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Activos no corrientes
Deudores 589,633,334 36,740,000
Propiedades de inversión 530,016,666 0
Propiedades, planta y equipo 326,900,000 118,260,000
Activos intangibles 145,000,000
Total activos no corrientes 1,591,550,000 155,000,000
Total activos 3,784,306,000 663,000,000
PASIVOS Y PATRIMONIO
Pasivos corrientes
Obligaciones financieras 1,725,000,000 320,000,000
Proveedores 275,605,000 54,500,000
Cuentas por pagar (con controladora) 156,820,000 0
Impuestos corrientes por pagar 175,000,000 24,300,000
Beneficios a empleados 225,456,000 32,000,000
Total pasivos corrientes 2,557,881,000 430,800,000
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras 456,485,600 31,200,000
Pasivos por impuesto diferido 65,000,000 0
Total pasivos corrientes 521,485,600 31,200,000
Total pasivos 3,079,366,600 462,000,000
COMPAÑÍA INTERNA S. A.
ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019
(Cifras expresadas en pesos colombianos)
2,021
CONTROLADORA
INTERNA SA DEBITO
ACTIVOS AÑO 2019
Activos corrientes
Efectivo y equivalentes de efectivo 895,456,000
Deudores comerciales y otros 455,000,000
Inventarios 842,300,000
Total activos corrientes 2,192,756,000
Activos no corrientes
Deudores 589,633,334
Inversiones en acciones compañía A- S.A - 201,000,000
Propiedades de inversión 530,016,666
Propiedades, planta y equipo 326,900,000
Activos intangibles 145,000,000
Total activos no corrientes 1,591,550,000
Total activos 3,784,306,000
PASIVOS Y PATRIMONIO
Pasivos corrientes
Obligaciones financieras 1,725,000,000
Proveedores 275,605,000
Cuentas por pagar (con controladora) 156,820,000
Impuestos corrientes por pagar 175,000,000
Beneficios a empleados 225,456,000
Total pasivos corrientes 2,557,881,000
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras 456,485,600
Pasivos por impuesto diferido 65,000,000
Total pasivos corrientes 521,485,600
Total pasivos 3,079,366,600
2,021
CONTROLADORA INTERNA SA
DEBITO CREDITO
Activos corrientes
Efectivo y equivalentes de efectivo 694,456,000 694,456,000
Deudores comerciales y otros 455,000,000 455,000,000
Inventarios 842,300,000 842,300,000
Total activos corrientes 1,991,756,000 1,991,756,000
-
Activos no corrientes -
Deudores 589,633,334 589,633,334
Inversiones en acciones compañía A- S.A 201,000,000 201,000,000
Propiedades de inversión 530,016,666 530,016,666
Propiedades, planta y equipo 326,900,000 326,900,000
Activos intangibles 145,000,000 145,000,000
Total activos no corrientes 1,792,550,000 1,792,550,000
Total activos 3,784,306,000 3,784,306,000
-
PASIVOS Y PATRIMONIO -
Pasivos corrientes -
Obligaciones financieras 1,725,000,000 1,725,000,000
Proveedores 275,605,000 275,605,000
Cuentas por pagar (con controladora) 156,820,000 156,820,000
Impuestos corrientes por pagar 175,000,000 175,000,000
Beneficios a empleados 225,456,000 225,456,000
Total pasivos corrientes 2,557,881,000 2,557,881,000
-
Pasivos no corrientes -
Obligaciones financieras 456,485,600 456,485,600
Pasivos por impuesto diferido 65,000,000 65,000,000
Total pasivos corrientes 521,485,600 521,485,600
Total pasivos 3,079,366,600 3,079,366,600
-
Patrimonio de los accionistas -
Capital suscrito y pagado 225,000,000 225,000,000
Superavit de capital 73,459,855 73,459,855
Reservas 32,500,000 32,500,000
Ganancias acumuladas - -
Resultado del ejercicio 373,979,545 373,979,545
Total patrimonio 704,939,400 704,939,400
Total pasivos y patrimonio 3,784,306,000 3,784,306,000
-
LIDACION
320,000,000 320,000,000
54,500,000 54,500,000
0 -
24,300,000 24,300,000
32,000,000 32,000,000
430,800,000 430,800,000
31,200,000 31,200,000
0 -
31,200,000 31,200,000
462,000,000 462,000,000
2,045,000,000
330,105,000
156,820,000
199,300,000
257,456,000
2,988,681,000
-
-
487,685,600
65,000,000
552,685,600
3,541,366,600
-
-
225,000,000
73,459,855
32,500,000
-
373,979,545
704,939,400
4,246,306,000
-
- 462,000,000 Total pasivos
Eliminacion de Ventas y Costos de ventas
Cuando la subsidiaria no vende ningun articulos
La compañía Interna S.A vende en efectivo a la Compañía A S.A 10.000 articulos a $2.500 c/ cuyo costo unitario es de $2000
A 31 de diciembre la subsidiaria reporta no haber vendido ningun articulo
Activos 0
Corrientes 0
Caja 0
Banco 29,125,000 29,125,000 0
Iva descontable 4,750,000 4,750,000
Inventarios 20,000,000 25,000,000 5,000,000
Anticipo de impuestos 625,000 0 625,000
Pasivos
Iva por pagar 4,750,000
Retenciones en la fuente 625,000
Ingresos 25,000,000
Ventas
Las ventas a nivel global no hay venta porque es la misma empresa-empresas del mismo rr
costo unitario es de $2000
0 0
0
0
0
4,750,000 0
5,000,000 0
625,000 0
0
4,750,000 4,750,000 0
625,000 625,000 0
0
0
0
25,000,000 25,000,000 0
0
0
0 0
30,375,000 30,375,000 10,375,000 0 0
0
27600
Capital contable
Capital social
Numero de acciones en circulacion
Valor nominal por accion
5768000
1200000
46000
26
157
27600
60%
27,600
125
75
2,070,000
3,460,800
1,390,800
2,070,000
La compañía Interna S.A, adquiere el 60% de las acciones ordinarias en circulacion de la Compañía A S.A , pagando por ell
A= P A= P +
C C
Utilidad
$ 600,000
$ 360,000
ía A, reporta $600.000 de utilidades.
1110 BANCOS 1435 INVENTARIOS
S.I $ 99,000,000 $ 480,562,500 1 S.I $ 100,000,000 $ 412,500,000 6 S.I
5 $ 27,000,000 $ 220,000,000 2 1 $ 412,500,000 $ 80,000,000 7
6 $ 611,625,000 $ 7,300,000 3 $ 512,500,000 $ 492,500,000
7 $ 121,160,000 $ 17,000,000 4
$ 858,785,000 $ 724,862,500
$ 133,922,500 $ 20,000,000
$ 41,135,000 $ 10,312,500
$ 17,000,000 $ 27,000,000
$ 492,500,000 $ 1,825,000
1705 GASTOS 3105 PATRIMONIO
$ 1,000,000 $ 200,000,000 S.I
$ 1,000,000 $ 200,000,000
$ 220,000,000 $ 7,300,000
$ 629,000,000 $ 15,725,000
$ 3,525,000 $ 1,700,000
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
PASIVOS
PATRIMONIO
Utilidad Neta
SALDOS
DEBE HABER
$ 170,647,500 $ -
$ 133,922,500
$ 15,725,000
$ 20,000,000
$ 1,000,000
$ 244,300,000 $ 3,525,000
$ 220,000,000
$ 17,000,000
$ 7,300,000
$ 3,525,000
$ 414,947,500 $ 3,525,000
$ 411,422,500
$ - $ 107,438,750
$ 10,312,500
$ 55,991,250
$ 21,375,000
$ 19,760,000
$ - $ 107,438,750
$ 200,000,000
$ 103,983,750
$ - $ 303,983,750
$ 411,422,500
DEBE HABER
$ 629,000,000
$ 492,500,000
$ 136,500,000
$ 1,700,000 $ -
$ 1,825,000 $ -
$ - $ 132,975,000
$ - $ 27,000,000
$ - $ 159,975,000
$ - $ 55,991,250
$ 103,983,750
1110 BANCOS 1435 ALMACEN
S.I $ 98,000,000 $ 120,000,000 1 S.I $ 900,000,000 $ 375,000,000 2
2 $ 481,500,000 $ 27,000,000 6 $ 375,000,000 7
3 $ 220,000,000
4 $ 7,300,000
5 $ 17,000,000
7 $ 611,625,000
$ 1,435,425,000 $ 147,000,000 $ 900,000,000 $ 750,000,000
$ 1,288,425,000 $ 150,000,000
$ 178,125,000 $ 200,000
$ 40,000,000 $ 14,000,000
$ 26,000,000 $ 20,000,000
$ 750,000,000
$ 750,000,000 $ 1,875,000
1705 GASTOS 2205 PROVEDORES
S.I $ 2,000,000 $ 340,500,000 S.I
$ 2,000,000 $ 340,500,000
$ 20,000,000 3 $ 1,875,000 8
$ 3,000,000 5 $ 1,400,000 9
$ 23,000,000 $ 3,275,000
1305 CLIENTES 3105 PATRIMONIO
S.I $ 50,000,000 $ 800,000,000
$ 50,000,000 $ 800,000,000
$ - $ 142,500,000
$ 937,500,000 $ 22,500,000
$ 937,500,000 $ 22,500,000
$ 27,000,000
$ 27,000,000 $ 1,400,000
2380 ACREEDORES VARIOS 1205 ACCIONES
$ 299,500,000 S.I 1 $ 140,000,000
$ 299,500,000 $ 140,000,000
10 $ 100,000 $ 100,000
$ 100,000 $ 100,000
S.I
4
10
NOMBRES: YERLY VIVIANA TOVAR MORA ID: 757949
EPIFANIO QUIMBAYO RODRIGUEZ ID: 761442
YESICA CAROLINA LOSADA CHARRY ID 731185
GINA PAOLA RODRIGUEZ DUSSAN ID: 762628
PASIVOS
PATRIMONIO
Capital Social $ 800,000,000 $ - $ -
Utilidad del ejercicio $ 129,951,250
Total Patrimonio $ 800,000,000 $ - $ 129,951,250
Total Pasivo + patrimonio
Utilidad Neta
SALDOS
DEBE HABER
$ 1,512,925,000 $ -
$ 1,288,425,000
$ 50,000,000
$ 22,500,000
$ 150,000,000
$ 2,000,000
$ 308,500,000 $ 3,375,000
$ 140,000,000
$ -
$ 26,000,000
$ 142,500,000
$ 3,275,000
$ 100,000
$ 1,821,425,000 $ 3,375,000
$ 1,818,050,000
$ - $ 888,098,750
$ - $ 69,973,750
$ - $ 340,500,000
$ - $ 299,500,000
$ - $ 178,125,000
$ - $ 888,098,750
$ - $ 800,000,000
$ 129,951,250
$ - $ 929,951,250
$ 1,818,050,000
DEBE HABER
$ 937,500,000
$ 750,000,000
$ 187,500,000
$ 1,500,000 $ -
$ 1,875,000 $ -
$ - $ 184,125,000
$ - $ 43,000,000
$ 27,200,000 $ -
$ - $ 199,925,000
$ - $ 69,973,750
$ 129,951,250