630 KNOW HOW
1635 LICENCIAS
163505 LICENCIAS DE SOFTWARE 163505
169405 PLUSVALIA (SOLO MOVIMIENTOS CREDITO) 169405
16940505 ADQUIRIDAS
169410 MARCAS 169410
16941005 ADQUIRIDAS
169415 PATENTES 169415
169420 CONCESIONES Y FRANQUICIAS 169420
169430 DERECHOS 169430
16943010 ADQUIRIDAS
169435 KNOWHOW 169435
16943505 ADQUIRIDAS
169440 LICENCIAS 169440
1697 NIIF DEPRECIACION Y/O AMORTIZACION ACUMULADA
169702 PLUSVALIA ADQUIRIDA 169702
169705 MARCA ADQUIRIDA 169705
169708 PATENTES ADQUIRIDA 169708
169711 DERECHOS ADQUIRIDA 169711
169714 KNOWHOR ADQUIRIDA 169714
169795 OTROS INTANGIBLES ADQUIRIDOS 169795
1698 DEPRECIACION O AMORTIZACION ACUMULADA
169805 PLUSVALIA 169805
169810 MARCAS 169810
169815 PATENTES 169815
169820 CONCESIONES Y FRANQUICIAS 169820
169830 DERECHOS 169830
169835 KNOW HOW 169835
169840 LICENCIAS 169840
1699 PROVISIONES
17 DIFERIDOS
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
170505 INTERESES 170505
170520 SEGUROS Y FIANZAS 170520
170530 BODEGAJES 170530
170535 MANTENIMIENTO EQUIPOS 170535
170540 SERVICIOS 170540
170545 SUSCRIPCIONES 170545
170595 OTROS 170595
1710 CARGOS DIFERIDOS
171004 ORGANIZACION Y PREOPERATIVOS 171004
171008 REMODELACIONES 171008
171012 ESTUDIOS, INVESTIGACIONES Y PROYECTOS 171012
171016 PROGRAMAS PARA COMPUTADOR (SOFTWARE) 171016
171020 UTILES Y PAPELERIA 171020
171024 MEJORAS A PROPIEDADES AJENAS 171024
171028 CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES 171028
171032 ENTRENAMIENTO DE PERSONAL 171032
171036 FERIAS Y EXPOSICIONES 171036
171040 LICENCIAS 171040
171044 PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y AVISOS 171044
171048 ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA 171048
171052 MOLDES Y TROQUELES 171052
171056 INSTRUMENTAL QUIRURGICO 171056
171064 ELEMENTOS DE ROPERIA Y LENCERIA 171064
171068 LOZA Y CRISTALERIA 171068
171072 DESCUENTO EN COLOCACION DE BONOS 171072
171076 IMPUESTO DE RENTA DIFERIDO "DEBITOS" POR DIFERENCIAS 171076
171080 CONCURSOS Y LICITACIONES 171080
171095 OTROS 171095
1715 COSTOS DE EXPLORACION POR AMORTIZAR
171505 POZOS SECOS 171505
171510 POZOS NO COMERCIALES 171510
171515 OTROS COSTOS DE EXPLORACION 171515
1720 COSTOS DE EXPLOTACION Y DESARROLLO
172005 PERFORACION Y EXPLOTACION 172005
172010 PERFORACIONES CAMPOS EN DESARROLLO 172010
172015 FACILIDADES DE PRODUCCION 172015
172020 SERVICIO A POZOS 172020
1730 CARGOS POR CORRECCION MONETARIA DIFERIDA
1798 AMORTIZACION ACUMULADA
179805 COSTOS DE EXPLORACION POR AMORTIZAR 179805
179810 COSTOS DE EXPLOTACION Y DESARROLLO 179810
18 OTROS ACTIVOS
1804 INVERSION TERRENOS
180405 INVERSION TERRENOS URBANOS 180405
180410 INVERSION TERRENOS RURALES 180410
180495 OTROS 180495
1805 BIENES DE ARTE Y CULTURA
180505 OBRAS DE ARTE 180505
180510 BIBLIOTECAS 180510
180595 OTROS 180595
1816 INVERSIONES CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
181605 EDIFICIOS 181605
181610 OFICINAS 181610
181615 ALMACENES 181615
181620 FABRICAS Y PLANTAS INDUSTRIALES 181620
181695 OTROS 181695
1892 DEPRECIACION ACUMULADA
189205 EDIFICIOS 189205
181610 OFICINAS 181610
181615 ALMACENES 181615
181620 FABRICA Y PLANTAS INDUSTRIALES 181620
181695 OTROS 181695
1895 DIVERSOS
189505 MAQUINAS PORTEADORAS 189505
189510 BIENES ENTREGADOS EN COMODATO 189510
189515 AMORTIZACION ACUMULADA DE BIENES ENTREGADOS EN COMO 189515
189520 BIENES RECIBIDOS EN PAGO 189520
189525 DERECHOS SUCESORALES 189525
189530 ESTAMPILLAS 189530
189595 OTROS 189595
1896 NIIF DEPRECIACION (ACTIVOS AL COSTO)
189605 BIENES DE ARTE Y CULTURA 189605
189615 OTROS ANIMALES VIVOS 189615
189695 DIVERSOS 189695
189795 DIVERSOS 189795
1898 REVALUAR (ACTIVOS AL VALOR RAZONABLE)
189895 DIVERSOS 189895
1899 PROVISIONES
189995 DIVERSOS 189995
19 REVALUAR (ACTIVOS MEDIDOS AL VALOR RAZONABLE)
1905 DE INVERSIONES
190505 ACCIONES 190505
1910 DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
191004 TERRENOS 191004
191006 MATERIALES PROYECTOS PETROLEROS 191006
1995 DE OTROS ACTIVOS
199510 BIENES ENTREGADOS EN COMODATO 199510
199515 BIENES RECIBIDOS EN PAGO 199515
199520 INVENTARIO DE SEMOVIENTES 199520
2 PASIVO
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS
2105 BANCOS NACIONALES
210510 PAGARES 210510
210515 CARTAS DE CREDITO 210515
210520 ACEPTACIONES BANCARIAS 210520
2110 BANCOS DEL EXTERIOR
211010 PAGARES 211010
2115 CORPORACIONES FINANCIERAS
211505 PAGARES 211505
211510 ACEPTACIONES FINANCIERAS 211510
2120 COMPAÑIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL
212005 PAGARES 212005
212010 ACEPTACIONES FINANCIERAS 212010
2125 CORPORACIONES DE AHORRO Y VIVIENDA
212510 PAGARES 212510
212515 HIPOTECARIAS 212515
2130 ENTIDADES FINANCIERAS DEL EXTERIOR
2135 COMPROMISOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES NEGOCIADAS
213505 ACCIONES 213505
213515 BONOS 213515
213520 CEDULAS 213520
213535 TITULOS 213535
213595 OTROS 213595
2140 COMPROMISOS DE RECOMPRA DE CARTERA NEGOCIADA
2145 OBLIGACIONES GUBERNAMENTALES
214505 GOBIERNO NACIONAL 214505
214510 ENTIDADES OFICIALES 214510
2195 OTRAS OBLIGACIONES
219505 PARTICULARES 219505
219520 SOCIOS O ACCIONISTAS 219520
219525 FONDOS Y COOPERATIVAS 219525
219595 OTRAS 219595
22 PROVEEDORES
2205 NACIONALES
220505 PROVEEDORES 220505
2210 DEL EXTERIOR
2220 CASA MATRIZ
2225 COMPAÑIAS VINCULADAS
229805 NACIONALES 229805
229810 DEL EXTERIOR 229810
23 CUENTAS POR PAGAR
2310 A CASA MATRIZ
2315 A COMPAÑIAS VINCULADAS
2320 A CONTRATISTAS
2330 ORDENES DE COMPRA POR UTILIZAR
2333 TITULOS DE PATRIMONIO QUE SON PASIVO
233305 ACCIONES PREFERENCIALES 233305
233375 OTRAS 233375
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
233505 GASTOS FINANCIEROS 233505
233510 GASTOS LEGALES 233510
233515 LIBROS, SUSCRIPCIONES, PERIODICOS Y REVISTAS 233515
233530 SERVICIOS TECNICOS 233530
233535 SERVICIOS DE MANTENIMIENTO 233535
233545 TRANSPORTES, FLETES Y ACARREOS 233545
233550 SERVICIOS PUBLICOS 233550
233555 SEGUROS 233555
233560 GASTOS DE VIAJE 233560
233565 GASTOS DE REPRESENTACION Y RELACIONES PUBLICAS 233565
233570 SERVICIOS ADUANEROS 233570
233595 OTROS 233595
2340 INSTALAMENTOS POR PAGAR
2345 ACREEDORES OFICIALES
2350 REGALIAS POR PAGAR
2355 DEUDAS CON ACCIONISTAS O SOCIOS
235505 ACCIONISTAS 235505
235510 SOCIOS 235510
2360 DIVIDENDOS O PARTICIPACIONES POR PAGAR
236005 DIVIDENDOS 236005
236010 PARTICIPACIONES 236010
2365 RETENCION EN LA FUENTE - RENTA
236505 SALARIOS Y PAGOS LABORALES 236505
236510 DIVIDENDOS Y/O PARTICIPACIONES 236510
236515 RETEFUENTE - RENTA 236515
236525 SERVICIOS 236525
236535 RENDIMIENTOS FINANCIEROS 236535
236540 COMPRAS 236540
236545 LOTERIAS, RIFAS, APUESTAS Y SIMILARES 236545
236550 POR PAGOS AL EXTERIOR 236550
236555 POR INGRESOS OBTENIDOS EN EL EXTERIOR 236555
236560 ENAJENACION PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO PERSONAS NAT 236560
236565 POR IMPUESTO DE TIMBRE 236565
236570 OTRAS RETENCIONES Y PATRIMONIO 236570
236575 AUTORRENTA 236575
236599 RETERENTA POR PAGAR 236599
2367 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO
236705 RETEIVA 236705
236799 RETEIVA POR PAGAR 236799
2368 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO
236805 RETEICA 236805
236899 RETEICA POR PAGAR 236899
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
237005 APORTES AL I.S.S. 237005
237010 APORTES AL I.C.B.F., SENA Y CAJAS DE COMPENSACION 237010
237015 APORTES AL F.I.C. 237015
237025 EMBARGOS JUDICIALES 237025
237030 LIBRANZAS 237030
237035 SINDICATOS 237035
237040 COOPERATIVAS 237040
237045 FONDOS 237045
237095 OTROS 237095
2375 CUOTAS POR DEVOLVER
2380 ACREEDORES VARIOS
238005 DEPOSITARIOS 238005
238010 COMISIONISTAS DE BOLSAS 238010
238015 SOCIEDAD ADMINISTRADORA - FONDOS DE INVERSION 238015
238020 REINTEGROS POR PAGAR 238020
238025 FONDO DE PERSEVERANCIA 238025
238030 FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES 238030
238035 DONACIONES ASIGNADAS POR PAGAR 238035
238095 OTROS 238095
239810 A CASA MATRIZ 239810
239815 A COMPAÑIAS VINCULADAS 239815
239820 A CONTRATISTAS 239820
239830 ORDENES DE COMPRA POR UTILIZAR 239830
239835 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 239835
239840 INSTALAMENTOS POR PAGAR 239840
239845 ACREEDORES OFICIALES 239845
239850 REGALIAS POR PAGAR 239850
239855 DEUDAS CON ACCIONISTAS O SOCIOS 239855
239857 DEUDAS CON DIRECTORES 239857
239860 DIVIDENDOS O PARTICIPACIONES POR PAGAR 239860
239865 RETENCION EN LA FUENTE 239865
239867 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 239867
239868 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO 239868
239870 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 239870
239875 CUOTAS POR DEVOLVER 239875
239880 ACREEDORES VARIOS 239880
24 IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS
2404 DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
240405 VIGENCIA FISCAL CORRIENTE 240405
240410 VIGENCIAS FISCALES ANTERIORES 240410
2406 DE IMPUESTO CREE
2407 IMPUESTO A LA RIQUEZA
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
240805 IVA GENERADO 240805
240810 IVA DESCONTABLE (DB) 240810
240815 IVA REGIMEN SIMPLE DE TRIBUTACION 240815
240820 IVA SERVICIOS 240820
240899 IVA POR PAGAR 240899
2412 DE INDUSTRIA Y COMERCIO
2416 A LA PROPIEDAD RAIZ
2420 DERECHOS SOBRE INSTRUMENTOS PUBLICOS
2424 DE VALORIZACION
2428 DE TURISMO
2432 TASA POR UTILIZACION DE PUERTOS
2436 DE VEHICULOS
2440 DE ESPECTACULOS PUBLICOS
2444 DE HIDROCARBUROS Y MINAS
244405 DE HIDROCARBUROS 244405
244410 DE MINAS 244410
2448 REGALIAS E IMPUESTOS A LA PEQUEÑA Y MEDIANA MINERIA
2452 A LAS EXPORTACIONES CAFETERAS
2456 A LAS IMPORTACIONES
2460 CUOTAS DE FOMENTO
2464 DE LICORES, CERVEZAS Y CIGARRILLOS
246405 DE LICORES 246405
246410 DE CERVEZAS 246410
246415 DE CIGARRILLOS 246415
2468 AL SACRIFICIO DE GANADO
2472 AL AZAR Y JUEGOS
2495 OTROS
25 OBLIGACIONES LABORALES
2505 SALARIOS POR PAGAR
2510 CESANTIAS CONSOLIDADAS
251005 LEY LABORAL ANTERIOR 251005
251010 LEY 50 DE 1990 Y NORMAS POSTERIORES 251010
2515 INTERESES SOBRE CESANTIAS
2520 PRIMA DE SERVICIOS
2525 VACACIONES CONSOLIDADAS
252501 a 252598 252501
2530 PRESTACIONES EXTRALEGALES
253005 PRIMAS 253005
253010 AUXILIOS 253010
253020 BONIFICACIONES 253020
253025 SEGUROS 253025
253095 OTRAS 253095
2532 PENSIONES POR PAGAR
2535 CUOTAS PARTES PENSIONES DE JUBILACION
2540 INDEMNIZACIONES LABORALES
26 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES
2605 PARA COSTOS Y GASTOS
260505 INTERESES 260505
260530 GASTOS DE VIAJE 260530
260535 SERVICIOS PUBLICOS 260535
260540 REGALIAS 260540
260545 GARANTIAS 260545
260550 MATERIALES Y REPUESTOS 260550
260595 OTROS 260595
2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES
261005 CESANTIAS 261005
261010 INTERESES SOBRE CESANTIAS 261010
261015 VACACIONES 261015
261020 PRIMA DE SERVICIOS 261020
261025 PRESTACIONES EXTRALEGALES 261025
261030 VIATICOS 261030
261095 OTRAS 261095
2615 PARA OBLIGACIONES FISCALES
261505 DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 261505
261510 DE INDUSTRIA Y COMERCIO 261510
261515 TASA POR UTILIZACION DE PUERTOS 261515
261520 DE VEHICULOS 261520
261525 DE HIDROCARBUROS Y MINAS 261525
261595 OTROS 261595
2620 PENSIONES DE JUBILACION
262005 CALCULO ACTUARIAL PENSIONES DE JUBILACION 262005
262010 PENSIONES DE JUBILACION POR AMORTIZAR (DB) 262010
2623 OTROS BENEFICIOS A EMPLEADOS
262305 CALCULO ACTUARIAL DE BENEFICIOS A EMPLEADOS 262305
262399 ACTIVOS DEL PLAN (DB) 262399
2624 POR CONTRATOS ONEROSOS
262405 CONTRATOS CON EL ESTADO 262405
262410 CONTRATOS CON CLIENTES 262410
262415 CONTRATOS CON OTROS TERCEROS 262415
2625 PARA OBRAS DE URBANISMO
262505 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 262505
262510 ENERGIA ELECTRICA 262510
262515 TELEFONOS 262515
262595 OTROS 262595
2630 PARA MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
263005 TERRENOS 263005
263030 EQUIPO MEDICO - CIENTIFICO 263030
263080 VIAS DE CUMUNICACION 263080
263095 OTROS 263095
2635 PARA CONTINGENCIAS
263505 MULTAS Y SANCIONES AUTORIDADES ADMINISTRATIVAS 263505
263510 INTERESES POR MULTAS Y SANCIONES 263510
263515 RECLAMOS 263515
263520 LABORALES 263520
263525 CIVILES 263525
263530 PENALES 263530
263535 ADMINISTRATIVOS 263535
263540 COMERCIALES 263540
263595 OTRAS 263595
2640 PARA OBLIGACIONES DE GARANTIAS
2695 PROVISIONES DIVERSAS
269505 PARA BENEFICENCIA 269505
269510 PARA COMUNICACIONES 269510
269515 PARA PERDIDA EN TRANSPORTE 269515
269520 PARA OPERACION 269520
269525 PARA PROTECCION DE BIENES AGOTABLES 269525
269530 PARA AJUSTES EN REDENCION DE UNIDADES 269530
269535 AUTOSEGURO 269535
269540 PLANES Y PROGRAMAS DE REFORESTACION Y ELECTRIFICACION 269540
269595 OTRAS 269595
27 DIFERIDOS
2705 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO
270505 INTERESES 270505
270530 DE SUSCRIPTORES 270530
270540 MERCANCIA EN TRANSITO YA VENDIDA 270540
270545 MATRICULAS Y PENSIONES 270545
270550 CUOTAS DE ADMINISTRACION 270550
270595 OTROS 270595
2710 ABONOS DIFERIDOS
271005 REAJUSTE DEL SISTEMA 271005
2715 UTILIDAD DIFERIDA EN VENTAS A PLAZOS
2720 CREDITO POR CORRECCION MONETARIA DIFERIDA
2725 IMPUESTOS DIFERIDOS
272505 POR DEPRECIACION FLEXIBLE 272505
272595 DIVERSOS 272595
28 OTROS PASIVOS
2805 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS
280505 DE CLIENTES 280505
280510 SOBRE CONTRATOS 280510
280515 PARA OBRAS EN PROCESO 280515
280595 OTROS 280595
2810 DEPOSITOS RECIBIDOS
281005 PARA FUTURA SUSCRIPCION DE ACCIONES 281005
281010 PARA FUTURO PAGO DE CUOTAS O DERECHOS SOCIALES 281010
281015 PARA GARANTIA EN LA PRESTACION DE SERVICIOS 281015
281020 PARA GARANTIA DE CONTRATOS 281020
281025 DE LICITACIONES 281025
281030 DE MANEJO DE BIENES 281030
281035 FONDO DE RESERVA 281035
281095 OTROS 281095
2815 INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS
281505 VALORES RECIBIDOS PARA TERCEROS 281505
281510 VENTA POR CUENTA DE TERCEROS 281510
2820 CUENTAS DE OPERACION CONJUNTA
2825 RETENCIONES A TERCEROS SOBRE CONTRATOS
282505 CUMPLIMIENTO OBLIGACIONES LABORALES 282505
282510 PARA ESTABILIDAD DE OBRA 282510
282515 GARANTIA CUMPLIMIENTO DE CONTRATOS 282515
2830 EMBARGOS JUDICIALES
283005 INDEMNIZACIONES 283005
283010 DEPOSITOS JUDICIALES 283010
2835 ACREEDORES DEL SISTEMA
283505 CUOTAS NETAS 283505
283510 GRUPOS EN FORMACION 283510
2895 DIVERSOS
289505 PRESTAMOS DE PRODUCTOS 289505
289510 REEMBOLSO DE COSTOS EXPLORATORIOS 289510
289515 PROGRAMA DE EXTENSION AGROPECUARIA 289515
29 BONOS Y PAPELES COMERCIALES
2905 BONOS EN CIRCULACION
290505 GARANTIA GENERAL 290505
290510 GARANTIA ESPECIFICA 290510
2910 BONOS OBLIGATORIAMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES
2915 PAPELES COMERCIALES
3 PATRIMONIO
31 CAPITAL SOCIAL
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
310505 CAPITAL AUTORIZADO 310505
310510 CAPITAL POR SUSCRIBIR (DB) 310510
310515 CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR (DB) 310515
3110 ACCIONES, CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL PROPIAS REA
311005 ACCIONES PROPIAS READQUIRIDAS (DB) 311005
311010 CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL PROPIAS READQUIRIDAS 311010
3115 APORTES SOCIALES
311510 APORTES DE SOCIOS - FONDO MUTUO DE INVERSION 311510
311515 CONTRIBUCION DE LA EMPRESA - FONDO MUTUO DE INVERSIO 311515
311520 SUSCRIPCIONES DEL PUBLICO 311520
3120 CAPITAL ASIGNADO
3125 INVERSION SUPLEMENTARIA AL CAPITAL ASIGNADO
3130 CAPITAL DE PERSONAS NATURALES
3135 APORTES DEL ESTADO
3140 FONDO SOCIAL
32 SUPERAVIT DE CAPITAL
3205 PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES, CUOTAS O PARTES DE IN
320505 PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES 320505
320510 PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES POR COBRAR (DB) 320510
320515 PRIMA EN COLOCACION DE CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCI 320515
3210 DONACIONES
321005 EN DINERO 321005
321010 EN VALORES MOBILIARIOS 321010
321015 EN BIENES MUEBLES 321015
321020 EN BIENES INMUEBLES 321020
321025 EN INTANGIBLES 321025
3215 CREDITO MERCANTIL
33 RESERVAS
3305 RESERVAS OBLIGATORIAS
330505 RESERVA LEGAL 330505
330510 RESERVAS POR DISPOSICIONES FISCALES 330510
330515 RESERVA PARA READQUISICION DE ACCIONES 330515
330517 RESERVA PARA READQUISICION DE CUOTAS O PARTES DE INTERE 330517
330520 RESERVA PARA EXTENSION AGROPECUARIA 330520
330525 RESERVA LEY 7a. DE 1990 330525
330530 RESERVA PARA REPOSICION DE SEMOVIENTES 330530
330535 RESERVA LEY 4a DE 1980 330535
330595 OTRAS 330595
3310 RESERVAS ESTATUTARIAS
331005 PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES 331005
331010 PARA REPOSICION DE ACTIVOS 331010
331015 PARA FUTUROS ENSANCHES 331015
331095 OTRAS 331095
3315 RESERVAS OCASIONALES
331505 PARA BENEFICENCIA Y CIVISMO 331505
331510 PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES 331510
331515 PARA FUTUROS ENSANCHES 331515
331520 PARA ADQUISICION O REPOSICION DE PROPIEDADES PLANTA Y 331520
331525 PARA INVESTIGACIONES Y DESARROLLO 331525
331530 PARA FOMENTO ECONOMICO 331530
331535 PARA CAPITAL DE TRABAJO 331535
331540 PARA ESTABILIZACION DE RENDIMIENTOS 331540
331545 A DISPOSICION DEL MAXIMO ORGANO SOCIAL 331545
331595 OTRAS 331595
34 REVALORIZACION DEL PATRIMONIO
3405 AJUSTES POR INFLACION
340505 DE CAPITAL SOCIAL 340505
340510 DE SUPERAVIT DE CAPITAL 340510
340515 DE RESERVAS 340515
340520 DE RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 340520
340525 DE ACTIVOS EN PERIODO IMPRODUCTIVO 340525
3410 SANEAMIENTO FISCAL
3415 AJUSTES POR INFLACION DECRETO 3019 DE 1989
35 DIVIDENDOS O PARTICIPACIONES DECRETADOS EN ACCIONES, CU
3505 DIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONES
3510 PARTICIPACIONES DECRETADAS EN CUOTAS O PARTES DE INTERE
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO
360505 UTILIDAD DEL EJERCICIO 360505
360510 UTILIDAD POR EXPOSICION A LA INFLACION 360510
3610 PERDIDA DEL EJERCICIO
361005 PERDIDA DEL EJERCICIO 361005
361010 PERDIDA POR EXPOSICION A LA INFLACION 361010
37 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
3705 UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADOS
3710 PERDIDAS ACUMULADAS
38 OTRAS PARTICIPACIONES EN EL PATRIMONIO
3899 OTRO RESULTADO INTEGRAL
389905 DIFERENCIAS DE CAMBIO POR CONVERSION 389905
389910 COBERTURAS DEL FLUJO DE EFECTIVO 389910
389915 GANANCIAS (PERDIDAS) ACTUARIALES POR PLANES DE 389915
389920 PARTICIPACION EN OTRO RESULTADO INTEGRAL DE ASOCIADAS 389920
389999 OTRAS PARTICIPACIONES EN EL PATRIMONIO 389999
4 INGRESOS
41 OPERACIONALES
4105 AGRICULTURA, GANADERIA, CAZA Y SILVICULTURA
410505 CULTIVO DE CEREALES 410505
410510 CULTIVOS DE HORTALIZAS, LEGUMBRES Y PLANTAS ORNAMENT 410510
410515 CULTIVOS DE FRUTAS, NUECES Y PLANTAS AROMATICAS 410515
410520 CULTIVO DE CAFE 410520
410525 CULTIVO DE FLORES 410525
410530 CULTIVO DE CAÑA DE AZUCAR 410530
410535 CULTIVO DE ALGODON Y PLANTAS PARA MATERIAL TEXTIL 410535
410540 CULTIVO DE BANANO 410540
410545 OTROS CULTIVOS AGRICOLAS 410545
410550 CRIA DE OVEJAS, CABRAS, ASNOS, MULAS Y BURDEGANOS 410550
410555 CRIA DE GANADO CABALLAR Y VACUNO. 410555
410560 PRODUCCION AVICOLA 410560
410565 CRIA DE OTROS ANIMALES 410565
410570 SERVICIOS AGRICOLAS Y GANADEROS 410570
410575 ACTIVIDAD DE CAZA 410575
410580 ACTIVIDAD DE SILVICULTURA 410580
4110 PESCA
411005 ACTIVIDAD DE PESCA 411005
411010 EXPLOTACION DE CRIADEROS DE PECES 411010
411095 ACTIVIDADES CONEXAS 411095
4115 EXPLOTACION DE MINAS Y CANTERAS
411505 CARBON 411505
411510 PETROLEO CRUDO 411510
411512 GAS NATURAL 411512
411514 SERVICIOS RELACIONADOS CON EXTRACCION DE PETROLEO Y G 411514
411515 MINERALES DE HIERRO 411515
411520 MINERALES METALIFEROS NO FERROSOS 411520
411525 PIEDRA, ARENA Y ARCILLA 411525
411527 PIEDRAS PRECIOSAS 411527
411528 ORO 411528
411530 OTRAS MINAS Y CANTERAS 411530
411532 PRESTACION DE SERVICIOS SECTOR MINERO 411532
4120 INDUSTRIAS MANUFACTURERAS
412001 PRODUCCION Y PROCESAMIENTO DE CARNES Y PRODUCTOS CA 412001
412002 PRODUCTOS DE PESCADO 412002
412003 PRODUCTOS DE FRUTAS, LEGUMBRES Y HORTALIZAS 412003
412004 ELABORACION DE ACEITES Y GRASAS 412004
412005 ELABORACION DE PRODUCTOS LACTEOS 412005
412006 ELABORACION DE PRODUCTOS DE MOLINERIA 412006
412007 ELABORACION DE ALMIDONES Y DERIVADOS 412007
412008 ELABORACION DE ALIMENTOS PARA ANIMALES 412008
412009 ELABORACION DE PRODUCTOS PARA PANADERIA 412009
412010 ELABORACION DE AZUCAR Y MELAZAS 412010
412011 ELABORACION DE CACAO, CHOCOLATE Y CONFITERIA 412011
412012 ELABORACION DE PASTAS Y PRODUCTOS FARINACEOS 412012
412013 ELABORACION DE PRODUCTOS DE CAFE 412013
412014 ELABORACION DE OTROS PRODUCTOS ALIMENTICIOS 412014
412015 ELABORACION DE BEBIDAS ALCOHOLICAS Y ALCOHOL ETILICO 412015
412016 ELABORACION DE VINOS 412016
412017 ELABORACION DE BEBIDAS MALTEADAS Y DE MALTA 412017
412018 ELABORACION DE BEBIDAS NO ALCOHOLICAS 412018
412019 ELABORACION DE PRODUCTOS DE TABACO 412019
412020 PREPARACION E HILATURA DE FIBRAS TEXTILES Y TEJEDURIA 412020
412021 ACABADO DE PRODUCTOS TEXTILES 412021
412022 ELABORACION DE ARTICULOS DE MATERIALES TEXTILES 412022
412023 ELABORACION DE TAPICES Y ALFOMBRAS 412023
412024 ELABORACION DE CUERDAS, CORDELES, BRAMANTES Y REDES 412024
412025 ELABORACION DE OTROS PRODUCTOS TEXTILES 412025
412026 ELABORACION DE TEJIDOS 412026
412027 ELABORACION DE PRENDAS DE VESTIR 412027
412028 PREPARACION, ADOBO Y TEÑIDO DE PIELES 412028
412029 CURTIDO, ADOBO O PREPARACION DE CUERO 412029
412030 ELABORACION DE MALETAS, BOLSOS Y SIMILARES 412030
412031 ELABORACION DE CALZADO 412031
412032 PRODUCCION DE MADERA, ARTICULOS DE MADERA Y CORCHO 412032
412033 ELABORACION DE PASTA Y PRODUCTOS DE MADERA, PAPEL Y C 412033
412034 EDICIONES Y PUBLICACIONES 412034
412035 IMPRESION 412035
412036 SERVICIOS RELACIONADOS CON LA EDICION Y LA IMPRESION 412036
412037 REPRODUCCION DE GRABACIONES 412037
412038 ELABORACION DE PRODUCTOS DE HORNO DE COQUE 412038
412039 ELABORACION DE PRODUCTOS DE LA REFINACION DE PETROLEO 412039
412040 ELABORACION DE SUSTANCIAS QUIMICAS BASICAS 412040
412041 ELABORACION DE ABONOS Y COMPUESTOS DE NITROGENO 412041
412042 ELABORACION DE PLASTICO Y CAUCHO SINTETICO 412042
412043 ELABORACION DE PRODUCTOS QUIMICOS DE USO AGROPECUAR 412043
412044 ELABORACION DE PINTURAS, TINTAS Y MASILLAS 412044
412045 ELABORACION DE PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y BOTANICOS 412045
412046 ELABORACION DE JABONES, DETERGENTES Y PREPARADOS DE 412046
412047 ELABORACION DE OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 412047
412048 ELABORACION DE FIBRAS 412048
412049 ELABORACION DE OTROS PRODUCTOS DE CAUCHO 412049
412050 ELABORACION DE PRODUCTOS DE PLASTICO 412050
412051 ELABORACION DE VIDRIO Y PRODUCTOS DE VIDRIO 412051
412052 ELABORACION DE PRODUCTOS DE CERAMICA, LOZA, PIEDRA, AR 412052
412053 ELABORACION DE CEMENTO, CAL Y YESO 412053
412054 ELABORACION DE ARTICULOS DE HORMIGON, CEMENTO Y YESO 412054
412055 CORTE, TALLADO Y ACABADO DE LA PIEDRA 412055
412056 ELABORACION DE OTROS PRODUCTOS MINERALES NO METALIC 412056
412057 INDUSTRIAS BASICAS Y FUNDICION DE HIERRO Y ACERO 412057
412058 PRODUCTOS PRIMARIOS DE METALES PRECIOSOS Y DE METALES 412058
412059 FUNDICION DE METALES NO FERROSOS 412059
412060 FABRICACION DE PRODUCTOS METALICOS PARA USO ESTRUCTU 412060
412061 FORJA, PRENSADO, ESTAMPADO, LAMINADO DE METAL Y PULV 412061
412062 REVESTIMIENTO DE METALES Y OBRAS DE INGENIERIA MECANIC 412062
412063 FABRICACION DE ARTICULOS DE FERRETERIA 412063
412064 ELABORACION DE OTROS PRODUCTOS DE METAL 412064
412065 FABRICACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO 412065
412066 FABRICACION DE EQUIPOS DE ELEVACION Y MANIPULACION 412066
412067 ELABORACION DE APARATOS DE USO DOMESTICO 412067
412068 ELABORACION DE EQUIPO DE OFICINA 412068
412069 ELABORACION DE PILAS Y BATERIAS PRIMARIAS 412069
412070 ELABORACION DE EQUIPO DE ILUMINACION 412070
412071 ELABORACION DE OTROS TIPOS DE EQUIPO ELECTRICO 412071
412072 FABRICACION DE EQUIPOS DE RADIO, TELEVISION Y COMUNICA 412072
412073 FABRICACION DE APARATOS E INSTRUMENTOS MEDICOS 412073
412074 FABRICACION DE INSTRUMENTOS DE MEDICION Y CONTROL 412074
412075 FABRICACION DE INSTRUMENTOS DE OPTICA Y EQUIPO FOTOGR 412075
412076 FABRICACION DE RELOJES 412076
412077 FABRICACION DE VEHICULOS AUTOMOTORES 412077
412078 FABRICACION DE CARROCERIAS PARA AUTOMOTORES 412078
412079 FABRICACION DE PARTES PIEZAS Y ACCESORIOS PARA AUTOMO 412079
412080 FABRICACION Y REPARACION DE BUQUES Y OTRAS EMBARCACI 412080
412081 FABRICACION DE LOCOMOTORAS Y MATERIAL RODANTE PARA F 412081
412082 FABRICACION DE AERONAVES 412082
412083 FABRICACION DE MOTOCICLETAS 412083
412084 FABRICACION DE BICICLETAS Y SILLAS DE RUEDAS 412084
412085 FABRICACION DE OTROS TIPOS DE TRANSPORTE 412085
412086 FABRICACION DE MUEBLES 412086
412087 FABRICACION DE JOYAS Y ARTICULOS CONEXOS 412087
412088 FABRICACION DE INSTRUMENTOS DE MUSICA 412088
412089 FABRICACION DE ARTICULOS Y EQUIPO PARA DEPORTE 412089
412090 FABRICACION DE JUEGOS Y JUGUETES 412090
412091 RECICLAMIENTO DE DESPERDICIOS 412091
412095 PRODUCTOS DE OTRAS INDUSTRIAS MANUFACTURERAS 412095
4125 SUMINISTRO DE ELECTRICIDAD, GAS Y AGUA
412505 GENERACION, CAPTACION Y DISTRIBUCION DE ENERGIA ELECTRI 412505
412510 FABRICACION DE GAS Y DISTRIBUCION DE COMBUSTIBLES GASE 412510
412515 CAPTACION, DEPURACION Y DISTRIBUCION DE AGUA 412515
4130 CONSTRUCCION
413005 PREPARACION DE TERRENOS 413005
413010 CONSTRUCCION DE EDIFICIOS Y OBRAS DE INGENIERIA CIVIL 413010
413015 ACONDICIONAMIENTO DE EDIFICIOS 413015
413020 TERMINACION DE EDIFICACIONES 413020
413025 ALQUILER DE EQUIPO CON OPERARIOS 413025
413501 PRODUCTO 1 413501
413502 VENTA DE VEHICULOS AUTOMOTORES 413502
413503 MANTENIMIENTO, REPARACION Y LAVADO DE VEHICULOS AUT 413503
413506 VENTA DE PARTES, PIEZAS Y ACCESORIOS DE VEHICULOS AUTO 413506
413508 VENTA DE COMBUSTIBLES SOLIDOS, LIQUIDOS, GASEOSOS 413508
413510 VENTA DE LUBRICANTES, ADITIVOS, LLANTAS Y LUJOS PARA A 413510
413512 VENTA A CAMBIO DE RETRIBUCION O POR CONTRATA 413512
413514 VENTA DE INSUMOS, MATERIAS PRIMAS AGROPECUARIAS Y FLO 413514
413516 VENTA DE OTROS INSUMOS Y MATERIAS PRIMAS NO AGROPECU 413516
413518 VENTA DE ANIMALES VIVOS Y CUEROS 413518
413520 VENTA DE PRODUCTOS EN ALMACENES NO ESPECIALIZADOS 413520
413522 VENTA DE PRODUCTOS AGROPECUARIOS 413522
413524 VENTA DE PRODUCTOS TEXTILES, DE VESTIR, DE CUERO Y CALZ 413524
413526 VENTA DE PAPEL Y CARTON 413526
413528 VENTA DE LIBROS, REVISTAS, ELEMENTOS DE PAPELERIA, UTILES 413528
413530 VENTA DE JUEGOS, JUGUETES Y ARTICULOS DEPORTIVOS 413530
413532 VENTA DE INSTRUMENTOS QUIRURGICOS Y ORTOPEDICOS 413532
413534 VENTA DE ARTICULOS EN RELOJERIAS Y JOYERIAS 413534
413536 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES 413536
413538 VENTA DE PRODUCTOS DE ASEO, FARMACEUTICOS, MEDICINALE 413538
413540 VENTA DE CUBIERTOS, VAJILLAS, CRISTALERIA, PORCELANAS, 413540
413542 VENTA DE MATERIALES DE CONSTRUCCION, FONTANERIA Y CAL 413542
413544 VENTA DE PINTURAS Y LACAS 413544
413546 VENTA DE PRODUCTOS DE VIDRIOS Y MARQUETERIA 413546
413548 VENTA DE HERRAMIENTAS Y ARTICULOS DE FERRETERIA 413548
413550 VENTA DE QUIMICOS 413550
413552 VENTA DE PRODUCTOS INTERMEDIOS, DESPERDICIOS Y DESECH 413552
413554 VENTA DE MAQUINARIA, EQUIPO DE OFICINA Y PROGRAMAS 413554
413556 VENTA DE ARTICULOS EN CACHARRERIAS Y MISCELANEAS 413556
413558 VENTA DE INSTRUMENTOS MUSICALES 413558
413560 VENTA DE ARTICULOS EN CASAS DE EMPEÑO Y PRENDERIAS 413560
413562 VENTA DE EQUIPO FOTOGRAFICO 413562
413564 VENTA DE EQUIPO OPTICO Y DE PRECISION 413564
413566 VENTA DE EMPAQUES 413566
413568 VENTA DE EQUIPO PROFESIONAL Y CIENTIFICO 413568
413570 VENTA DE LOTERIAS, RIFAS, CHANCE, APUESTAS Y SIMILARES 413570
413572 REPARACION DE EFECTOS PERSONALES Y ELECTRODOMESTICOS 413572
413595 VENTA DE OTROS PRODUCTOS 413595
4140 HOTELES Y RESTAURANTES
414005 HOTELERIA 414005
414010 CAMPAMENTO Y OTROS TIPOS DE HOSPEDAJE 414010
414015 RESTAURANTES 414015
414020 BARES Y CANTINAS 414020
4145 TRANSPORTE, ALMACENAMIENTO Y COMUNICACIONES
414505 SERVICIO DE TRANSPORTE POR CARRETERA 414505
414510 SERVICIO DE TRANSPORTE POR VIA FERREA 414510
414515 SERVICIO DE TRANSPORTE POR VIA ACUATICA 414515
414520 SERVICIO DE TRANSPORTE POR VIA AEREA 414520
414525 SERVICIO DE TRANSPORTE POR TUBERIAS 414525
414530 MANIPULACION DE CARGA 414530
414535 ALMACENAMIENTO Y DEPOSITO 414535
414540 SERVICIOS COMPLEMENTARIOS PARA EL TRANSPORTE 414540
414545 AGENCIAS DE VIAJE 414545
414550 OTRAS AGENCIAS DE TRANSPORTE 414550
414555 SERVICIO POSTAL Y DE CORREO 414555
414560 SERVICIO TELEFONICO 414560
414565 SERVICIO DE TELEGRAFO 414565
414570 SERVICIO DE TRANSMISION DE DATOS 414570
414575 SERVICIO DE RADIO Y TELEVISION POR CABLE 414575
414580 TRANSMISION DE SONIDO E IMAGENES POR CONTRATO 414580
415005 VENTA DE INVERSIONES 415005
415010 DIVIDENDOS DE SOCIEDADES ANONIMAS Y/O ASIMILADAS 415010
415015 PARTICIPACIONES DE SOCIEDADES LIMITADAS Y/O ASIMILADAS 415015
415020 INTERESES 415020
415025 REAJUSTE MONETARIO - UPAC 415025
415035 OPERACIONES DE DESCUENTO 415035
415040 CUOTAS DE INSCRIPCION - CONSORCIOS 415040
415045 CUOTAS DE ADMINISTRACION - CONSORCIOS 415045
415050 REAJUSTE DEL SISTEMA - CONSORCIOS 415050
415055 ELIMINACION DE SUSCRIPTORES - CONSORCIOS 415055
415060 CUOTAS DE INGRESO O RETIRO - SOCIEDAD ADMINISTRADORA 415060
415065 SERVICIOS A COMISIONISTAS 415065
415070 INSCRIPCIONES Y CUOTAS 415070
415075 RECUPERACION DE GARANTIAS 415075
4155 ACTIVIDADES INMOBILIARIAS, EMPRESARIALES Y DE ALQUILER
415505 ARRENDAMIENTOS DE BIENES INMUEBLES 415505
415510 INMOBILIARIAS POR RETRIBUCION O CONTRATA 415510
415515 ALQUILER EQUIPO DE TRANSPORTE 415515
415520 ALQUILER MAQUINARIA Y EQUIPO 415520
415525 ALQUILER DE EFECTOS PERSONALES Y ENSERES DOMESTICOS 415525
415530 CONSULTORIA EN EQUIPO Y PROGRAMAS DE INFORMATICA 415530
415535 PROCESAMIENTO DE DATOS 415535
415540 MANTENIMIENTO Y REPARACION DE MAQUINARIA DE OFICINA 415540
415545 INVESTIGACIONES CIENTIFICAS Y DE DESARROLLO 415545
415550 ACTIVIDADES EMPRESARIALES DE CONSULTORIA 415550
415555 PUBLICIDAD 415555
415560 DOTACION DE PERSONAL 415560
415565 INVESTIGACION Y SEGURIDAD 415565
415570 LIMPIEZA DE INMUEBLES 415570
415575 FOTOGRAFIA 415575
415580 ENVASE Y EMPAQUE 415580
415585 FOTOCOPIADO 415585
415590 MANTENIMIENTO Y REPARACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO 415590
4160 ENSEÑANZA
416005 ACTIVIDADES RELACIONADAS CON LA EDUCACION 416005
4165 SERVICIOS SOCIALES Y DE SALUD
416505 SERVICIO HOSPITALARIO 416505
416510 SERVICIO MEDICO 416510
416515 SERVICIO ODONTOLOGICO 416515
416520 SERVICIO DE LABORATORIO 416520
416525 ACTIVIDADES VETERINARIAS 416525
416530 ACTIVIDADES DE SERVICIOS SOCIALES 416530
4170 OTRAS ACTIVIDADES DE SERVICIOS COMUNITARIOS, SOCIALES Y
417005 ELIMINACION DE DESPERDICIOS Y AGUAS RESIDUALES 417005
417010 ACTIVIDADES DE ASOCIACION 417010
417015 PRODUCCION Y DISTRIBUCION DE FILMES Y VIDEOCINTAS 417015
417020 EXHIBICION DE FILMES Y VIDEOCINTAS 417020
417025 ACTIVIDAD DE RADIO Y TELEVISION 417025
417030 ACTIVIDAD TEATRAL, MUSICAL Y ARTISTICA 417030
417035 GRABACION Y PRODUCCION DE DISCOS 417035
417040 ENTRETENIMIENTO Y ESPARCIMIENTO 417040
417045 AGENCIAS DE NOTICIAS 417045
417050 LAVANDERIAS Y SIMILARES 417050
417055 PELUQUERIAS Y SIMILARES 417055
417060 SERVICIOS FUNERARIOS 417060
417065 ZONAS FRANCAS 417065
4175 DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS EN VENTAS (DB)
417501 PRODUCTO 1 417501
42 NO OPERACIONALES
4205 OTRAS VENTAS
420505 MATERIA PRIMA 420505
420510 MATERIAL DE DESECHO 420510
420515 MATERIALES VARIOS 420515
420520 PRODUCTOS DE DIVERSIFICACION 420520
420525 EXCEDENTES DE EXPORTACION 420525
420535 PRODUCTOS AGRICOLAS 420535
420540 DE PROPAGANDA 420540
420545 PRODUCTOS EN REMATE 420545
4210 FINANCIEROS
421005 INTERESES 421005
421015 DESCUENTOS AMORTIZADOS 421015
421020 DIFERENCIA EN CAMBIO 421020
421025 FINANCIACION VEHICULOS 421025
421030 FINANCIACION SISTEMAS DE VIAJES 421030
421040 DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONADOS 421040
421045 DESCUENTOS BANCARIOS 421045
421050 COMISIONES CHEQUES DE OTRAS PLAZAS 421050
421055 MULTAS Y RECARGOS 421055
421060 SANCIONES CHEQUES DEVUELTOS 421060
421095 OTROS 421095
4215 DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES
421505 DE SOCIEDADES ANONIMAS Y/O ASIMILADAS 421505
421510 DE SOCIEDADES LIMITADAS Y/O ASIMILADAS 421510
4220 ARRENDAMIENTOS
422005 TERRENOS 422005
422010 CONSTRUCCIONES Y EDIFICIOS 422010
4225 COMISIONES
422505 SOBRE INVERSIONES 422505
422510 DE CONCESIONARIOS 422510
422515 DE ACTIVIDADES FINANCIERAS 422515
422520 POR VENTA DE SERVICIOS DE TALLER 422520
422525 POR VENTA DE SEGUROS 422525
422530 POR INGRESOS PARA TERCEROS 422530
422535 POR DISTRIBUCION DE PELICULAS 422535
422540 DERECHOS DE AUTOR 422540
422545 DERECHOS DE PROGRAMACION 422545
4230 HONORARIOS
423005 ASESORIAS 423005
423010 ASISTENCIA TECNICA 423010
423015 ADMINISTRACION DE VINCULADAS 423015
4235 SERVICIOS
423505 DE BASCULA 423505
423510 DE TRANSPORTE 423510
423515 DE PRENSA 423515
423520 ADMINISTRATIVOS 423520
423525 TECNICOS 423525
423530 DE COMPUTACION 423530
423535 DE TELEFAX 423535
423540 TALLER DE VEHICULOS 423540
423545 DE RECEPCION DE AERONAVES 423545
423550 DE TRANSPORTE PROGRAMA GAS NATURAL 423550
423555 POR CONTRATOS 423555
423560 DE TRILLLA 423560
423565 DE MANTENIMIENTO 423565
423570 AL PERSONAL 423570
423575 DE CASINO 423575
423580 FLETES 423580
423585 ENTRE COMPAÑIAS 423585
423595 OTROS 423595
4240 UTILIDAD EN VENTA DE INVERSIONES
424005 ACCIONES 424005
424015 BONOS 424015
424020 CEDULAS 424020
424035 TITULOS 424035
424095 OTRAS 424095
4245 UTILIDAD EN VENTA DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
424504 TERRENOS 424504
424506 MATERIALES INDUSTRIA PETROLERA 424506
424512 MAQUINARIA EN MONTAJE 424512
4248 UTILIDAD EN VENTA DE OTROS BIENES
424805 INTANGIBLES 424805
424810 OTROS ACTIVOS 424810
4250 RECUPERACIONES
425005 DEUDAS MALAS 425005
425010 SEGUROS 425010
425015 RECLAMOS 425015
425020 REINTEGRO POR PERSONAL EN COMISION 425020
425025 REINTEGRO GARANTIAS 425025
425030 DESCUENTOS CONCEDIDOS 425030
425035 REINTEGRO PROVISIONES 425035
425040 GASTOS BANCARIOS 425040
425045 DE DEPRECIACION 425045
425050 REINTEGRO DE OTROS COSTOS Y GASTOS 425050
4255 INDEMNIZACIONES
425505 POR SINIESTRO 425505
425510 POR SUMINISTROS 425510
425515 LUCRO CESANTE COMPAÑIAS DE SEGUROS 425515
425520 DAÑO EMERGENTE COMPAÑIAS DE SEGUROS 425520
425525 POR PERDIDA DE MERCANCIA 425525
425530 POR INCUMPLIMIENTO DE CONTRATOS 425530
425535 DE TERCEROS 425535
425540 POR INCAPACIDADES I.S.S. 425540
425595 OTRAS 425595
4260 PARTICIPACIONES EN CONCESIONES
4265 INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
4275 DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS EN OTRAS VENTAS (DB
4295 DIVERSOS
429503 CERT 429503
429505 APROVECHAMIENTOS 429505
429507 AUXILIOS 429507
429509 DONACIONES 429509
429511 INGRESOS POR INVESTIGACION Y DESARROLLO 429511
429513 POR TRABAJOS EJECUTADOS 429513
429515 REGALIAS 429515
429517 DERIVADOS DE LAS EXPORTACIONES 429517
429519 OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION 429519
429521 DE LA ACTIVIDAD GANADERA 429521
429525 DERECHOS Y LICITACIONES 429525
429530 INGRESOS POR ELEMENTOS PERDIDOS 429530
429533 MULTAS Y RECARGOS 429533
429535 PREAVISOS DESCONTADOS 429535
429537 RECLAMOS 429537
429540 RECOBRO DE DAÑOS 429540
429543 PREMIOS 429543
429547 PRODUCTOS DESCONTADOS 429547
429549 RECONOCIMIENTOS I.S.S. 429549
429551 EXCEDENTES 429551
429553 SOBRANTES DE CAJA MENOR 429553
429555 SOBRANTES EN LIQUIDACION FLETES 429555
429557 SUBSIDIOS ESTATALES 429557
429559 CAPACITACION DISTRIBUIDORES 429559
429561 DE ESCRITURACION 429561
429563 REGISTRO PROMESAS DE VENTA 429563
429567 UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS 429567
429571 RESULTADOS MATRICULAS Y TRASPASOS 429571
429573 DECORACIONES 429573
429575 MANEJO DE CARGA 429575
429579 HISTORIA CLINICA 429579
429581 AJUSTE AL PESO 429581
429583 LLAMADAS TELEFONICAS 429583
4705 CORRECCION MONETARIA
470505 INVERSIONES (CR) 470505
470510 INVENTARIOS (CR) 470510
470515 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (CR) 470515
470520 INTANGIBLES (CR) 470520
470525 ACTIVOS DIFERIDOS 470525
470530 OTROS ACTIVOS (CR) 470530
470535 PASIVOS SUJETOS DE AJUSTE 470535
470540 PATRIMONIO 470540
470545 DEPRECIACION ACUMULADA (DB) 470545
470550 DEPRECIACION DIFERIDA (CR) 470550
470555 AGOTAMIENTO ACUMULADO (DB) 470555
470560 AMORTIZACION ACUMULADA (DB) 470560
470565 INGRESOS OPERACIONALES (DB) 470565
470570 INGRESOS NO OPERACIONALES (DB) 470570
470575 GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION (CR) 470575
470580 GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS (CR) 470580
470585 GASTOS NO OPERACIONALES (CR) 470585
470590 COMPRAS (CR) 470590
470592 COSTO DE VENTAS (CR) 470592
470594 COSTOS DE PRODUCCION O DE OPERACION (DB) 470594
5 GASTOS
51 OPERACIONALES DE ADMINISTRACION
510503 SALARIO INTEGRAL 510503
510506 SUELDOS 510506
510512 JORNALES 510512
510515 HORAS EXTRAS Y RECARGOS 510515
510521 VIATICOS 510521
510524 INCAPACIDADES 510524
510527 AUXILIO DE TRANSPORTE 510527
510530 CESANTIAS 510530
510542 PRIMAS EXTRALEGALES 510542
510545 AUXILIOS 510545
510554 SEGUROS 510554
510557 CUOTAS PARTES PENSIONES DE JUBILACION 510557
510558 AMORTIZACION CALCULO ACTUARIAL PENSIONES DE JUBILACIO 510558
510559 PENSIONES DE JUBILACION 510559
510560 INDEMNIZACIONES LABORALES 510560
510563 CAPACITACION AL PERSONAL 510563
510566 GASTOS DEPORTIVOS Y DE RECREACION 510566
510569 APORTES AL I.S.S 510569
510572 APORTES CAJAS DE COMPENSACION FAMILIAR 510572
510575 APORTES I.C.B.F. 510575
510578 SENA 510578
510581 APORTES SINDICALES 510581
510584 GASTOS MEDICOS Y DROGAS 510584
510595 OTROS 510595
5110 HONORARIOS
511005 JUNTA DIRECTIVA 511005
511010 REVISORIA FISCAL 511010
511015 AUDITORIA EXTERNA 511015
511020 AVALUOS 511020
511025 ASESORIA JURIDICA 511025
511030 ASESORIA FINANCIERA 511030
511035 ASESORIA TECNICA 511035
511095 OTROS 511095
5115 IMPUESTOS
511505 INDUSTRIA Y COMERCIO 511505
511510 DE TIMBRES 511510
511515 A LA PROPIEDAD RAIZ 511515
511520 DERECHOS SOBRE INSTRUMENTOS PUBLICOS 511520
511525 DE VALORIZACION 511525
511530 DE TURISMO 511530
511545 DE ESPECTACULOS PUBLICOS 511545
511550 CUOTAS DE FOMENTO 511550
511570 IVA DESCONTABLE 511570
511595 OTROS 511595
5120 ARRENDAMIENTOS
512005 TERRENOS 512005
512095 OTROS 512095
512505 CONTRIBUCIONES 512505
512510 AFILIACIONES Y SOSTENIMIENTO 512510
5130 SEGUROS
513005 MANEJO 513005
513010 CUMPLIMIENTO 513010
513015 CORRIENTE DEBIL 513015
513020 VIDA COLECTIVA 513020
513025 INCENDIO 513025
513030 TERREMOTO 513030
513035 SUSTRACCION Y HURTO 513035
513060 RESPONSABILIDAD CIVIL Y EXTRACONTRACTUAL 513060
513065 VUELO 513065
513070 ROTURA DE MAQUINARIA 513070
513075 OBLIGATORIO ACCIDENTE DE TRANSITO 513075
513080 LUCRO CESANTE 513080
513095 OTROS 513095
5135 SERVICIOS
513505 ASEO Y VIGILANCIA 513505
513510 TEMPORALES 513510
513520 PROCESAMIENTO ELECTRONICO DE DATOS 513520
513535 TELEFONO 513535
513540 CORREO, PORTES Y TELEGRAMAS 513540
513545 FAX Y TELEX 513545
513550 TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS 513550
513555 GAS 513555
513595 OTROS 513595
5140 GASTOS LEGALES
514005 NOTARIALES 514005
514010 REGISTRO MERCANTIL 514010
514015 TRAMITES Y LICENCIAS 514015
514020 ADUANEROS 514020
514025 CONSULARES 514025
514095 OTROS 514095
514505 TERRENOS 514505
514530 EQUIPO MEDICO-CIENTIFICO 514530
515005 INSTALACIONES ELECTRICAS 515005
515010 ARREGLOS ORNAMENTALES 515010
515015 REPARACIONES LOCATIVAS 515015
515095 OTROS 515095
515505 ALOJAMIENTO Y MANUTENCION 515505
515510 PASAJES FLUVIALES Y/O MARITIMOS 515510
515515 PASAJES AEREOS 515515
515520 PASAJES TERRESTRES 515520
515525 PASAJES FERREOS 515525
515595 OTROS 515595
5160 DEPRECIACIONES
5165 AMORTIZACIONES
516515 CARGOS DIFERIDOS 516515
516595 OTRAS 516595
5195 DIVERSOS
519515 MUSICA AMBIENTAL 519515
519545 TAXIS Y BUSES 519545
519555 MICROFILMACION 519555
519560 CASINO Y RESTAURANTE 519560
519565 PARQUEADEROS 519565
519570 INDEMNIZACION POR DAÑOS A TERCEROS 519570
519575 POLVORA Y SIMILARES 519575
519595 OTROS 519595
5199 PROVISIONES
519905 INVERSIONES 519905
519910 DEUDORES 519910
519915 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 519915
52 OPERACIONALES DE VENTAS
520503 SALARIO INTEGRAL 520503
520506 SUELDOS 520506
520512 JORNALES 520512
520515 HORAS EXTRAS Y RECARGOS 520515
520521 VIATICOS 520521
520524 INCAPACIDADES 520524
520527 AUXILIO DE TRANSPORTE 520527
520530 CESANTIAS 520530
520542 PRIMAS EXTRALEGALES 520542
520545 AUXILIOS 520545
520554 SEGUROS 520554
520557 CUOTAS PARTES PENSIONES DE JUBILACION 520557
520558 AMORTIZACION CALCULO ACTUARIAL PENSIONES DE JUBILACIO 520558
520559 PENSIONES DE JUBILACION 520559
520560 INDEMNIZACIONES LABORALES 520560
520563 CAPACITACION AL PERSONAL 520563
520566 GASTOS DEPORTIVOS Y DE RECREACION 520566
520569 APORTES AL I.S.S 520569
520572 APORTES CAJAS DE COMPENSACION FAMILIAR 520572
520575 APORTES I.C.B.F. 520575
520578 SENA 520578
520581 APORTES SINDICALES 520581
520584 GASTOS MEDICOS Y DROGAS 520584
520595 OTROS 520595
5210 HONORARIOS
521005 JUNTA DIRECTIVA 521005
521010 REVISORIA FISCAL 521010
521015 AUDITORIA EXTERNA 521015
521020 AVALUOS 521020
521025 ASESORIA JURIDICA 521025
521030 ASESORIA FINANCIERA 521030
521035 ASESORIA TECNICA 521035
521095 OTROS 521095
5215 IMPUESTOS
521505 INDUSTRIA Y COMERCIO 521505
521510 DE TIMBRES 521510
521515 A LA PROPIEDAD RAIZ 521515
521520 DERECHOS SOBRE INSTRUMENTOS PUBLICOS 521520
521525 DE VALORIZACION 521525
521530 DE TURISMO 521530
521545 DE ESPECTACULOS PUBLICOS 521545
521550 CUOTAS DE FOMENTO 521550
521555 LICORES 521555
521560 CERVEZAS 521560
521565 CIGARRILLOS 521565
521570 IVA DESCONTABLE 521570
521595 OTROS 521595
5220 ARRENDAMIENTOS
522005 TERRENOS 522005
522095 OTROS 522095
522505 CONTRIBUCIONES 522505
522510 AFILIACIONES Y SOSTENIMIENTO 522510
5230 SEGUROS
523005 MANEJO 523005
523010 CUMPLIMIENTO 523010
523015 CORRIENTE DEBIL 523015
523020 VIDA COLECTIVA 523020
523025 INCENDIO 523025
523030 TERREMOTO 523030
523035 SUSTRACCION Y HURTO 523035
523060 RESPONSABILIDAD CIVIL Y EXTRACONTRACTUAL 523060
523065 VUELO 523065
523070 ROTURA DE MAQUINARIA 523070
523075 OBLIGATORIO ACCIDENTE DE TRANSITO 523075
523080 LUCRO CESANTE 523080
523095 OTROS 523095
5235 SERVICIOS
523505 ASEO Y VIGILANCIA 523505
523510 TEMPORALES 523510
523520 PROCESAMIENTO ELECTRONICO DE DATOS 523520
523535 TELEFONO 523535
523540 CORREO, PORTES Y TELEGRAMAS 523540
523545 FAX Y TELEX 523545
523550 TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS 523550
523555 GAS 523555
523560 PROPAGANDA Y PUBLICIDAD 523560
523595 OTROS 523595
5240 GASTOS LEGALES
524005 NOTARIALES 524005
524010 REGISTRO MERCANTIL 524010
524015 TRAMITES Y LICENCIAS 524015
524020 ADUANEROS 524020
524025 CONSULARES 524025
524095 OTROS 524095
524505 TERRENOS 524505
525005 INSTALACIONES ELECTRICAS 525005
525010 ARREGLOS ORNAMENTALES 525010
525015 REPARACIONES LOCATIVAS 525015
525095 OTROS 525095
525505 ALOJAMIENTO Y MANUTENCION 525505
525510 PASAJES FLUVIALES Y/O MARITIMOS 525510
525515 PASAJES AEREOS 525515
525520 PASAJES TERRESTRES 525520
525525 PASAJES FERREOS 525525
525595 OTROS 525595
5260 DEPRECIACIONES
5265 AMORTIZACIONES
526515 CARGOS DIFERIDOS 526515
526595 OTRAS 526595
5270 FINANCIEROS - REAJUSTE DEL SISTEMA
527001 a 527098 527001
5295 DIVERSOS
529515 MUSICA AMBIENTAL 529515
529545 TAXIS Y BUSES 529545
529555 MICROFILMACION 529555
529560 CASINO Y RESTAURANTE 529560
529565 PARQUEADEROS 529565
529570 INDEMNIZACION POR DAÑOS A TERCEROS 529570
529575 POLVORA Y SIMILARES 529575
529595 OTROS 529595
5299 PROVISIONES
529905 INVERSIONES 529905
529910 DEUDORES 529910
529915 INVENTARIOS 529915
529920 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 529920
53 NO OPERACIONALES
5305 FINANCIEROS
530505 GASTOS BANCARIOS 530505
530520 INTERESES 530520
530525 DIFERENCIA EN CAMBIO 530525
530530 GASTOS EN NEGOCIACION CERTIFICADOS DE CAMBIO 530530
530535 DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONADOS 530535
530540 GASTOS MANEJO Y EMISION DE BONOS 530540
530545 PRIMA AMORTIZADA 530545
530595 OTROS 530595
5310 PERDIDA EN VENTA Y RETIRO DE BIENES
531005 VENTA DE INVERSIONES 531005
531010 VENTA DE CARTERA 531010
531015 VENTA DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 531015
531020 VENTA DE INTANGIBLES 531020
531025 VENTA DE OTROS ACTIVOS 531025
531030 RETIRO DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 531030
531035 RETIRO DE OTROS ACTIVOS 531035
531040 PERDIDAS POR SINIESTROS 531040
531095 OTROS 531095
5315 GASTOS EXTRAORDINARIOS
531505 COSTAS Y PROCESOS JUDICIALES 531505
531510 ACTIVIDADES CULTURALES Y CIVICAS 531510
531515 COSTOS Y GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 531515
531520 IMPUESTOS ASUMIDOS 531520
531595 OTROS 531595
5395 GASTOS DIVERSOS
539505 DEMANDAS LABORALES 539505
539510 DEMANDAS POR INCUMPLIMIENTO DE CONTRATOS 539510
539515 INDEMNIZACIONES 539515
539520 MULTAS, SANCIONES Y LITIGIOS 539520
539525 DONACIONES 539525
539530 CONSTITUCION DE GARANTIAS 539530
539535 AMORTIZACION DE BIENES ENTREGADOS EN COMODATO 539535
539595 OTROS 539595
54 IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
5405 IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
540505 IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 540505
59 GANANCIAS Y PERDIDAS
5905 GANANCIAS Y PERDIDAS
590505 GANANCIAS Y PERDIDAS 590505
6 COSTOS DE VENTAS
61 COSTO DE VENTAS Y DE PRESTACION DE SERVICIOS
6105 AGRICULTURA, GANADERIA, CAZA Y SILVICULTURA
610505 CULTIVO DE CEREALES 610505
610510 CULTIVOS DE HORTALIZAS, LEGUMBRES Y PLANTAS ORNAMENT 610510
610515 CULTIVOS DE FRUTAS, NUECES Y PLANTAS AROMATICAS 610515
610520 CULTIVO DE CAFE 610520
610525 CULTIVO DE FLORES 610525
610530 CULTIVO DE CAÑA DE AZUCAR 610530
610535 CULTIVO DE ALGODON Y PLANTAS PARA MATERIAL TEXTIL 610535
610540 CULTIVO DE BANANO 610540
610545 OTROS CULTIVOS AGRICOLAS 610545
610550 CRIA DE OVEJAS, CABRAS, ASNOS, MULAS Y BURDEGANOS 610550
610555 CRIA DE GANADO CABALLAR Y VACUNO. 610555
610560 PRODUCCION AVICOLA 610560
610565 CRIA DE OTROS ANIMALES 610565
610570 SERVICIOS AGRICOLAS Y GANADEROS 610570
610575 ACTIVIDAD DE CAZA 610575
610580 ACTIVIDAD DE SILVICULTURA 610580
6110 PESCA
611005 ACTIVIDAD DE PESCA 611005
611010 EXPLOTACION DE CRIADEROS DE PECES 611010
6115 EXPLOTACION DE MINAS Y CANTERAS
611505 CARBON 611505
611510 PETROLEO CRUDO 611510
611512 GAS NATURAL 611512
611514 SERVICIOS RELACIONADOS CON EXTRACCION DE PETROLEO Y G 611514
611515 MINERALES DE HIERRO 611515
611520 MINERALES METALIFEROS NO FERROSOS 611520
611525 PIEDRA, ARENA Y ARCILLA 611525
611527 PIEDRAS PRECIOSAS 611527
611528 ORO 611528
611530 OTRAS MINAS Y CANTERAS 611530
611532 PRESTACION DE SERVICIOS SECTOR MINERO 611532
6120 INDUSTRIAS MANUFACTURERAS
612001 PRODUCCION Y PROCESAMIENTO DE CARNES Y PRODUCTOS CA 612001
612002 PRODUCTOS DE PESCADO 612002
612003 PRODUCTOS DE FRUTAS, LEGUMBRES Y HORTALIZAS 612003
612004 ELABORACION DE ACEITES Y GRASAS 612004
612005 ELABORACION DE PRODUCTOS LACTEOS 612005
612006 ELABORACION DE PRODUCTOS DE MOLINERIA 612006
612007 ELABORACION DE ALMIDONES Y DERIVADOS 612007
612008 ELABORACION DE ALIMENTOS PARA ANIMALES 612008
612009 ELABORACION DE PRODUCTOS PARA PANADERIA 612009
612010 ELABORACION DE AZUCAR Y MELAZAS 612010
612011 ELABORACION DE CACAO, CHOCOLATE Y CONFITERIA 612011
612012 ELABORACION DE PASTAS Y PRODUCTOS FARINACEOS 612012
612013 ELABORACION DE PRODUCTOS DE CAFE 612013
612014 ELABORACION DE OTROS PRODUCTOS ALIMENTICIOS 612014
612015 ELABORACION DE BEBIDAS ALCOHOLICAS Y ALCOHOL ETILICO 612015
612016 ELABORACION DE VINOS 612016
612017 ELABORACION DE BEBIDAS MALTEADAS Y DE MALTA 612017
612018 ELABORACION DE BEBIDAS NO ALCOHOLICAS 612018
612019 ELABORACION DE PRODUCTOS DE TABACO 612019
612020 PREPARACION E HILATURA DE FIBRAS TEXTILES Y TEJEDURIA 612020
612021 ACABADO DE PRODUCTOS TEXTILES 612021
612022 ELABORACION DE ARTICULOS DE MATERIALES TEXTILES 612022
612023 ELABORACION DE TAPICES Y ALFOMBRAS 612023
612024 ELABORACION DE CUERDAS, CORDELES, BRAMANTES Y REDES 612024
612025 ELABORACION DE OTROS PRODUCTOS TEXTILES 612025
612026 ELABORACION DE TEJIDOS 612026
612027 ELABORACION DE PRENDAS DE VESTIR 612027
612028 PREPARACION, ADOBO Y TEÑIDO DE PIELES 612028
612029 CURTIDO, ADOBO O PREPARACION DE CUERO 612029
612030 ELABORACION DE MALETAS, BOLSOS Y SIMILARES 612030
612031 ELABORACION DE CALZADO 612031
612032 PRODUCCION DE MADERA, ARTICULOS DE MADERA Y CORCHO 612032
612033 ELABORACION DE PASTA Y PRODUCTOS DE MADERA, PAPEL Y C 612033
612034 EDICIONES Y PUBLICACIONES 612034
612035 IMPRESION 612035
612036 SERVICIOS RELACIONADOS CON LA EDICION Y LA IMPRESION 612036
612037 REPRODUCCION DE GRABACIONES 612037
612038 ELABORACION DE PRODUCTOS DE HORNO DE COQUE 612038
612039 ELABORACION DE PRODUCTOS DE LA REFINACION DE PETROLEO 612039
612040 ELABORACION DE SUSTANCIAS QUIMICAS BASICAS 612040
612041 ELABORACION DE ABONOS Y COMPUESTOS DE NITROGENO 612041
612042 ELABORACION DE PLASTICO Y CAUCHO SINTETICO 612042
612043 ELABORACION DE PRODUCTOS QUIMICOS DE USO AGROPECUAR 612043
612044 ELABORACION DE PINTURAS, TINTAS Y MASILLAS 612044
612045 ELABORACION DE PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y BOTANICOS 612045
612046 ELABORACION DE JABONES, DETERGENTES Y PREPARADOS DE 612046
612047 ELABORACION DE OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 612047
612048 ELABORACION DE FIBRAS 612048
612049 ELABORACION DE OTROS PRODUCTOS DE CAUCHO 612049
612050 ELABORACION DE PRODUCTOS DE PLASTICO 612050
612051 ELABORACION DE VIDRIO Y PRODUCTOS DE VIDRIO 612051
612052 ELABORACION DE PRODUCTOS DE CERAMICA, LOZA, PIEDRA, AR 612052
612053 ELABORACION DE CEMENTO, CAL Y YESO 612053
612054 ELABORACION DE ARTICULOS DE HORMIGON, CEMENTO Y YESO 612054
612055 CORTE, TALLADO Y ACABADO DE LA PIEDRA 612055
612056 ELABORACION DE OTROS PRODUCTOS MINERALES NO METALIC 612056
612057 INDUSTRIAS BASICAS Y FUNDICION DE HIERRO Y ACERO 612057
612058 PRODUCTOS PRIMARIOS DE METALES PRECIOSOS Y DE METALES 612058
612059 FUNDICION DE METALES NO FERROSOS 612059
612060 FABRICACION DE PRODUCTOS METALICOS PARA USO ESTRUCTU 612060
612061 FORJA, PRENSADO, ESTAMPADO, LAMINADO DE METAL Y PULV 612061
612062 REVESTIMIENTO DE METALES Y OBRAS DE INGENIERIA MECANIC 612062
612063 FABRICACION DE ARTICULOS DE FERRETERIA 612063
612064 ELABORACION DE OTROS PRODUCTOS DE METAL 612064
612065 FABRICACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO 612065
612066 FABRICACION DE EQUIPOS DE ELEVACION Y MANIPULACION 612066
612067 ELABORACION DE APARATOS DE USO DOMESTICO 612067
612068 ELABORACION DE EQUIPO DE OFICINA 612068
612069 ELABORACION DE PILAS Y BATERIAS PRIMARIAS 612069
612070 ELABORACION DE EQUIPO DE ILUMINACION 612070
612071 ELABORACION DE OTROS TIPOS DE EQUIPO ELECTRICO 612071
612072 FABRICACION DE EQUIPOS DE RADIO, TELEVISION Y COMUNICA 612072
612073 FABRICACION DE APARATOS E INSTRUMENTOS MEDICOS 612073
612074 FABRICACION DE INSTRUMENTOS DE MEDICION Y CONTROL 612074
612075 FABRICACION DE INSTRUMENTOS DE OPTICA Y EQUIPO FOTOGR 612075
612076 FABRICACION DE RELOJES 612076
612077 FABRICACION DE VEHICULOS AUTOMOTORES 612077
612078 FABRICACION DE CARROCERIAS PARA AUTOMOTORES 612078
612079 FABRICACION DE PARTES PIEZAS Y ACCESORIOS PARA AUTOMO 612079
612080 FABRICACION Y REPARACION DE BUQUES Y OTRAS EMBARCACI 612080
612081 FABRICACION DE LOCOMOTORAS Y MATERIAL RODANTE PARA F 612081
612082 FABRICACION DE AERONAVES 612082
612083 FABRICACION DE MOTOCICLETAS 612083
612084 FABRICACION DE BICICLETAS Y SILLAS DE RUEDAS 612084
612085 FABRICACION DE OTROS TIPOS DE TRANSPORTE 612085
612086 FABRICACION DE MUEBLES 612086
612087 FABRICACION DE JOYAS Y ARTICULOS CONEXOS 612087
612088 FABRICACION DE INSTRUMENTOS DE MUSICA 612088
612089 FABRICACION DE ARTICULOS Y EQUIPO PARA DEPORTE 612089
612090 FABRICACION DE JUEGOS Y JUGUETES 612090
612091 RECICLAMIENTO DE DESPERDICIOS 612091
612095 PRODUCTOS DE OTRAS INDUSTRIAS MANUFACTURERAS 612095
6125 SUMINISTRO DE ELECTRICIDAD, GAS Y AGUA
612505 GENERACION, CAPTACION Y DISTRIBUCION DE ENERGIA ELECTRI 612505
612510 FABRICACION DE GAS Y DISTRIBUCION DE COMBUSTIBLES GASE 612510
612515 CAPTACION, DEPURACION Y DISTRIBUCION DE AGUA 612515
6130 CONSTRUCCION
613005 PREPARACION DE TERRENOS 613005
613010 CONSTRUCCION DE EDIFICIOS Y OBRAS DE INGENIERIA CIVIL 613010
613015 ACONDICIONAMIENTO DE EDIFICIOS 613015
613020 TERMINACION DE EDIFICACIONES 613020
613025 ALQUILER DE EQUIPO CON OPERARIO 613025
613501 VENTA DE VEHICULOS AUTOMOTORES 613501
613502 MANTENIMIENTO, REPARACION Y LAVADO DE VEHICULOS AUT 613502
613503 VENTA DE PARTES, PIEZAS Y ACCESORIOS DE VEHICULOS AUTO 613503
613508 VENTA DE COMBUSTIBLES SOLIDOS, LIQUIDOS, GASEOSOS 613508
613510 VENTA DE LUBRICANTES, ADITIVOS, LLANTAS Y LUJOS PARA A 613510
613512 VENTA A CAMBIO DE RETRIBUCION O POR CONTRATA 613512
613514 VENTA DE INSUMOS, MATERIAS PRIMAS AGROPECUARIAS Y FLO 613514
613516 VENTA DE OTROS INSUMOS Y MATERIAS PRIMAS NO AGROPECU 613516
613518 VENTA DE ANIMALES VIVOS Y CUEROS 613518
613520 VENTA DE PRODUCTOS EN ALMACENES NO ESPECIALIZADOS 613520
613522 VENTA DE PRODUCTOS AGROPECUARIOS 613522
613524 VENTA DE PRODUCTOS TEXTILES, DE VESTIR, DE CUERO Y CALZ 613524
613526 VENTA DE PAPEL Y CARTON 613526
613528 VENTA DE LIBROS, REVISTAS, ELEMENTOS DE PAPELERIA, UTILES 613528
613530 VENTA DE JUEGOS, JUGUETES Y ARTICULOS DEPORTIVOS 613530
613532 VENTA DE INSTRUMENTOS QUIRURGICOS Y ORTOPEDICOS 613532
613534 VENTA DE ARTICULOS EN RELOJERIAS Y JOYERIAS 613534
613536 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES 613536
613538 VENTA DE PRODUCTOS DE ASEO, FARMACEUTICOS, MEDICINALE 613538
613540 VENTA DE CUBIERTOS, VAJILLAS, CRISTALERIA, PORCELANAS, 613540
613542 VENTA DE MATERIALES DE CONSTRUCCION, FONTANERIA Y CAL 613542
613544 VENTA DE PINTURAS Y LACAS 613544
613546 VENTA DE PRODUCTOS DE VIDRIOS Y MARQUETERIA 613546
613548 VENTA DE HERRAMIENTAS Y ARTICULOS DE FERRETERIA 613548
613550 VENTA DE QUIMICOS 613550
613552 VENTA DE PRODUCTOS INTERMEDIOS, DESPERDICIOS Y DESECH 613552
613554 VENTA DE MAQUINARIA, EQUIPO DE OFICINA Y PROGRAMAS 613554
613556 VENTA DE ARTICULOS EN CACHARRERIAS Y MISCELANEAS 613556
613558 VENTA DE INSTRUMENTOS MUSICALES 613558
613560 VENTA DE ARTICULOS EN CASAS DE EMPEÑO Y PRENDERIAS 613560
613562 VENTA DE EQUIPO FOTOGRAFICO 613562
613564 VENTA DE EQUIPO OPTICO Y DE PRECISION 613564
613566 VENTA DE EMPAQUES 613566
613568 VENTA DE EQUIPO PROFESIONAL Y CIENTIFICO 613568
613570 VENTA DE LOTERIAS, RIFAS, CHANCE, APUESTAS Y SIMILARES 613570
613572 REPARACION DE EFECTOS PERSONALES Y ELECTRODOMESTICOS 613572
613595 VENTA DE OTROS PRODUCTOS 613595
6140 HOTELES Y RESTAURANTES
614005 HOTELERIA 614005
614010 CAMPAMENTO Y OTROS TIPOS DE HOSPEDAJE 614010
614015 RESTAURANTES 614015
614020 BARES Y CANTINAS 614020
6145 TRANSPORTE, ALMACENAMIENTO Y COMUNICACIONES
614505 SERVICIO DE TRANSPORTE POR CARRETERA 614505
614510 SERVICIO DE TRANSPORTE POR VIA FERREA 614510
614515 SERVICIO DE TRANSPORTE POR VIA ACUATICA 614515
614520 SERVICIO DE TRANSPORTE POR VIA AEREA 614520
614525 SERVICIO DE TRANSPORTE POR TUBERIAS 614525
614530 MANIPULACION DE CARGA 614530
614535 ALMACENAMIENTO Y DEPOSITO 614535
614540 SERVICIOS COMPLEMENTARIOS PARA EL TRANSPORTE 614540
614545 AGENCIAS DE VIAJE 614545
614550 OTRAS AGENCIAS DE TRANSPORTE 614550
614555 SERVICIO POSTAL Y DE CORREO 614555
614560 SERVICIO TELEFONICO 614560
614565 SERVICIO DE TELEGRAFO 614565
614570 SERVICIO DE TRANSMISION DE DATOS 614570
614575 SERVICIO DE RADIO Y TELEVISION POR CABLE 614575
614580 TRANSMISION DE SONIDO E IMAGENES POR CONTRATO 614580
615005 DE INVERSIONES 615005
615010 DE SERVICIO DE BOLSA 615010
6155 ACTIVIDADES INMOBILIARIAS, EMPRESARIALES Y DE ALQUILER
615505 ARRENDAMIENTOS DE BIENES INMUEBLES 615505
615510 INMOBILIARIAS POR RETRIBUCION O CONTRATA 615510
615515 ALQUILER EQUIPO DE TRANSPORTE 615515
615520 ALQUILER MAQUINARIA Y EQUIPO 615520
615525 ALQUILER DE EFECTOS PERSONALES Y ENSERES DOMESTICOS 615525
615530 CONSULTORIA EN EQUIPO Y PROGRAMAS DE INFORMATICA 615530
615535 PROCESAMIENTO DE DATOS 615535
615540 MANTENIMIENTO Y REPARACION DE MAQUINARIA DE OFICINA 615540
615545 INVESTIGACIONES CIENTIFICAS Y DE DESARROLLO 615545
615550 ACTIVIDADES EMPRESARIALES DE CONSULTORIA 615550
615555 PUBLICIDAD 615555
615560 DOTACION DE PERSONAL 615560
615565 INVESTIGACION Y SEGURIDAD 615565
615570 LIMPIEZA DE INMUEBLES 615570
615575 FOTOGRAFIA 615575
615580 ENVASE Y EMPAQUE 615580
615585 FOTOCOPIADO 615585
615590 MANTENIMIENTO Y REPARACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO 615590
6160 ENSEÑANZA
616005 ACTIVIDADES RELACIONADAS CON LA EDUCACION 616005
6165 SERVICIOS SOCIALES Y DE SALUD
616505 SERVICIO HOSPITALARIO 616505
616510 SERVICIO MEDICO 616510
616515 SERVICIO ODONTOLOGICO 616515
616520 SERVICIO DE LABORATORIO 616520
616525 ACTIVIDADES VETERINARIAS 616525
616530 ACTIVIDADES DE SERVICIOS SOCIALES 616530
6170 OTRAS ACTIVIDADES DE SERVICIOS COMUNITARIOS, SOCIALES Y
617005 ELIMINACION DE DESPERDICIOS Y AGUAS RESIDUALES 617005
617010 ACTIVIDADES DE ASOCIACION 617010
617015 PRODUCCION Y DISTRIBUCION DE FILMES Y VIDEOCINTAS 617015
617020 EXHIBICION DE FILMES Y VIDEOCINTAS 617020
617025 ACTIVIDAD DE RADIO Y TELEVISION 617025
617030 ACTIVIDAD TEATRAL, MUSICAL Y ARTISTICA 617030
617035 GRABACION Y PRODUCCION DE DISCOS 617035
617040 ENTRETENIMIENTO Y ESPARCIMIENTO 617040
617045 AGENCIAS DE NOTICIAS 617045
617050 LAVANDERIAS Y SIMILARES 617050
617055 PELUQUERIAS Y SIMILARES 617055
617060 SERVICIOS FUNERARIOS 617060
617065 ZONAS FRANCAS 617065
62 COMPRAS
6205 DE MERCANCIAS
6210 DE MATERIAS PRIMAS
6215 DE MATERIALES INDIRECTOS
6220 COMPRA DE ENERGIA
622001 a 622098 622001
6225 DEVOLUCIONES REBAJAS Y DESCUENTOS EN COMPRAS (CR)
7 COSTOS DE PRODUCCION O DE OPERACION
71 MATERIA PRIMA
72 MANO DE OBRA DIRECTA
73 COSTOS INDIRECTOS
74 CONTRATOS DE SERVICIOS
8 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
81 DERECHOS CONTINGENTES
8105 BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN CUSTODIA
810505 VALORES MOBILIARIOS 810505
810510 BIENES MUEBLES 810510
8110 BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN GARANTIA
811005 VALORES MOBILIARIOS 811005
811010 BIENES MUEBLES 811010
811015 BIENES INMUEBLES 811015
811020 CONTRATOS DE GANADO EN PARTICIPACION 811020
8115 BIENES Y VALORES EN PODER DE TERCEROS
811505 EN ARRENDAMIENTO 811505
811510 EN PRESTAMO 811510
811515 EN DEPOSITO 811515
811520 EN CONSIGNACION
8120 LITIGIOS Y/O DEMANDAS
812005 EJECUTIVOS
812010 INCUMPLIMIENTO DE CONTRATOS
8125 PROMESAS DE COMPRAVENTA
8195 DIVERSAS
819505 VALORES ADQUIRIDOS POR RECIBIR
819595 OTRAS
819599 AJUSTES POR INFLACION.
82 DEUDORAS FISCALES
83 DEUDORAS DE CONTROL
8305 BIENES RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
830505 BIENES MUEBLES
830510 BIENES INMUEBLES
8310 TITULOS DE INVERSION NO COLOCADOS
831005 ACCIONES
831010 BONOS
831095 OTROS
8315 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO TOTALMENTE DEPRECIADOS, AGOTADOS Y/O AMORTIZADOS
831506 MATERIALES PROYECTOS PETROLEROS
831516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
831520 MAQUINARIA Y EQUIPO
831524 EQUIPO DE OFICINA
831528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION
831532 EQUIPO MEDICO - CIENTIFICO
831536 EQUIPO DE HOTELES Y RESTAURANTES
831540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
831544 FLOTA Y EQUIPO FLUVIAL Y/O MARITIMO
831548 FLOTA Y EQUIPO AEREO
831552 FLOTA Y EQUIPO FERREO
831556 ACUEDUCTOS, PLANTAS Y REDES
831560 ARMAMENTO DE VIGILANCIA
831564 PLANTACIONES AGRICOLAS Y FORESTALES
831568 VIAS DE COMUNICACION
831572 MINAS Y CANTERAS
831576 POZOS ARTESIANOS
831580 YACIMIENTOS
831584 SEMOVIENTES
8320 CREDITOS A FAVOR NO UTILIZADOS
832005 PAIS
832010 EXTERIOR
8325 ACTIVOS CASTIGADOS
832505 INVERSIONES
832510 DEUDORES
832595 OTROS ACTIVOS
8330 TITULOS DE INVERSION AMORTIZADOS
833005 BONOS
833095 OTROS
8335 CAPITALIZACION POR REVALORIZACION DE PATRIMONIO
8395 OTRAS CUENTAS DEUDORAS DE CONTROL
839505 CHEQUES POSTFECHADOS
839510 CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO
839515 CHEQUES DEVUELTOS
839520 BIENES Y VALORES EN FIDEICOMISO
839525 INTERESES SOBRE DEUDAS VENCIDAS
839595 DIVERSAS
8399 AJUSTES POR INFLACION ACTIVOS
839905 INVERSIONES
839910 INVENTARIOS
839915 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
839920 INTANGIBLES
839925 CARGOS DIFERIDOS
839995 OTROS ACTIVOS
84 DERECHOS CONTINGENTES POR CONTRA (CR)
85 DEUDORAS FISCALES POR CONTRA (CR)
86 DEUDORAS DE CONTROL POR CONTRA (CR)
9 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
91 RESPONSABILIDADES CONTINGENTES
9105 BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN CUSTODIA
910505 VALORES MOBILIARIOS
9110 BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN GARANTIA
911005 VALORES MOBILIARIOS
911020 CONTRATOS DE GANADO EN PARTICIPACION
9115 BIENES Y VALORES RECIBIDOS DE TERCEROS
911505 EN ARRENDAMIENTO
911510 EN PRESTAMO
911515 EN DEPOSITO
911520 EN CONSIGNACION
911525 EN COMODATO
9120 LITIGIOS Y/O DEMANDAS
912005 LABORALES
912010 CIVILES
912015 ADMINISTRATIVOS O ARBITRALES
912020 TRIBUTARIOS
9125 PROMESAS DE COMPRAVENTA
9130 CONTRATOS DE ADMINISTRACION DELEGADA
9195 OTRAS RESPONSABILIDADES CONTINGENTES
92 ACREEDORAS FISCALES
93 ACREEDORAS DE CONTROL
9305 CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
9395 OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS DE CONTROL
939505 DOCUMENTOS POR COBRAR DESCONTADOS
939510 CONVENIOS DE PAGO
939515 CONTRATOS DE CONSTRUCCIONES E INSTALACIONES POR EJECUTAR
939520 PEDIDOS COLOCADOS
939525 ADJUDICACIONES PENDIENTES DE LEGALIZAR
939530 RESERVA ARTICULO 3o. LEY 4/80
939535 RESERVA COSTO REPOSICION SEMOVIENTES
9399 AJUSTES POR INFLACION PATRIMONIO
939905 CAPITAL SOCIAL
939910 SUPERAVIT DE CAPITAL
939915 RESERVAS
939925 DIVIDENDOS O PARTICIPACIONES DECRETADAS EN ACCIONES, CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL
939930 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
94 RESPONSABILIDADES CONTINGENTES POR CONTRA (DB)
95 ACREEDORAS FISCALES POR CONTRA (DB)
96 ACREEDORAS DE CONTROL POR CONTRA (DB)
Y/O AMORTIZADOS
ARTES DE INTERES SOCIAL
RETENCION POR ICA - BOGOTÁ D.C.
TABLA RETENC
TABLA RETENCIÓN EN LA FUENTE - AÑO 2020
ÑO 2020
TABLA RETENCIÓN EN LA FUENTE - AÑO 2021
Conceptos de retención Base mínima en UVT
Compras generales (declarantes) 27
Compras generales (no declarantes) 27
Compras con tarjeta débito o crédito 0

Compras de bienes o productos agrícolas o
92
pecuarios sin procesamiento industrial
pecuarios con procesamiento industrial 27
(declarantes)
pecuarios con procesamiento industrial 27
declarantes (no declarantes)
Compras de café pergamino o cereza 160
Compras de combustibles derivados del
0
petróleo
Enajenación de activos fijos de personas
naturales (notarías y tránsito son agentes 0
retenedores)
Compras de vehículos 0
Compras de bienes raíces cuya destinación
y uso sea vivienda de habitación (por las
0
primeras
Compras 20.000 raíces
de bienes UVT, es decir
cuya hasta
destinación
$732.160.000)
y uso sea vivienda de habitación (exceso de
20,000
las primeras 20.000 UVT, es decir superior
a $732.160,000)
Compras de bienes raíces cuya destinación
0
y uso sea distinto a vivienda de habitación
Servicios generales (declarantes) 4
Servicios generales (no declarantes) 4

Por emolumentos eclesiásticos
27
(declarantes)
Por emolumentos eclesiásticos (no
27
declarantes)
Servicios de transporte de carga 4
Servicios de transporte nacional de
27
pasajeros
Servicios por
devía terrestrenacional
transporte (declarantes)
de
27
pasajeros por de
Servicios víatransporte
terrestre (no declarantes)
nacional de
4
pasajeros
Servicios por vía aérea
prestados o marítima
por empresas de
4
servicios temporales (sobre
Servicios prestados por empresas deAIU)
4
vigilancia y aseo (sobre AIU)
Servicios integrales de salud prestados por
4
IPS
Servicios de hoteles y restaurantes
4
(declarantes)
Servicios de hoteles y restaurantes (no
4
declarantes)
Arrendamiento de bienes muebles 0
Arrendamiento de bienes inmuebles
27
(declarantes)
Arrendamiento de bienes inmuebles (no
27
declarantes)
Otros ingresos tributarios (declarantes) 27
Otros ingresos tributarios (no declarantes) 27

Honorarios yy comisiones
Honorarios comisiones pagados
(personasa
0
personas naturalesjurídicas)
que suscriban contratos
por más de 3.300 Uvt o que la sumatoria de
0
los pagos o abonos en cuenta durante el
año gravable superen 3.300 UVT
Honorarios y comisiones (no declarantes) 0
($117.503.000)
Servicios de licenciamiento o derecho de
0
uso de software
Intereses o rendimientos financieros 0
Rendimientos financieros provenientes de

0
títulos de renta fija
PagosLoterías,
o abonosrifas,
enapuestas
cuenta por y similares
concepto de 48
Retención en colocación independiente
intereses, comisiones, honorarios, regalías, de
5
juegos decompensaciones
arrendamientos, suerte y azar por
Contratos de construcción y urbanización. 0
servicios personales, o explotación de toda RETENCIÓN POR PAGOS AL EXTERIOR
especie de propiedad industrial o del know-
0
how, prestación de servicios, beneficios o
regalías
Pagos provenientes
o abonos en cuenta depor
la propiedad
concepto de
literaria,
consultorías, servicios técnicos y de de
artística y científica, explotación
películas
asistenciacinematográficas
técnica, prestados y explotación
por personasde 0
software.
no residentes o no domiciliadas en
Colombia,
Pagos o abonos en cuenta por concepto de
rendimientos financieros, realizados a
personas no residentes o no domiciliadas en
el país, originados en créditos obtenidos en
el exterior por término igual o superior a un
(1) año o por concepto de intereses o costos 0
financieros del canon de arrendamiento
originados en contratos de leasing que se
celebre directamente o a través de
compañías de leasing con empresas
extranjeras sin domicilio en Colombia,
Pagos
Pagosooabonos
abonosen encuenta
cuenta,por conceptoen
originados de
rendimientos financieros o intereses,
contratos de leasing sobre naves,
realizados
helicópteros a personas no residentes
y/o aerodinos, así comoosus no
domiciliadas
partes en el país,
que se celebren originados en
directamente oa 0
créditos o valores de contenido
través de compañías de leasing, con crediticio,
0
porempresas
término igual o superior
extranjeras sinadomicilio
ocho (8) enaños,
destinados
Pagos o abonos a la financiación de proyectos
en cuenta por
Colombia. concepto de de
infraestructura bajo el esquema
prima cedida por reaseguros realizados a de
Asociaciones Público- Privadas en el marco 0
personas no residentes o no domiciliadas en
de la Leyel1508
país.de 2012.
Pagos o abono en cuenta por concepto de

administración o dirección de que trata el
artículo 124 del estatuto tributario, 0
realizados a personas no residentes o no
domiciliadas en el país.
UENTE - AÑO 2021
APLICACIÓN DE RETENC
Base mínima en Porcentajes de
pesos retención
VENDEDOR
$ 980.000 2.50%
$ 980.000 3.50%
100% 1.50%
$ 3.340.000 1.50%
NR
$ 980.000 2.50%
$ 980.000 3.50%
$ 5.809.000 0.50%
100% 0.10%
100% 1%
R
100% 1%
100% 1%
$ 726.160.000 2.50%
100% 2.50%
$ 145.000 4%
$ 145.000 6%
RGC
$ 980.000 4%
$ 980.000 3.50%
$ 145.000 1%
$ 980.000 3.50%
$ 980.000 3.50%
$ 145.000
$ 145.000
1%
1% RGCA
$ 145.000 2%
RGCA
$ 145.000 2%
$ 145.000 3.50%
$ 145.000 3.50%
100% 4%
RA(renta)
$ 980.000 3.50%
$ 980.000 3.50%
$ 980.000 2.50%
$ 980.000 3.50%
100% 11%
100% 11%
RST
100% 10%
100% 3.50%
100% 7%
NR -> 49-No Responsable de IVA
100% 4% R -> 48-Responsable del Impuesto sobre
RGC -> 13-Gran Contribuyente
RGCA ->Gran Contribuyente + Autorrete
1,743,000 20%
RA-> 15-Autorretenedor
182,000 3% RST -> 47-Régimen Simple de Tributació
100% 2%
AL EXTERIOR
100% 20%
100% 20%
100% 15%
100% 1%
100% 5%
100% 1%
100% 33%
CACIÓN DE RETENCION EN TRANSACCIONES DE COMPRA
COMPRADOR El comprador puede retener según se indica
NR N/A N/A N/A
R RTRENTA RTICA N/A
RGC RTRENTA RTICA N/A
RGCA RTRENTA RTICA N/A
RA RTRENTA RTICA N/A
RST N/A N/A N/A
NR N/A N/A N/A
R RTRENTA RTICA N/A
RGC RTRENTA RTICA RTIVA
RGCA RTRENTA RTICA RTIVA
RA RTRENTA RTICA RTIVA
RST N/A N/A N/A
NR N/A N/A N/A
R RTRENTA N/A N/A
RGC RTRENTA N/A N/A
RGCA RTRENTA N/A N/A
RA RTRENTA N/A N/A
RST N/A N/A N/A

NR N/A N/A N/A
R N/A N/A N/A
RGC N/A N/A N/A
RGCA N/A N/A N/A
RA N/A N/A N/A
RST N/A N/A N/A
NR N/A N/A N/A
R N/A RTICA N/A
RGC N/A RTICA RTIVA
RGCA N/A RTICA RTIVA
RA N/A RTICA RTIVA
RST N/A N/A N/A
NR N/A N/A N/A
R N/A N/A N/A
RGC N/A N/A RTIVA*
RGCA N/A N/A RTIVA*
RA N/A N/A RTIVA*
RST N/A N/A RTIVA*

Responsable de IVA RTIVA* Excepto
ponsable del Impuesto sobre las ventas cuando se trata de
Gran Contribuyente tiendas pequeñas,
n Contribuyente + Autorretenedor mini,
orretenedor micromercados o
égimen Simple de Tributación peluquerías
ESQUEMA DE FACTURA
Esquema de factura
Valor facturado
$ 7,425,000
más IVA 19% $ 1,410,750
menos RTF 2.5% $ 185,625
menos RTICA 1.104% $ 81,972
menos RTIVA 0% $ -
respuesta Neto $ 8,568,153
Auto Renta 0.40% $ 29,700
$ 4,826,250 65% Costo de Venta (Kárdex)
Porcentaje de pago 100%

MODELO DE CAUSACION Y PAGO DE UNA FACTURA
Contabilizaciones
COMPRA
código
143505
240810
CAUSACIÓN
236515
236517
236518
220505
Pago
220505
111005
MODELO DE CAUSACION Y PAGO DE UNA FACTURA POR COMPRA
Contabilizaciones
COMPRA
Cuenta Débito
Activo - Inventario de mercancías no fabricadas $ 1,410,750
Pasivo - DESCONTABLE por Compra de bienes (DB) $ 185,625
Pasivo - RTF Compras
Pasivo - RTICA retenido Bogotá
Pasivo - Compras de mercancías
Pasivo - Crédito de proveedores
Pasivo - Crédito de proveedores $ -
Banco Cuenta corriente

POR COMPRA MODELO DE CAUSACION Y PAGO
C
Crédito código
413501
240805
135515
$ 81,972
135517
$ -
CAUSACIÓN
135518
$ 8,568,153
130505
$ -
24051011
135590
143505
613595
Recaudo
$ - 111005
130505
MODELO DE CAUSACION Y PAGO DE UNA FACTURA POR VENTA
Contabilizaciones
Venta
Cuenta Débito
Ingreso Comercio al por mayor- Venta de ropa
Pasivo - GENERADO por venta de bienes
Activo - Anticipo de impuesto RTFuente $ 81,972
Activo - Anticipo de impuesto RTICA $ -
Activo - Anticipo de impuesto RTIVA $ 8,568,153
Activo - Clientes - Nacional $ -
Pasivo - Rentención Especial por Auto Retención
Activo - Anticipo de impuesto Especial Auto Renta $ 5,643
Activo - Inventario de mercancías no fabricadas
Gasto - Costo de Ventas de mercancías $ -
Bancos Nacionales $ -
Activo - Clientes - Nacional

OR VENTA (nombre de empresa)
(NIT)
VALE TRANSPORTE (TAXI-BUSES)
FECHA:
Crédito USUARIO:
$ 1,410,750 VALE POR RECORRIDO
$ 185,625 DE: A:
DE: A:
VALOR DEL SERVICIO: $
MOTIVO:
$ 5,643
FIRMA USUARIO FIRMA APROBADO
$ -
$ -
empresa) VENDEDOR COMPRADOR (le retiene al vendedor
NR
(TAXI-BUSES) R
RGC
NR RGCA
ORRIDO RA
RST
NR
R RGC
RGCA
RA
RST
NR
FIRMA APROBADO
R
RGC RGC
RGCA
RA
RST
NR
R
RGCA RGC
RGCA
RA
RST
NR
RA(renta)
R
RGC
RA(renta) RGCA
RA
RST
NR
R
RGC
RST
RGCA
RA
RST
NR -> 49-No Responsable de IVA
R -> 48-Responsable del Impuesto sobre las ventas
RGC -> 13-Gran Contribuyente
RGCA ->Gran Contribuyente + Autorretenedor
RA-> 15-Autorretenedor
RST -> 47-Régimen Simple de Tributación
ADOR (le retiene al vendedor SOLO SI)
RTRENTA RTICA
RTRENTA RTICA
RTRENTA RTICA
RTRENTA RTICA
RTRENTA RTICA
RTRENTA RTICA RTIVA
RTRENTA RTICA RTIVA
RTRENTA RTICA RTIVA
RTRENTA
RTRENTA
RTRENTA
RTRENTA
RTICA
RTICA RTIVA
RTICA RTIVA
RTICA RTIVA
RTIVA*
RTIVA*
RTIVA*
RTIVA*
A
RTIVA* Excepto
to sobre las ventas
cuando se trata de
tiendas pequeñas,
utorretenedor
mini, micromercados
o peluquerías
ibutación
Extractos Bancarios
Empresa yoruichiwater s.a.s No. Cuenta 1117093733 Saldo Inicial 0
NIT 100,147,130 Periodo Oct-22 Saldo Final
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
1/10/2023 Consignacion de aporte social Cheque: 7909 $ 180,000,000 $ 180,000,000
1/10/2023 Compra de chequera transferencia $ 679,490 $ 899,320,510
1/10/2023 Gravamen movimiente financiero $ 2,418 $ 899,318,092
1/10/2023 Apertura caja menor cheque No. 3733 $ 1,200,000 $ 898,118,092
1/10/2023 Gravamen movimineto financiero $ 4,800 $ 898,113,292
3/10/2023 Inscripcion Camara de Comercio cheque No. 3734 $ 8,163,200 $ 889,950,092
3/10/2023 Pago de Incripcion Notaria 50 $ 3,286,185 $ 886,631,255
3/10/2023 Aporte CDT $8,870,000.00 $ 877,748,111
31/10/2023 8c. Pago de intereses Documentos Nota debito $20,655.00 $ 877,768,766
bancaria No. 1521
3/10/2023 9a. Prestamo bancario Bancolombia $45,000,000.00 $ 922,768,766
31/10/2023 Pago de cuota 1con Nota Debito No. 1456 $2,245,845.00 $ 920,522,921
31/10/2023 Gravamen Movimineto Financiero $8,983.00 $ 920,513,938
Extractos Bancarios NOV
Empresa yourichiwater s.a.s No. Cuenta 1117093733 Saldo Inicial
NIT 100,147,130 Periodo Nov-22 Saldo Final
FECHA CONCEPTO DEBE HABER
30/11/2023 1a. Pago de Intereses Documentos Nota debito bancaria No. 1521 $ 20,655
30/11/2023 2a. Pago de Cuota 2 con Nota Debito No. 1457 $ 2,245,845
30/11/2023 Gravamen movimineto fianciero 4*1000 $ 8,983
Extractos Bancarios DIC
0 Empresa yoruichiwater s.a.s No. Cuenta 1117093733
NIT 100,147,130 Periodo Dec-22
SALDO FECHA CONCEPTO DEBE
$ 20,655 31/12/2023 1a pago de interes documentos nota debito bancaria No 1521 $ 20,655
-$ 2,225,190 31/12/2023 2a pago cuotas 3 con nota debito No.1458
-$ 2,234,173 31/12/2023 gravament movimiento financieros 4*1000
Saldo Inicial 0
Saldo Final
HABER SALDO
$ 20,655
$ 2,245,845 -$ 2,245,845
$ 8,983 -$ 2,254,828
A1:L64 CUENTAS T OCTUBRE
CAJA GENERAL 111005
110505 Bancolombia no. 1118093733
DEBE HABER DEBE HABER
1A $ 180,000,000 2A $ 180,000,000 2A $ 180,000,000 4B
1B $ 180,000,000 2B $ 180,000,000 2B $ 180,000,000 5B
1C $ 180,000,000 2C $ 180,000,000 2C $ 180,000,000 6B
1D $ 180,000,000 2D $ 180,000,000 2D $ 180,000,000 7B
1E $ 180,000,000 2E $ 180,000,000 2E $ 180,000,000 8A
9A
9B
9C
$ 900,000,000
CUENTAS T NOVIEMBRE
111005 421005
Bancolombia no. 1118093733 INTERESES
1NA $ 20,655 2NA $ 2,245,845 8C
2NB $ 54,000
Err:509
Err:509
Err:509 530505
Err:509 GASTOS BANCARIOS
Err:509 DEBE HABER
8C $ 861
210510
PAGARES
DEBE HABER
2NA $ 1,589,997
530520
INTERESES
DEBE HABER
2NA $ 655,848
530505
GASTOS BANCARIOS
DEBE HABER
2NB $ 54,000
CUENTAS T DICIEMBRE
111005 421005
Bancolombia no. 1118093733 INTERESES
1DA $ 20,655 2DA $ 2,245,845 1DA
2DB $ 54,000
530505
COSTOS DE EXPLOTACION GASTOS BANCARIOS
$ 1,635 DEBE HABER
1DA $ 861
210510
PAGARES
DEBE HABER
2DA $ 1,614,006
530520
INTERESES
DEBE HABER
2DA $ 631,839
530505
GASTOS BANCARIOS
DEBE HABER
2DB $ 54,000
310505
. 1118093733 vsebastian mora
HABER DEBE HABER
$ 679,490 3A $ 180,000,000 1A $ 180,000,000
$ 1,200,000
$ 8,163,200
$ 3,286,185
$ 8,866,181
$ 45,000,000
$ 2,245,845 310510
$ 54,000 sara montaño
DEBE HABER
3A $ 180,000,000 3A $ 180,000,000
310515
juan niño
DEBE HABER
3A $ 180,000,000
$ 180,000,000
421005
INTERESES
HABER
$ 21,516
530505
ASTOS BANCARIOS
HABER
210510
PAGARES
HABER
530520
INTERESES
HABER
530505
ASTOS BANCARIOS
HABER
421005
INTERESES
HABER
$ 21,516
530505
ASTOS BANCARIOS
HABER
210510
PAGARES
HABER
530520
INTERESES
HABER
530505
ASTOS BANCARIOS
HABER
310505
santiago lozano
DEBE HABER
3B $ 180,000,000 1B $ 180,000,000 3C
310510
daniel mora
DEBE HABER
3B $ 180,000,000 3B $ 180,000,000 3C
310515
sebastian mora
DEBE HABER
3B $ 180,000,000
$ 180,000,000
310505
sara montaño
DEBE HABER
$ 180,000,000 1C $ 180,000,000 3D
310510
juan niño
DEBE HABER
$ 180,000,000 3C $ 180,000,000 3D
310515
santiago lozano
DEBE HABER
3C $ 180,000,000
$ 180,000,000
310505
daniel mora
DEBE HABER
$ 180,000,000 1D $ 180,000,000 3E
310510
sebastian mora
DEBE HABER
$ 180,000,000 3D $ 180,000,000 3E
310515
sara montaño
DEBE HABER
3D $ 180,000,000
$ 180,000,000
310505 CUENTA
juan niño 111005
DEBE HABER 110505
$ 180,000,000 1E $ 180,000,000 310505
310505
310505
310505
310505
310510
310510 310510
santiago lozano 310510
DEBE HABER 310510
$ 180,000,000 3E $ 180,000,000 310510
310515
310515
310515
310515
310515
310515 530505
daniel mora 240820
DEBE HABER 233505
3E $ 180,000,000 233595
110510
511502
$ 180,000,000 514005
SUMAS IGUALES
DEBITO CREDITO 530505
$ 886,671,125 $ - GASTOS BANCAR
$ - $ - DEBE
$ - $ - 4A $ 571,000
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ - 233595
$ - $ - OTROS
$ - $ - DEBE
$ - $ - 5A $ 1,200,000
$ - $ 180,000,000
$ - $ 180,000,000
$ - $ 180,000,000
$ - $ 180,000,000
$ - $ 180,000,000
$ 571,000 233595
$ 633,175 OTROS
$ - DEBE
6A $ 8,163,200
$ 1,200,000
$ 8,163,200
$ 2,761,500
$ 900,000,000 $ 900,000,000
233595
OTROS
DEBE
7A $ 3,286,185
210510
PAGARES
DEBE
9B $ 1,566,345
530505
GASTOS BANCARIOS
HABER
4A
$ -
233595 110510
OTROS CAJAS MENORES
HABER DEBE HABER
$ 1,200,000 5B $ 1,200,000
$ - $ -
233595 514005
OTROS NOTARIALES
HABER DEBE HABER
$ 8,163,200 7A $ 2,761,500
$ - $ -
233595 122505
OTROS CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO (C.D.T.)
HABER DEBE HABER
7B $ 3,286,185 8C $ 8,866,181
$ -
210510 530520
PAGARES INTERESES
HABER DEBE HABER
9A $ 45,000,000 9B $ 679,500
$ -
233505
GASTOS FINANCIEROS
DEBE HABER
4A $ 679,490 4B $ 679,490
511505
INDUSTRIA Y COMERCIO
DEBE HABER
6A $ 8,163,200
240820
IVA SERVICIOS
DEBE HABER
7A $ 524,685
$ 108,490
$ 633,175
421005
INTERESES
DEBE HABER
8C $ 21,516
530505
GASTOS BANCARIOS
DEBE HABER
9C $ 54,000
7. TALLER CONTABLE RECEPCIÓN DE APORTES INICIALES
SOCIO 1
Reconocimiento
Err:509
1A 1/10/2023 SOCIO 1 sara montaño C
d .C. 1,021,673,550 de la sociedad
0 Aporto un valor d $ 180,000,000 Cheque NO. 7909 0
CUENTA NO. 1019017909
NIT: 900.147.130-0
CHEQUE No. 7909

FECHA: 1/10/2023 VALOR: $ 180,000,000
PÁGUESE A LA ORDEN DE: yoruichiwater s.a.s
LA SUMA DE: Ciento ochenta millones de pesos colombianos moneda corriente
FIRMA Y SELLO FIRMA Y SELLO
yoruichiwater s.a.s
NIT: 100.147.130-0
DIRECCION: calle 1#6-12 sur
RECIBO DE CAJA
TELEFONOS: 3057878581 No. 001
CORREO: yoruichiwater.2110@gmail.com
BOGOTA COLOMBIA
RECIBIDO DE: sebastian mora VALOR $ $ 180,000,000
C.C./ N.I.T.: 1028662987 FECHA: 1/10/2023
CIUDAD: Bogota D.C CORREO: yoruichiwater.2110@gmail.com
DIRECCIÓN: Calle 1#6-12 sur FORMA DE PAGO CHEQUE
LA SUMA DE : Ciento ochenta millones de pesos moneda corriente MEDIO DE PAGO Cheque
POR CONCEPTO DE: Aporte Social
Cheque No. 7909 Banco: Bancolombia Sucursal: Efectivo:

CONCEPTO VALOR
Aporte Social $ 180,000,000.0
OBSERVACIONES
Firma y Sello
CC / Nit. No. 1021673550
COMPROBANTE UNICO DE CONSIGNACION DILIGENCIE UN COM
CIUDAD: Bogota D.C DIA: MES: AÑO: LOCAL: X NACIONAL:

1 10 2023
DEPOSITANTE: yoruichiwater s.a.s C.C O CODIGO: 100.147.130-0
DIRENCCION DEL DEPOSITANTE: calle 1#6-12 sur TELEFONO: 3057878581
No. DOCUMENTO (FACTURA) VALOR

DE PAGOS
RELACION
SI ACEPTA EL PAGO PARCIAL ANOTE AL RESPALDO DEL (LOS) CHEQUE (8) "ACEPTO PAGO PARCIAL"
NOMBRE DEL BANCO No. CTA DEL CHEQUE VALOR
Bancolombia 1019017909 $ 180,000,000
TOTAL DE CHEQUES CONSIGNADOS:

INSTRUCCIONES DE DILIGENCIAMIENTO AL RESPALDO
FAVOR ANOTAR EL No. DE SU CUENTA CORRIENTE O DE AHORROS O TARJETA AL REVERSO DE CADA CH
Reconocimiento CONSECUTIVO
ITEM o DOCUMENTO
COMPROBANTE DOCUMENTO NOMBRE DEL
TRANSACCION DÍA MES AÑO CONTABLE
DE INGRESO
COMPROBANTE CONTABLE TERCERO
1A 1 10 octubre 2023 (CAJA)
DE INGRESO 1 sebastian mora
1A 1 10 octubre 2023 (CAJA) 1 sebastian mora
yoruichiwater NIT 100.147.130-0 0
0 0 0
E CAJA
. 001
180,000,000
1/10/2023
ter.2110@gmail.com
y Sello
NICO DE CONSIGNACION DILIGENCIE UN COMPROBANTE POR CADA OPERACIÓN
RECAUDACION NACIONAL
No. 001
CUENTA CORRIENTE: x CUENTA DE AHORROS:
NUMERO DE CUENTA
1118093733
NOMBRE DE LA CUENTA O SOCIO
YORUICHIWATER S.A.S
FORMA DE PAGO EFECT. CAUSE CTA CTE CHEQ. BANC X

EFECTIVO $ -
CHEQUES DE LA OFICINA DONDE CONSIGNA $ 180,000,000
CHEQUES A CARGO DE OTROS BANCOS LOCALES $ -
TOTAL DE CONSIGNACION $ 180,000,000
QUES CONSIGNADOS:
GENCIAMIENTO AL RESPALDO
HORROS O TARJETA AL REVERSO DE CADA CHEQUE CONSIGNADO
Responsabilidad Gran
Impuesto al Valor Gran Autorretenedor Contribuyente - Contribuyente
NIT DV Agregado
49-No (IVA) Contribuyente IVA
responsable RENTA RENTA de
Declarante ICA
1028662987 9 de IVA
49-No responsable NO NO Renta
Declarante de NO
1028662987 9 de IVA NO NO Renta NO
EFECTIVO NOMBRE
CONCEPTO DE Y DE LA NOMBRE DE
LA NOMBRE NOMBRE
EQUIVALEN CUENTA CUENTA LA
TRANSACCIÓN CLASE DE CLASE GRUPO DE GRUPO
TES DEL MAYOR MAYOR
CAJA
CAPITAL SUBCUENTA SUBCUENTA
CAJA
APORTE SOCIAL 1 ACTIVO
PATRIMONI 11 EFECTIVO
CAPITAL 1105 GENERAL
SUSCRITO 110505 GENERAL
CAPITAL
APORTE SOCIAL 3 O 31 SOCIAL 3105 Y PAGADO 310505 AUTORIZADO
DÉBITO CRÉDITO
$ 180,000,000 $ -
$ - $ 180,000,000
SOCIO 2
Reconocimiento
Err:509 sebastian
1B 1/10/2023
Aporto un valor SOCIO 2 mora C.C. 1,028,662,987 de la sociedad yoruichiwater
0 de $ 180,000,000 Cheque NO. 2437 0 0
CUENTA NO. 1019842437
NIT: 900.147.130-0
CHEQUE No. 2437

FECHA: 1/10/2022 VALOR: $ 180,000,000
yoruichiwater s.a.s
NIT: 100.147.130-0
RECIBO DE
TELEFONOS: 3057878581 CAJA No. 002
BOGOTA COLOMBIA

C.C./ N.I.T.: 1028662987 FECHA: 1/10/2023

CONCEPTO VALOR
Aporte Social $ 180,000,000.0
OBSERVACIONES
Firma y Sello
CC / Nit. No. 1028662987
COMPROBANTE UNICO DE CONSIGNACION DILIGENCIE UN COMPROB
CIUDAD: Bogota D.C DIA: MES: AÑO: LOCAL: X RECAUDACION NACIONAL

1 10 2023 NACIONAL:
DEPOSITANTE: yoruichiwater s.a.s C.C O CODIGO: 100.147.130-0 CUENTA CORRIENT
DIRENCCION DEL DEPOSITANTE: Calle 1#6.12 sur TELEFONO: 3057878581

DE PAGOS
RELACION
SI ACEPTA EL PAGO PARCIAL ANOTE AL RESPALDO DEL (LOS) CHEQUE (8) "ACEPTO PAGO PARCIAL" FORMA DE PAGO
NOMBRE DEL BANCO No. CTA DEL CHEQUE VALOR EFECTIVO
Bancolombia 1019842437 $ 180,000,000 CHEQUES DE LA OFICINA DONDE C
CHEQUES A CARGO DE OTROS BA
TOTAL DE CONSIGNACION
FAVOR ANOTAR EL No. DE SU CUENTA CORRIENTE O DE AHORROS O TARJETA AL REVERSO DE CADA CHEQUE
Reconocimiento
CONSECUTIVO
ITEM o DOCUMENTO
COMPROBANT DOCUMENTO NOMBRE DEL
TRANSACCION DÍA MES AÑO E CONTABLE
DE INGRESO
COMPROBANT CONTABLE TERCERO NIT
1B 1 10 octubre 2023 E DE(CAJA)
INGRESO 2 sebastian mora 1028662987
1B 1 10 octubre 2023 (CAJA) 2 sebastian mora 1028662987
NIT 100.147.130-0
0 0
DILIGENCIE UN COMPROBANTE POR CADA OPERACIÓN
DACION NACIONAL
No. 002
CUENTA CORRIENTE: x CUENTA DE AHORROS:
NUMERO DE CUENTA
1118093733
YORUICHIWATER S.A.S
FORMA DE PAGO EFECT. CAUSE CTA CTE CHEQ. BANC X

VO $ -
ES DE LA OFICINA DONDE CONSIGNA $ 180,000,000
ES A CARGO DE OTROS BANCOS LOCALES $ -
DE CONSIGNACION $ 180,000,000
PALDO
EVERSO DE CADA CHEQUE CONSIGNADO
Responsabilidad
Impuesto al Gran Gran CONCEPTO DE
Valor49-No
Agregado Contribuyent Autorretenedor Contribuyente - Contribuyente LA
DV (IVA) de
responsable
49-No e IVA RENTA RENTA de
Declarante ICA TRANSACCIÓN CLASE
7 IVA de
responsable NO NO Renta de
Declarante NO APORTE SOCIAL 1
7 IVA NO NO Renta NO APORTE SOCIAL 3
EFECTIVO NOMBRE
Y DE LA NOMBRE DE
NOMBRE NOMBRE
EQUIVALEN CUENTA CUENTA LA
DE CLASE GRUPO DE GRUPO
TES DEL MAYOR MAYOR
CAJA
CAPITAL SUBCUENTA SUBCUENTA
CAJA DÉBITO CRÉDITO
ACTIVO
PATRIMONI 11 EFECTIVO
CAPITAL 1105 GENERAL
SUSCRITO 110505 GENERAL
CAPITAL $ 180,000,000 $ -
O 31 SOCIAL 3105 Y PAGADO 310505 AUTORIZADO $ - $ 180,000,000
SOCIO 3
CUENTA NO. 1031806018
NIT: 900.147.130-0
CHEQUE No. 6018

FECHA: 1/10/2023 VALOR: $ 180,000,000
yoruichiwater s.a.s
NIT: 100.147.130-0
RECIBO DE
BOGOTA COLOMBIA

C.C./ N.I.T.: 1028662987 FECHA: 1/10/2023
CONCEPTO VALOR
Aporte Social $ 180,000,000
OBSERVACIONES
Firma y Sello
CC / Nit. No. 1028662987
COMPROBANTE UNICO DE CONSIGNACION DILIGENCIE UN COMPROBANTE POR CAD

1 10 2023 NACIONAL:
DEPOSITANTE: yoruichiwater s.a.s C.C O CODIGO: 100.147.130-0 CUENTA CORRIENTE: x
NUMERO
DIRENCCION DEL DEPOSITANTE: calle 1#6-12 sur TELEFONO: 3057878581 1118
NOMBRE DE LA
DE PAGOS
RELACION
YORUICHIW
Bancolombia 1031806018 180,000,000 CHEQUES DE LA OFICINA DONDE CONSIGNA
$
CHEQUES A CARGO DE OTROS BANCOS LOC
FAVOR ANOTAR EL No. DE SU CUENTA CORRIENTE O DE AHORROS O TARJETA AL REVERSO DE CADA CHEQUE CONSIGNAD
COMPROBANTE POR CADA OPERACIÓN
No. 003
A CORRIENTE: x CUENTA DE AHORROS:
NUMERO DE CUENTA
1118093733
YORUICHIWATER S.A.S
CTA
EFECT. CAUSE CHEQ. BANC X
CTE
$ -
FICINA DONDE CONSIGNA $ 180,000,000
O DE OTROS BANCOS LOCA $ -
NACION $ 180,000,000
ADA CHEQUE CONSIGNADO

SOCIO 4
CUENTA NO. 1031649533
NIT: 900.147.130-0
CHEQUE No. 9533

FECHA: 1/10/2023 VALOR: $ 180,000,000
PÁGUESE A LA ORDEN DE yoruichiwater s.a.s
yoruichiwater s.a.s
NIT: 100.147.130-0
RECIBO DE
BOGOTA COLOMBIA

C.C./ N.I.T.: 1028662987 FECHA: 1/10/2023
CONCEPTO VALOR
OBSERVACIONES
Firma y Sello
CC / Nit. No. 1028662987
COMPROBANTE UNICO DE CONSIGNACION DILIGENCIE UN COMPROBANTE POR CADA

1 10 2023 NACIONAL:
NUMERO D
DIRENCCION DEL DEPOSITANTE: calle #6-12 sur TELEFONO: 3057878581 11180
NOMBRE DE LA
DE PAGOS
RELACION
YORUICHIW
Bancolombia 1031649533 180,000,000 CHEQUES DE LA OFICINA DONDE CONSIGNA
$
CHEQUES A CARGO DE OTROS BANCOS LOC
FAVOR ANOTAR EL No. DE SU CUENTA CORRIENTE O DE AHORROS O TARJETA AL REVERSO DE CADA CHEQUE CONSIGNADO
OMPROBANTE POR CADA OPERACIÓN
No. 004
NUMERO DE CUENTA
1118093733
YORUICHIWATER S.A.S
CTA
CTE
$ -
OFICINA DONDE CONSIGNA $ 180,000,000
O DE OTROS BANCOS LOCA$ -
GNACION $ 180,000,000
DA CHEQUE CONSIGNADO
SOCIO 5
CUENTA NO. 1027280811
NIT: 900.147.130-0
CHEQUE No. 811

FECHA: 1/10/2023 VALOR: $ 180,000,000
PÁGUESE A LA ORDEN DE yoruichiwater s.a.s
yoruichiwater s.a.s
NIT: 100.147.130-0
RECIBO DE
BOGOTA COLOMBIA

C.C./ N.I.T.: 1028662987 FECHA: 1/10/2023
CONCEPTO VALOR
OBSERVACIONES
Firma y Sello
CC / Nit. No. 1028662987
COMPROBANTE UNICO DE CONSIGNACION DILIGENCIE UN COMPROBANTE POR CAD

1 10 2023 NACIONAL:
NUMER
DIRENCCION DEL DEPOSITANTE: calle 1#6-12 sur TELEFONO: 3057878581 111
NOMBRE DE L
DE PAGOS
RELACION
YORUICH
Bancolombia 1027280811 180,000,000 CHEQUES DE LA OFICINA DONDE CONSIGN
$
CHEQUES A CARGO DE OTROS BANCOS LO
FAVOR ANOTAR EL No. DE SU CUENTA CORRIENTE O DE AHORROS O TARJETA AL REVERSO DE CADA CHEQUE CONSIGNAD
OMPROBANTE POR CADA OPERACIÓN
No. 005
NUMERO DE CUENTA
1118093733
YORUICHIWATER S.A.S
CTA
CTE
$ -
FICINA DONDE CONSIGNA $ 180,000,000
O DE OTROS BANCOS LOCA $ -
NACION $ 180,000,000
DA CHEQUE CONSIGNADO
BANCOLOMBIA S.A.
NOTA DÉBITO
NIT: 490,903,938 BANCARIA
RÉGIMEN: 18. Responsable de Iva
No. 147,130
DIRECCIÓN: cll 1 #6-12 este
TELÉFONO: 3057878581
SEÑOR(ES) yoruichi NIT: 100,147,130 FECHA: 1/10/2023

DIRECCION: cll 1 #6-12 este
LE ROGAMOS TOMAR NOTA DE LOS SIGUIENTES CARGOS HECHOS A SU APRECIABLE CUENTA
CONCEPTO Compra de Cheque
REF CANTIDAD DESCRIPCIÓN VR UNITARIO VR TOTAL
7890 100 Compra de Cheques $ 5,710 $ 571,000
SUBTOTAL $ 571,000
VALOR EN LETRAS: Seiscientos setenta y nueve mil cuatrocientos noventa pesos IVA 19% $ 108,490
moneda corriente
TOTAL $ 679,490
CÓDIGO CUENTA DÉBITO CRÉDITO ELABORADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
530505 Gastos Bancarios $ 571,000
240820 IVA x Servicios $ 108,490
233505 Gastos Financieros $ 679,490
Pago
233505 Gastos Financieros $ 679,490
Bancolombia No.
111005
111893733 $ 679,490
sumas iguales $ 679,490 $ 679,490
Documento Nota Debito Bancaria NO.147126 Se acerco a las oficinas de Bancolombi
4A 1/10/2022
con un valor de $679.490
4B 1/10/2022
Documento De Trasferencia se realiza la trasferencia a Bancolombia por compra de ch
ITEM o TRANSACCION DÍA MES

4A 1 10 octubre
4A 1 10 octubre
4A 1 10 octubre
4B 1 10 octubre
4B 1 10 octubre
Gran
Responsabilidad Impuesto al Valor Agregado
Contribuyente Autorretenedor RENTA
(IVA)
IVA
48-Responsable del Impuesto sobre las ventas SI SI
CUENTA
NOMBRE DE GRUPO NOMBRE DE LA CUENTA MAYOR
MAYOR
NO OPERACIONALES 5305 FINANCIEROS
IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS 2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR 2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR 2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DEL EFECTIVO 1110 BANCOS
126 Se acerco a las oficinas de Bancolombia la gerente Eliecer David Montes Pertuz y realizo la compra de una chequera de 100 cheques
asferencia a Bancolombia por compra de chequera por un valor de $679.490

CONSECUTIVO
NOMBRE DEL
AÑO DOCUMENTO CONTABLE DOCUMENTO NIT DV
TERCERO
2022 NOTA DÉBITO BANCARIA CONTABLE147126 Bancolombia S.A. 810903938-8 8
2022 NOTA DÉBITO BANCARIA 147126 Bancolombia S.A. 810903938-8 8
Contribuyente - CONCEPTO DE LA NOMBRE DE
Gran Contribuyente ICA CLASE GRUPO
RENTA TRANSACCIÓN CLASE
Declarante de Renta SI COMPRA DE CHEQUES 5 GASTOS 53
Declarante de Renta SI COMPRA DE CHEQUES 2 PASIVO 24
Declarante de Renta SI COMPRA DE CHEQUES 2 PASIVO 23
Declarante de Renta SI PAGO DE CHEQUERA 2 PASIVO 23
Declarante de Renta SI PAGO DE CHEQUERA 1 ACTIVO 11
NOMBRE DE LA
SUBCUENTA DÉBITO CRÉDITO
SUBCUENTA
530505 GASTOS BANCARIOS $571,000
240820 IVA SERVICIOS $108,490
233505 GASTOS FINANCIEROS $679,490
233505 GASTOS FINANCIEROS $679,490
111005 MONEDA NACIONAL $679,490
VALOR TOTAL(En letras): Ocho millones ciento sesenta y tr
6A
6B
ITEM o TRANSACCION
6A
6A
6B
6B
Gran Contribuyente IVA
SI
SI
SI
SI
NOMBRE DE LA CUENTA MAYOR
IMPUESTOS
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
BANCOS
RÉGIMEN:
DIRECCIÓN:
CORREO:
NÚMERO:
NIT:
CIUDAD:
CLIENTE:
C.C./N.I.T:
RÉGIMEN
CIUDAD:
REFERENCIA DESCRIPCIÓN
3216 IMPUESTO REGISTRO $(0,7% SOBRE EL MONTO DEL CAPITAL INICIAL
3215 REGISTRO DE MATRICULA DE LOS COMERCIANTES $(SEGÚN TABLA DE RANGOS)
3214 REGISTRO DE MATRICULA DEL ESTABLECIMIENTO $(SEGÚN TABLA DE RANGOS)
3217 DERECHOS DE INSCRIPCIÓN
3218 FORMULARIO REGISTRO MERCANTIL
3219 CERTIFICADO DE EXISTENCIA Y REPRESENTACIÓN LEGAL
3211 CERTIFICADO DE LA MATRICULA MERCANTIL
3212 LIBRO DE ACTAS
3213 LIBRO DE ACCIONISTAS O SOCIOS
Ocho millones ciento sesenta y tres mil doscientos pesos MLCTE
Don Armando Paredes
FIRMA ELABORADO
ELABORAMOS ICA 9,66/1000
A esta factura de venta aplican las normas relativas a la letra de cambio(según articulo 5 ley 1231 de 2008).Con esta,el comprador debera haber recibido y
A esta factura de venta aplican las normas relativas a la letra de cambio(según articulo 5 ley 1231 de 2008).Con esta,el comprador debera haber recibido y
3/10/2022 La empresa Perfect Man S.A se registra en la Camara de Comercio el 03/10/2022 por un valor de $8.
3/10/2022 El 03/10/2022 se le pago a la Camara de Comercio $8.163.200 por concepto de inscripcion de Chequ
DÍA MES AÑO
3 10 octubre 2022
3 10 octubre 2022
3 10 octubre 2022
3 10 octubre 2022
Gran
Autorretened
Contribuyente - RENTA Contribuyente
or RENTA
ICA
SI Declarante de Renta SI
SUBCUENT NOMBRE DE LA
DÉBITO
A SUBCUENTA
511505 INDUSTRIA Y COMERCIO $8,163,200
233595 OTROS
233595 OTROS $8,163,200
111005 MONEDA NACIONAL
CÁMARA DE COMERCIO DE BOGOTÁ
IMEN: 48-R
ECCIÓN:
RREO:
MERO:
DAD:
Perfect Man .S.A

900,147,130
Bogotá D.C
DESCRIPCIÓN
BRE EL MONTO DEL CAPITAL INICIAL
S COMERCIANTES $(SEGÚN TABLA DE RANGOS)
STABLECIMIENTO $(SEGÚN TABLA DE RANGOS)
REPRESENTACIÓN LEGAL
MERCANTIL
OS
MLCTE
aredes
FIRMA ELABORADO
ELABORAMOS ICA 9,66/1000, TRIBUTAMOS CIUDAD BOGOTÁ SOMOS COMERCIALIZADORES PARA E
de cambio(según articulo 5 ley 1231 de 2008).Con esta,el comprador debera haber recibido y moderadamente las mercancias a prestación de servicios descritos en el titulo-v
4000000 - 9900000.
de cambio(según articulo 5 ley 1231 de 2008).Con esta,el comprador debera haber recibido y moderadamente las mercancias a prestación de servicios descritos en el titulo-v
4000000 - 9900000.
CUFE:QWERTYUIOPASDFGHJKLZXCVBNM9874562 CCB 38696
egistra en la Camara de Comercio el 03/10/2022 por un valor de $8.163.200

mara de Comercio $8.163.200 por concepto de inscripcion de Cheque No. 3734
CONSECUTIVO
NOMBRE DEL
DOCUMENTO CONTABLE DOCUMENTO
TERCERO
CONTABLE
FACTURA / VENTA CCB38696 Camara de Comercio
FACTURA / VENTA CCB38697 Camara de Comercio
COMPROBANTE DE EGRESO (pagos) 2 Camara de Comercio
COMPROBANTE DE EGRESO (pagos) 3734 Camara de Comercio
CONCEPTO DE LA TRANSACCIÓN CLASE NOMBRE DE CLASE
INSCRIPCION DE CAMARA DE COMERCIO 5 GASTOS
INSCRIPCION DE CAMARA DE COMERCIO 2 PASIVO
INSCRIPCION DE CAMARA DE COMERCIO 2 PASIVO
INSCRIPCION DE CAMARA DE COMERCIO 1 ACTIVO
CRÉDITO
$8,163,200
$8,163,200
ARA DE COMERCIO DE BOGOTÁ

cll 1 # 6-12 este
yoruichiwater.2110@gmail.com
3057878581
1,000,482
Bogotá D.C
DIRECCIÓN:
TELÉFONO:
CORREO ELECTRÓNICO:
FORMA DE PAGO:
CANT
1
1
1
1
1
1
1
1
1
GOTÁ SOMOS COMERCIALIZADORES PARA ESTE IMPUESTO CIIU 6910
as a prestación de servicios descritos en el titulo-valor.Resolucion de autorización de numeración de facturación electrónica No.18764000254245478 fecha vigencia desde 01/o
4000000 - 9900000.
as a prestación de servicios descritos en el titulo-valor.Resolucion de autorización de numeración de facturación electrónica No.18764000254245478 fecha vigencia desde 01/o
4000000 - 9900000.
FGHJKLZXCVBNM9874562 CCB 38696
NIT DV
860007322-2 2
860007322-2 2
860007322-2 2
860007322-2 2
GRUPO NOMBRE DE GRUPO
51 OPERACIONALES DE ADMINISTRACION
11 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DEL EFECTIVO
bre las ventas
FACTURA ELECTRÓNICA DE VENTA
il.com
CCB 38696
Generación: 03/10/2023 9:00
Expedición: 03/10/2023 9:00
Vencimiento:09/10/2023 9:00
Cr 86 B # 128 C-19
3217835509
Perfectmen06@gmail.com
Cheque
UNIDAD IVA V/R UNITARIO V/R TOTAL

UNITARIO 0% $ 6,300,000 $ 6,300,000
UNITARIO 0% $ 1,613,000 $ 1,613,000
UNITARIO 0% $ 154,000 $ 154,000
UNITARIO 0% $ 48,000 $ 48,000
UNITARIO 0% $ 6,500 $ 6,500
UNITARIO 0% $ 6,500 $ 6,500
UNITARIO 0% $ 3,200 $ 3,200
UNITARIO 0% $ 16,000 $ 16,000
UNITARIO 0% $ 16,000 $ 16,000
SUBTOTAL $ 8,163,200
BASE IVA 0% 0% $ -
BASE IVA 5% 5% $ -
BASE IVA 19% 19% $ -
BASE DE RETENCIÓN 2.50% $ -
BASE DE ICA 0.01104 $ -
BASE DE RETEIVA 15% $ -
TOTAL $ $ 8,163,200
FIRMA RECIBIDO
eración de facturación electrónica No.18764000254245478 fecha vigencia desde 01/octubre/2022 vigencia 18 meses,autorizado desde la factura
eración de facturación electrónica No.18764000254245478 fecha vigencia desde 01/octubre/2022 vigencia 18 meses,autorizado desde la factura

(IVA)

CUENTA MAYOR
5115
2335
2335
1110
NIT: 890.903.938-8
CHEQUE No. 3734

PROVEDOR TECNÓLOGICO: DIAN NIT: 860.007.322 - 2 TEL: 3800330
FECHA: 3/10/2023
PÁGUESE A LA ORDEN DE: Perfect Man S.A
LA SUMA DE: Ocho millones ciento sesenta y tres mil doscientos
FIRMA Y SELLO
CUENTA NO. 1118093733
yoruichi
NIT 900147130-0
VALOR: $ 8,163,200 DIRRECCION calle 1 #6-12 este
Bogota D.C
Perfect Man S.A Bogota D.C
PAGADO A: Camara de Comercio
enta y tres mil doscientos pesos MLCTE DIRECCION: Avenida calle 26 68 D 35
LA SUMA DE (EN LETRAS): un millon doscientos mil pe
POR CONCEPTO
$ 8,163,200
FIRMA Y SELLO CODIGO PUC
233595
110510
C.C o NIT:
COMPROBANTE DE EGRESO OR
yoruichi
No.002_
900147130-0
calle 1 #6-12 este
ogota D.C
DIA: 20 MES: 11 AÑO: 2023
ra de Comercio C.C o NIT:1019842437
da calle 26 68 D 35
LETRAS): un millon doscientos mil pesos colombianos moneda corriente
POR CONCEPTO DE: Inscripcion de carmara de Comercio
8,163,200 CHEQUE No. 3734 BANCO bancolombia EFECTIVO

CUENTA CREDITOS DEBITOS
otros $ 8,163,200
Caja Menor $ 8,163,200
FIRMA Y SELLO
C.C o NIT: 1,000,482
RÉGIMEN:
DIRECCIÓN:
CORREO:
NOTARIA 50 NÚMERO:
NIT:
CIUDAD:
CLIENTE:
C.C./N.I.T:
RÉGIMEN
CIUDAD:
REFERENCIA
5001 DERECHOS NOTARIALES (DECRETO 0188 DE 2013)
4512 COPIA DE LA ESCRITURA (2)
4512 FOTOCOPIAS
1245 AUTENTICACIONES
1248 FOTOCOPIAS
1458 RECAUDO FONDO DE NOTARIADO
1457 RECAUDO SUPERINTENDENCIA NOTARIADO
VALOR TOTAL (en letras):

TRES MILLONES DOSCIENTOS OCHENTA Y SEI
FIRMA ELABORADO
A esta factura de venta aplican las normas relativas a la letra de cambio(según articulo 5 le
7A 3/10/2022 El 03/10/2022 la empresa Perfect Man S.A se acer

7B 3/10/2022 El 03/10/2022 se le paga a la Notaria 50 un valor d
ITEM o TRANSACCION DÍA MES AÑO

7A 3 10 octubre 2022
7B 3 10 octubre 2022
Gran
Autorretenedor Contribuyente -
Gran Contribuyente IVA Contribuyente
RENTA RENTA
ICA
SI SI Declarante de Renta SI
NOMBRE DE LA CUENTA NOMBRE DE LA
SUBCUENTA DÉBITO
MAYOR SUBCUENTA
GASTOS LEGALES 514005 NOTARIALES $ 2,761,500
IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 240820 IVA SERVICIOS $ 524,685
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 233595 OTROS
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 233595 OTROS $ 3,286,185
BANCOS 111005
BANCOLOMBIA CUENTA NO. 1118093733
NOTARIA 50 DE BOGOTÁ D.C
GIMEN: 48-Responsable del Impuesto s

ECCIÓN: calle 1#6-12este
RREO: yoruichiwater.2110@gm
MERO: 5789887 - PBX 7657
51,054,586
DAD: Bogotá D.C
Perfect Man .S.A DIRECCIÓN:

900,147,130 TELÉFONO:
48-Responsable del Impuesto sobre las ventas CORREO ELECTRÓNICO:
Bogotá D.C FORMA DE PAGO:
DESCRIPCIÓN
(DECRETO 0188 DE 2013)(VALOR CAPITAL POR 3/1000)
A (2)
OTARIADO
DENCIA NOTARIADO
ENTOS OCHENTA Y SEIS MIL CIENTO OCHENTA Y CINCO PESOS MLCTE
FIRMA ELABORADO
ELABORAMOS ICA 9,66/1000, TRIBUTAMOS CIUDAD BOGOTÁ SOMOS COMERCIALIZADORES PARA ESTE IMPU
a letra de cambio(según articulo 5 ley 1231 de 2008).Con esta,el comprador debera haber recibido y moderadamente las mercancias a prestación de servicios descritos en el t
meses,autorizado desde la factura 4000000 - 9900000.
CUFE:QWERTYUIOPASDFGHJKLZXCVBNM9874562 NT4070013
a Perfect Man S.A se acerco a la notraia por concepto de factura NIT 407013 con un valor de $3.286.185
a la Notaria 50 un valor de $ 3.286.185 por concepto de pago de inscripcion con el Cheque No. 3735
CONSECUTIV
NOMBRE
O
DOCUMENTO CONTABLE DEL NIT
DOCUMENTO
TERCERO
FACTURA / VENTA CONTABLE
NT4070013 Notaria 50 51054586
FACTURA / VENTA NT4070014 Notaria 50 51054586
FACTURA / VENTA NT4070015 Notaria 50 51054586
FACTURA / VENTA 1 Notaria 50 51054586
COMPROBANTE DE EGRESO (pagos) 3735 Notaria 50 51054586
CONCEPTO DE LA NOMBRE
CLASE GRUPO
TRANSACCIÓN DE CLASE
INSCRIPCION NOTARIA 50 5 GASTOS 51
INSCRIPCION NOTARIA 50 2 PASIVO 24
INSCRIPCION NOTARIA 50 1 ACTIVO 11
CRÉDITO
$ 3,286,185
$ 3,286,185
BOGOTÁ D.C

calle 1#6-12este
yoruichiwater.2110@gmail.com
5789887 - PBX 7657874
51,054,586
Bogotá D.C
CIÓN:
ONO:
EO ELECTRÓNICO:
A DE PAGO:
CANT UNIDAD
1 UNITARIO
2 UNITARIO
2 UNITARIO
1 UNITARIO
2 UNITARIO
1 UNITARIO
1 UNITARIO
SUBTOTAL $
BASE IVA 0%
BASE IVA 5%
BASE IVA 19%
BASE DE RETENCIÓN
BASE DE ICA
BASE DE RETEIVA
TOTAL $
FIRMA RECIBIDO
TÁ SOMOS COMERCIALIZADORES PARA ESTE IMPUESTO CIIU 6910
as mercancias a prestación de servicios descritos en el titulo-valor.Resolucion de autorización de numeración de facturación electrónica No.18764000254245478 fecha vigenc
autorizado desde la factura 4000000 - 9900000.
GHJKLZXCVBNM9874562 NT4070013
valor de $3.286.185
heque No. 3735

DV
Agregado (IVA)
6 48-Responsable del Impuesto sobre las ventas
NOMBRE DE GRUPO CUENTA MAYOR
OPERACIONALES DE ADMINISTRACION 5140
IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS 2408
CUENTAS POR PAGAR 2335
CUENTAS POR PAGAR 2335
PROVEDOR TECNÓLOGICO: DIAN NIT: 800.197.268-4 TEL: (571)3556922
NT4070013
Generación: 03/10/2023 9:00
Expedición: 03/10/2023 9:00
Vencimiento:09/10/2023 9:00
Cr 86 B # 128 C-19
3217835509
Perfectmen06@gmail.com
Cheque
IVA V/R UNITARIO V/R TOTAL

19% $ 2,700,000 $ 2,700,000
19% $ 4,100 $ 8,200
19% $ 500 $ 1,000
19% $ 2,100 $ 2,100
19% $ 500 $ 1,000
19% $ 24,600 $ 24,600
19% $ 24,600 $ 24,600
2,761,500
0% $ -
5% $ -
19% $ 524,685.00
2.50% $ -
0.01104 $ -
15% $ -
$ 3,286,185
FIRMA RECIBIDO
ción de facturación electrónica No.18764000254245478 fecha vigencia desde 01/octubre/2022 vigencia 18
CUENTA NO.
NIT: 890.903.938-8
CHEQUE No. 3735

FECHA: 3/10/2023 VALOR:
PÁGUESE A LA ORDEN DE: Perfect Man S.A
LA SUMA DE: TRES MILLONES DOSCIENTOS OCHENTA Y SEIS MIL CIENTO OCHENTA Y
FIRMA Y SELLO FIRMA Y SE

1118093733
PERFECT MAN S.A

NIT:900147130-0
$ 3,286,185 DIRRECCION : calle 1 # 6-12 este
Bogota D.C
Perfect Man S.A Bogota D.C
PAGADO A: Notaria 50
MIL CIENTO OCHENTA Y CINCO PESOS MLCTE DIRECCION: Calle 16 NO. 4-62 PBX - 4812211
LA SUMA DE (EN LETRAS): TRES MILLONES DO
POR CONCEPTO DE: Pago de inscripción
$ 3,286,185
FIRMA Y SELLO CODIGO PUC
233595
111005
C.C o NIT:
No.003
ECT MAN S.A
900147130-0
calle 1 # 6-12 este
ogota D.C
DIA: 03 MES: 10 AÑO: 2023
ia 50 C.C o NIT: 51054586
16 NO. 4-62 PBX - 4812211
LETRAS): TRES MILLONES DOSCIENTOS OCHENTA Y SEIS MIL CIENTO OCHENTA Y CINCO PESOS MLCTE
E: Pago de inscripción
3,286,185 CHEQUE No. 3735 BANCO: bancolombia EFECTIVO

otros $ 3,286,185
Bancolombia NO.1118093733 $ 3,286,185
FIRMA Y SELLO
C.C o NIT: 51,054,586
DOCUMENTO
ACTA DE CONSTITUCIÓN FON
PERFECT MA
FECHA : 1/10/2023
CIUDAD: BOGOTÁ D.C
Siendo las 9:11 AM en el lugar; calle 1 # 6-12 este

para realizar la apertura del fondo de caja menor designando añ s
Daniel Mora 1028480506 quien a p
la commpañia; llegado el caso de que esta primera primera encar
cualquiera sea el motivo, la caja pasar a manos de
El valor destinado para tal rubro es del $ 1,200,000

pueden supera el monto de $ 120,000 correspo
que ser exigido al haber utilizado el 70% del valor total del fondo
momento de realizar el arqueo de caja menor, la persona responsab
directamente por nomina. Los arqueos se realizarán aleatoriamente
control oportuno y eficiente.
GERENTE SECRETARIO DE GERENCIA

NOMBRE Eliecer David Montes NOMBRE
DOCUMENTO 1019017909 DOCUMENTO
8A 3/10/2022
El 03/10/2022 Documento Nota Debito Bancaria NO. 4227 Se acerco a las ofici
8B 3/10/2022 El 3/10/2022 Se le pago a Bancolombia $8,866,181 por concepto de Apertura d
ITEM o
DÍA MES AÑO
TRANSACCION
8C 31 10 octubre 2023
8C 31 10 octubre 2023
8C 31 10 octubre 2023
Gran
Gran Autorretenedor
Contribuyente - RENTA Contribuyente
Contribuyente IVA RENTA
ICA
NOMBRE DE LA
SUBCUENTA NOMBRE DE LA SUBCUENTA DÉBITO
CUENTA MAYOR
CERTIFICADOS 122505 CERTIFICADOS DE DEPOSITO A $8,866,181
BANCOS 111005 MONEDA NACIONAL
FINANCIEROS 421005 INTERESES
FINANCIEROS 530505 GASTOS BANCARIOS $861
BANCOS 111005 MONEDA NACIONAL $20,655
DOCUMENTO 5A
ACTA DE CONSTITUCIÓN FONDE DE CAJA MENOR
PERFECT MAN S.A
No. 1
calle 1 # 6-12 este el Gerente General convoca a la presente reunión
el fondo de caja menor designando añ secretario de gerencia como responsable de dicho fondo,
quien a partir de la fecha se encargara del manejo del Fondo de Caja Menor de
aso de que esta primera primera encargada del fondo de caja menor se ausente de la empresa
santiago lozano 1023886275
, asignando para el pago de gastos de menor cuantía que no

correspondiente al 10% del valor de fondo, se convino que el reembolso tendrá
r total del fondo $ 840,000 . En el caso de faltantes de dinero en el
eo de caja menor, la persona responsable asumirá el pago de dicho valor que le será descontado
os arqueos se realizarán aleatoriamente con una vigencia no superior a 30 días para observar un
SECRETARIO DE GERENCIA SUPLENTE DE SECRETARIO

Nicolas Obando Avila NOMBRE Dylan Rodriguez Cetina
1019842437 DOCUMENTO 1031 649533
Bancaria NO. 4227 Se acerco a las oficinas de Bancolombia el gerente Eliecer David Monter Pertuz y realizo la apertura de CD
$8,866,181 por concepto de Apertura de CDT Documento Nota Debito Bancaria NO. 4227
CONSECUTIV
O NOMBRE DEL
DOCUMENTO CONTABLE NIT
DOCUMENTO TERCERO
NOTA DÉBITO BANCARIA CONTABLE
4227 Bancolombia S.A. 810903938-8
NOTA DÉBITO BANCARIA 4227 Bancolombia S.A. 810903938-8
CONCEPTO DE LA NOMBRE DE
CLASE GRUPO
TRANSACCIÓN CLASE
SOLICITUD DE CERTIFICADO 1 ACTIVO 12
SOLICITUD DE CERTIFICADO 1 ACTIVO 11
RECIBO INTERESES 4 INGRESOS 42
RECIBO INTERESES 5 GASTOS 53
RECIBO INTERESES 1 ACTIVO 11
CRÉDITO
$8,866,181
$21,516
neral convoca a la presente reunión
dicho fondo,
Fondo de Caja Menor de
la empresa
e menor cuantía que no

o que el reembolso tendrá
En el caso de faltantes de dinero en el
á descontado
observar un
n Rodriguez Cetina
Monter Pertuz y realizo la apertura de CDT por tres meses con un vaalor de $8.866.181
. 4227

DV
(IVA)
INVERSIONES 1225
NO OPERACIONALES 4210
CUENTA NO.
NIT: 890.903.938-8
CHEQUE No. 3733
VALOR:
FECHA: 1/10/2023
PÁGUESE A LA ORDEN DE: Nicolas Obando Avila
LA SUMA DE: Un millón doscientos mil pesos colombianos moneda corriente

1118093733
yoruichi
NIT 900147130-0
$ 1,200,000 DIRRECCION calle 1 # 6-12 este
Bogota D.C
ndo Avila Bogota D.C
PAGADO A:Nicolas Obando Avila
nos moneda corriente DIRECCION: Cra 88 aq bis a # 122 CALLE 29
LA SUMA DE (EN LETRAS): un millon doscientos mil pesos colombianos mon
POR CONCEPTO DE: Apertura d
1,200,000
FIRMA Y SELLO CODIGO PUC CUENTA
111005 bancolombia 1118093733
233595 otros
__________________________________________________
NIT:________________101984
No.001_
DIA: 1 MES: 10 AÑO: 2023

C.C o NIT:1019842437
29
cientos mil pesos colombianos moneda corriente
Apertura de fondos de caja menor
CHEQUE No. 3733 BANCO bancolombia EFECTIVO

bancolombia 1118093733 1.200.00
otros 1,200,000
______________________________________ FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO C.C o

NIT:________________1019842437_____________
PERSONA JURÍDICA / LEGAL ENTITY
SOLICITUD DE APERTURA DE CDT
APPLICATION FOR THE OPENING OF CDT
INFORMACIÓN CDT / TIME DEPOSIT INFORMATION

CIUDAD Y FECHA A DILIGENCIAR / CITY AND DATE OF FILLING (D M A/Y) TIPO DE CDT / TYPE OF CDT
Bogota D,C 3/10/2023 Tasa Fija ($)
VALOR / AMOUNT VALOR EN LETRAS / AMOUNT IN LETTERS
$ 8,866,181 Ocho millones ocho cientos sesenta y seis mil cinto ochenta y uno de pesos moneda corriente
A FAVOR DE / TO THE ORDER OF NIT
Prfect Man S.A 900,147,130
DIRECCIÓN / ADDRESS CIUDAD / CITY TELEFONO / TELEPHONE
calle 1 # 6-12 este Bogota D.C 3057878581
INFORMACIÓN SOBRE INTERESES / INTEREST INFORMATION

PLAZO / INSTALMENT TASA / RATE
3 Meses 0,80% EA
EL(LOS) DEPOSITANTE(S) AUTORIZA(N) AL BANCO A: / THE DEPOSITOR(S) AUTHORIZE BANK TO:
GUARDAR EN CUSTODIA EL TITULO ANTERIORMENTE RELACIONADO / CAPITALIZAR LOS INTERESES CAUSADOS HASTA NUEVA ORDEN /
x KEEP THE ORIGINAL TITLE OF THE REFERED CERTIFICATE IN CUSTODY CAPITALIZE THE EARNED INTEREST UNTIL FURTHER NOTICE
INFORMACIÓN DE LAS FIRMAS AUTORIZADAS / SIGNATURE AUTHORIZED INFORMATION

REPRESENTANTE LEGAL / LEGAL REPRESENTATIVE REPRESENTANTE LEGAL / LEGAL REPRESENTATIVE IDENTIFICACIÓN / IDENTIFICATION
Eliecer David Montes Pertuz Gerente 1019017909
NOMBRE / NAME CARGO / TITLE IDENTIFICACIÓN / IDENTIFICATION
Niolas Obando Avila Sub Gerente 1019842437
NOMBRE / NAME CARGO / TITLE IDENTIFICACIÓN / IDENTIFICATION
Dylan Rodriguez Cetina Accionista 1031649533
INFORMACIÓN ADICIONAL / ADDITIONAL INFORMATION

ORIGEN DE ESTOS FONDOS / SOURCES OF THE FUNDS INSTRUCCIONES ADICIONALES / ADDITIONAL INSTRUCTIONS
Aporte de los accionistas
NUMERO DE FIRMAS REQUERIDAS / NUMBER OF REQUIRED SIGNATURES (Según tarjeta de registro de firmas)
________________________ ________________________ ________________________

FIRMA / SIGNATURE FIRMA / SIGNATURE FIRMA / SIGNATURE SELLO / STAMP
NUMERO DE FIRMAS REQUERIDAS / NUMBER OF REQUIRED SIGNATURES (Según tarjeta de registro de firmas)
________________________ ________________________ ________________________

FIRMA / SIGNATURE FIRMA / SIGNATURE FIRMA / SIGNATURE SELLO / STAMP
PARA USO EXCLUSIVO DEL BANCO/ FOR BANK USE

INFORMACIÓN CDT / TIME DEPOSIT INFORMATION CDT No. / TIME DEPOSIT # FECHA INICIAL EFECTIVA / DATE ISSUED FECHA VENCIMIENTO / MATURITY DA
3 Meses 78314227 3 10 2023 33 01 01 2022
2022
FORMA DE PAGO / FORM OF PAYMENT CHEQUE
TRANSFERENCIA MMK # 1118093733 (Transferencia Interna) NÚMERO CHEQUE ________________________ BANCO _______________________________
BANCOLOMBIA MIAMI BANCOLOMBIA PANAMA BANCOLOMBIA CAYMAN REMESA _________________________________ DIAS RETENCIÓN ______________________
BANCOLOMBIA COLOMBIA OTRA ENTIDAD _____________________________
OBSERVACIONES SOBRE CONFIRMACIÓN DE DATOS / DOCUMENT CONFIRMATION NOTES FIRMA Y SELLO DEL BANCO
OFAC CLIENTES EXISTENTES
__________________________________________________ 03/10/2022
VERIFICADO POR FECHA
NOMBRE FUNCIONARIO RESPONSABLE / NAME PERSON IN CHARGE CÓDIGO
Elkin Duvan Monrroy Sandoval
ASPECTOS IMPORTANTES A TENER EN CUENTA

AL ABRIR UN C.D.T
Si usted posee un CDT en Bancolombia Puerto Rico Internacional Inc. Es relevante que conozca los siguientes
aspectos
1. Renovación Automática
A la fecha de vencimiento, su CDT se renovará automáticamente por el valor del capital más los intereses, a la tasa de
interés vigente en ese momento. Si usted desea modificar alguna de las condiciones del título (plazo, firmantes
autorizados. etc.), deberá avisar por escrito mínimo con tres (3) días hábiles de anticipación a la fecha de vencimiento
2. Cancelación Anticipada
CDT con plazo inferior a 365 días
La solicitud de cancelación anticipada podrá hacerse siempre y cuando hayan transcurrido mínimo 30 días calendario
desde la fecha de apertura o renovación del título, si el plazo del CDT es igual o menor a 365 días. La cancelación,
de ser aprobada, se efectuará 10 días calendario después de recibida dicha solicitud, debidamente firmada por el
cliente.
La penalización será equivalente a 90 días de intereses, incluso si éstos ya han sido pagados. Si al momento de la
cancelación anticipada estos no se han causado aún, se penalizará la totalidad de intereses causados a la fecha.
CDTcon plazo superior a 365 días
La solicitud de cancelación anticipada podrá hacerse siempre y cuando haya transcurrido mínimo 180 días calendario
CDT con plazo inferior a 365 días
La solicitud de cancelación anticipada podrá hacerse siempre y cuando hayan transcurrido mínimo 30 días calendario
desde la fecha de apertura o renovación del título, si el plazo del CDT es igual o menor a 365 días. La cancelación,
de ser aprobada, se efectuará 10 días calendario después de recibida dicha solicitud, debidamente firmada por el
cliente.
La penalización será equivalente a 90 días de intereses, incluso si éstos ya han sido pagados. Si al momento de la
cancelación anticipada estos no se han causado aún, se penalizará la totalidad de intereses causados a la fecha.
CDTcon plazo superior a 365 días
La solicitud de cancelación anticipada podrá hacerse siempre y cuando haya transcurrido mínimo 180 días calendario
desde la fecha de la apertura si el plazo del CDTes superior a 365 días. La cancelación, de ser aprobada, se efectuará
30 días calendario después de recibida dicha solicitud, debidamente firmada por el cliente.
La penalización será equivalente a 180 días de intereses, incluso si éstos ya han sido pagados.
3. Aviso de cancelación
Si usted no desea renovar su título, deberá comunicar a Bancolombia Puerto Rico Internacional Inc., por escrito su
decisión de cancelación, con mínimo 5 días hábiles de anticipación a la fecha de vencimiento.
4. Costos
El cliente declara conocer la Tabla de Costos vigente para CDT
5. Declaración del Cliente

Declaro que he recibido de BANCOLOMBIA PUERTO RICO INTERNACIONAL, INC. (En adelante Bancolombia
Puerto Rico), toda la información relacionada con el producto y/o servicio ofrecido por el Gerente Promotor en la
República de Colombia. Por lo tanto tengo conocimiento de:
a) Los productos y servicios que el Gerente Promotor promueve, son prestados, ejecutados y desarrollados por
Bancolombia Puerto Rico. El Gerente Promotor establecido en la República de Colombia contribuye
únicamente con la promoción y publicidad de los productos y servicios que ofrece la Entidad del Exterior.
b) Las condiciones de los productos y servicios han sido elaboradas, enviadas y diligenciadas directamente por
Bancolombia Puerto Rico.
c) La responsabilidad referente a la prestación, desarrollo y ejecución de los productos y servicios la asume

directamente Bancolombia Puerto Rico.
d) Las características principales de la supervisión que ejercen las autoridades respectivas sobre la actividad del
Gerente Promotor de Bancolombia Puerto Rico en Colombia.
e) Que la jurisdicción y la ley del Estado Libre Asociado de Puerto Rico son aplicables a los Productos y Servicios
que presta Bancolombia Puerto Rico, y que son ofrecidos por el Gerente Promotor en desarrollo de su actividad
c) La responsabilidad referente a la prestación, desarrollo y ejecución de los productos y servicios la asume
directamente Bancolombia Puerto Rico.
d) Las características principales de la supervisión que ejercen las autoridades respectivas sobre la actividad del
Gerente Promotor de Bancolombia Puerto Rico en Colombia.
e) Que la jurisdicción y la ley del Estado Libre Asociado de Puerto Rico son aplicables a los Productos y Servicios
que presta Bancolombia Puerto Rico, y que son ofrecidos por el Gerente Promotor en desarrollo de su actividad
Eliercer David Montes Pertuz BOGOTA D.C

03/10/2022
Nombre del Representante Legal
Firma del Representante Legal Ciudad y fecha
LEGAL ENTITY
DE CDT
OF CDT CERTIFICADO DE DEPOSITO A TERMINO
FECHA DE EXPEDICION
CIUDAD OFICINA EXPEDIDORA DIA 3
A FAVOR DE: Perfect Man S.A
a corriente LA SUMA DE: $ 8,866,181

NIT
0,147,130
TELEFONO / TELEPHONE
3057878581 FORMA DE PAGO
TASA DE MENSUAL TRIMESTRAL ANUAL
INTERES
0,80 E.A X
FIRMA AUTORIZADA
ICACIÓN / IDENTIFICATION
1019017909
1019842437
1031649533
NIT: 860.007.335-4 Producto

Suc. san victorino No.
STRUCTIONS FECHA:
Cliente: yoruichiwater s.a.s DIR:
NIT: 900,147,130 TEL:
Concepto Descripción
78314227 Apertura de CDT por 3 meses con un interes 0,80 EA
VENCIMIENTO / MATURITY DATE
33 01 01 2022
2022
____________________ Aprobó Asesor Recibido
____________________
8A 3/10/203
El 03/10/2022 Documento Nota Debito Bancaria NO. 4227 Se acerco a las oficinas de Bancolom
8B 3/10/2023 El 3/10/2022 Se le pago a Bancolombia $8,866,181 por concepto de Apertura de CDT Document
ITEM o
TRANSACC DÍA MES AÑO
ION
BCPR-004 11/07 8B 3 10 octubre 2023
8C 31 10 octubre 2023
8C 31 10 octubre 2023
8C 31 10 octubre 2023
Gran Gran
Autorretene
Contribuyen Contribuyente - RENTA Contribuyente
dor RENTA
te IVA ICA
NOMBRESI SI Declarante de Renta SI
DE LA SUBCUENT
NOMBRE DE LA SUBCUENTA DÉBITO
CUENTA A
MAYOR
CERTIFICADOS 122505 CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO (C.D.T.)$ 8,866,181
BANCOS 111005 MONEDA NACIONAL
FINANCIEROS 421005 INTERESES
FINANCIEROS 530505 GASTOS BANCARIOS $ 861
BANCOS 111005 MONEDA NACIONAL $ 20,655
D.C
22
echa
CERTIFICADO DE DEPOSITO A TERMINO
SERIE: 566972
FECHA DE EXPEDICION FECHA DE VENCIM
MES 10 AÑO 2023 DIA 3
Ocho millones ochocientos sesenta y seis mil ciento ochenta y uno de pesos moneda corriente
PAGADEROS
VENCIDO X
FIRMA AUTORIZADA FIRMA AUTORIZADA
CODIGO
122505
111005
NOTA DEBITO No. 4227
Cuenta Corriente
1118093733
3/10/2023
calle 1 # 6-12 este
3057878581
scripción Valor
$ 8,866,181
IVA 19% -
$ 8,866,181
Archivo
Andres Barjas
aria NO. 4227 Se acerco a las oficinas de Bancolombia el gerente Eliecer David Monter Pertuz y realizo la apertura de CDT por tres meses con un vaalor de $8.86
866,181 por concepto de Apertura de CDT Documento Nota Debito Bancaria NO. 4227
CONSECUTIVO
NOMBRE DEL
DOCUMENTO CONTABLE DOCUMENTO NIT
TERCERO
CONTABLE
NOMBRE DE
CONCEPTO DE LA TRANSACCIÓN CLASE GRUPO
CLASE
SOLICITUD DE CERTIFICADO DE DEPOSITO A TERMINO 1 ACTIVO 12
SOLICITUD DE CERTIFICADO DE DEPOSITO A TERMINO 1 ACTIVO 11
RECIBO INTERESES 4 INGRESOS 42
RECIBO INTERESES 5 GASTOS 53
RECIBO INTERESES 1 ACTIVO 11
CRÉDITO
$ 8,866,181
$ 21,516
SERIE: 56697281
FECHA DE VENCIMIENTO
MES 1 AÑO 2023
de pesos moneda corriente
PAGADEROS
ANTICIPADO
FIRMA AUTORIZADA
CUENTA DEBE HABER

CDT $ 8,866,181
Cta 5181731433 $ 8,866,181
SUMAS IGUALES $ 8,866,181 $ 8,866,181
de CDT por tres meses con un vaalor de $8.866.181

DV
Agregado (IVA)
INVERSIONES 1225
NIT 830,037,248
Dirección calle 1#6-12 sur
CLIENTE: yoruichiwater s.a.s

C.C./N.I.T:
RÉGIMEN: 48-Responsable del Impuesto sobre las ventas
CIUDAD: Bogotá D.C
Periodo Facturado
01/10/2023 a 30/10/2023
Numero de cuenta 78954317
NOMBRE DE SUBCUENTA VR. DÉBITO VR. CRÉDITO

SERVICIOS PUBLICOS $ 432,471
ENERGIA ELECTRICA $ 345,977

CUENTA CORRIENTE No. 21055951325 $ 432,471
RECONOCIMIENTO
FECHA DOCUMENTO CODIGO DEBE
5/10/2022 F.V. 513530 $ 345,977

5/10/2022 F.V. 5213530 $ 86,494
5/10/2022 F.V. 233550
5/10/2022 CH 10 EG 0740 233550 $ 432,471
5/10/2022 CH 10 EG 0740 111005
yoruichiwater s.a.s
NIT:100147130-0
DIRRECCION : calle 1#6-12 sur
Bogota D.C
Bogota D.C
PAGADO A: Enel
DIRECCION:
LA SUMA DE (EN LETRAS):
POR CONCEPTO DE:
VALOR:
$ 432,471
CODIGO PUC
233595
111005
Feha y hora
Generación: 5/10/2023 3:00 a.m
Expedición: 5/10/2023 12:00 p.m
Vencimiento: 17/10/2023 12:00 p.m
DIRECCIÓN: Calle 1#6-12 sur

100,147,130 TELÉFONO: 3057878581
CORREO
as ventas ELECTRÓNICO: yoruichiwater.2110
FORMA DE PAGO: Transferencia bancaria
Valor kWh Aseo Consumo mes kWh

$ 819 $ 15,600 509
78954317
Pago oportuno 8/10/2023

Fecha de suspensión 17/10/2023
TOTAL A PAGAR $ 432,471
CUENTA NO
NIT: 890.903.938-8
CHEQUE No. 3734

FECHA: 8/10/2023 VALOR:
PÁGUESE A LA ORDEN DE: Enel-codensa
HABER cuatrocientos treinta y dos mil cuatrocientos setenta y uno pesos

LA SUMA DE: moneda corriente
$ 432,471
$ 432,471
ater s.a.s
47130-0
No.011
calle 1#6-12 sur
a D.C
DIA: 5 MES: 10 AÑO: 2023
Enel-codensa C.C o NIT: 830,037,248
calle 1#6-12 sur
cuatrocientos treinta y dos mil cuatrocientos setenta y uno pesos moneda corriente
Pago del servicio de energia

CHEQUE No. BANCO: bancolombia EFECTIVO
$ 432,471 3735
CUENTA DEBITO CREDITO
otros $ 432,471
Bancolombia NO.1118093733 $ 432,471.00
Enel-codensa
firma y sello
C.C. O N.I.T 830,037,248
$ 345,977 345977
$ 86,494 86494
432471
1118093733
$ 432,471
odensa
entos setenta y uno pesos

e
FIRMA Y SELLO
NIT 830,037,248
Dirección calle 1 #6-12 sur

C.C./N.I.T: 100,147,130
CIUDAD: Bogotá D.C
Periodo Facturado Valor kWh

01/11/2023 a 30/11/2023 $ 819


RECONOCIMIENTO
FECHA DOCUMENTO CODIGO DEBE HABER
5/10/2022 F.V. 513530 $ 553,020
5/10/2022 F.V. 5213530 $ 138,255
5/10/2022 F.V. 233550 $ 691,275
5/10/2022 CH 10 EG 0740 233550 $ 691,275
5/10/2022 CH 10 EG 0740 111005 $ 691,275
yoruichiwater s.a.s COMPROBANT

NIT:100147130-0
DIRRECCION : calle 1 #6-12 sur
Bogota D.C
Bogota D.C DIA:
PAGADO A: Enel-codensa
DIRECCION: calle 1 #6-12 s
LA SUMA DE (EN LETRAS): seiscientos noventa y un mil doscien
POR CONCEPTO DE:
Pago del servicio de
VALOR: CHEQUE No.
$ 691,275
CODIGO PUC CUENTA
233595 otros
111005 Bancolombia NO.1118093733
Enel-codensa
firma y sello
C.C. O N.I.T 830,037,248
Feha y hora
Expedición: 5/11/2023 12:00 p.m
Vencimiento: 17/11/2023 12:00 p.m
DIRECCIÓN: Cr 86 B # 128 C-19

CORREO
ELECTRÓNICO: yoruichiwater.2110@gmail.com
Aseo Consumo mes kWh

$ 15,600 825

Fecha de suspensión 17/11/2023
$ 138,255 138255
691275
TOTAL A PAGAR $ 691,275 691375
CUENTA NO. 1118093733
NIT: 890.903.938-8
CHEQUE No. 3734

FECHA: 8/11/2023 VALOR: $ 691,275
PÁGUESE A LA ORDEN DE: Enel-codensa
LA SUMA DE: seiscientos noventa y un mil doscientos setenta y cinco moneda corriente
COMPROBANTE DE EGRESO OR No.011
5 MES: 10 AÑO: 2023

ensa C.C o NIT: 830,037,248
calle 1 #6-12 sur
cientos noventa y un mil doscientos setenta y cinco moneda corriente

BANCO: bancolombia EFECTIVO
3735
otros $ 691,275
mbia NO.1118093733 $ 691,275.00
Enel-codensa
firma y sello
830,037,248
NIT 830,037,248
Dirección calle 1#6-12 sur

C.C./N.I.T:
CIUDAD: Bogotá D.C
Periodo Facturado Valor kWh

01/12/2023 a 31/12/2023 $ 819


RECONOCIMIENTO
FECHA DOCUMENTO CODIGO DEBE HABER
5/10/2022 F.V. 513530 $ 569,400
5/10/2022 F.V. 5213530 $ 142,350
5/10/2022 F.V. 233550 $ 711,750
5/10/2022 CH 10 EG 0740 233550 $ 711,750
5/10/2022 CH 10 EG 0740 111005 $ 711,750
PERFECT MAN S.A COMPROBANT

NIT:900147130-0
DIRRECCION : CRA 86B # 128 c -19
Bogota D.C
Bogota D.C DIA:
PAGADO A: Enel-codensa
DIRECCION: calle 1#6-12 su
LA SUMA DE (EN LETRAS): setecientos once mil setecientos
POR CONCEPTO DE:
Pago del servicio de
VALOR: CHEQUE No.
$ 711,750
CODIGO PUC CUENTA
233595 otros
111005 Bancolombia NO.1118093733
Enel-codensa
firma y sello
C.C. O N.I.T 830,037,248
Feha y hora
Expedición: 5/12/2023 12:00 p.m
Vencimiento: 17/12/2023 12:00 p.m
DIRECCIÓN: Cr 86 B # 128 C-19

CORREO
ELECTRÓNICO: yoruichiwater.2110@gmail.com
Aseo Consumo mes kWh

$ 15,600 850

Fecha de suspensión 17/12/2023 $ 569,400 569400
$ 142,350 142350
711750
TOTAL A PAGAR $ 711,750 711750
CUENTA NO. 1118093733
NIT: 890.903.938-8
CHEQUE No. 3734

FECHA: 8/12/2023 VALOR: $ 711,750
PÁGUESE A LA ORDEN D Enel-codensa
LA SUMA DE setecientos once mil setecientos cincuenta pesos moneda corriente
COMPROBANTE DE EGRESO OR No.011
5 MES: 10 AÑO: 2022

ensa C.C o NIT: 830,037,248
calle 1#6-12 sur
etecientos once mil setecientos cincuenta pesos moneda corriente

BANCO: bancolombia EFECTIVO
3735
otros $ 711,750
mbia NO.1118093733 $ 711,750.00
Enel-codensa
firma y sello
830,037,248
BANCOLOMBIA S.A.
NOTA DÉBITO
NIT: 190,903,938
BANCARIA
No.
DIRECCIÓN: calle 1#6-12 sur
SEÑOR(ES) yoruichiwater NIT: 102,866,298 FECHA:

DIRECCION: cra 5 este #1a-26
REF CANTIDAD DESCRIPCIÓN VR UNITARIO
7890 265 Compra de Cheques $ 6,710
SUBTOTAL
VALOR EN LETRAS: Seiscientos setenta y nueve mil cuatrocientos noventa pesos IVA 19%
moneda corriente
TOTAL
CÓDIGO CUENTA DÉBITO CRÉDITO ELABORADO REVISADO APROBADO
Gastos
530505 $ 1,778,150
Bancarios
Gastos
233505 Gastos $ 569,490
Financieros
233505 Financieros $ 569,490
111005 Bancolombia $ 569,490
No.
111893733 $ 569,490 $ 569,490
BANCOLOMBIA S.A.
NOTA DÉBITO
BANCARIA
NIT: 190,903,938
No.
SEÑOR(ES) Perfect Man S.A NIT: 102,866,298 FECHA:

SUBTOTAL
moneda corriente
TOTAL
Gastos
530505 $ 1,778,150
Bancarios
Gastos
233505 Gastos $ 569,490
Financieros
233505 Financieros $ 569,490
111005 Bancolombia $ 569,490
No.
111893733 $ 569,490 $ 569,490
BANCOLOMBIA S.A.
NOTA DÉBITO
NIT: 190,903,938
BANCARIA
No.
SEÑOR(ES) yoruichiwater NIT: 102,866,298 FECHA:

SUBTOTAL
moneda corriente
TOTAL
Gastos
530505 $ 1,778,150
Bancarios
Gastos
233505 Gastos $ 569,490
Financieros
233505 Financieros $ 569,490
111005 Bancolombia $ 569,490
No.
111893733 $ 569,490 $ 569,490
NOTA DÉBITO
BANCARIA
1,456
16/11/2023
UENTA
VR TOTAL
$ 1,778,150
$ 1,778,150
$ 338,068
$ 2,116,218
CONTABILIZAD
O
NOTA DÉBITO
BANCARIA
1,457
16/11/2023
UENTA
VR TOTAL
$ 1,778,150
$ 1,778,150
$ 338,068
$ 2,116,218
CONTABILIZAD
O
NOTA DÉBITO
BANCARIA
1,458
16/11/2023
UENTA
VR TOTAL
$ 1,778,150
$ 1,778,150
$ 338,068
$ 2,116,218
CONTABILIZAD
O
YORUICHIWATER S.A.S
NIT: 190.675.345-0
No. ENUNCIADOS
20a
20b
20c
20d
20e
20f
tapas de botellas de agua 2000 Unidad 19%

estampillas 1500 Unidad 19%
infusores de frutas 1000 Unidad 19%
COMPRA KARDEX CANT V. UNITARIO

anillos de sellado FRA.1415 2000 $80,000
basculas integrada FRA.1415 1500 $69,900
bolsillo secreto FRA.1415 1000 $110,000
CANT INV 5% VENTA FRA No. 01 FRA No. 02

PRODUCTO 1 2000 300 1700 300 900
PRODUCTO 2 1500 225 1275 700 250
PRODUCTO 3 1000 150 850 400 450
1400 1600
SEGURO
Producto 1 0.4001 $ 1,799,850
Doc Producto 2 0.2664 $ 1,198,400
Factura de Producto 3 0.3335 $ 1,500,250
compra TOTAL $ 4,498,500
Factura de
compra FLETES
Factura de Producto 1 $ 0.40 $ 2,000,500
traslado Producto 2 $ 0.27 $ 1,332,000
Factura de Producto 3 $ 0.33 $ 1,667,500
traslado TOTAL $ 5,000,000
Factura de
seguro
Factura de
seguro
$80,000 $160,000,000
$69,900 $104,850,000
$110,000 $110,000,000
Subtotal $ 374,850,000
Iva 19% $ 71,221,500
Total $ 446,071,500
FLESTES SEGURO T. COMPRA UT. 70% T. VENTA APROXIMADO

$ 1,000 $ 900 $ 81,900 $ 57,330 $ 139,230 $ 156,200
$ 888 $ 799 $ 71,587 $ 50,111 $ 121,698 $ 138,700
$ 1,668 $ 1,500 $ 113,168 $ 79,217 $ 192,385 $ 260,400
FRA No. 03 TOTAL

400 1600
225 1175
200 1050
825
Pago de Compra
$ 900 CUENTA DEBER HABER
$ 799 233595 $ 5,000,000
$ 1,500 111005 $ 5,000,000
$ 3,199 SUMAS IGUALES $ 5,000,000 $ 5,000,000
Reconocimiento Compra
$ 1,000 CUENTA DEBER HABER
$ 888 143501 $ 160,000,000
$ 1,668 143502 $ 104,850,000
$ 3,556 143503 $ 110,000,000
240820 $ 71,221,500
220505 $ 446,071,500
SUMAS IGUALES $ 446,071,500 $ 446,071,500
Pago de Compra
HABER CUENTA DEBER HABER
220505 $ 446,071,500
5,000,000 111005 $ 446,071,500
5,000,000 SUMAS IGUALES $ 446,071,500 $ 446,071,500
HABER Reconocimiento Seguro

CUENTA DEBER HABER
143501 $ 1,799,850
143502 $ 1,198,400
143503 $ 1,500,250
446,071,500 233595 $ 4,498,500
446,071,500 SUMAS IGUALES $ 4,498,500 $ 4,498,500
Pago de Compra
233595 $ 4,498,500
446,071,500 111005 $ 4,498,500
446,071,500 SUMAS IGUALES $ 4,498,500 $ 4,498,500
Reconocimiento Fletes
143501 $ 2,000,500
143502 $ 1,332,000
143503 $ 1,667,500
4,498,500 233595 $ 5,000,000
4,498,500 SUMAS IGUALES $ 5,000,000 $ 5,000,000
HABER
4,498,500
4,498,500
HABER
5,000,000
5,000,000
yoruichiwater
NIT 100147130 TARJETA KARDE
CIUDAD Bogotá D.C Articulo

CORREO yoruichiwater.2110@gmail.com Minimo
RÉGIMEN Responsable de IVA Unidad
TELEFONO 3057878581 Maximo
DIRECCIÓN cra 5 este #1a-26 Referencia
PROVEEDORCRISTAL Localización
Entradas Salidas
Fecha Descripción V. Unitario
Cantidad Valor Cantidad Valor
16/11/2023 Compra mercancia 1415 $ 70,000 1000 $ 70,000,000 $ -
16/11/2023 Compra Seguro 1415 $ 600 1000 $ 600,000 $ -
16/11/2023 Compra Fletes 9050 $ 1,000 1000 $ 1,000,250 $ -
16/11/2023 Venta Fra No. 01 $ 81,900 $ - $ 100 $ 8,190,000
16/11/2023 Venta Fra No. 02 $ 41,900 $ - $ 100 $ 4,190,000
16/11/2023 Venta Fra No. 03 $ 71,900 $ - $ 100 $ 7,190,000
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
yoruichiwater
NIT 100147130 TARJETA KARDE
Entradas Salidas
16/11/2023 Compra mercancia 1415 $ 69,900 1000 $ 69,900,000 $ -
16/11/2023 Compra Seguro 1415 $ 599 1500 $ 898,500 $ -
16/11/2023 Compra Fletes 9050 $ 888 1500 $ 1,332,000 $ -
16/11/2023 Venta Fra No. 01 $ 51,890 $ - 100 $ 5,189,000
16/11/2023 Venta Fra No. 02 $ 71,890 $ - 120 $ 8,626,800
16/11/2023 Venta Fra No. 03 $ 62,890 $ - 140 $ 8,804,600
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
yoruichiwater
TARJETA KARDEX NIT 100147130
CIUDAD Bogotá D.C

botella de agua desechable
100 CORREO yoruichiwater.2110@gmail.com
Unidad RÉGIMEN Responsable de IVA
1000 TELEFONO 3057878581
292050 DIRECCIÓN cra 5 este #1a-26
1 piso PROVEEDORCRISTAL
Saldo Entradas
2000 $ 70,000,000 16/11/2023 Compra mercancia 1415 $ 110,000 400 $ 44,000,000
0 $ 70,600,000 16/11/2023 Compra Seguro 1415 $ 1,500 456 $ 684,114
0 $ 71,600,250 16/11/2023 Compra Fletes 9050 $ 1,668 670 $ 1,117,225
1600 $ 63,410,250 16/11/2023 Venta Fra No. 01 $ 113,168 $ -
700 $ 59,220,250 16/11/2023 Venta Fra No. 02 $ 113,168 $ -
300 $ 52,030,250 16/11/2023 Venta Fra No. 03 $ 113,168 $ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
TARJETA KARDEX
botella de vidrio
100
Unidad
1000
292051
1 piso
Saldo
Cantidad Valor
1500 $ 69,900,000
0 $ 70,798,500
0 $ 72,130,500
700 $ 66,941,500
450 $ 58,314,700
225 $ 49,510,100
yoruichiwater
TARJETA KARDEX
Articulo botella de agua reutilizable

0@gmail.com Minimo 100
VA Unidad Unidad
Maximo 1000
Referencia 292052
Localización 1 piso
Salidas Saldo
$ - 1000 $ 44,000,000
$ - 0 $ 44,684,114
$ - 0 $ 45,801,339
67 $ 7,582,239 800 $ 38,219,100
87 $ 9,845,594 350 $ 28,373,505
69 $ 7,808,575 150 $ 20,564,931
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
YORUICHIWATER
NIT: 190.675.345-0
No. ENUNCIADOS Doc
Factura de
20a
compra
Factura de
20b
pago
VIDRIO 1345 Unidad 19% $5,000 $ 85,000 $90,000

LATAS 1100 Unidad 19% $45,386 $ 34,514 $79,900
BOLSITAS 2670 Unidad 19% $7,500 $ 142,500 $150,000
Subtotal
CANT INV 5% VENTA Iva 19%
PRODUCTO 1 1345 67.25 1277.75 Renta 2,5%
PRODUCTO 2 1100 55 1045 TOTAL
PRODUCTO 3 2670 133.5 2536.5
FRA No. 04 FRA No. 05 FRA No. 06 TOTAL

800 600 725 2125 COMPRA
400 350 525 1275 CAJAS CON PITILLO RECICLBLES
500 400 800 1700 PLASTICO
1700 1350 2050 TERMO
CUENTA DEBER HABER
143501 $ 114,325,000
143502 $ 37,965,400
143503 $ 380,475,000
240820 $ 101,225,426
236540 $ 13,319,135
220505 $ 620,671,691
$114,325,000 SUMAS IGUALES $ 633,990,826 $ 633,990,826
$37,965,400
$380,475,000 Pago de Compra
$ 532,765,400 CUENTA DEBER HABER
$ 101,225,426 220505 $ 620,671,691
$ 13,319,135 111005 $ 620,671,691
$ 620,671,691 SUMAS IGUALES $ 620,671,691 $ 620,671,691
KARDEX CANT V. UNITARIO T. COMPRA UT. 70% T. VENTA APROXIMADO

FRA.1416 1456 $67,087 $ 67,087 $ 46,961 $ 114,048 $ 145,300
FRA.1416 2155 $64,538 $ 64,538 $ 45,177 $ 109,715 $ 129,000
FRA.1416 1563 $574,986 $ 574,986 $ 402,490 $ 977,476 $ 242,200
yoruichiwater
NIT 100147130
CIUDAD Bogotá D.C
CORREO yoruichiwater.2110@gmail.com
RÉGIMEN Responsable de IVA
TELEFONO 3057878581
DIRECCIÓN cra 5 este #1a-26
PROVEEDOR CRISTAL
Entradas Salidas
Cantidad Valor Cantidad
16/11/2023 Venta Fra No. 06 $ 67,087 456
16/11/2023 Compra de Mercancia 1418 $ 64,367 2537 $ 163,299,079
16/11/2023 Venta Fra No. 07 $ 96,589 2745 324
16/11/2023 Venta Fra No. 08 $ 436,743 400
16/11/2023 Venta Fra No. 09 $ 74,378 532
16/11/2023 Venta Fra No. 10 $ 43,783 632
yoruichiwater
NIT 100147130
CIUDAD Bogotá D.C
CORREO yoruichiwater.2110@gmail.com
RÉGIMEN Responsable de IVA
TELEFONO 3057878581
DIRECCIÓN cra 5 este #1a-26
PROVEEDOR CRISTAL
Entradas Salidas
Cantidad Valor Cantidad
16/11/2023 Venta Fra No. 06 $ 64,538 342
16/11/2023 Venta Fra No. 07 $ 64,387 563
16/11/2023 Venta Fra No. 08 $ 67,590 356
16/11/2023 Venta Fra No. 09 $ 43,678 350
16/11/2023 Venta Fra No. 10 $ 83,457 758
oruichiwater
TARJETA KARDEX
Articulo
botella de agua con gas
Minimo 100
Unidad Unidad
Maximo 3000
Referencia 292056
Salidas Saldo
Fecha Descripción
Valor Cantidad Valor
$ 30,591,672 456 $ 30,591,672 16/11/2023 Venta Fra No. 06
2993 $ 193,890,751 16/11/2023 Compra de Mercancia 1418
$ 31,294,836 2669 $ 162,595,915 16/11/2023 Venta Fra No. 07
$ 174,697,200 2269 -$ 12,101,285 16/11/2023 Venta Fra No. 08
$ 39,569,096 1737 -$ 51,670,381 16/11/2023 Venta Fra No. 09
$ 27,670,856 1105 -$ 79,341,237 16/11/2023 Venta Fra No. 10
oruichiwater
TARJETA KARDEX
Articulo botella termo

Minimo 100
Unidad Unidad
Maximo 3000
Referencia 292057
Salidas Saldo
Valor Cantidad Valor
$ 22,071,996 342 $ 22,071,996
2687 $ 201,316,761
$ 36,249,881 2124 $ 165,066,880
$ 24,062,040 1768 $ 141,004,840
$ 15,287,300 1418 $ 125,717,540
$ 63,260,406 660 $ 62,457,134
yoruichiwater
NIT 100147130 TARJETA KARDEX
CIUDAD Bogotá D.C Articulo Chaqueta azul talla UNI
CORREO yoruichiwater.2110@gmail.com Minimo 100

RÉGIMEN Responsable de IVA Unidad Unidad
TELEFONO 3057878581 Maximo 3000
DIRECCIÓN cra 5 este #1a-26 Referencia 292058
PROVEEDORCRISTAL Localización Bodega 03
Entradas Salidas Saldo
V. Unitario
Cantidad Valor Cantidad Valor Cantidad Valor
$ 574,986 100 $ 57,498,600 100 $ 57,498,600
$ 65,856 542 $ 35,693,952 642 $ 93,192,552
$ 956,790 100 $ 95,679,000 542 -$ 2,486,448
$ 956,790 20 $ 19,135,800 522 -$ 21,622,248
$ 956,790 42 $ 40,185,180 480 -$ 61,807,428
$ 956,790 45 $ 43,055,550 435 -$ 18,751,878
yoruichiwater
NIT 100147130 TARJETA KARD

Entradas Salidas
16/11/2023 Venta Fra No. 03 $ 64,367 235 $ 15,126,245
16/11/2023 Venta Fra No. 04 $ 74,388 256 $ 19,043,328
16/11/2023 Venta Fra No. 05 $ 43,236 600 $ 25,941,600
16/11/2023 Venta Fra No. 06 $ 63,228 800 $ 50,582,400
yoruichiwater
NIT 100147130 TARJETA KARD

Entradas Salidas
16/11/2023 Venta Fra No. 03 $ 71,587 225 $ 16,107,060
16/11/2023 Venta Fra No. 04 $ 64,538 636 $ 41,046,168
16/11/2023 Venta Fra No. 05 $ 64,538 350 $ 22,588,300
16/11/2023 Venta Fra No. 06 $ 64,538 525 $ 33,882,450
16/11/2023
yoruichiwater
TARJETA KARDEX NIT 100147130
CIUDAD Bogotá D.C

botella blanda
100 CORREO yoruichiwater.2110@gmail.com
Unidad RÉGIMEN Responsable de IVA
3000 TELEFONO 3057878581
292053 DIRECCIÓN cra 5 este #1a-26
piso 2 PROVEEDORCRISTAL
Saldo Entradas
300 $ 15,126,245 16/11/2023 Venta Fra No. 03 $ 113,168
3176 $ 226,388,577 16/11/2023 Compra de Mercancia 1416 $ 150,000 532 $ 79,800,000
2920 $ 207,345,249 16/11/2023 Venta Fra No. 04 $ 574,986
2320 $ 181,403,649 16/11/2023 Venta Fra No. 05 $ 574,986
1520 $ 130,821,249 16/11/2023 Venta Fra No. 06 $ 574,986
TARJETA KARDEX
botella enrollable
100
Unidad
3000
292054
piso 2
Saldo
Cantidad Valor
225 $ 16,107,060
2741 $ 217,135,460
2105 $ 176,089,292
1755 $ 153,500,992
1230 $ 119,618,542
yoruichiwater
TARJETA KARDEX
Articulo botella de acero inoxidable
10@gmail.com Minimo 100

IVA Unidad Unidad
Maximo 3000
6 Referencia 292055
Localización piso 2
Salidas Saldo
150 $ 16,975,162 150 $ 16,975,162
682 $ 96,775,162
124 $ 71,298,264 558 $ 25,476,898
156 $ 89,697,816 402 -$ 64,220,918
100 $ 57,498,600 100 $ 89,753,734
YORUICHIWATER
NIT: 190.675.345-0
No. ENUNCIADOS Doc
Factura de
20a
compra
Factura de
20b
pago
CARTON 2345 Unidad 19% $76,585 $ 179,591,825

GALONES 3256 Unidad 19% $96,589 $ 314,493,784
PLASTICO RIGIDO 1245 Unidad 19% $65,856 $ 81,990,720
Subtotal $ 576,076,329
CANT INV 0% VENTA Iva 19% $ 109,454,503
PRODUCTO 1 2000 260 1740 Renta 2,5% $ 14,401,908
PRODUCTO 2 2500 325 2175 R. ICA $ 6,359,883
PRODUCTO 3 1500 195 1305 R. IVA $ 16,418,175
TOTAL $ 648,350,865
FRA No. 07 FRA No. 08 FRA No. 09 FRA No. 10 TOTAL
500 400 450 400 1750 COMPRA
800 500 350 480 2130 BOTELLA ENROLLABLE
250 300 500 250 1300 ALUMINIO
1550 1200 1300 1130 ACERO
CUENTA DEBER HABER
143501 $ 179,591,825
143502 $ 314,493,784
143503 $ 81,990,720
240820 $ 109,454,503
236540 $ 14,401,908
236805 $ 6,359,883
236705 $ 16,418,175
220505 $ 648,350,865
SUMAS IGUALES $ 685,530,832 $ 685,530,832
Pago de Compra
CUENTA DEBER HABER
220505 $ 648,350,865
111005 $ 648,350,865
SUMAS IGUALES $ 648,350,865 $ 648,350,865
KARDEX CANT V. UNITARIO T. COMPRA UT. 70% T. VENTA

FRA.1417 3532 $96,589 $ 96,589 $ 67,612 $ 164,201
FRA.1417 2563 $67,590 $ 67,590 $ 47,313 $ 114,903
FRA.1417 2353 $956,790 $ 956,790 $ 669,753 ###
PRIMERA PARTE MEDICION PRODUCTO 1
CUENTA DEBER HABER CANT V. UNITARIOTOTAL
143501 $ 9,764,273 300 $ 139,230 $ 41,769,089
143502 $ 5,325,623
143503 $ 53,272,358 MEDICION PRODUCTO 2
613501 $ 9,764,273 CANT V. UNITARIOTOTAL
613502 $ 5,325,623 700 $ 121,698 $ 85,188,451
613503 $ 53,272,358
SUMAS IGUALES $ 68,362,254 $ 68,362,254 MEDICION PRODUCTO 3
CANT V. UNITARIOTOTAL
400 $ 192,385 $ 76,954,070
SEGUNDA PARTE
CUENTA DEBER HABER SUBTOTAL $ 203,911,610
413501 $ 41,769,089 IVA 19% $ 38,743,206
413502 $ 85,188,451 R. FUENTE 2 $ 5,097,790
413503 $ 76,954,070 R. ICA $ 2,251,184
240805 $ 38,743,206 R. IVA $ 5,811,481
135515 $ 5,097,790 TOTAL $ 229,494,361
135518 $ 2,251,184
130505 $ 5,811,481
SUMAS IGUALES $ 13,160,455 $ 242,654,816
TERCERA PARTE
CUENTA DEBER HABER MEDICION AUTORRETEN
236575 $ 815,646 $ 815,646
135519 $ 815,646
SUMAS IGUALES $ 815,646 $ 815,646
CUARTA PARTE
CUENTA DEBER HABER MEDICION DESCUENTO
130505 $ 6,117,348 $ 6,117,348
417501 $ 6,117,348
SUMAS IGUALES $ 6,117,348 $ 6,117,348
QUINTA PARTE
CUENTA DEBER HABER MEDICION PAGO
130505 $ 305,867 $ 305,867
110505 $ 305,867
110505 $ 305,867
111005 $ 305,867
CUENTA DEBER HABER CANT V. UNITARIO TOTAL
143501 $ 6,436,874 900 $ 139,230 $ 125,307,268
143502 $ 73,466,332
613501 $ 6,436,874 CANT V. UNITARIO TOTAL
613502 $ 73,466,332 250 $ 121,698 $ 30,424,447
613503 $ 3,623,473
CANT V. UNITARIO TOTAL
450 $ 192,385 $ 86,573,329
SEGUNDA PARTE
413501 $ 125,307,268 IVA 19% $ 46,037,958
413502 $ 30,424,447 R. FUENTE 2,5% $ 6,057,626
413503 $ 86,573,329 R. ICA $ 2,675,048
240805 $ 46,037,958 R. IVA 15% $ 6,905,694
135515 $ 6,057,626 TOTAL $ 272,704,634
135517 $ 6,905,694
135518 $ 2,675,048
130505 $ 272,704,634
SUMAS IGUALES $ 288,343,001 $ 288,343,001
TERCERA PARTE MEDICION AUTORRETENCIO

CUENTA DEBER HABER $ 969,220
236575 $ 969,220
135519 $ 969,220
SUMAS IGUALES $ 969,220 $ 969,220
CUARTA PARTE MEDICION DESCUENTO 3%

CUENTA DEBER HABER $ 7,269,151
130505 $ 7,269,151
417501 $ 7,269,151
SUMAS IGUALES $ 7,269,151 $ 7,269,151
QUINTA PARTE MEDICION PAGO
130505 $ 265,435,482
110505 $ 265,435,482
110505 $ 265,435,482
111005 $ 265,435,482
143501 $ 61,986,574 400 $ 139,230 $ 55,692,119
143502 $ 7,653,463
613502 $ 7,653,463 225 $ 121,698 $ 27,382,002
613503 $ 37,363,265
200 $ 192,385 $ 38,477,035
SEGUNDA PARTE
413501 $ 55,692,119 IVA 19% $ 23,094,720
413502 $ 27,382,002 R. FUENTE 2,5%
413503 $ 38,477,035 R. ICA
240805 $ 23,094,720 TOTAL $ 144,645,876
135515 $ -
135518 $ -
130505 $ 144,645,876
SUMAS IGUALES $ 144,645,876 $ 144,645,876
TERCERA PARTE MEDICION AUTORRETENCION

CUENTA DEBER HABER $ 486,205
236575 $ 486,205
135519 $ 486,205
SUMAS IGUALES $ 486,205 $ 486,205
CUARTA PARTE MEDICION DESCUENTO 3%

CUENTA DEBER HABER
130505 $ 365,435
417501 $ 365,435
SUMAS IGUALES $ 365,435 $ 365,435
QUINTA PARTE MEDICION PAGO
130505 $ 144,645,876
110505 $ 144,645,876
110505 $ 144,645,876
111005 $ 144,645,876
CUENTA DEBER HABER CANT V. UNITARIO
143501 $ 68,400,000 456 $ 114,048
143502 $ 303,620,000
613501 $ 68,400,000 CANT V. UNITARIO
613502 $ 303,620,000 400 $ 109,715
613503 $ 72,867,464
CANT V. UNITARIO
200 $ 977,476
SEGUNDA PARTE
413501 $ 52,005,842 IVA 19% $ 55,363,515
413502 $ 43,885,840 R. FUENTE 2,5% $ 7,284,673
413503 $ 195,495,240 R. ICA $ 3,216,912
240805 $ 55,363,515 R. IVA 15% $ 8,304,527
135515 $ 7,284,673 TOTAL $ 327,944,326
135517 $ 8,304,527
135518 $ 3,216,912
130505 $ 327,944,326
SUMAS IGUALES $ 346,750,438 $ 346,750,438

236575 $ 1,165,548
135519 $ 1,165,548
SUMAS IGUALES $ 1,165,548 $ 1,165,548
CUARTA PARTE MEDICION PAGO

130505 $ 196,766,595
110505 $ 196,766,595
110505 $ 196,766,595
111005 $ 196,766,595
QUINTA PARTE
CUENTA DEBER HABER
130505 $ 131,177,730
110505 $ 131,177,730
110505 $ 131,177,730
111005 $ 131,177,730
TOTAL
$ 52,005,842
TOTAL
$ 43,885,840
TOTAL
$ 195,495,240
291,386,922
55,363,515
7,284,673
3,216,912
8,304,527
327,944,326
143501 $ 51,300,000 600 $ 114,048
143502 $ 26,566,720
613501 $ 51,300,000 CANT V. UNITARIO
613502 $ 26,566,720 350 $ 109,715
613503 $ 57,000,000
CANT V. UNITARIO
400 $ 977,476
SEGUNDA PARTE
413501 $ 68,428,740 IVA 19% $ 94,585,673
413502 $ 38,400,110 R. FUENTE 2,5% $ 12,445,483
413503 $ 390,990,480 R. ICA $ 5,495,925
240805 $ 94,585,673 R. IVA 15% $ 14,187,851
135515 $ 12,445,483 TOTAL $ 560,275,743
135517 $ 14,187,851
135518 $ 5,495,925
130505 $ 560,275,743
SUMAS IGUALES $ 592,405,003 $ 592,405,003

236575 $ 1,991,277
135519 $ 1,991,277
SUMAS IGUALES $ 1,991,277 $ 1,991,277

130505 $ 336,165,446
110505 $ 336,165,446
110505 $ 336,165,446
111005 $ 336,165,446
QUINTA PARTE
CUENTA DEBER HABER
130505 $ 224,110,297
110505 $ 224,110,297
110505 $ 224,110,297
111005 $ 224,110,297
TOTAL
$ 68,428,740
TOTAL
$ 38,400,110
TOTAL
$ 390,990,480
497,819,330
94,585,673
12,445,483
5,495,925
14,187,851
560,275,743
143501 $ 61,980,232 563 $ 114,048
143502 $ 39,850,123
613501 $ 61,980,232 CANT V. UNITARIO
613502 $ 39,850,123 525 $ 109,715
613503 $ 57,498,600
CANT V. UNITARIO
324 $ 977,476
SEGUNDA PARTE
413501 $ 64,208,968 IVA 19% $ 83,317,170
413502 $ 57,600,165 R. FUENTE 2,5% $ 10,962,786
413503 $ 316,702,289 R. ICA $ 4,841,166
240805 $ 83,317,170 R. IVA 15%
135515 $ 10,962,786 TOTAL $ 506,024,640
135517 $ -
135518 $ 4,841,166
130505 $ 506,024,640
SUMAS IGUALES $ 521,828,592 $ 521,828,592
TERCERA PARTE
CUENTA DEBER HABER MEDICION AUTORRETENCION
236575 $ 1,754,046 $ 1,754,046
135519 $ 1,754,046
SUMAS IGUALES $ 1,754,046 $ 1,754,046
CUARTA PARTE
CUENTA DEBER HABER MEDICION PAGO
130505 $ 303,614,784 $ 506,024,640
110505 $ 303,614,784
110505 $ 303,614,784
111005 $ 303,614,784
QUINTA PARTE
CUENTA DEBER HABER
130505 $ 202,409,856
110505 $ 202,409,856
110505 $ 202,409,856
111005 $ 202,409,856
TOTAL
$ 64,208,968
TOTAL
$ 57,600,165
TOTAL
$ 316,702,289
438,511,422
83,317,170
10,962,786
4,841,166
506,024,640
143501 $ 45,000,000 500 $ 164,201 $ 82,100,650
143502 $ 63,920,000
613502 $ 63,920,000 645 $ 114,903 $ 74,112,435
613503 $ 37,500,000
250 $ 1,626,543 $ 406,635,750
SEGUNDA PARTE
413501 $ 82,100,650 IVA 19% $ 106,941,279
413502 $ 74,112,435 R. FUENTE 2,5% $ 14,071,221
413503 $ 406,635,750 R. ICA $ 6,213,851
240805 $ 106,941,279 R. IVA 15%
135515 $ 14,071,221 TOTAL $ 649,505,042
135517 $ -
135518 $ 6,213,851
130505 $ 649,505,042
SUMAS IGUALES $ 669,790,114 $ 669,790,114

236575 $ 2,251,395
135519 $ 2,251,395
SUMAS IGUALES $ 2,251,395 $ 2,251,395

130505 $ 649,505,042
110505 $ 649,505,042
110505 $ 649,505,042
111005 $ 649,505,042
143501 $ 24,353,623 400 $ 164,201
143502 $ 63,273,532
613501 $ 24,353,623 CANT V. UNITARIO
613502 $ 63,273,532 500 $ 114,903
613503 $ 4,352,327
CANT V. UNITARIO
300 $ 1,626,543
SEGUNDA PARTE
413501 $ 65,680,520 IVA 19% $ 116,108,035
413502 $ 57,451,500 R. FUENTE 2,5%$ 15,277,373
413503 $ 487,962,900 R. ICA $ 6,746,488
240805 $ 116,108,035 R. IVA 15% $ 17,416,205
135515 $ 15,277,373 TOTAL $ 687,762,889
135517 $ 17,416,205
135518 $ 6,746,488
130505 $ 687,762,889
SUMAS IGUALES $ 727,202,955 $ 727,202,955

236575 $ 2,444,380
135519 $ 2,444,380
SUMAS IGUALES $ 2,444,380 $ 2,444,380

130505 $ 687,762,889
110505 $ 687,762,889
110505 $ 687,762,889
111005 $ 687,762,889
TOTAL
$ 65,680,520
TOTAL
$ 57,451,500
TOTAL
$ 487,962,900
611,094,920
116,108,035
15,277,373
6,746,488
17,416,205
687,762,889
143501 $ 5,438,348 450 $ 164,201
143502 $ 5,465,474
613501 $ 5,438,348 CANT V. UNITARIO
613502 $ 5,465,474 350 $ 114,903
613503 $ 84,584,594
CANT V. UNITARIO
350 $ 1,626,543
SEGUNDA PARTE
413501 $ 73,890,585 IVA 19% $ 129,845,370
413502 $ 40,216,050 R. FUENTE 2,5%
413503 $ 569,290,050 R. ICA
240805 $ 129,845,370 R. IVA 15%
135515 $ - TOTAL $ 813,242,055
135517 $ -
135518 $ -
130505 $ 813,242,055
SUMAS IGUALES $ 813,242,055 $ 813,242,055

236575 $ 2,733,587
135519 $ 2,733,587
SUMAS IGUALES $ 2,733,587 $ 2,733,587

130505 $ 813,242,055
110505 $ 813,242,055
110505 $ 813,242,055
111005 $ 813,242,055
TOTAL
$ 73,890,585
TOTAL
$ 40,216,050
TOTAL
$ 569,290,050
683,396,685
129,845,370
813,242,055
143501 $ 43,262,376 400 $ 164,201
143502 $ 34,235,623
613501 $ 43,262,376 CANT V. UNITARIO
613502 $ 34,235,623 480 $ 114,903
613503 $ 63,242,367
CANT V. UNITARIO
250 $ 1,626,543
SEGUNDA PARTE
413501 $ 65,680,520 IVA 19% $ 100,219,245
413502 $ 55,153,440 R. FUENTE 2,5% $ 13,186,743
413503 $ 406,635,750 R. ICA $ 5,823,266
240805 $ 100,219,245 R. IVA 15% $ 79,120,457
135515 $ 13,186,743 TOTAL $ 529,558,490
135517 $ 79,120,457
135518 $ 5,823,266
130505 $ 529,558,490
SUMAS IGUALES $ 627,688,955 $ 627,688,955
TERCERA PARTE
CUENTA DEBER HABER
417401 $ 65,680,520
417501 $ 55,153,440
417501 $ 406,635,750
240805 $ 100,219,245
135515 $ 13,186,743
135517 $ 79,120,457
135518 $ 5,823,266
130505 $ 529,558,490
SUMAS IGUALES $ 627,688,955 $ 627,688,955
TOTAL
$ 65,680,520
TOTAL
$ 55,153,440
TOTAL
$ 406,635,750
527,469,710
100,219,245
13,186,743
5,823,266
79,120,457
529,558,490
Sueldo Tiempo
No. Nombre Apellidos Basico Dias Horas Sueldo
1 SEBASTIAN MORA 1000000 30 0 1,000,000
2 SARA MONTAÑO 1000000 30 0 1,000,000
3 SANTIAGO LOZANO 2700000 30 18 2,700,000
4 DANIEL MORA 2915754 30 18 2,915,754
5 JOSHUA CARO 3500000 29 0 3,500,000
6 JUAN NIÑO 1000000 30 18 1,000,000
1000000 240 4167 2700000
4167 1.25 6 31250 11250

1.75 2 14583
2 4 33333
2.5 1 10417
0.35 5 7292
96875
comision
310031200
245942450
393601000
949574650 0.10% 949575
Devengado Total Deducidos
Horas Extras Comision Auxilio Transp otros Devengados Salud
0 949575 117172 50000 2,116,747 79983
0 949575 117172 50000 2,116,747 79983
261,563 0 0 50000 3,011,563 120463
282,464 0 0 50000 3,248,218 129929
0 0 0 50000 3,550,000 142000
96,875 0 117172 50000 1,264,047 45875
240 11250 2915754 240
1.25 6 84375 12149 1.25

1.75 2 39375 1.75
2 4 90000 2
2.5 1 28125 2.5
0.35 5 19687 0.35
261563
Deducidos Total Pre
Pension Fondo Solidario Retencion Prestamo Deducidos Neto a Pagar Cesantias
79983 0 0 0 159966 176325
79983 0 0 0 159966 176325
120463 0 0 0 240925 250863
129929 0 0 0 259857 270577
142000 0 0 0 284000 295715
45875 0 0 0 91750 105295
12149
6 91117.3125
2 42521
4 97192
1 30372
5 21261
282464
Prestaciones Sociales
Intereses Prima Vacaciones Total
1763 176325 93154 447568
1763 176325 93154 447568
2509 250863 125582 629817
2706 270577 135451 679310
2957 295715 148035 742422
1053 105295 57597 269240

SIC-CA - Gaes 6

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SISTEMA DE INFORMACIÓN CONTABLE SIC-CA

1. TUTORIALES 2. BASES DE DATOS 3. REPORTES

TUTORIAL PARA ALIMENTAR EL INFORMACION SOBRE CREACION BALANCE

1. TUTORIAL PARA CREAR O AGREGAR TERCEROS

NOMBRE: Se refiere al nombre del TERCERO, como figura en el respectivo RUT

Responsabilidad con IVA 48-Impuesto sobre las ventas

2. TUTORIAL PARA ELIMINAR TERCEROS

NO se recomienda ELIMINAR un TERCERO, si este tiene transacciones contables en la REGISTROS CONTABLES

NOTA: ASEGURARSE QUE NO QUEDE NINGUNA LÍNEA NI CELDA VACÍA

Se refiere a la fecha de la transacción económica que se va a registrar. Se diligencia de forma i

Se refiere al NÚMERO CONSECUTIVO que identificará a cada DOCUMENTO CONTABLE, que

POR FAVOR NO LAS BORRE

mo figuran en el respectivo RUT

GISTROS CONTABLES, solo en las

Se diligencia de forma independiente cada DATO y de igual

or el SISTEMA CONTABLE, donde se debe seleccionar el

MENTO CONTABLE, que se registre en el SIC. SE DEBE llenar

icamente, usted selecciona la subcuenta

DEBITO o por el CREDITO y siempre los valores

* El cheque es un impreso que da el banco al poseedor de la cuenta corriente

VALOR POR 100

Objeto Social : El objeto principal al por menor

Reconocimiento de Ingresos y Gastos.- Causación:

Politicas y procedimeientos para efectivo y equivalente de efectivo

* Recursos de liquidez inmediata

Políticas para la constitución de la caja menor: Estas son:

b) Cuentas de ahorro y cuentas corriente en moneda nacional:

Políticas para la INVERSION A CORTO PLAZO con un CDT: Estas son:

CUENTAS POR COBRAR

* Cuotas de Auditaje, contribuciones, (Ingresos no tributarios)

Grupo 13 - Cuentas por cobrar

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

Capitalización de los costos por financiación

* La utilización prevista del activo

Para determinar la vida útil de un activo se tendrá en cuenta lo siguiente:

Grupo 16 - Propiedades, planta y equipo Cuentas: 1605 – Terrenos

Grupo 19 Otros activos Cuenta

d) Valor de los activos intangibles adquiridos mediante una subvención.

CUENTAS POR PAGAR

Grupo: 2.4. CUENTAS POR PAGAR

Las siguientes prácticas deben ser consideradas en toda acción de compra:

g) Promover y fortalecer continuamente la transparencia, eficiencia y agilidad de los procesos de compra.

Los principios de actuación con proveedores:

f) Formalidad en las relaciones con proveedores

i) Base de proveedores acotada

b. En forma de materiales o suministros para ser consumidos en el proceso de comercialización.

POLÍTICA PARA INVENTARIOS NIC 2

La empresa Perfect Mna S.A. tiene en cuenta:

1 1 10 octubre NOTA DE CONTABILIDAD

1 daniel mora 1028485905 1

48-Responsable del Impuesto sobre las ventas

APORTE SOCIAL 1 ACTIVO 12

ACCIONES A VALOR RAZONABLE 120725

SUMINISTRO DE ELECTRICIDAD, GAS Y AGUA

SUBCUENTA NOMBRE DE LA SUBCUENTA Suma de SUMATORIA +-

TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

UTILIDAD O PERDIDA NETA

11 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DEL EFECTIVO

Compras generales (no declarantes) 27

Compras con tarjeta débito o crédito 0

Servicios generales (no declarantes) 4

Otros ingresos tributarios (no declarantes) 27