Nombre de la empresa: PEÑAFIEL

Fecha
ombre de la empresa: PEÑAFIEL
Entradas Salidas
1 Cargo Abono
Patente $ 14,900.00
Acreedores $ 3,000.00
Caja $ 4,000.00
Mobiliario y equipo $ 21,000.00

Equipo de transporte $ 35,000.00

Edificio $ 21,000.00
Clientes $20,000
Proveedores $ 10,000.00
Almacen $ 28,000.00
Deudores $ 9,000.00
Banco $ 88,000.00
Capital social $ 227,900.00
Asiento Apertura
2
Almacen $ 12,000.00
IVA acreditable $ 1,920.00
Banco $ 13,920.00
se adquiere mercancia s/f 234 poliza 01
3
Equipo de reparto $ 44,000.00
IVA acreditable $ 3,520.00
IVA pendiente por acreditar $ 3,520.00
Banco $ 25,520.00
Acreedores $ 25,520.00
se adquiere equipo de reparto s/f 183 poliza
4
Almacen $ 18,000.00
IVA acreditable $ 1,152.00
IVA pendiente por acreditar $ 1,728.00
Banco $ 8,352.00
Proveedor $ 12,528.00
se adquiere mercancía s/f 382 poliza
5
Banco $ 19,488.00
Clientes $ 12,992.00
Ventas $ 28,000.00
IVA trasladado $ 2,688.00
IVA pendiente por trasladar $ 1,792.00
5A
Costo de ventas 10% $ 2,800.00
 Almacen $ 2,800.00
se vende mercancía s/f 45 poliza
6
Gastos de administración $ 3,600.00
Gastos de venta $ 3,600.00
IVA acreditable $ 1,152.00
Banco $ 8,352.00
Se expide el cheque 98
7
Papeleria y utiles $ 3,200.00
IVA pendiente por acreditar $ 512.00
Acreedores $ 3,712.00
Se adquiere papeleria y utiles s/f 287 poliza 05
8
Gastos Finacieros $ 700.00
IVA acreditable $ 112.00
Banco $ 812.00
$ 374,896.00 $ 374,896.00
 Patente Proveedores
1 $ 14,900.00 $ 10,000.00
$ 12,528.00
$ 14,900.00

$ 22,528.00

Caja Mobiliario y equipo

1 $ 4,000.00 1 $ 21,000.00

$ 4,000.00 $ 21,000.00

Clientes Almacen
1 $ 20,000.00 1 $ 28,000.00 $ 2,800.00
5 $ 12,992.00 2 $ 12,000.00
4 $ 18,000.00

$ 32,992.00 $ 58,000.00 $ 2,800.00

$ 55,200.00

Banco Capital social

1 $ 88,000.00 $ 13,920.00 2 $ 227,900.00
5 $ 19,488.00 $ 25,520.00 3
$ 8,352.00 4 $ 227,900.00
$ 812.00 8
$ 107,488.00 $ 48,604.00
$ 58,884.00

IVA pendiente por acreditar Acreedor

3 $ 3,520.00 $ 3,000.00
4 $ 1,728.00 $ 25,520.00
7 $ 512.00 $ 3,712.00
$ 5,760.00 $ 32,232.00
 IVA trasladado Costo de ventas
$ 2,688.00 5 5A $ 2,800.00

$ 2,688.00 $ 2,800.00

Gastos de administración Gastos de venta

$ 3,600.00 $ 3,600.00

$ 3,600.00 $ 3,600.00

Gastos Finacieros
8 $ 700.00

$ 700.00
 Equipo de reparto
1 $ 44,000.00
4
$ 44,000.00

Equipo de transporte
1 $ 35,000.00

$ 35,000.00

Deudores
5A 1 $ 9,000.00

$ 9,000.00

IVA acreditable
1 2 $ 1,920.00
3 $ 3,520.00
4 $ 1,152.00
6 $ 3,600.00
8 $ 112.00
$ 10,304.00

Ventas
1 $ 28,000.00 5
3
7 $ 28,000.00
 IVA pendiente por trasladar
$ 1,792.00 5

$ 1,792.00

Papeleria y utiles
7 $ 3,200.00

$ 3,200.00

Edificio
$ 21,000.00

$ 21,000.00
 Movimientos Saldos
CUENTAS DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
Patente $ 14,900.00 $ 14,900.00
Proveedores $ 22,528.00 $ 22,528.00

Caja $ 4,000.00 $ 4,000.00

Mobiliario y equipo $ 21,000.00 $ 21,000.00
Equipo de transporte $ 35,000.00 $ 35,000.00
Edificio $ 21,000.00 $ 21,000.00
Equipo de reparto $ 44,000.00 $ 44,000.00
Clientes $ 32,992.00 $ 32,992.00
Almacen $ 58,000.00 $ 2,800.00 $ 55,200.00
Deudores $ 9,000.00 $ 9,000.00
Banco $ 107,488.00 $ 48,604.00 $ 58,884.00
Capital social $ 227,900.00 $ 227,900.00
IVA acreditable $ 10,304.00 $ 10,304.00
IVA pendiente por acreditar $ 5,760.00 $ 5,760.00
Acreedor $ 32,232.00 $ 32,232.00
Ventas $ 28,000.00 $ 28,000.00
IVA trasladado $ 2,688.00 $ 2,688.00
IVA pendiente por trasladar $ 1,792.00 $ 1,792.00
Costo de ventas $ 2,800.00 $ 2,800.00
Gastos de administración $ 3,600.00 $ 3,600.00
Papelería y utiles $ 3,200.00 $ 3,200.00
Gastos de venta $ 3,600.00
Gastos financieros $ 700.00 $ 700.00
$ -
SUMAS IGUALES $ 377,344.00 $ 366,544.00 $ 322,340.00 $ 315,140.00
$ 10,800.00 $ 7,200.00
 ESTADO DE RESULTADOS

ventas $ 28,000.00
menos costo de ventas $ 2,800.00

igual Margen de contribucion/u. bruta $ 25,200.00

menos Gastos de operación $ -
gastos de venta $ -
Gastos de admon $ -
igual UAII utilidad antes de intereses o impuestos $ 25,200.00
mas otros ingresos
igual UAI Utilidad antes de intereses $ 25,200.00
menos gastos financieros $ 700.00
igual Utilidad antes de impuestos $ 24,500.00
menos Isr 30% $7,350.00
igual PTU 10% $2,450.00 $9,800.00
Utilidad neta/perdida neta $ 14,700.00
 BALANCE GENERAL A=P+C
A=P+C

ACTIVO CIRCULANTE

Banco $ 58,884.00
Clientes $ 32,992.00
Almacen $ 55,200.00
Caja $ 4,000.00
Iva acreditable $ 10,304.00
Iva pendiente por acreeditar $ 5,760.00
Deudores $ 9,000.00
Papelería y utiles $ 3,200.00 $ 179,340.00

Activo no circulante
Patente $ 14,900.00
Edificio $ 21,000.00
Mobiliario y equipo $ 21,000.00
Equipo de transporte $ 35,000.00
Equipo de reparto $ 44,000.00 $ 135,900.00

TOTAL ACTIVO $ 315,240.00

ENERAL A=P+C

PASIVO A CORTO PLAZO

Proveedores $ 22,528.00
Acreedor $ 32,232.00
IVA pendiente por trasladar $ 1,792.00
IVA trasladado $ 2,688.00
Isr 30% $ 7,350.00
PTU 10% $ 2,450.00
total pasivo $ 69,040.00

Capital contable
Capital social $ 227,900.00
Utilidad neta/perdida neta $ 14,700.00
$ 242,600.00

PASIVO+CAPITAL $ 311,640.00