Licenciatura en Ciencias de Curso: Auditoría de Sistemas

la Computación con énfasis

Prof: Iván Molina G
en Desarrollo de
Aplicaciones Informáticas Código curso: AU5014

Registro de hallazgos del estudio

Empresa auditada “Mauricio el programador”

Nombre de auditoría Auditores Externos
Riesgo Afectado Caso N°1
Etapa Examen Número 1

TITULO DEL HALLAZGO: Incumplimiento al manual de puestos

CONDICION ENCONTRADA: Empleados ejecutan labores y no siguen el manual

de puestos para ejecutar dichas labores.

CAUSA: Los empleados son antiguos y ya tienen una forma de hacer las cosas.

EFECTO: Puede que la producción de la empresa no sea la más eficiente ni eficaz.

CONCLUSIÓN: Los empleados no siguen los pasos específicos que se indican en

el manual de puestos, por lo que están ejecutando las labores por su cuenta.

RECOMENDACIÓN: Recomendar a los empleados que aunque sean antiguos y

hagan dichas labores antes de que se impusiera el manual, que deben de seguirlo
ya que se supone que así ejecutarán mejor su labor.

COMENTARIOS DE LA ADMINISTRACIÓN: (Anotar las observaciones que la

administración haya hecho con respecto al hallazgo y recomendación)

ELABORACIÓN
Hecho por Roland Medrano Valerín Fecha 12/10/2021

Revisado por Fecha

 Licenciatura en Ciencias de
la Computación con énfasis
en Desarrollo de
Aplicaciones Informáticas
Curso: Auditoría de Sistemas
Prof: Iván Molina G
Código curso: AU5014

Registro de hallazgos del estudio

Empresa auditada “Los Patitos”

Nombre de auditoría Auditores Externos
Riesgo Afectado Caso N°2
Etapa Examen Número 2

TITULO DEL HALLAZGO: Incumplimiento al manual de puestos

CONDICION ENCONTRADA: Empleados ejecutan labores y no siguen el manual

de puestos para ejecutar dichas labores.

CRITERIO UTILIZADO: No siguen al pie de la letra el manual de puestos.

CAUSA: Los empleados son antiguos y ya tienen una forma de hacer las cosas.

EFECTO: Puede que la producción de la empresa no sea la más eficiente ni eficaz

y además, es más propenso a cometer errores por ser empleados más nuevos.

CONCLUSIÓN: Los empleados no siguen los pasos específicos que se indican en

el manual de puestos, por lo que están ejecutando las labores por su cuenta.

RECOMENDACIÓN: Recomendar a los empleados nuevos que realicen los

labores según el manual de puestos existente, hacer retroalimentaciones de cómo
funciona dicho manual y proponer que pongan ideas nuevas de cómo ejecutar las
labores eficientemente y quizás así cambiar el manual que probablemente ya esté
obsoleto en ciertas actividades.

COMENTARIOS DE LA ADMINISTRACIÓN: (Anotar las observaciones que la

administración haya hecho con respecto al hallazgo y recomendación)

ELABORACIÓN
Hecho por Roland Medrano Valerín Fecha 12/10/2021

Revisado por Fecha