EQUIPOS INDUSTRIALES S.A.

RUC 20100189941

INVENT INICIAL

10 170,500.00
12 20,080.00
16 10,800.00
20 600,025.00
26 -
33.2 TRANSP -
33.3 M. E. 200,250.00
34.00 10,850.00
38.00 3,000.00
40.11 IGV
40.171 RENTA
40.7 FRAC
39.00 - 90,080.00
40.11 IGV -45,704.00
40.322 SNP
40.35 AFP
40.311 Essalud
40.312 Sctr

41.00 30,600.00
42.00 210,286.00
46.00
47.00
49.00
50.00 510,000.00
59.00 - 220,243.00
59.00
1,015,505.00 1,015,505.00
-

OPERACIONES CONTABLES

1 ______________________ X ________________

12 CTAS x COBRAR COM TERCEROS 23,836.00

40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES 3,636.00
70 VENTAS 20,200.00

Por la venta de la compresora SMITH

2 ______________________ X ________________

42 CTAS x PAGAR - TERCEROS 450.00

10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECT 450.00

Por el pago de utiles de escritorio mediante cheque

3 ______________________ X ________________

106 CAJA GRAL 20,000.00

104 CTA CTES 20,000.00

Por el deposito al banco de credito del peru

4 ______________________ X ________________

42 CTAS x PAGAR - TERCEROS 6,000.00

10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECT 6,000.00

Por el pago de utiles de escritorio mediante cheque

6 ______________________ X ________________

12 CTAS x COBRAR COM TERCEROS 48,085.00

40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES 7,335.00
70 VENTAS 40,750.00

Por la Venta soldadora electrica y tornillo de banco armo

7 ______________________ X ________________

60 COMPRAS 69,350.00
40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES 12,483.00
42 CTAS x PAGAR - TERCEROS 81,833.00

Por la Compra de pzas de motores y esmeril HITACHI

______________________ X ________________
20 MERCADERIAS 69,350.00
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 69,350.00
por la entrada a almacen

______________________ X ________________
42 CTAS x PAGAR - TERCEROS 81,833.00
10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECT 81,833.00
por la cancelacion de la fact

8 ______________________ X ________________

42 CTAS x PAGAR - TERCEROS 680.00

10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECT 680.00

Por el pago del flete de mercaderias

9 ______________________ X ________________

12 CTAS x COBRAR COM TERCEROS 117,056.00

40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES 17,856.00
70 VENTAS 99,200.00

Por la Venta de motores electricos HITACHI

10 ______________________ X ________________

10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECT 40,715.00

12 CTAS x COBRAR COM TERCEROS 40,715.00

Por el Pago de la inicial del cliente Carlos Paz

11 ______________________ X ________________

106 CAJA GRAL 50,000.00

104 BCP 50,000.00

Por el deposito al banco de credito del peru

 12 ______________________ X ________________

106 CAJA GRAL 10,000.00

104 BCP 10,000.00

Por el deposito al banco de credito del peru

13 ______________________ X ________________

42 CTAS x PAGAR - TERCEROS 400.00

10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECT 400.00

Por el pago del diario el pueblo

14 ______________________ X ________________

42 CTAS x PAGAR - TERCEROS 350.00

10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECT 350.00

Por el pago la compra de utiles de aseo

15 ______________________ X ________________

10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECT 500.00

1412 ADELANTO DE REMUNERACIONES 500.00

Por el Adelanto de remuneraciones del gerente

16 ______________________ X ________________

106 CAJA GRAL 20,000.00

104 BCP 20,000.00

Por el deposito al banco de credito del peru

17- A ______________________ X ________________

12 CTAS x COBRAR COM TERCEROS 5,310.00

40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES 810.00
70 VENTAS 4,500.00

Por la Venta de 1 Juego de llaves mixtas

17- B ______________________ X ________________

12 CTAS x COBRAR COM TERCEROS 1,888.00

40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES 288.00
70 VENTAS 1,600.00

Por la Venta de 1 Dobladora

18 ______________________ X ________________

10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECT 4,000.00

12 CTAS x COBRAR COM TERCEROS 4,000.00

Por el Pago a cta de cesar corrales

19 ______________________ X ________________

42 CTAS x PAGAR - TERCEROS 310.00

10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECT 310.00

Por el pago la compra utiles de escritorio CORISA

20-A ______________________ X ________________

42 CTAS x PAGAR - TERCEROS 1,080.00

10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECT 1,080.00

Por el pago de telefono

20-B ______________________ X ________________

40171 IR 3 CATEGORIA 1,080.00

1041 CTAS CTES 1,080.00

Por el pago IR 3 CATEGORIA

21-A ______________________ X ________________

4011 IGV
101 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECT

Por el pago DJ IGV del mes de diciembre

21-B ______________________ X ________________

42 CTAS x PAGAR - TERCEROS 800.00

101 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECT 800.00

por el pago de suscripcion y de movilidad

21-C ______________________ X ________________

403 ESSALUD
469 AFP
411 REMUNERACIONES
471 BENEFICIOS SOCIALES
101 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECT

por el pago de liquidacion

21-D ______________________ X ________________

1443 ENTREGAS A RENDIR CTA

101 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECT

por el reembolso del fondo fijo

22 ______________________ X ________________

42 CTAS x PAGAR - TERCEROS 250.00

101 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECT 250.00

por el pago de la luz

25-A ______________________ X ________________

12 CTAS x COBRAR COM TERCEROS 66,198.00

40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES 10,098.00
70 VENTAS 56,100.00

Por la Venta de compresora y tornillo

25-B ______________________ X ________________

10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECT 30,012.00

12 CTAS x COBRAR COM TERCEROS 30,012.00

por el pago inicial de la fact

26-A ______________________ X ________________

101 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECT 30,012.00

104 CTA CTES 30,012.00

por el pago deposito de cta ctes

26-B ______________________ X ________________

42 CTAS x PAGAR - TERCEROS 30,250.00

101 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECT 30,250.00

por el pago deposito del proveedor

27-A ______________________ X ________________

40634 SERV PUBLICOS O ARBITRIOS 1,050.00

101 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECT 1,050.00

por el pago de arbitrios municipales

27-B ______________________ X ________________

42 CTAS x PAGAR - TERCEROS 250.00

4082 CUENTA PROPIA 38.14
7311 TERCEROS 211.86

por la nota de credito de cheques

28 ______________________ X ________________

42 CTAS x PAGAR - TERCEROS 300.00

4082 CUENTA PROPIA 45.76
7311 TERCEROS 254.24

por la nota de credito de manto de cta

29 ______________________ X ________________

101 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECT 1,200.00

104 CTA CTES 1,200.00

por el pago deposito de cta ctes

30 ______________________ X ________________

42 CTAS x PAGAR - TERCEROS 400.00

101 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECT 400.00

por el pago de utiles de escritorio

30-A SE ELABORA UNA PLANILLA DE SUELDOS

NOMBRES CARGO SUELDO DSCTO NETO A PAGAR

AUGUSTO CACERES GERENTE 15,750.00 500.00 15,250.00

LUCIA FLORES CAJERA 9,870.00 1,000.00 8,870.00
CARLOS PAREJA AUXILIAR 6,570.00 0.00 6,570.00
JUAN CABRERA AUXILIAR 3,030.00 0.00 3,030.00
35,220.00 1,500.00 33,720.00

______________________ X ________________

621 GASTOS DE PERSONAL ,DIRECTORES GRTES 35,220.00

403 INSTITUCIONES PUBLICAS 1,500.00
411 REMUNERACIONES POR PAGAR 33,720.00
 ______________________ X ________________

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 35,220.00

79 CARGAS IMPT CTA DE COSTO 35,220.00
por el destino
______________________ X ________________

411 REMUNERACIONES POR PAGAR 33,720.00

101 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECT 33,720.00

por el procedimiento y pago de planilla

31 ______________________ X ________________

3361 EQUIPO DE COMPUTO 4,100.00

40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES 738.00
42 CTAS x PAGAR - TERCEROS 4,838.00

por la compra de una impresora

______________________ X ________________
42 CTAS x PAGAR - TERCEROS 4,838.00
10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECT 4,838.00

32 ______________________ X ________________

635 ALQUILER 6,000.00

6364 TELEFONO 450.00
638 LUZ 470.00
6363 AGUA 280.00
40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES 1,296.00
42 CTAS x PAGAR - TERCEROS 8,496.00

______________________ X ________________
42 CTAS x PAGAR - TERCEROS 8,496.00
10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECT 8,496.00
UIPOS INDUSTRIALES S.A.
20100189941 LIBRO MAYOR

10 12 16
EFECTIVO Y EQUIVALENTE CTAS x COB COMER. TERC CTAS x COB DIVERSAS
170,500.00 450.00 20,080.00 40,715.00 10,800.00 0.00
20,000.00 20,000.00 23,836.00 4,000.00
40,715.00 6,000.00 48,085.00 30,012.00
50,000.00 81,833.00 117,056.00
10,000.00 680.00 5,310.00
500.00 50,000.00 1,888.00
20,000.00 10,000.00 66,198.00
4,000.00 400.00
30,012.00 350.00
1,200.00 20,000.00
310.00
1,080.00
1,080.00
800.00
250.00
30,012.00
30,250.00
1,050.00
1,200.00
400.00
33,720.00
4,838.00
8,496.00

346,927.00 303,199.00 282,453.00 74,727.00 10,800.00 0.00

20 14 33
MERCADERIAS INMUEBLE MAQ Y EPO
600,025.00 0.00 0.00 500.00 200,250.00 0.00
0.00

600,025.00 0.00 0.00 500.00 200,250.00 0.00

38 39 40
OTROS ACTIVOS DEPRECIACION AMORTIZ TRIBUTOS CONTRAPREST.
3,000.00 0.00 0.00 90,080.00 1,296.00 -45,704.00
0.00 0.00 738.00 1,500.00
0.00 1,050.00 45.76
1,080.00 10,098.00
12,483.00 288.00
810.00
17,856.00
7,335.00
3,636.00
45.76
38.14

3,000.00 0.00 0.00 90,080.00 16,647.00 -4,051.34

34 41
INTANGIBLES REMUN. X PAGAR
10,850.00 0.00 33,720.00 30,600.00
0.00 0.00 33,720.00

10,850.00 0.00 33,720.00 64,320.00

 42 46 47
CTAS x PAGAR - TERCEROS
450.00 210,286.00 0.00 0.00 0.00 0.00
6,000.00 81,833.00 0.00 0.00 0.00
81,833.00 4,838.00 0.00
680.00 8,496.00
400.00
350.00
310.00
1,080.00
800.00
250.00
30,250.00
250.00
300.00
400.00
4,838.00
8,496.00

136,687.00 305,453.00 0.00 0.00 0.00 0.00

50 58 59
CAPITAL RESERVAS RESULT ACUMULADOS
510,000.00 220,243.00
0.00

0.00 510,000.00 0.00 0.00 0.00 220,243.00

60 61 62
COMPRAS VARIACION DE EXISTENCIAS
69,350.00 69,350.00 35,220.00

69,350.00 0.00 0.00 69,350.00 35,220.00 0.00

63 64 65
6,000.00
450.00
470.00
280.00

7,200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

 66 67 68
0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

69 70 79
103,507.76 20,200.00 35,220.00
40,750.00
99,200.00
4,500.00
1,600.00
56,100.00

103,507.76 0.00 0.00 222,350.00 0.00 35,220.00

73 76 90
254.24
211.86

0.00 466.10 0.00 0.00 0.00 0.00

94.00 95.00 97.00

35,220.00 0.00

35,220.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

EQUIPOS INDUSTRIALES S.A. BALANCE DE COMPROBACION
RUC 20100189941 HOJA DE TRABAJO AL 31 DE DICIEMBRE DE 20x1

Sumas Saldos Cargas Transferidas Inventario Result. x Naturaleza Result. x Función

Cta. Denominación
Debe Haber Deudor Acreedor Debe Haber Activo Pasivo Perdida Ganancia Perdida Ganancia
10 Caja y Bancos 346,927.00 303,199.00 43,728.00 43,728.00
12 Clientes 282,453.00 74,727.00 207,726.00 207,726.00
16 Cuentas x Pagar Diversas 10,800.00 - 10,800.00 10,800.00
20 Mercaderias 600,025.00 - 600,025.00 600,025.00
14 Cuentas x Cobrar a Personal - 500.00 500.00 500.00
33 Inm. Maq. y Equipo 200,250.00 - 200,250.00 200,250.00
34 Intangible 10,850.00 - 10,850.00
38 Cargas Diferidas 3,000.00 - 3,000.00 3,000.00
39 Deprec. y Am. Acum. - 90,080.00 90,080.00 90,080.00
40 I.G.V. 16,647.00 -4,051.34 20,698.34 20,698.34
41 Rem. y Partic. x Pagar 33,720.00 64,320.00 30,600.00 30,600.00
42 Proveedores 136,687.00 305,453.00 168,766.00 168,766.00
46 Cuentas x Pagar Diversas - -
47 Benef. Soc. Trabajadores - -
50 Capital - 510,000.00 510,000.00 510,000.00
58 Reservas - -
59 Result. Acumulados - 220,243.00 220,243.00 220,243.00
60 Compras 69,350.00 - 69,350.00
61 Var. de Existencias - 69,350.00 69,350.00
62 Cargas de Personal 35,220.00 - 35,220.00
63 Serv. Prest. x Terceros 7,200.00 - 7,200.00
64 Tributos - - -
65 Cargas Div. de Gestion - -
66 Cargas Excepcionales - -
67 Cargas Financieras - -
68 Provisiones del Ejercicio - -
69 Costo de Ventas 103,507.76 - 103,507.76 0 103,507.76
70 Ventas - 222,350.00 222,350.00 222,350.00
77 Descuentos Rebajas y Bonf - 466.10 466.10 466.10
79 Cargas Imp. a Cta. Costos - 35,220.00 35,220.00 35,220.00
90 Costo de Servicio - - 18,050.00
94 Gastos Administrativos 35,220.00 - 35,220.00 35,220.00 35,220.00
95 Gastos de Venta -
97 Gastos Financieros - -
TOTALES 1,891,856.76 1,891,856.76 1,347,575.10 1,347,575.10 35,220.00 35,220.00 1,086,227.34 1,020,189.00 - - 156,777.76 222,816.10
66,038.34 - 66,038.34
-0.00 -0.00 1,086,227.34 1,086,227.34 - - 222,816.10 222,816.10
0.00