UTILES IDEALES SRL

BALANCE DE APERTURA
AL 02 DE ENERO
(Expresado en bolivianos)

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponibles
Bancos MN 250,000.00
Realizable
Inventario de Mercaderias 300,000.00

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 550,000.00

ACTIVO NO CORRIENTE
MUEBLES Y ENSERES 40,000.00
EQUIPOS DE COMPUTACION 20,000.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 60,000.00
TOTAL ACTIVO 610,000.00
PASIVO
PASIVO CORRIENTE 0.00

PASIVO NO CORRIENTE 0.00

TOTAL PASIVO 0.00
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL 610,000.00

TOTAL PATRIMONIO 610,000.00

TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 610,000.00

UTILES IDEALES SRL
LIBRO DIARIO LIBROS MAYORES
DEL 02 AL 31 DE ENERO DEL 2019 DEL 02 AL 31 DE ENERO DEL 2019
(Expresados en Bolivianos) (Expresados en Bolivianos)
FECHA DETALLE FM DEBE HABER
1
1/2/2019 BANCOS MN 250,000.00 BANCOS MN INVENTARIO DE MERCADERIA
INVENTARIO DE MERCADERIA 300,000.00 250,000.00 500.00 300,000.00 140,000.00
MUEBLES Y ENSERES 40,000.00 100,000.00 1,000.00 87,000.00
EQUIPO DE COMPUTACIÓN 20,000.00 80,000.00 387,000.00 140,000.00
CAPITAL SOCIAL 610,000.00 5,000.00 247,000.00
Glosa.- Registro balance de apertura al 02 de enero 15,000.00

1/5/2019 2 350,000.00 101,500.00

GASTOS BANCARIOS 435.00 SALDO DEUDOR 248,500.00
CF - IVA 65.00
BANCOS MN 500.00 MUEBLES Y ENSERES EQUIPO DE COMPUTACION
1/8/2019 3 40,000.00 20,000.00
MATERIALES PARA MANTENIMIENTO 870.00 SALDO DEUDOR 40,000.00 0 20,000.00 0
CF - IVA 130.00 MATERIALES PARA MANTENIMIENTO GASTOS BANCARIOS
BANCOS MN 1,000.00 870.00 435.00
1/10/2019 4 SALDO DEUDOR 870.00
BANCOS MN 100,000.00
CUENTAS X COBRAR 100,000.00 CF - IVA CAPITAL SOCIAL
IT 6,000.00 65.00 610,000.00
VENTAS 174,000.00 130.00 610,000.00 SALDO ACREEDOR
DF - IVA 26,000.00 13,000.00
IT X PAGAR 6,000.00 650.00
60.10
1/10/2019 5 SALDO DEUDOR 13,905.10 0
COSTO DE MERCADERIA 140,000.00
INVENTARIO DE MERCADERIA 140,000.00 CUENTAS POR COBRAR DF - IVA
1/18/2019 6 100,000.00 26,000.00
INVENTARIO DE MERCADERIA 87,000.00 100,000.00 0 0 26,000.00
CF - IVA 13,000.00 SALDO DEUDOR 100,000.00 26,000.00 SALDO ACREEDOR
BANCOS MN 80,000.00 IT IT X PAGAR
DOCUMENTOS POR PAGAR 20,000.00
1/31/2019 7 6,000.00 6,000.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS 4,350.00 SALDO DEUDOR 6,000.00 6,000.00 SALDO ACREEDOR
CF - IVA 650.00
BANCOS MN 5,000.00 VENTAS COSTO DE MERCADERIA
1/31/2019 8 174,000.00 140,000.00
SUELDOS Y SALARIOS 15,000.00 174,000.00 140,000.00
BANCOS MN 15,000.00 GASTOS ADMINISTRATIVOS SUELDOS Y SALARIOS
4,350.00 15,000.00
1/31/2019 9 4,350.00 15,000.00
SERVICIOS BASICOS 402.22
UTILES IDEALES SRL
BALANCE DE SUMAS Y SALDOS
DEL 02 AL 31 DE ENERO DEL 2019
(Expresados en Bolivianos)
SUMAS
NRO CUENTA DEBE
1 BANCOS MN 350,000.00
2 CUENTAS POR COBRAR 100,000.00
3 INVENTARIO DE MERCADERIA 387,000.00
4 MUEBLES Y ENSERES 40,000.00
5 EQUIPOS DE COMPUTACION 20,000.00
6 CAPITAL SOCIAL
7 GASTOS BANCARIOS 435.00
8 MATERIALES PARA MANTENIMIENTO 870.00
9 CREDITO FISCAL - IVA (CF-IVA) 13,905.10
10 VENTAS
11 DEBITO FISCAL - IVA (DF-IVA)
12 IMPUESTOS A LAS TRANSACCIONES (IT) 6,000.00
13 IMPUESTOS A LAS TRANSACCIONES X PAGAR (IT X PAGAR)
14 GASTOS ADMINISTRATIVOS 4,350.00
15 SUELDOS Y SALARIOS 15,000.00
16 COSTO DE MERCADERIAS 140,000.00
17 SERVICIOS BASICOS 402.22
18 TASAS Y PATENTES MUNICIPALES 74.18
19 CUENTAS POR PAGAR
20 DOCUMENTOS POR PAGAR
TOTAL 1,078,036.50
OS
19

SUMAS SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
101,500.00 248,500.00
100,000.00
140,000.00 247,000.00
40,000.00
20,000.00
610,000.00 610,000.00
435.00
870.00
13,905.10
174,000.00 174,000.00
26,000.00 26,000.00
6,000.00
6,000.00 6,000.00
4,350.00
15,000.00
140,000.00
402.22
74.18
536.50 536.50
20,000.00 20,000.00
1,078,036.50 836,536.50 836,536.50
 (Expresados en Bolivianos)
SUMAS SALDOS BALANCE GENERAL ESTADO DE RESULTADOS

PASIVO Y
CUENTA DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PATRIMONIO EGRESOS INGRESOS
BANCOS MN 350,000.00 101,500.00 248,500.00 248,500.00
CUENTAS POR COBRAR 100,000.00 100,000.00 100,000.00
INVENTARIO DE MERCADERIA 387,000.00 140,000.00 247,000.00 247,000.00
MUEBLES Y ENSERES 40,000.00 40,000.00 40,000.00
EQUIPOS DE COMPUTACION 20,000.00 20,000.00 20,000.00
CAPITAL SOCIAL 610,000.00 610,000.00 610,000.00
GASTOS BANCARIOS 435.00 435.00 435.00
MATERIALES PARA MANTENIMIENTO 870.00 870.00 870.00
CREDITO FISCAL - IVA (CF-IVA) 13,905.10 13,905.10 13,905.10
VENTAS 174,000.00 174,000.00 174,000.00
DEBITO FISCAL - IVA (DF-IVA) 26,000.00 26,000.00 26,000.00
IMPUESTOS A LAS TRANSACCIONES (IT) 6,000.00 6,000.00 6,000.00
IMPUESTOS A LAS TRANSACCIONES X PAGAR (IT X PAGAR) 6,000.00 6,000.00 6,000.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS 4,350.00 4,350.00 4,350.00
SUELDOS Y SALARIOS 15,000.00 15,000.00 15,000.00
COSTO DE MERCADERIAS 140,000.00 140,000.00 140,000.00
SERVICIOS BASICOS 402.22 402.22 402.22
TASAS Y PATENTES MUNICIPALES 74.18 74.18 74.18
CUENTAS POR PAGAR 536.50 536.50 536.50
DOCUMENTOS POR PAGAR 20,000.00 20,000.00 20,000.00
TOTALES 1,078,036.50 1,078,036.50 836,536.50 836,536.50 669,405.10 662,536.50 167,131.40 174,000.00
UTILIDAD 6,868.60 6,868.60
TOTAL 669,405.10 669,405.10 174,000.00 174,000.00
UTILES IDEALES SRL
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 01 AL 31 DE ENERO DEL 2019
(Expresado en bolivianos)

VENTAS 174,000.00
menos: COSTO DE MERCADERIAS -140,000.00
UTILIDAD BRUTA 34,000.00

menos: GASTOS OPERATIVOS

GASTOS BANCARIOS -435.00
MATERIALES PARA MANTENIMIENTO -870.00
IMPUESTOS A LAS TRANSACCIONES (IT) -6,000.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS -4,350.00
SUELDOS Y SALARIOS -15,000.00
SERVICIOS BASICOS -402.22
TASAS Y PATENTES MUNICIPALES -74.18
-27,131.40

UTILIDAD 6,868.60
UTILES IDEALES SRL
BALANCE GENERAL
AL 31 DE ENERO DEL 2019
(Expresado en bolivianos)

ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
DISPONIBLES
BANCOS MN 248,500.00 DEBITO FISCAL - IVA (DF-IVA) 26,000.00
EXIGIBLES IMPUESTOS A LAS TRANSACCIONES X PAGAR (IT X PAGAR) 6,000.00
CUENTAS POR COBRAR 100,000.00 DOCUMENTOS POR PAGAR 20,000.00
CREDITO FISCAL - IVA (CF-IVA) 13,905.10 CUENTAS POR PAGAR 536.50
REALIZABLES TOTAL PASIVO CORRIENTE 52,536.50
INVENTARIO DE MERCADERIA 247,000.00 PASIVO NO CORRIENTE 0.00
TOTAL PASIVO 52,536.50
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 609,405.10 PATRIMONIO
ACTIVO NO CORRIENTE CAPITAL SOCIAL 610,000.00
BIENES DE USO RESULTADOS DEL EJERCICIO 6,868.60
MUEBLES Y ENSERES 40,000.00
EQUIPOS DE COMPUTACION 20,000.00 TOTAL PATRIMONIO 616,868.60
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 60,000.00
TOTAL ACTIVO 669,405.10 TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 669,405.10