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TECNICO EN SERVICIOS
Y
OPERACIONES MICROFINANCIERAS
Ficha:2348146

Nombre del taller:

Clasificación de las obligaciones objeto de cobranza N°: GA5-ATA1-Taller02.
Modulo:03 Recuperar cartera

Objetivo de aprendizaje del taller:

Clasificar las obligaciones de los clientes, teniendo en cuenta las diferentes etapas de gestión de
cobranzas manejadas por la entidad

Aprendiz:Chailyn Paola Cañas Donado

Instructor:Rosalba Gil Estévez

Servicio de aprendizaje Sena (modalidad virtual)

Febrero-05-2022.
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Tabla de contenido

- Introducción
- Objetivo
- Categorización de cartera
- Proceso
- Prioriza la cobranza
- Razones
- Cobranza
- Tendencia de recaudo de cartera
- Análisis
- Conclusiones
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Introducción

La gestión de cobranzas es un proceso de carácter formal que se realiza en las entidades financieras con
el fin de que el cliente cancele de manera oportuna las cuotas del su respectivo crédito, cabe resaltar que
esta gestión es diligenciada por los funcionarios de la entidad o de las “casas de cobranza”, este trámite
depende de la edad de mora que se encuentre el crédito y de sus garantías. Encontramos diversas etapas
de cobranza (preventiva, operativa, prejuridica y jurídica) las cuales se emplean de acuerdo con los días
de mora que tiene vencido el cliente; el no pago del crédito lo llevara acciones judiciales, castigo de
cartera y reporte en las centrales de riesgos. En el siguiente taller desarrollaremos un informe para
categorizar la cartera de varios clientes de una entidad, mencionaremos el proceso de cobranza para cada
cliente, es decir de acuerdo con los días de mora vencidos, regiéndonos de las políticas financieras de
esta entidad.

Objetivo

Identificar las etapas de gestión de cobranza manejadas por la entidad, estableciendo acuerdos de pago
de acuerdo con la capacidad de pago del cliente y las políticas institucionales, ya sea por funcionarios de
la entidad o por firmas externas autorizadas. Clasificar las obligaciones de los clientes, teniendo en
cuenta las diferentes etapas de gestión de cobranzas manejadas por la entidad.
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Categorización de cartera

Proceso

A cada cliente se le categorizara según las políticas de la microfinanciera que van de acuerdo con los
días de mora que se llevan.

- Saber el número de días en mora del cliente.

- Asignar de acuerdo con la mora, la respectiva acción que señala la microfinanciera.

Se realizo una tabla con las políticas de la entidad:

Categorías Dias Acción Cobro

A 0 Se llama al cliente Preventivo
recordando la fecha
del vencimiento de
pago de la cuota,
como medida
Preventiva.

B 1-5 Se debe llamar al Administrativo

cliente desde el
primer día de mora y
preguntar qué día
puede pagar. Se debe
recordar la
importancia de
pagar antes que
venza el plazo de la
Cuota.

C 6-10 Se visita al cliente, se Prejuridico

entrega la primera
carta y se llama al aval.

D 11-15 Si el cliente ha Prejuridico

fallado con los
acuerdos de pago, se
le envía una segunda
carta y se entrega la
primera carta al aval.

E 16-20 Se envía la tercera Prejuridico

carta al cliente, la
segunda al aval, se
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le pregunta por qué

ha incumplido los
acuerdos de pago, e
igualmente se le
informa que debe ir
a la oficina a hablar con
el jefe de la sucursal.

F 21-30 Cita con el jefe de la Prejuridico

sucursal, puede ser
en la oficina de la
microfinanciera o en
el negocio del cliente.

G 31-40 Se envía una última Prejuridico

carta de cobro
prejuridico, tanto al
cliente como al aval,
allí se recomienda
verificar las
garantías que
respaldan el crédito.

H 41-50 Se envía carta Prejuridico

indicando el retiro de
las garantías y de ser
posible, el jefe de la
sucursal hace un
último esfuerzo
estableciendo otro
compromiso de pago
con el cliente.

I 51 dias en adelante Se toman acciones Judicial

judiciales, los papeles
del cliente son
entregados al
abogado o al
departamento
Responsable.

J 180 Se castiga la cartera. Judicial

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Razones

- El orden de gestión de la cobranza de un cliente será según los días de mora y la categoría de riesgo en
la que se encuentra.

- Se gestiona primero a los clientes que muestren un estrés financiero, dándoles prioridad.

- Gestionar la cobranza de un cliente con mayor riesgo traerá mejores resultados en la cobranza.

- Todas las carteras se deben gestionar, hasta las de mora baja, para así minimizar el riesgo de
incumplimiento.
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Cobranza de carteras

Nombre del cliente Nº Dias en mora Categoría Cobranza

Diana Gonzales 50 H Cobro prejuridico
Camilo Gonzales 38 G Cobro prejuridico
Juan Sánchez 28 E Cobro prejuridico
Diego Pérez 7 C Cobro prejuridico
Mónica Vargas 0 A Cobro prejuridico
Laura Serrano 42 H Cobro prejuridico
Cecilia Calderón 12 D Cobro prejuridico
Álvaro Cardona 179 I Cobro judicial
Jorge Zuluaga 3 B Cobro administrativo
Jorge Briceño 26 F Cobro prejuridico

Tendencia de recaudo de cartera

Tabla Recaudo
Julio Agosto Septiembre
Microcrédito $8.120.906 $6.500.323 $5.926.944
Total de cartera a $10.000.809 $9.120.503 $$9.232.913
cobrar
Recaudo
Tipo de cartera Julio Agosto Septiembre
Microcrédito 81% 71% 64%
Total de cartera a 100% 100% 100%
cobrar

Análisis

Durante el trimestre, en el mes de julio se recaudó el 81% del total de la cartera, en agosto el 71% y en
septiembre el 64% del total de ese mes. Sabiendo que los totales de cartera a cobrar de cada mes no son
muy diferentes y todos rondan los $9.5000.000, hubo un decrecimiento en el recaudo.
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Conclusiones

- Comprendimos el proceso de Categorización de cartera de acuerdo

con las políticas de la entidad.
- Aprendimos a priorizar la cobranza de los clientes de acuerdo con los
días de mora vencidos.
- Conocimos la importancia del recaudo de cartera en las
Microfinancieras.
- Identificamos las categorías de cartera de acuerdo con las políticas
microfinancieras.
- Aprendimos a evaluar y analizar el recaudo de cartera.
- Analizamos los tipos de cobranza y las acciones que ejecuta las