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CLASIFICACIÓN DE LAS OBLIGACIONES OBJETO DE COBRANZA

“CATEGORIZAR LA CARTERA”

Angie P. Salgado, Bleydi R. Rodríguez, Jeiny L. Rojas, Julieth C. Luna, Leidy T. Coronado y

Luz N. Payares

Departamento de Cundinamarca, centro industrial y de desarrollo empresarial Sena.

2281902: Técnico en servicios y operaciones microfinancieras

Biviana J. Turizo

Octubre de 2021
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TABLA DE CONTENIDO

INTRODUCCIÓN .............................................................................................................. 3

OBJETIVO.......................................................................................................................... 4

CATEGORIZACIÓN DE CARTERA ............................................................................... 5

Proceso ............................................................................................................................ 5

Resultado ......................................................................................................................... 6

Priorizar La Cobranza ..................................................................................................... 6

Razones ....................................................................................................................... 7

Cobranza ..................................................................................................................... 8

TENDENCIA DE RECAUDO DE CARTERA ................................................................. 8

Análisis............................................................................................................................ 9

CONCLUSIONES ............................................................................................................ 10
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INTRODUCCIÓN

La gestión de cobranzas es un proceso de carácter formal que se realiza en las entidades

financieras con el fin de que el cliente cancele de manera oportuna las cuotas del su respectivo

crédito, cabe resaltar que esta gestión es diligenciada por los funcionarios de la entidad o de las

“casas de cobranza”, este trámite depende de la edad de mora que se encuentre el crédito y de sus

garantías. Encontramos diversos tipos de cobranza (preventiva, operativa, prejurídico y jurídica)

las cuales se emplean de acuerdo a los días de mora que tiene vencido el cliente; el no pago del

crédito lo llevara acciones judiciales, castigo de cartera y reporte en las centrales de riesgos.

En el siguiente trabajo desarrollaremos un informe para categorizar la cartera de varios

clientes de una entidad, mencionaremos el proceso de cobranza para cada cliente, es decir de

acuerdo a los días de mora vencidos, rigiéndonos de las políticas financieras de esta entidad.
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OBJETIVO

Identificar las etapas de gestión de cobranza manejadas por la entidad, estableciendo

acuerdos de pago de acuerdo con la capacidad de pago del cliente y las políticas institucionales,

ya sea por funcionarios de la entidad o por firmas externas autorizadas.

Clasificar las obligaciones de los clientes, teniendo en cuenta las diferentes etapas de

gestión de cobranzas manejadas por la entidad.

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CATEGORIZACIÓN DE CARTERA

Proceso

A cada cliente se le categorizara según las políticas de la microfinanciera que van de

acuerdo a los días de mora que se llevan.

 Saber el número de días en mora del cliente.

 Asignar de acuerdo a la mora, la respetiva acción que señala la microfinanciera.

Se realizo una tabla con las políticas de la entidad:

Políticas de cobro de la microfinanciera, de acuerdo con días de mora:

CATEGORÍA DÍAS ACCIÓN

A 0
B 1–5
C 6 – 10
Se llama al cliente recordando la fecha del vencimiento de pago de
la cuota, como medida preventiva.
Se debe llamar al cliente desde el primer día de mora y preguntar
qué día puede pagar. Se debe recordar la importancia de pagar
antes que venza el plazo de la cuota.
Se visita al cliente, se entrega la primera carta y se llama al aval.

D 11 – 15 Si el cliente ha fallado con los acuerdos de pago, se le envía una

segunda carta y se entrega la primera carta al aval.

Se envía la tercera carta al cliente, la segunda al aval, se le pregunta

E 16 – 20
F 21 – 30
G 31 – 40
H 41 – 50
I 51 días en adelante
J 180
por qué ha incumplido los acuerdos de pago, e igualmente se le
informa que debe ir a la oficina a hablar con el jefe de la sucursal.
Cita con el jefe de la sucursal, puede ser en la oficina de la
microfinanciera o en el negocio del cliente.
Se envía una última carta de cobro prejurídico, tanto al cliente
como al aval, allí se recomienda verificar las garantías que
respaldan el crédito.
Se envía carta indicando el retiro de las garantías y, de ser posible,
el jefe de la sucursal hace un último esfuerzo estableciendo otro
compromiso de pago con el cliente.
Se toman acciones judiciales, los papeles del cliente son
entregados al abogado o al departamento responsable.
Se castiga la cartera.
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Resultado

CATEGORIZANCIÓN DE LA CARTERA

Nombre del No. Días en

Categoría Acción
cliente mora
Se envía carta indicando el retiro de las garantías y, de ser
Diana González 50 H posible, el jefe de la sucursal hace un último esfuerzo
estableciendo otro compromiso de pago con el cliente.
Se envía una última carta de cobro prejurídico, tanto al
Camilo Mendoza 38 G cliente como al aval, allí se recomienda verificar las
garantías que respaldan el crédito.
Se envía la tercera carta al cliente, la segunda al aval, se le
pregunta por qué ha incumplido los acuerdos de pago, e
Juan Sánchez 18 E
igualmente se le informa que debe ir a la oficina a hablar
con el jefe de la sucursal.
Se visita al cliente, se entrega la primera carta y se llama al
Diego Pérez 7 C
aval.
Se llama al cliente recordando la fecha del vencimiento de
Mónica Vargas 0 A
pago de la cuota, como medida preventiva.
Se envía carta indicando el retiro de las garantías y, de ser
Laura Serrano 42 H posible, el jefe de la sucursal hace un último esfuerzo
estableciendo otro compromiso de pago con el cliente.
Si el cliente ha fallado con los acuerdos de pago, se le
Cecilia Calderón 12 D envía una segunda carta y se entrega la primera carta al
aval.
Se toman acciones judiciales, los papeles del cliente son
Álvaro Cardona 179 I
entregados al abogado o al departamento responsable.
Se debe llamar al cliente desde el primer día de mora y
Jairo Zuluaga 3 B preguntar qué día puede pagar. Se debe recordar la
importancia de pagar antes que venza el plazo de la cuota.
Cita con el jefe de la sucursal, puede ser en la oficina de la
Jorge Briceño 26 F
microfinanciera o en el negocio del cliente.

Priorizar La Cobranza

La cobranza se priorizará según las acciones descriptas en las políticas de la

microfinanciera.
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Políticas de cobro de la microfinanciera, de acuerdo con días de mora:

CATEGORÍA DÍAS ACCIÓN COBRO

A 0
B 1–5
C 6 – 10
Se llama al cliente recordando la fecha del vencimiento de pago de
preventivo
la cuota, como medida preventiva.
Se debe llamar al cliente desde el primer día de mora y preguntar
qué día puede pagar. Se debe recordar la importancia de pagar administrativo
antes que venza el plazo de la cuota.
Se visita al cliente, se entrega la primera carta y se llama al aval. prejurídico

D 11 – 15 Si el cliente ha fallado con los acuerdos de pago, se le envía una prejurídico

segunda carta y se entrega la primera carta al aval.

Se envía la tercera carta al cliente, la segunda al aval, se le pregunta

E 16 – 20 prejurídico
por qué ha incumplido los acuerdos de pago, e igualmente se le
informa que debe ir a la oficina a hablar con el jefe de la sucursal.
Cita con el jefe de la sucursal, puede ser en la oficina de la
F 21 – 30 prejurídico
microfinanciera o en el negocio del cliente.
Se envía una última carta de cobro prejurídico, tanto al cliente
G 31 – 40 como al aval, allí se recomienda verificar las garantías que prejurídico
respaldan el crédito.
Se envía carta indicando el retiro de las garantías y, de ser posible,
H 41 – 50 el jefe de la sucursal hace un último esfuerzo estableciendo otro prejurídico
compromiso de pago con el cliente.
Se toman acciones judiciales, los papeles del cliente son
I 51 días en adelante judicial
entregados al abogado o al departamento responsable.
J 180 Se castiga la cartera. judicial

Razones

 El orden de gestión de la cobranza de un cliente, será según los días de mora y la

categoría de riesgo en la que se encuentra.

 Se gestiona primero a los clientes que muestren un estrés financiero, dándoles

prioridad.

 Gestionar la cobranza de un cliente con mayor riesgo traerá mejores resultados en

la cobranza.

 Todas las carteras se deben gestionar, hasta las de mora baja, para así minimizar el

riesgo de incumplimiento.
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Cobranza

Cobranza de carteras

Nombre del No. Días en

Categoría Cobranza
cliente mora
Diana González 50 H Cobro Prejurídico
Camilo Mendoza 38 G Cobro Prejurídico
Juan Sánchez 18 E Cobro Prejurídico
Diego Pérez 7 C Cobro Prejurídico
Mónica Vargas 0 A Cobro Preventivo
Laura Serrano 42 H Cobro Prejurídico
Cecilia Calderón 12 D Cobro Prejurídico
Álvaro Cardona 179 I Cobro Judicial
Jairo Zuluaga 3 B Cobro Administrativo
Jorge Briceño 26 F Cobro Prejurídico

TENDENCIA DE RECAUDO DE CARTERA

tendencia de recaudo de cartera

TIPO DE RECAUDO
CARTERA Julio Agosto Septiembre
Microcrédito $ 8.120.906 $ 6.500.323 $ 5.926.944
Total, de cartera
a cobrar $ 10.000.809 $ 9.120.503 $ 9.232.913

TIPO DE RECAUDO
CARTERA Julio Agosto Septiembre
Microcrédito 81% 71% 64%
Total, de cartera
a cobrar 100% 100% 100%
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Análisis

Durante el trimestre, en el mes de julio se recaudo el 81% del total de la cartera, en agosto

el 71% y en septiembre el 64% del total de ese mes.

Sabiendo que los totales de cartera a cobrar de cada mes no son muy diferentes y todos

rondan los $9.5000.000, hubo un decrecimiento en el recaudo.

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CONCLUSIONES

 Comprendimos el proceso de categorización de cartera de acuerdo a las políticas

de la entidad.

 Aprendimos a priorizar la cobranza de los clientes de acuerdo a los días de mora

vencidos.

 Conocimos la importancia del recaudo de cartera en las microfinancieras.

 Identificamos las categorías de cartera de acuerdo a las políticas microfinancieras.

 Aprendimos a evaluar y analizar el recaudo de cartera.

 Analizamos los tipos de cobranza y las acciones que ejecuta las entidades

financieras en este proceso.