MODELO FINANCERO Nace Pelo ROUSS

Año Cantidad
MODELO DE PROYECCIONES FINANCIERAS PARA PLANES DE NEGOCIO Y DE EMPRESA
DILIGENCIAMIENTO DEL MODELO
Nombre del proyecto Rouss Naturalmente Bella
1. INTEGRANTES
Diligencie en los siguientes recuadros los estudiantes que conforman el grupo
Estudiante 1 ROMSMERY GUTIÉRREZ BARRERA

Estudiante 2 MIGUEL ÁNGEL PASTRANA BENAVIDEZ
Estudiante 3
Estudiante 4
2. Años de proyección
Ingrese el primer año o año base para las proyecciones financieras (por ejemplo 2010)
Año base 2022
3. Análisis del entorno

En el análisis del entorno realizado en el proyecto, se proyectaron algunas variables económicas como IPC, P
Tasas de cambio, entre otras. Ingrese a continuación las variables macroeconómicas que proyectó en su trab
Año 2022 Año 2023 Año 2024

IPC 5.66% 5.66% 5.66%
Re / Devaluación
Tasa de interés 3.14% 3.14% 3.14%
PIB
4. Análisis de mercadeo
En el plan de mercadeo desde el punto de vista financiero se deben tener las cantidades y precios del primer
por cada producto o servicio, los factores de crecimiento (con base en indicador o estrategia) y el costo de cad
una de las estrategias de mercadeo.
Ingrese el número de productos o servicios que tiene su proyecto
Ingrese el nombre de cada producto o 1 Nace Pelo Rouss

servicio 2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
El crecimiento en unidades depende de (marque en el recuadro con una X):

a. PIB 0
b. Estrategia X
c. IPC 0 0
En caso de ser mediante estrategias de mercadeo, indique los crecimientos porcentuales de cantidades en ca
Año 2022 Año 2023 Año 2024
Crecim. Cantidades 0% 4.0% 4.0%
El crecimiento en precios depende de (marque en el recuadro con una X):

a. PIB
b. Estrategia X
c. IPC
En caso de ser mediante estrategias de mercadeo, indique los crecimientos porcentuales de precios en cada a
Año 2022 Año 2023 Año 2024
Crecim. Precios 0% 4.3% 4.3%
Para cada producto o linea de negocios establacida, determine las cantidades y precios del año 1
Cantidad Año 2022

Nace Pelo Rouss 14,400
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Nombre las estrategias de mercadeo a realizar en su proyecto y el costo estimado para cada año
Estrategia: Año 2022 Año 2023 Año 2024

CAMPAÑA PUBLICITARIA 0 0 0
PAGINA WEB 0 0 0
PUBLICIDAD EN REDES SOCIALES 2,100,000 2,400,000 2,400,000
PUBLICIDAD IMPRESA 0 0 0
DISEÑO Y ADMINISTRACION DE APP 0 0 0
* El incremento se determina
5. Plan operativo
En el plan operativo, además de los procesos y demás elementos que contempla el protocolo, se deben defini
desde el punto de vista financiero los costos variables, costos fijos y las inversiones requeridas en el proyecto
Determine el costo variable de cada producto o línea de negocios para el primer año
Costo variable Año 2022

Nace Pelo Rouss 210
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
El crecimiento en costos variables depende de (marque en el recuadro con una X):

a. PIB
b. Estrategia X
c. IPC
En caso de ser mediante estrategias de mercadeo, indique los crecimientos porcentuales de costos variables
Año 2022 Año 2023 Año 2024
Crecim. Precios 0% 3% 3%
Costos y gastos:
Los egresos del proyecto se diferencian entre costos y gastos. Los costos son todos aquellos egresos que es
directamente con la producción o prestación del servicio, mientras que los gastos son los que están relacionad
parte administrativa y comercial.
Detalle los conceptos de costo asociados al proyecto y el valor mensual para el primer año.
No incluya depreciación y gastos financieros que serán proyectados en forma independiente
Concepto de costo Valor mes

Mano de obra 1,606,380
Dotación 50,000
Señalización 8,400
Materia prima 3,461,760
Envase + etiquetado 2,880,000
Detalle los conceptos de gastos administrativos(incluye los de administracion y ventas) asociados al proyecto
No incluya salarios, depreciación y gastos financieros que serán proyectados en forma independiente
Concepto de gasto administrativo Valor mes

Gastos de Constitución 23,900
Honorarios 0 Tales como Contador, Revisoria
Impuestos 0 Diferentes a Industria y comercio
Arrendamiento 1,200,000
Contribuciones y Afiliaciones
Seguros
Servicios Publicos(Energia y Acueducto) 300,000
Telefonia e Internet
Otros Servicios
Gastos Legales Notariales, Renv. Registro Merca
Mantenimiento 100,000
Adecuaciones e Instalaciones 50,000 Tales como reparaciones locativ
Gastos de Viaje
Aseo y Cafeteria 100,000
Utiles, Papeleria y Fotocopias 75,000
Comisiones
sistemas de gestion 0
Licencias 50,000
Combusible 0
Otros Gastos 0 Que no esten incluidos en los ite
El crecimiento en costos y gastos está representado en inflación o en otro porcentaje establecido en el plan op
a. Inflación 0
b. Otro porcentaje X
En caso de ser otro porcentaje, ingrese manualmente el mismo por cada año
Año 2022 Año 2023 Año 2024
Incremento egresos 0% 3% 3%
Activos fijos
Ingrese cada uno de los activos fijos necesarios al inicio del proyecto, determinando su clasificación en grupo
Ingrese además la vida útil de los activos. En lo posible que sea el plazo del proyecto para medir si el mismo
todos los egresos relacionados con la inversión y la operación. Si considera valor de salvamento, ingrese el m
Muebles y enseres Nombre del activo Valor
Escritorios 200,000
Impresoras 650,000
Telefonos 0
Archivador 200,000
Sillas 200,000
Silla para clientes 100,000
Modem 0
Sillas auxiliares 0
Frasco de vidrio de 2 litros 350,000
Olla esmaltada de 1 litro 90,000
Colador 20,000
Cucharona de palo 60,000
0 0
Embudos 32,500
Deshidratador industrial 0
Estufa 0
Vitrinas Exhibidores artesanales 300,000
Maquinaria y equipo Nombre del activo Valor

Deshidratador indrustrial 3,500,000
Estufa 750,000
Vehículos Nombre del activo Valor

0 0
Terrenos Nombre del activo Valor

Edificaciones Nombre del activo Valor
Equipo de computo Nombre del activo Valor

COMPUTADOR 1,800,000
Activos Diferidos(Software e intangibles) Nombre del activo Valor

Programa contable 500,000
6. Plan Administrativo
Una vez determinadas las necesidades de personal, la estructura organizacional y las características de la mis
tener el detalle de los empleados con su asignación salarial y prestaciones sociales.
Ingrese el concepto de empleados y el valor mensual incluyendo factor prestacional. Si son varios empleados
cargo, ingrese el total mensual de los mismos (por ejemplo 2 operarios a $700.000, ingresa $1.400.000 mensu
En este punto no incluya los cargos que tengan que ver con los costos fijos(estos van en el punto del Plan ope
Cargos Valor mes

GERENTE 2,213,252
COORDINADOR REC HUMANOS 0
VENTAS 1,606,380
El incremento en salarios cada año puede estar fundamentado en la inflación o en otro porcentaje. Marque cu
a. Inflación X
b. Otro porcentaje 0
En caso de ser otro porcentaje, ingrese manualmente el mismo por cada año
Año 2022 Año 2023 Año 2024
Incremento egresos 0% 6% 6%
7. Plan financiero
Una vez cuantificados los ingresos, costos, gastos, inversión, se requiere información complementaria para el
plan financiero, como son políticas, tasas y otros datos. Ingrese cada dato teniendo en cuenta las estrategia
Disponible inicial 3 Ingrese los meses de capital de trabajo estimad
Inventario inicial 30 En caso de tener inventario, ingrese los días de
Financiación propia - Del total de la inversión necesaria, ingrese cuan

el modelo determinará la diferencia como présta
Plazo del crédito 36 Ingrese el plazo del crédito en meses. No debe
Tasa del crédito 37.79% Ingrese la tasa efectiva anual estimada para el p
Costo proveedores 0% Ingrese el costo financiero de los proveedores (c
Costo otros pasivos 0% Ingrese el costo de financiación de otros pasivos
TMRR Ingrese la tasa mínima requerida de retorno par
Tasa inversión Ingrese la tasa estimada de inversión de excede
Tasa impuestos Ingrese la tasa de impuestos estimada para los
Dias cartera Determine la política de días de cartera o recupe
Dias inventario Determine la política de días de inventarios en c
Dias proveedores Determine la política de días de pago a proveed
Tarifa Ind y Ccio Ingrese la Tarifa de Industria y Comercio para la
GMF(4 x Mil) Ingrese la Tarifa de Gravamen de Movimiento F
Saldo mínimo caja - Ingrese el valor estimado como saldo mínimo de
Acti cte - pasivo cte

Precio Costo variable
DE EMPRESA
e Bella
A
VIDEZ
s económicas como IPC, PIB,

as que proyectó en su trabajo
Año 2025 Año 2026

5.66% 5.66%
3.14% 3.14% El DTF promedio del año

Es el del sector donde desarrolla su actividad Economica, no el de Colombia
dades y precios del primer año

strategia) y el costo de cada
Pelo Rouss
tuales de cantidades en cada año
Año 2025 Año 2026
4.0% 4.0%
tuales de precios en cada año

Año 2025 Año 2026
4.3% 4.3% FUNETE DANE A SEP 2018 ipc
ecios del año 1
ad Año 2022 Precio Año 2022

13,822
para cada año
Año 2025 Año 2026

0 0
0 0
2,400,000 2,400,000
0 0
0 0
protocolo, se deben definir

requeridas en el proyecto
able Año 2022
tuales de costos variables en cada año

Año 2025 Año 2026
3% 3%
os aquellos egresos que están relacionados

on los que están relacionados con la
tas) asociados al proyecto y el valor mensual para el primer año
ma independiente
como Contador, Revisoria fiscal, juridica, entre otros

ntes a Industria y comercio y al 4xMil o GMF
ales, Renv. Registro Mercantil, Tramites y Licencias
como reparaciones locativas, instalaciones electricas, entre otros
o esten incluidos en los item anteriores
je establecido en el plan operativo
Año 2025 Año 2026

3% 3%
o su clasificación en grupo y el valor

cto para medir si el mismo logra cubrir
de salvamento, ingrese el mismo.
Vida útil en años
5
valor salvamento
Vida útil en años

5
valor salvamento
Vida útil en años

5
valor salvamento
Vida útil en años
20
valor salvamento
Vida útil en años

5
valor salvamento
Vida útil en años

1
as características de la misma, se requiere
l. Si son varios empleados con el mismo

ingresa $1.400.000 mensuales con prestaciones)
an en el punto del Plan operativo)
otro porcentaje. Marque cual sería
Año 2025 Año 2026

6% 6%
ón complementaria para elaborar el
do en cuenta las estrategias del proyecto
capital de trabajo estimados al inicio del proyecto
entario, ingrese los días de inventario inicial para el proyecto días de inventario
ón necesaria, ingrese cuanto se financiará con capital propio

á la diferencia como préstamo y realizará el plan de amortización
rédito en meses. No debe ser mayor al período de evaluación
va anual estimada para el préstamo
ciero de los proveedores (costo de financiación) si existe
nanciación de otros pasivos si existe (sirve para calcular wacc)
a requerida de retorno para el accionista
ada de inversión de excedentes de tesorería (ingreso financiero)
puestos estimada para los próximos años
de días de cartera o recuperación de ventas a crédito
de días de inventarios en caso de que aplique
de días de pago a proveedores
ndustria y Comercio para la actividad que desarrolla(Escriba el valor, ejemplo el 10 x mil, digite 10 y el reglon aparecera 10%)
Gravamen de Movimiento Financiero(Escriba el valor, ejemplo el 7 x mil, digite 7 y el reglon aparecera 7%)
ado como saldo mínimo de efectivo para cubrir la operación normal(Puede ser un mes del capital de trabajo)
mica, no el de Colombia
e inventario
0 y el reglon aparecera 10%)
l de trabajo)
MODELO DE PROYECCIONES Y EVALUACION DE PROYECTO
NOMBRE DEL PROYECTO Rouss Naturalmente Bella AÑO 1
AÑO 2
ELABORADO POR: ROMSMERY GUTIÉRREZ BARRERA AÑO 3
MIGUEL ÁNGEL PASTRANA BENAVIDEZ AÑO 4
0 AÑO 5
0
1. INFORMACIÓN DE VARIABLES ECONÓMICAS
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

2022 2023 2024 2025 2026
IPC PROYECTADO 5.66% 5.66% 5.66% 5.66% 5.66%

DEVALUACIÓN PROYECTADA 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
TASA DE INTERÉS PROYECTADA 3.14% 3.14% 3.14% 3.14% 3.14%
PIB PROYECTADO 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
1. INFORMACIÓN DEL PRODUCTO O SERVICIO
CANT. PRODUCTOS O SERVICIOS 1 1 Nace Pelo Rouss

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2. INFORMACIÓN PLAN DE MERCADEO
INGRESOS OPERATIVOS (Producto o servicio) AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

2022 2023 2024 2025 2026
FACTOR CRECIMIENTO UNIDADES 4.00% 4.00% 4.00% 4.00%
FACTOR INCREMENTO PRECIOS 4.30% 4.30% 4.30% 4.30%
Nace Pelo Rouss Cantidades 14,400 14,976 15,575 16,198 16,846

Precio unitario 13,822 14,416 15,036 15,683 16,357
199,036,800 215,899,198 234,190,178 254,030,770 275,552,256
Cantidades 0 0 0 0 0
Precio unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS PROYECTADOS 199,036,800 215,899,198 234,190,178 254,030,770 275,552,256
ESTRATEGIAS DE MERCADEO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

2022 2023 2024 2025 2026
CAMPAÑA PUBLICITARIA 0 0 0 0 0
PAGINA WEB 0 0 0 0 0
PUBLICIDAD EN REDES SOCIALES 2,100,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000
PUBLICIDAD IMPRESA 0 0 0 0 0
DISEÑO Y ADMINISTRACION DE APP 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 2,100,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000
3. INFORMACIÓN PLAN OPERATIVO
COSTOS VARIABLES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

2022 2023 2024 2025 2026
FACTOR INCR. COSTO VBLE 3.00% 3.00% 3.00% 3.00%
Nace Pelo Rouss Cantidades 14,400 14,976 15,575 16,198 16,846

Costo unitario 210 216 223 229 236
3,024,000 3,239,309 3,469,948 3,717,008 3,981,659
Costo unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS VARIABLES 3,024,000 3,239,309 3,469,948 3,717,008 3,981,659
COSTOS FIJOS 2022 2023 2024 2025 2026
FACTOR INCREMENTO COSTOS FIJOS Valor mes 3.00% 3.00% 3.00% 3.00%
Mano de obra 1,606,380 19,276,560 19,854,857 20,450,503 21,064,018 21,695,938

Dotación 50,000 600,000 618,000 636,540 655,636 675,305
Señalización 8,400 100,800 103,824 106,939 110,147 113,451
Materia prima 3,461,760 41,541,120 42,787,354 44,070,974 45,393,103 46,754,897
Envase + etiquetado 2,880,000 34,560,000 35,596,800 36,664,704 37,764,645 38,897,584
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 96,078,480 98,960,834 101,929,659 104,987,549 108,137,176
GASTOS OPERATIVOS 2022 2023 2024 2025 2026
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER. Valor mes 3.00% 3.00% 3.00% 3.00%
Gastos de Constitución 23,900 286,800 0 0 0 0

Honorarios 0 0 0 0 0 0
Impuestos 0 0 0 0 0 0
Arrendamiento 1,200,000 14,400,000 14,832,000 15,276,960 15,735,269 16,207,327
Contribuciones y Afiliaciones 0 0 0 0 0 0
Seguros 0 0 0 0 0 0
Servicios Publicos(Energia y Acueducto) 300,000 3,600,000 3,708,000 3,819,240 3,933,817 4,051,832
Telefonia e Internet 0 0 0 0 0 0
Otros Servicios 0 0 0 0 0 0
Gastos Legales 0 0 0 0 0 0
Mantenimiento 100,000 1,200,000 1,236,000 1,273,080 1,311,272 1,350,611
Adecuaciones e Instalaciones 50,000 600,000 618,000 636,540 655,636 675,305
Gastos de Viaje 0 0 0 0 0 0
Aseo y Cafeteria 100,000 1,200,000 1,236,000 1,273,080 1,311,272 1,350,611
Utiles, Papeleria y Fotocopias 75,000 900,000 927,000 954,810 983,454 1,012,958
Comisiones 0 0 0 0 0 0
sistemas de gestion 0 0 0 0 0 0
Licencias 50,000 600,000 618,000 636,540 655,636 675,305
Combusible 0 0 0 0 0 0
Otros Gastos 0 0 0 0 0 0
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 22,786,800 23,175,000 23,870,250 24,586,358 25,323,948
Gasto por depreciación 1,540,000 1,540,000 1,540,000 1,540,000 1,540,000

Gasto por amortización 500,000 0 0 0 0
Gasto por impuestos 0 0 0 0 0
Gasto por publicidad 2,100,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000
Gasto por salarios 45,835,584 48,429,878 51,171,009 54,067,288 57,127,497
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 72,762,384 75,544,878 78,981,259 82,593,646 86,391,445
ACTIVOS FIJOS
MUEBLES, ENSERES Y EQ. OFICINA
VALOR
Escritorios 200,000 Vida útil años 5 1
Impresoras 650,000 2
Telefonos 0 Vr. Salvamento 0 3
Archivador 200,000 4
Sillas 200,000 Dep. Anual 330,000 5
Modem 0
Sillas auxiliares 0
Deshidratador industrial 0
Estufa 0
Vitrinas Exhibidores artesanales 300,000
0 0
1,650,000
MAQUINARIA Y EQUIPO
Deshidratador indrustrial 3,500,000 Vida útil años 5 1

Estufa 750,000 2
0 0 Vr. Salvamento 0 3
0 0 4
0 0 Dep. Anual 850,000 5
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
4,250,000
VEHICULOS
0 0 Vida útil años 5 1

0 0 2
0 0 4
0 0 Dep. Anual 0 5
TERRENOS
0 0
0 0
EDIFICACIONES
0 0 Vida útil años 20 1

0 0 2
0 0 4
Dep. Anual 0 5
EQUIPO DE COMPUTO
COMPUTADOR 1,800,000 Vida útil años 5 1

0 0 2
0 0 4
0 0 Dep. Anual 360,000 5
1,800,000
ACTIVOS DIFERIDOS(Intangibles y Software)
Programa contable 500,000 Vida útil años 1 1

0 0 2
0 0 Amortizacion 500,000 3
4
500,000 5
INVERSIÓN EN ACTIVOS FIJOS 2021 2022 2023 2024 2025 2026
Total activos fijos invertidos 8,200,000
TOTAL INVERSIÓN 8,200,000 0 0 0 0 0
TOTAL DEPRECIACIÓN 1,540,000 1,540,000 1,540,000 1,540,000 1,540,000
TOTAL AMORTIZACIÓN 500,000 0 0 0 0
OTROS EGRESOS 2022 2023 2024 2025 2026
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO 0.00% 0 0 0 0
IMPUESTO TRANSACCION FINANCIERA 0.00% 0 0 0 0 0
4. PLAN ADMINISTRATIVO
SALARIOS 2022 2023 2024 2025 2026
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 5.66% 5.66% 5.66% 5.66%
GERENTE 2,213,252 26,559,024 28,062,265 29,650,589 31,328,812 33,102,023

COORDINADOR REC HUMANOS 0 0 0 0 0 0
VENTAS 1,606,380 19,276,560 20,367,613 21,520,420 22,738,476 24,025,474
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
TOTAL NOMINA 45,835,584 48,429,878 51,171,009 54,067,288 57,127,497
5. OTRA INFORMACIÓN FINANCIERA
CAPITAL DE TRABAJO 2022 2023 2024 2025 2026
Meses de capital de trabajo al inicio 3 41,700,216
Días de existencia de inventarios 30 16,586,400
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 58,286,616
TOTAL INVERSIÓN 66,486,616
FINANCIACIÓN
Recursos propios 0 TMRR 0.00% CPP Proveedor
Crédito con terceros 66,486,616 Vr. Cuota mes 2,913,826 CPP Otro pasivo
Plazo del crédito en meses 36
Tasa de interés proyectada crédito 37.79% 2.707%
Tasa de interés esperada inversión 0.00%
Tasa de impuestos 0.00%
Dias de cartera 0
Dias de inventarios 0
Días de proveedores 0
Saldo mínimo en caja 0

Rouss Naturalmente Bella
INGRESOS
2022 2023 2024
Nace Pelo Rouss 199,036,800 215,899,198 234,190,178

0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 199,036,800 215,899,198 234,190,178
Ingresos financieros 0 0 0
TOTAL INGRESOS 199,036,800 215,899,198 234,190,178

Análisis vertical año 1
Nace Pelo Rouss 100%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
Análisis horizontal ingresos

2022
2023 8%
2024 8%
2025 8%
2026 8%
2025 2026
254,030,770 275,552,256
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
254,030,770 275,552,256
0 0
254,030,770 275,552,256
EGRESOS
2022 2023
Costos variables 3,024,000 3,239,309
Costos fijos 96,078,480 98,960,834
Mano de obra 19,276,560 19,854,857

Dotación 600,000 618,000
Señalización 100,800 103,824
TOTAL COSTOS 99,102,480 102,200,143
Gastos operativos 72,762,384 75,544,878
Gastos de Constitución 286,800 0

Honorarios 0 0
Impuestos 0 0
Arrendamiento 14,400,000 14,832,000
Seguros 0 0
Servicios Publicos(Energia y Acueducto 3,600,000 3,708,000
Telefonia e Internet 0 0
Gastos Legales 0 0
Mantenimiento 1,200,000 1,236,000
Adecuaciones e Instalaciones 600,000 618,000
Aseo y Cafeteria 1,200,000 1,236,000
Utiles, Papeleria y Fotocopias 900,000 927,000
Gasto por depreciación 1,540,000 1,540,000
Gasto por amortización 500,000 0
Gasto por impuestos 0 0
Gasto por publicidad 2,100,000 2,400,000
Gasto por salarios 45,835,584 48,429,878
Gastos financieros 19,418,976 13,543,788
TOTAL GASTOS 92,181,360 89,088,666
TOTAL EGRESOS 191,283,840 191,288,809
Análisis vertical año 1

Costos variables 2%
Costos fijos 50%
Gastos administrativos 38%
Gastos financieros 10%
Análisis horizontal egresos

2022
2023 0%
2024 -1%
2025 1%
2026 4%
aturalmente Bella
EGRESOS
2024 2025 2026
3,469,948 3,717,008 3,981,659
101,929,659 104,987,549 108,137,176
20,450,503 21,064,018 21,695,938

636,540 655,636 675,305
106,939 110,147 113,451
105,399,607 108,704,557 112,118,835
78,981,259 82,593,646 86,391,445
0 0 0
0 0 0
0 0 0
15,276,960 15,735,269 16,207,327
0 0 0
3,819,240 3,933,817 4,051,832
0 0 0
0 0 0
1,273,080 1,311,272 1,350,611
636,540 655,636 675,305
1,273,080 1,311,272 1,350,611
954,810 983,454 1,012,958
1,540,000 1,540,000 1,540,000
0 0 0
0 0 0
2,400,000 2,400,000 2,400,000
51,171,009 54,067,288 57,127,497
5,448,366 0 0
84,429,625 82,593,646 86,391,445
189,829,232 191,298,203 198,510,280

PLAN DE AMORTIZACIÓN
VALOR PRESTAMO 66,486,616

PLAZO 36
TASA 2.707%
CUOTA MES 2,913,826
CUOTA INICIAL INTERES CAPITAL
año 1 19,418,976 15,546,939

Año 2 13,543,788 21,422,127
Año 3 5,448,366 29,517,549
Año 4 0 0
Año 5 0 0
SALDO
INVERSIÓN ACTIVOS
Valor total Años de Depreciación
del activo vida útil y amortización
MUEBLES Y ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA
Escritorios 200,000 5 330,000
Impresoras 650,000
Telefonos 0
Archivador 200,000
Sillas 200,000
Modem 0
SUBTOTAL 1,650,000 330,000
VEHICULOS
0 0 5 0
SUBTOTAL 0 0
EQUIPO DE COMPUTO
COMPUTADOR 1,800,000 5 360,000
SUBTOTAL 1,800,000 360,000
TOTALES 8,200,000 2,040,000
INVERSIÓN CAPITAL DE TRABAJO
Capital de trabajo 41,700,216
Inventarios 16,586,400
TOTAL INVERSIÓN INICIAL 66,486,616

ESTADO DE RESULTADOS
Concepto 2022 2023
Ventas 199,036,800 215,899,198

Costos 99,102,480 102,200,143
Utilidad Bruta 99,934,320 113,699,054
Utilidad antes impuestos e intereses 27,171,936 38,154,176

Utilidad antes de impuestos 7,752,960 24,610,389
Impuestos 0 0
Utilidad neta 7,752,960 24,610,389

almente Bella
RESULTADOS
2024 2025 2026
234,190,178 254,030,770 275,552,256

105,399,607 108,704,557 112,118,835
128,790,571 145,326,213 163,433,422
78,981,259 82,593,646 86,391,445
49,809,312 62,732,567 77,041,977
5,448,366 0 0
44,360,946 62,732,567 77,041,977
0 0 0
44,360,946 62,732,567 77,041,977

14,400 15,019 15,665 16,339 17,041
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
X -2 -1 0 1 2
y= a+bx
Año Y X X^2 YX
1 14,400 -2 4- 28,800
2 15,019 -1 1- 15,019
3 15,665 0 0 -
4 16,339 1 1 16,339
5 17,041 2 4 34,082
Total 78,464 - 10 6,602
y1=a+bx
Año Ventas 15,007

y1 14,372 8,384 6,623
y2 15,033 179 Margen de co
y3 - MG=
y4 16,353
y5 17,013 MC=
CF+CV
Precio = (CF+CV)*1+Margen de contribución/Unidades vendidas Utilidad =

Crecimiento esperado 4.30%
a= +y/años b= + yx/+x^2
15,693 660
Precio unitario de venta - Costo unitario de venta

PUV - CUV
4,357
9,215
33.33
FLUJO DE EFECTIVO
2021 2022
SALDO INICIAL 0 41,700,216
FUENTES DE EFECTIVO:
Ventas de contado 199,036,800

Recuperación de cartera
Adquisición de préstamos 66,486,616
Aportes de capital 0
Rendimientos financieros
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 66,486,616 199,036,800
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos 82,516,080

Gastos operativos 72,762,384
Pago de proveedores
Inversión en activos fijos e inventarios 24,786,400
Servicio de la deuda 15,546,939
Intereses 19,418,976
Impuestos
Dividendos
Depreciación y amortización ( - ) -2,040,000
TOTAL USOS 24,786,400 188,204,379
EXCEDENTE O DÉFICIT EFECTIVO 41,700,216 10,832,421
SALDO FINAL DE EFECTIVO 41,700,216 52,532,637

FLUJO DE EFECTIVO
2023 2024 2025 2026
52,532,637 57,260,898 73,644,294 137,916,861
215,899,198 234,190,178 254,030,770 275,552,256

0 0 0 0
0 0 0 0
215,899,198 234,190,178 254,030,770 275,552,256
102,200,143 105,399,607 108,704,557 112,118,835

75,544,878 78,981,259 82,593,646 86,391,445
0 0 0 0
21,422,127 29,517,549 0 0
13,543,788 5,448,366 0 0
0 0 0 0
-1,540,000 -1,540,000 -1,540,000 -1,540,000
211,170,937 217,806,781 189,758,203 196,970,280
4,728,261 16,383,396 64,272,567 78,581,977
57,260,898 73,644,294 137,916,861 216,498,838

BALANCE GENERAL
2021 2022
Activos corrientes
Disponible 41,700,216 0
Inversiones temporales 52,532,637
Total activo corriente 58,286,616 52,532,637
Activos de largo plazo

Muebles y enseres 1,650,000 1,650,000
Maquinaria y equipo 4,250,000 4,250,000
Equipo de computación 1,800,000 1,800,000
Depreciación acumulada 0 (1,540,000)
Activos Diferidos 500,000 500,000
Amortización acumulada 0 (500,000)
Total activos no corrientes 8,200,000 6,160,000
Total activos 66,486,616 58,692,637

-12%
Pasivos corrientes
Obligaciones financieras corrientes 15,546,939 21,422,127
Total pasivos corrientes 15,546,939 21,422,127
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 50,939,677 29,517,549
Total pasivos no corrientes 50,939,677 29,517,549
Total pasivos 66,486,616 50,939,677
Patrimonio
Capital 0 0
Reserva Legal 0 0
Utilidades retenidas 0 0
Utilidad del periodo 0 7,752,960
Total patrimonio 0 7,752,960
#DIV/0!
Total pasivo y patrimonio 66,486,616 58,692,637
0 0
BALANCE GENERAL
2023 2024 2025 2026
0 0 0 0
57,260,898 73,644,294 137,916,861 216,498,838
57,260,898 73,644,294 137,916,861 216,498,838

9%
1,650,000 1,650,000 1,650,000 1,650,000

4,250,000 4,250,000 4,250,000 4,250,000
1,800,000 1,800,000 1,800,000 1,800,000
(3,080,000) (4,620,000) (6,160,000) (7,700,000)
500,000 500,000 500,000 500,000
(500,000) (500,000) (500,000) (500,000)
4,620,000 3,080,000 1,540,000 0
61,880,898 76,724,294 139,456,861 216,498,838

5% 24% 82% 55%
29,517,549 0 0 0
29,517,549 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
29,517,549 0 0 0
-42% -100% #DIV/0! #DIV/0!
0 0 0 0
775,296 3,236,335 7,672,429 13,945,686 317%
6,977,664 29,127,014 69,051,865 125,511,175 317%
24,610,389 44,360,946 62,732,567 77,041,977 80%
32,363,348 76,724,294 139,456,861 216,498,838
317% 137% 82% 55%
61,880,898 76,724,294 139,456,861 216,498,838
Diferencia en balance 0.00
0 0 0 0
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Concepto 2022 2023
Ventas 199,036,800 215,899,198

Costos 99,102,480 102,200,143
Utilidad operativa 27,171,936 38,154,176
Impuesto de renta operativo 0

Beneficio fiscal financiero 0
Utilidad operativa despues de impuestos 27,171,936 38,154,176
Depreciación y amortización 2,040,000 1,540,000
Flujo de caja bruto operativo -66,486,616 29,211,936 39,694,176
TIR DEL PROYECTO 57.28%

WACC DEL PROYECTO 10.16%
TIR MODIFICADA DEL PROYECTO 31.67%
VPN DEL PROYECTO 123,209,666
Reposición de capital de trabajo 0

Reposición de activos fijos 0
Servicio de la deuda 15,546,939 21,422,127

Flujo de caja libre inversionista 0 -5,753,979 4,728,261
TIR DEL INVERSIONISTA 220.82%

TMRR 0.00%
TIR MODIFICADA DEL INVERSIONISTA 95.41%
VPN 158,212,222
TO
2024 2025 2026
234,190,178 254,030,770 275,552,256

105,399,607 108,704,557 112,118,835
78,981,259 82,593,646 86,391,445
49,809,312 62,732,567 77,041,977
0 0 0
0 0 0
49,809,312 62,732,567 77,041,977
1,540,000 1,540,000 1,540,000
51,349,312 64,272,567 78,581,977
0 0 0
0 0 0
29,517,549 0 0
5,448,366 0 0
16,383,396 64,272,567 78,581,977

Calculo del valor presente neto VPN Microcrédito Máxima usura consumo
Tasa interna de oportunidad - TIO 3.14% 2.38% 1.53%
Capital Periodo Flujo de caja VPN VPN VPN
- 66,486,616 1 29,211,936 28,322,606 27,664,198 27,247,314
2 39,694,176 37,314,063 35,599,368 34,534,528
3 51,349,312 46,800,796 43,612,187 41,670,116
4 64,272,567 56,795,920 51,695,964 48,649,579
5 78,581,977 67,326,698 59,856,551 55,480,422
Sumatoria 263,109,968 236,560,083 218,428,268 207,581,960
VPN 329,596,584 303,046,699 284,914,884 274,068,576
10.29%
123,209,666 170,073,467 176,131,416 183,176,553
Comparativo par
Inversión total - 66,486,616 Tasa interna de retorno (TIR)
29,211,936 57.28%
39,694,176
Flujos de caja 51,349,312
64,272,567
78,581,977
Tasa interna de retorno (TIR) 57.28%
Valor presente neto (VPN) 123,209,666 Este valor corresponde al 53,24% de la inversión
Resultado TIR Regla de decisión Significado

TIR > CO Sí, el proyecto es conveniente Crea Valor
R/. Una ves analizado el resultado de la Tasa inter
TIR = CO Indiferente No crea valor
TIR < CO No, el proyecto no es conveniente Destruye valor

Comparativo para toma de decisiones
Tasa interna de retorno (TIR) Tasa interna de oportunidad - TIO
57.28% 3.14%
rresponde al 53,24% de la inversión que se está haciendo
lizado el resultado de la Tasa interna de retorno (TIR), podemos decir que el proyecto es conveniente, ya que el
porcentaje de la TIR es mayor que la TIO.
PUNTO DE EQUILIBRIO - PRIMER AÑO
COSTOS FIJOS: 2022 PRECIO DE VENTA
Precio de venta promedio

Costos fijos 96,078,480
Gastos operativos 72,762,384 PRECIO DE VENTA UNITARIO
Gastos financieros 19,418,976
Impuestos 0 PUNTO DE EQUILIBRIO
TOTAL COSTOS FIJ 188,259,840 EN UNIDADES (Costos fijos / pvu - cvu) - ANUAL
COSTOS VARIABLE 2022 EN UNIDADES (Costos fijos / pvu - cvu) - MENSUAL
Costo variable promed 210 EN PESOS (Costos fijos / 1 - MCU) - ANUAL
TOTAL COSTOS VAR 210 EN PESOS (Costos fijos / 1 - MCU) - MENSUAL

2022
13,822
13,822
2022
13,830
1,153
191,164,231
15,930,353
COSTO PROMEDIO PONDERADO DE LOS RECURSOS (WACC)
2022 2023
Proveedores 0 0
Impuesto por pagar 0 0
Obligaciones financieras corrientes 21,422,127 29,517,549
Obligaciones financieras no corrientes 29,517,549 0
Patrimonio 7,752,960 32,363,348
Total pasivo y patrimonio 58,692,637 61,880,898
Participación
Proveedores 0.00% 0.00%

Impuesto por pagar 0.00% 0.00%
Obligaciones financieras corrientes 36.50% 47.70%
Obligaciones financieras no corrientes 50.29% 0.00%
Patrimonio 13.21% 52.30%
Costo promedio ponderado 32.80% 18.03%

(WACC)
2024 2025 2026 CP
0 0 0 Tasa 0%
0 0 0 Tasa 0%
0 0 0 Tasa 37.79%
0 0 0 Tasa 37.79%
76,724,294 139,456,861 216,498,838 Tasa 0.00%
76,724,294 139,456,861 216,498,838
0.00% 0.00% 0.00%

0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00%
100.00% 100.00% 100.00%
0.00% 0.00% 0.00% 10.16%

Rouss Naturalmen
INDICADORES FINANCIEROS DE
LIQUIDEZ
RAZON CORRIENTE
SOLIDEZ
CAPITAL DE TRABAJO
LIQUIDEZ
RAZON CORRIENTE SOLIDEZ
2.45
2.10
1.94
1.15
1 2 3 4
INDICADORES FINANCIEROS DE LIQUIDEZ Y ACTIVIDAD
FORMULA DE CALCULO 2022 2023
ACTIVO CORRIENTE 2.45 1.94

PASIVO CORRIENTE
ACTIVO TOTAL 1.15 2.10

PASIVO TOTAL
ACTIVO CORRIENTE - PASIVO CTE 31,110,509 27,743,348
LIQUIDEZ
ENTE SOLIDEZ
2.10
1.94
2 3 4 5
CTIVIDAD
2024 2025 2026
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
73,644,294 137,916,861 216,498,838

Rouss Naturalmente B
INDICADORES DE RENTAB
INDICADORES DE RENTABILIDAD
MARGEN BRUTO
MARGEN OPERACIONAL
MARGEN NETO DE UTILIDAD
RENDIMIENTO DEL PATRIMONIO
RENDIMIENTO DEL ACTIVO
100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
2022 2023 2024 2025
RESULTADO BRUTO 50% 53%

VENTAS
RESULTADO OPERACIONAL 14% 18%

VENTAS
RESULTADO DEL EJERCICIO 4% 11%

VENTAS

PATRIMONIO

ACTIVO TOTAL
Margen
Margen
Rend. Activo total2022
operativo
neto 14%
4%
Patrimonio100%
12% 2023
18%
11%
76%
42%
2023 2024 2025 2026

2024 2025 2026
55% 57% 59%
21% 25% 28%
19% 25% 28%
58% 45% 36%
72% 82% 55%
2024
21%
19%
58%
72% 2025
25%
45%
82% 2026
28%
36%
55%
2026
Rouss Naturalmen
INDICADORES FINANCIEROS D
ENDEUDAMIENTO
INDICE DE ENDEUDAMIENTO
ENDEUDAMIENTO A CORTO PLAZO
PATRIMONIO A PASIVOS
ENDEUDAMIENTO
Deuda total Deuda corto plazo
100%
87%
48%
42%
0% 0%
2022 2023 2024 2025

INDICADORES FINANCIEROS DE ENDEUDAMIENTO
PASIVO TOTAL 86.79% 47.70%

ACTIVO TOTAL
PASIVO CORRIENTE 42.05% 100.00%

PASIVO TOTAL (o Activo Total)
PATRIMONIO 0.15 1.10

PASIVO TOTAL
Deu 2022
87%
42% 2023
48%
100%
ENDEUDAMIENTO
Deuda total Deuda corto plazo
100%
48%
0% 0% 0%
2023 2024 2025 2026

IENTO
2024 2025 2026
0.00% 0.00% 0.00%
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
2024
0%
#DIV/0! 2025
0%
#DIV/0! 2026
0%
#DIV/0!
Rouss Naturalmente B
INDICADORES DE GENERACIÓ
INDICADORES DE VALOR
KTNO
PKT
ROA (RENDIMIENTO ACTIVO)
ROI (RENDIMIENTO PATRIMONIO)
MARGEN EBITDA
COSTO PROMEDIO PONDERADO
RAN
EVA
EVA
% EVA
INDICADORES DE GENERACIÓN DE VALOR

Margen Ebitda
2
21%
19%
17%
13% 11%
4%
2022 2023 2024

C X C + Inventarios - C x P 0 0
KTNO / INGRESOS 0.00% 0.00%
UAII 441.10% 825.85%

ACTIVOS NETOS OPERATIVOS
UAI 100.00% 76.04%

PATRIMONIO
EBITDA 3.90% 11.40%

INGRESOS
32.80% 18.03%
UODI 441.10% 825.85%

ACTIVOS OPERACIÓN
UODI - ACTIVOS x CK 25,151,569 37,321,373
ACTIVOS x (RAN - CK) 25,151,569 37,321,373
EVA / VENTAS 12.64% 17.29%
Margen
RAN
%CPPC
EVA 2022
Ebitda 441%
4%
33%
13% 2023
11%
826%
18%
17%
RES DE GENERACIÓN DE VALOR

RES DE GENERACIÓN DE VALOR
Margen Ebitda % EVA

28%
25% 25%
21%
19%
17%
13% 11%
4%
2022 2023 2024 2025 2026

2024 2025 2026
0 0 0
0.00% 0.00% 0.00%
1617.19% 4073.54% #DIV/0!
57.82% 44.98% 35.59%
18.94% 24.69% 27.96%
0.00% 0.00% 0.00%
1617.19% 4073.54% #DIV/0!
49,809,312 62,732,567 77,041,977
49,809,312 62,732,567 #DIV/0!
21.27% 24.69% #DIV/0!
2024
19%
1617%
0%
21% 2025
25%
4074%
0%
25% 2026
28%
0%
#DIV/0!
%
026

MODELO FINANCERO Nace Pelo ROUSS

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Año Cantidad

MODELO DE PROYECCIONES FINANCIERAS PARA PLANES DE NEGOCIO Y DE EMPRESA

DILIGENCIAMIENTO DEL MODELO

Nombre del proyecto Rouss Naturalmente Bella

Estudiante 1 ROMSMERY GUTIÉRREZ BARRERA

Año base 2022

3. Análisis del entorno

Año 2022 Año 2023 Año 2024

Ingrese el número de productos o servicios que tiene su proyecto

Ingrese el nombre de cada producto o 1 Nace Pelo Rouss

El crecimiento en unidades depende de (marque en el recuadro con una X):

El crecimiento en precios depende de (marque en el recuadro con una X):

Cantidad Año 2022

Estrategia: Año 2022 Año 2023 Año 2024

Costo variable Año 2022

El crecimiento en costos variables depende de (marque en el recuadro con una X):

Concepto de costo Valor mes

Concepto de gasto administrativo Valor mes

Maquinaria y equipo Nombre del activo Valor

Vehículos Nombre del activo Valor

Terrenos Nombre del activo Valor

Equipo de computo Nombre del activo Valor

Activos Diferidos(Software e intangibles) Nombre del activo Valor

Cargos Valor mes

Disponible inicial 3 Ingrese los meses de capital de trabajo estimad

Inventario inicial 30 En caso de tener inventario, ingrese los días de

Financiación propia - Del total de la inversión necesaria, ingrese cuan

Plazo del crédito 36 Ingrese el plazo del crédito en meses. No debe

Costo proveedores 0% Ingrese el costo financiero de los proveedores (c

Costo otros pasivos 0% Ingrese el costo de financiación de otros pasivos

TMRR Ingrese la tasa mínima requerida de retorno par

Tasa inversión Ingrese la tasa estimada de inversión de excede

Tasa impuestos Ingrese la tasa de impuestos estimada para los

Dias cartera Determine la política de días de cartera o recupe

Dias inventario Determine la política de días de inventarios en c

Dias proveedores Determine la política de días de pago a proveed

Tarifa Ind y Ccio Ingrese la Tarifa de Industria y Comercio para la

GMF(4 x Mil) Ingrese la Tarifa de Gravamen de Movimiento F

Saldo mínimo caja - Ingrese el valor estimado como saldo mínimo de

Acti cte - pasivo cte

s económicas como IPC, PIB,

Año 2025 Año 2026

3.14% 3.14% El DTF promedio del año

dades y precios del primer año

tuales de precios en cada año

ecios del año 1

ad Año 2022 Precio Año 2022

para cada año

Año 2025 Año 2026

protocolo, se deben definir

able Año 2022

tuales de costos variables en cada año

os aquellos egresos que están relacionados

como Contador, Revisoria fiscal, juridica, entre otros

ales, Renv. Registro Mercantil, Tramites y Licencias

como reparaciones locativas, instalaciones electricas, entre otros

o esten incluidos en los item anteriores

je establecido en el plan operativo

Año 2025 Año 2026

o su clasificación en grupo y el valor

Vida útil en años

Vida útil en años

Vida útil en años