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Taller Modelo Financiero Terpel Autoguardado
Taller Modelo Financiero Terpel Autoguardado
Cifras reportadas en
ACTIVOS
Activo
Disponible $ 86,545.00
Inversiones $ 634,275.00
Deudores $ 623,924.00
Inventarios
Otros activos corrientes
Terrenos $ 335,341.00
Construcciones y edificaciones $ 737,088.00
Maquinarias y equipo
Flota y equipo de transporte
Muebles y enseres $ 16,665.00
Redes y equipos de computo $ 11,797.00
Otros activos no corrientes
Depreciación acumulada $ 179,380.00
Intangibles $ 162,662.00
Diferidos $ 5,251.00
Otros Activos $ 2,334.00
Valorizaciones $ 1,091,753.00
PASIVOS
Obligaciones financieras CP
Proveedores
Cuentas por pagar $ 577,978.00
Impuestos, gravámenes y tasas
Obligaciones laborales $ 14,668.00
Pasivos estimados y provisiones $ 33,991.00
Otros pasivos a corto plazo
Obligaciones financieras LP
Bonos
Cuentas por pagar LP
Impuestos LP
Obligaciones laborales LP
Otros pasivos a largo plazo
PATRIMONIO
Estado de resultados
Información adicional
2,016
2017
$ 100,279.00
$ 785,481.00
$ 923,147.00
$ 335,341.00
$ 749,345.00
$ 19,236.00
$ 13,750.00
$ 198,681.00
$ 54,971.00
$ 6,480.00
$ 2,338.00
$ 1,091,753.00
$ 698,408.00
$ 19,788.00
$ 70,251.00
$ 1,368,400.00
$ 1,610,453.00
$ 104,945.00
$ 146,122.00
$ 134,927.00
$ 1,641,409.00
$ 1,403,368.00
$ 91,919.00
2,017 - - -
$ - $ - $ -
COP
Miles COP
Millones COP
USD
Miles USD
Millones USD
$3,707,635.00 $4,082,121.00
$179,380.00 198681
$3,528,255.00 $3,883,440.00
Empresa TERPEL
Cifras reportadas en COP
Activo
Disponible 86,545.00 $
Inversiones 634,275.00 $
Deudores (Cartera) 623,924.00 $
Inventarios - $
Diferidos - $
Otros activos corrientes 335,341.00 $
Terrenos 335,341.00 $
Construcciones y edificaciones 737,088.00 $
Maquinarias y equipo - $
Flota y equipo de transporte - $
Muebles y enseres 16,665.00 $
Redes y equipos de computo 11,797.00 $
Otros activos no corrientes - $
Depreciación acumulada 179,380.00 $
Intangibles 162,662.00 $
Diferidos 5,251.00 $
Otros activos 2,334.00 $
Valorizaciones 1,091,753.00 $
Pasivos
Obligaciones financieras CP - $
Proveedores - $
Cuentas por pagar 577,978.00 $
Impuestos, gravámenes y tasas - $
Obligaciones laborales 14,668.00 $
Pasivos estimados y provisiones 33,991.00 $
Otros pasivos a corto plazo - $
Obligaciones financieras LP - $
Bonos - $
Cuentas por pagar LP - $
Impuestos LP - $
Obligaciones laborales LP - $
Otros pasivos a largo plazo - $
Patrimonio
Diferencia 325,498.00 $
TERPEL
COP
2017 0 0 0
100,279.00 $ - $ - $ - $
785,481.00 $ - $ - $ - $
923,147.00 $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
335,341.00 $ - $ - $ - $
2,144,248.00 $ - $ - $ - $
335,341.00 $ - $ - $ - $
749,345.00 $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
19,236.00 $ - $ - $ - $
13,750.00 $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
198,681.00 $ - $ - $ - $
54,971.00 $ - $ - $ - $
6,480.00 $ - $ - $ - $
2,338.00 $ - $ - $ - $
1,091,753.00 $ - $ - $ - $
2,471,895.00 $ - $ - $ - $
4,616,143.00 $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
698,408.00 $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
19,788.00 $ - $ - $ - $
70,251.00 $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
788,447.00 $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
788,447.00 $ - $ - $ - $
1,368,400.00 $ - $ - $ - $
1,610,453.00 $ - $ - $ - $
104,945.00 $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
146,122.00 $ - $ - $ - $
134,927.00 $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
3,364,847.00 $ - $ - $ - $
4,153,294.00 $ - $ - $ - $
462,849.00 $ - $ - $ - $
Empresa TERPEL
Cifras reportadas en COP
Activo
Pasivos
Patrimonio
0 0 0
Año 2 - Año 1
Var absoluta Var Relativa
Activo
Terrenos - $ 0.00%
Construcciones y edificaciones 12,257.00 $ 1.66%
Maquinarias y equipo - $ 0.00%
Flota y equipo de transporte - $ 0.00%
Muebles y enseres 2,571.00 $ 15.43%
Redes y equipos de computo 1,953.00 $ 16.56%
Otros activos no corrientes - $ 0.00%
Depreciación acumulada 19,301.00 $ 10.76%
Intangibles -107,691.00 $ -66.21%
Diferidos 1,229.00 $ 23.41%
Otros Activos 4.00 $ 0.17%
Valorizaciones - $ 0.00%
Pasivos
Patrimonio
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
-698,408.00 $ -100.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
-19,788.00 $ -100.00% - $ 0.00% - $
-70,251.00 $ -100.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
Empresa TERPEL
Cifras reportadas en COP
Costo de ventas - $ - $
Ingresos no operacionales - $ - $
Gastos no operacionales - $ - $
Gastos financieros - $ - $
0 0 0
- $ - $ - $
- $ - $ - $
- $ - $ - $
- $ - $ - $
- $ - $ - $
- $ - $ - $
- $ - $ - $
- $ - $ - $
- $ - $ - $
- $ - $ - $
- $ - $ - $
- $ - $ - $
Empresa TERPEL
Cifras reportadas en COP
Año 2 - Año 1
Var absoluta Var Relativa
Ventas (Ingresos operativos) 209,122.00 $ 14.60%
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
- $ 0.00% - $ 0.00% - $
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
Análisis últimos dos años
Fuentes
Activo
Disponible - $
Inversiones - $
Deudores (Cartera) - $
Inventarios - $
Diferidos - $
Otros activos corrientes - $
Terrenos - $
Construcciones y edificaciones - $
Maquinarias y equipo - $
Flota y equipo de transporte - $
Muebles y enseres - $
Redes y equipos de computo - $
Otros activos no corrientes - $
Depreciación acumulada - $
Intangibles - $
Diferidos - $
Otros activos - $
Valorizaciones - $
Total Activos
Pasivos
Obligaciones financieras CP - $
Proveedores - $
Cuentas por pagar - $
Impuestos, gravámenes y tasas - $
Obligaciones laborales - $
Pasivos estimados y provisiones - $
Otros pasivos a corto plazo - $
Obligaciones financieras LP - $
Bonos - $
Cuentas por pagar LP - $
Impuestos LP - $
Obligaciones laborales LP - $
Otros pasivos a largo plazo - $
Total Pasivos
Totales - $
nálisis últimos dos años
Usos
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
- $
Indicador
KT - Capital de trabajo
% Capital de trabajo KT
Razón corriente
Indice de Contracción
Variación KTNO
1,680,085.00 $ 2,144,248.00 $ - $ - $ - $
0.40 0.46 - - -
1,053,448.00 $ 1,355,801.00 $ - $ - $ - $
2.68 2.72 - - -
2.68 2.72 - - -
623,924.00 $ 923,147.00 $ - $ - $ - $
623,924.00 $ 923,147.00 $ - $ - $ - $
1.15 1.12 - - -
2.15 2.29 - - -
1.68 1.72 - - -
6.74 5.85 - - -
299,223.00 $ -923,147.00 $ - $ - $
12,257.00 $ -749,345.00 $ - $ - $
Indicador Fórmula
Fondos O
Cuenta Valor
Deudores
Inventario
Proveedores
KTNO
Interpretación 0 0
Mide el número de días que tarda la
empresa en recuperar la cartera. Se
compara con
Determina enla política
cuantos dela
días laempresa
empresa. 79 197
convierte sus inventarios en efectivo o
en cartera.
Determina los días que requiere la
- -
empresa para convertir lo producido en
efectivo. 79 197
Determina los días que tarda la empresa
en cancelar a los proveedores. Debe ser
comparado
Determina con
los política de crédito.
días necesarios de caja
- -
operativa que no son financiados con los
proveedores.
Determina los días que están
79 197
comprometidos los recursos de corto plazo
para
Mide generar
por cadaventas.
peso invertido en activo 214 487
operativo neto cuanto se genera en ventas
durante
Determinaelel
período.
grado de financiación propia
1 1
y a largo plazo en las ventas de la
empresa. 0 0
Participacion en las ventas de la
inversión de los propietarios. 0 0
Veces que rota el ciclo operativo neto en
el período. 5 2
Fondos Ociosos
Política de
Días de rotación rotación Saldo justo
0 0 0
103 - -
- - -
103 - -
- - -
103 - -
238 - -
- - -
- - -
- - -
4 - -
Fondos ociosos
Indicador
Margen Bruto -
Rentabilidad bruta
Margen Operativo -
Rentabilidad operativa
Carga administrativa
Ebitda
Margen Ebitda
Potencial de utilidad
% ROA - Return on assets
Retorno sobre activos
% ROI - Return on investment
Retorno sobre inversión
% ROE - Return on Equity
Rentabilidad sobre patrimonio
Utilidades por acción
Q de Tobin
Sistema Dupont
Fórmula Interpretación
Determina la capacidad de ventas para
generar utilidad bruta, es decir,
Utilidad bruta / ventas para cubrir los costos de ventas.
Cuanto genera de utilidad operativa
sobre las ventas al cubrir costos y
gastos en desarrollo de su objeto
UAII / ventas social.
Cuanto ha obtenido la empresa como
utilidad sobre las ventas antes de
UAI / ventas cubrir los impuestos de renta.
Por cada peso en ventas cuanto se
obtiene de utilidad neta incluyendo
Utilidad neta / ventas operación y no operacional.
Cuanto representan los costos de
Costo de ventas / ventas ventas sobre el total de las ventas.
Cuanto representa el total de gastos
Gastos administrativos / ventas administrativos sobre las ventas.
A cuanto equivale el total de gastos
Gastos de mercadeo y ventas / de mercadeo y ventas sobre el total
ventas de las ventas
Cuanto del
equivale elperíodo.
total de gastos
financieros sobre las ventas del
Gastos financieros / ventas período.
Cuanto representan los ingresos no
operativos netos sobre el total de
Otros ingresos netos / ventas ventas.
Caja operativa durante el período al
UAII + depreciación + no considerar partidas de causación
amortización contable que son movimiento de caja.
Determina cuantos pesos se obtienen
de caja operativa por cada $100
obtenidos en ventas durante el
EBITDA / ventas período.
Rendimiento del total de activos
durante el período por la generación
Utilidad neta / activos totales de utilidad neta.
Determina la caja operativa obtenida
en el período con el uso de la
Ebitda / activo total inversión total en activos.
Determina el rendimiento obtenido por
UAII / activos operativos la empresa en su operación con el uso
promedio de los activos operativos.
Determina el rendimiento obtenido
antes de impuestos sobre la inversión
UAI / patrimonio promedio realizada por los propietarios.
Determina el monto de utilidades
Utilidades netas / número obtenidas por cada acción ordinaria
acciones circulación en circulación.
Dividendos pagados / número Determina el valor de dividendos que
acciones circ. se pagó a cada accionista.
Determina el valor aproximado de cada
Patrimonio / número acciones acción con base en el valor del
circulación patrimonio o activos menos pasivos.
1 1 - -
0 0 - -
0 0 - -
0 0 - -
- - - -
1 1 - -
- - - -
- - - -
- - - -
104,132 238,041 - -
0 0 - -
0 0 - -
0 0 - -
0 0 - -
0 0 - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
0 0 - -
0
-
-
-
Indicador Fórmula
Laverage o Apalancamiento
total Pasivo total / patrimonio
Pasivo corriente / activo
Estructura corriente total
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
Indicador Fórmula
Cartera + inventarios -
KTNO proveedores
- $ - $ - $
- - -
- - -
- - -
- - -
- $ - $ - $
- $ - $ - $
- - -
Pronóstico de ventas
Histórico
Análisis de regresión
Método Delphi
Datos Macroeconómicos
Proyección Inflación
Crecimiento PIB
Crecimiento sector
Años proyectados 0 1 2
porvtas
Ingresos de Ventas
del
periodo
Recuperación de cartera
Pago costos
Pago costos del periodo
Pago de costos anteriores
Compra de inventarios
Pago de gastos
Pago gastos del periodo
Pago de gastos anteriores
Pago de impuestos
Flujo de caja operacional
Compra de activos
Venta de activos
CAPEX FC Inversión
Aportes de capital
Repartición de dividendo
créditos recibidos
Intereses pagados
amortización de créditos
FC Financiación
Flujo de ingresos
Flujo de costos y gastos
TIR
VPN
Costo beneficio
3 4 5
Costo Deuda
% Patrimonio 0.00%
% deuda 0.00%
2016 2017
UODI (NOPAT) ### ###
TOTAL ACTIVOS operacionales ### ###
TOTAL PASIVOS - que financian
la operación - $ - $
PATRIMONIO - $ - $
Promedio pasivos 0
Promedio patrimonio 0
%
Valor deuda Ponderación Tasa
0.00% 1.00%
0.00% 12.00%
0.00% 2.00%
0.00% 3.00%
0.00% 4.00%
0.00% 5.00%
0.00% 6.00%
0.00% 3.00%
0.00% 3.00%
0.00% 3.00%
0.00% 3.00%
- $
KD 0.00% E.A.
- $ - $ - $
- $ - $ - $
Ponderac
Tasa ión
Tipo Efectiva deuda
1.00% 0.00%
12.00% 0.00%
2.00% 0.00%
3.00% 0.00%
4.00% 0.00%
5.00% 0.00%
6.00% 0.00%
3.00% 0.00%
3.00% 0.00%
3.00% 0.00%
3.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00%
- $ - $ - $
Método patrimonial
Método de múltiplos
Año 1
Periodo relevante $ -
Perpetuidad $ -
Valor presente de la
perpetuidad $ 0.00
Valor presente del periodo
relevante $ 0.00
Valor de la empresa en
marcha $ -
2 3 4 5
$ - $ - $ - $ -