6.

1 INVERSION INICIAL

Gastos previos
ITEM
Gastos Organización

Gastos de sistema de información

local

total de inversion

Inversion inicial para iniciar actividades

ITEM

maquinaria

tecnologia

mobiliario

TOTAL

resumen de costos de la creacion de la empresa a 0 años y 3 años

0 AÑOS
ITEM
INVERSION INICIAL
GASTOS PREOPERATIVOS
TOTAL

3 AÑOS
ITEM
INVERSION INICIAL
GASTOS PREOPERATIVOS
TOTAL
6.2 ANALISIS DE COSTOS
COSTOS FIJOS
NOMINA
GASTOS DE OPERACION
GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS
GASTOS PREOPERATIVOS
TOTAL DE COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
COSTOS VARIABLES (SIN IMPUESTOS)
GASTOS DE OPERACIÓN
GASTOS DE ADMINISTRACION
TOTAL DE COSTOS VARIABLES
COSTO TOTAL
NUMERO PRODUCTOS O SERVICIOS
COSTO PROMEDIO PRODUCTO O SERVICIO
COSTO VARIABLE UNITARIO PROMEDIO
PRECIO PROMEDIO UNITARIO
MARGEN UNITARIO PROMEDIO
PUNTO DE EQUILIBRIO
COSTO TOTAL DESEMBOLSABLE
COSTO PROMEDIO DESEMBOLSABLE
CUMPLIMIENTO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO
COLCHON DE EFECTIVO

En el primer año de operaciones el cumplimiento del punto de equilibrio estará muy cercano a la capac
por lo cual es una variable bastante sensible, debido a que el primer año se asumen 100 mil de gastos
cual representa un alto riesgo para proyecto y requiere centrar especial atención a las estrategias d
ventas.

6.3 EVALUACION FINANCIERA DEL PROYECTO

AÑOS
CAJA INICIAL
INGRESOS NETOS
TOTAL DISPONIBLE
INVERSIONES EN ACTIVOS
EGRESIS POR COMPRA DE MATERIA PRIMA O INSUMOS
EGRESOS POR NOMINA
EGRESOS POR GASTOS DE OPERACIÓN
EGRESOS POR GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS
EGRESOS POR GASTOS PREOPERATIVOS DIFERIDOS
TOTAL EGRESOS
NETO DISPONIBLE
APORTE DE SOCIOS
DISTRIBUCION DE EXCEDENTES
CAJA FINAL

En el primer año de operación, la utilidad del período será negativa, debido a los gastos pre operativos
orden de los 110,7 millones, además que se pronostica de forma conservadora los ingresos, ya que
meses de operación se tendrá una capacidad ociosa mientras los clientes conocen el servicio y la
posiciona. En los siguientes años, las utilidades serán las esperadas por los inversionistas (16%), inc
año cuando se requiere inversión de capital para la apertura de una sede adicional de la em

6.4 CONCLUSIONES

No hay duda alguna que la mejor publicidad que tendremos seran las redes sociales hasta
ahora son el numero uno para publicitar algun servicio o producto. Conocemos nuestra
empresa y el mercado en el que estamos y eso nos motiva mas a tener un mayor
reconocimiento en los municipios donde queremos brindar nuestros servicios con la mejor
maquinaria y mas evolucionaria que se puede tener para asi poder brindar un buen servicio a
todos nuestro clientes siempre estando atento a los comentarios de estos para lograr un buen
servicio. sabemos que en algun punto de nuestros objetivos tendremos que estar innovando
para asi poder mejorar y crecer en este mercado.
 CONCEPTO VALORACION
$ 3,772.50 año 0 año 3
gastos de constitución $ 3,772.50
$ 10,000.00
desarrollo web $ 10,000.00 $ 10,800.00
$ 87,000.00
adecuacion oficina/local $ 50,000.00 $ 54,000.00
arrendamiento $ 7,000.00 $ 7,560.00
Imprevistos $ 30,000.00 $ 32,400.00
Total gastos preoperativos $ 100,772.50 $ 104,760.00
$ 100,772.50 $ 104,760.00

CONCEPTO VALORACION
año 0 año 3
$ 16,200.00
aspiradoras $ 10,200.00 $ 11,016.00
bombas y pistolas de presion $ 6,000.00 $ 6,480.00
$ 26,000.00
computadoras $ 6,000.00 $ 6,480.00
circuito cerrado de television $ 15,000.00 $ 16,200.00
sistema de temporizador $ 5,000.00 $ 5,400.00
$ 5,000.00
muebles y equipos de oficina $ 5,000.00 $ 5,400.00
$ 47,200.00 $ 50,976.00

s y 3 años

VALORACION
$ 47,200.00
$ 100,772.50
$ 147,972.50

VALORACION
$ 50,976.00
$ 104,760.00
$ 155,736.00
 MENSUAL
$ 25,022.02
$ 12,803.33
$ 1,600.00
$ 8,397.71
$ 47,823.06
ANUAL
$ 300,264.18
$ 153,640.00
$ 19,200.00
$ 100,772.50
$ 573,876.68

$ 1,118.25 $ 13,419.02
$ 1,598.72 $ 19,184.61
$ 812.05 $ 9,744.56
$ 3,529.02 $ 42,348.20
$ 51,352.07 $ 616,224.88
$ 929.17 $ 11,150.00
$ 4,605.58 $ 55,267.00
$ 316.50 $ 3,798.00
$ 4,551.83 $ 54,622.00
$ 4,235.33 $ 50,824.00
$ 996.83 $ 11,962.00
$ 42,167.70 $ 506,012.38
$ 3,781.83 $ 45,382.00
8.25% 99%
$ 1,992.63 $ 23,911.53

to de equilibrio estará muy cercano a la capacidad del proceso,

ue el primer año se asumen 100 mil de gastos pre operativos, lo
re centrar especial atención a las estrategias de mercadeo y
ventas.

0 1 2 3
$ 42,027.50 $ 68,504.83 $ 111,662.86 $ 182,010.47
$ 24,088.30 $ 39,263.93 $ 64,000.20 $ 104,320.33
$ 66,115.80 $ 107,768.75 $ 175,663.07 $ 286,330.80
$ 47,200.00 $ 76,936.00 $ 125,405.68 $ 204,411.26
$ 1,002.50 $ 1,634.08 $ 2,663.54 $ 4,341.57
$ 21,588.06 $ 35,188.54 $ 57,357.32 $ 93,492.43
$ 13,031.72 $ 21,241.70 $ 34,623.98 $ 56,437.08
$ 2,412.04 $ 3,931.63 $ 6,408.55 $ 10,445.93
$ 100,772.50 $ - $ - $ -
$ 318,238.42 $ 518,728.62 $ 845,527.66 $ 1,378,210.08
$ 318,238.42 $ 518,728.62 $ 845,527.66 $ 1,378,210.08
$ 350,000.00 $ 570,500.00 $ 929,915.00 $ 1,515,761.45
 $ - $ - $ - $ -
$ 31,761.58 $ 51,771.38 $ 84,387.34 $ 137,551.37

rá negativa, debido a los gastos pre operativos que asciende al

a de forma conservadora los ingresos, ya que en los primeros
a mientras los clientes conocen el servicio y la empresa se
as esperadas por los inversionistas (16%), incluso en el tercer
ara la apertura de una sede adicional de la empresa.

mos seran las redes sociales hasta

producto. Conocemos nuestra
va mas a tener un mayor
ar nuestros servicios con la mejor
asi poder brindar un buen servicio a
entarios de estos para lograr un buen
vos tendremos que estar innovando
 4 5
$ 296,677.07 $ 483,583.62
$ 170,042.14 $ 277,168.69
$ 466,719.21 $ 760,752.31
$ 333,190.35 $ 543,100.27
$ 7,076.77 $ 11,535.13
$ 152,392.65 $ 248,400.03
$ 91,992.44 $ 149,947.68
$ 17,026.87 $ 27,753.80
$ - $ -
$ 2,246,482.43 $ 3,661,766.37
$ 2,246,482.43 $ 3,661,766.37
$ 2,470,691.16 $ 4,027,226.60
$ - $ -
$ 224,208.73 $ 365,460.23